Første økonomi- og aktivitetsrapportering for 2010 1. Sammenfatning I dette notat sammenfattes forventninger vedr. aktivitet og økonomi for regionens aktivitetsområder. Mere fyldestgørende oplysninger findes i notater vedr. de enkelte områder. Område Aktivitet Økonomi Sundhed En valid prognose af aktivitetsniveauet på sygehusene kan på nuværende tidspunkt ikke estimeres på grund af fejl i databasen hos Sundhedsstyrelsen. Opfølgning på kvalitetsmål mv. kan findes i områdets notat Social og Specialundervisning Mindreaktivitet For hele året forventes en belægning på 95,5%, dvs. 2% laver end budgetteret. Forventes balance Samlet forventes balance mellem budget og forbrug samt, at udgifterne ligger tæt på det aftalte loft i økonomiaftalen for 2010. På sygehusene forventes der et samlet merforbrug på 100 mio. kr. Mens på de øvrige bevillinger er forventes et samlet mindreforbrug. Evt. mer- /mindreforbrug genbevilges i 2010 Forventes underskud Samlet forventes et underskud på ca. 30 mio. kr., inkl. indregnede underskud fra tidligere år på 13 mio. kr. Der forventes markante underskud på fem tilbud. Økonomiopfølgningen sker månedsvis for de pågældende tilbud indtil økonomien er forbedret. Opfølgning på kvalitetsmål mv. kan findes i områdets notat Regional Udvikling Fælles formål og administration Renter mv. Evt. forskydninger i planlagt aktivitet. Forventes balance Bevillingerne forventes disponeret ved årets udgang, mens forbrug for en dels vedkommende først sker i 2011. Uforbrugte midler overføres til 2011 til samme formål Forventes Evt. mer-/mindreforbrug finansieres af hovedkonto 1-3 Forventes mindreforbrug Der forventes balance mellem budget og regnskab. Afvigelser fordeles på hovedkonto 1 og 3
2. Aftaleoverholdelse standardiseret økonomiopfølgning I økonomiaftalen for 2010 er aftalt at udbygge og standardisere økonomiopfølgningsformen til brug for regionerne og de centrale myndigheder. I regi af Danske Regioner er derfor udarbejdet to tabeller vedr. opfølgning på økonomiaftalen for henholdsvis drift og investeringer. Regionernes budgetter er udarbejdet efter omkostningsbaserede principper. Til forskel herfra fastlægger de årlige økonomiaftaler mellem regeringen et samlet niveau for regionerne nettodriftsudgifter, ekskl. medicintilskud og renter, vedr. dels Sundhed, dels Regional Udvikling. Drift Nettodriftsudgifter 2010 Udgiftsbaseret, mio. kr. Opr. budget inkl. standardis. korrektioner Forbrug pr. 31/5 årsresultat Afvigelse Sundhed i alt, ekskl. renter 20.255 7.650 20.255 0 heraf 1.20.12 Medicintilskud 1.626 533 1.626 0 Sundhed ekskl. medicintilskud 18.629 7.117 18.629 0 heraf 1.10 Sygehusvæsen 15.196 6.052 15.196 0 heraf 1.20 Sygesikring m.v. ekskl. Medicintilskud 2.968 1.024 2.968 0 Regional Udvikling 493 161 493 0 Budget 2010 Budgettet svarer til Region Syddanmarks andel af det samlede udgiftsniveau, jf. økonomiaftalen for 2010. Der er ikke i budgettet indarbejdet sparerammer. Budgettet og dermed det aftalte udgiftsniveau vil senere på året blive ajourført på baggrund af midtvejs-regulering af bloktilskuddet for 2010, herunder konsekvenser af lov- og cirkulæreprogrammet (DUT) samt evt. afledte konsekvenser i år af økonomiaftalen for 2011. årsresultat Aktuelt forventes aftaleoverholdelse. Med henblik herpå er iværksat/iværksættes løbende styringsinitiativer på sygehusene m.v. Prognosen skal bl.a. ses i lyset af 2009-resultatet, hvor sygehusene markant forbedrede deres resultater, således at tre ud af fire sygehuse opnåede driftsmæssig balance. Usikkerheden knytter sig især til den fortsatte udvikling i aktiviteten i forhold til den aftalte og finansierede meraktivitet i 2010, bl.a i lyset af genindførelsen af det udvidede frie sygehusvalg. Det bemærkes særskilt, at aktivitetsdata fra Sundhedsstyrelsen ikke er tidstro og tilsyneladende forbundet med systematiske fejl, hvilket i meget høj grad besværliggør regionernes aktivitetsopfølgning og dermed økonomistyrings-opgaven. Side 2 af 8
En anden, afgørende faktor er, hvorvidt det er muligt at fastholde og forbedre sygehusenes produktivitet, dvs. omkostnings-effektiviteten. For at understøtte denne vil der bl.a. fortsat blive investeret i apparatur og it, arbejdskraftsbesparende teknologier samt bygningsmæssige ændringer m.v. for at forbedre interne arbejdsgange o.lign. Anlæg Økonomiaftalen for 2010 angiver et finansieret niveau for anlægsinvesteringerne. Bruttoanlægsudgifter Opr. budget Overførsler Andre tillægsbevillinger Korrigeret budget Årsresultat Sundhed 950 443 151 1.544 950 heraf kvalitetsfondsprojekter 330 0 42 372 330 Regional Udvikling 24 0 0 24 24 Fælles formål/administration 31 0 0 31 31 Budget 2010 Kvalitetsfondsprojekter omfatter to fase 1-projekter, nemlig Nyt Odense Universitetshospital inden for en samlet ramme på 6,3 mia. og Kolding udbygning til akutsygehus inden for en samlet ramme på 0,9 mia. For begge gælder, at de budget-/bevillingsmæssigt først bringes på plads, når endeligt tilsagn fra ekspert-panelet foreligger. Pt. er således alene udgifter til projektering m.v., idet der for Kolding dog tillige indgår beløb vedr. etablering af mor-barn-center som del af det samlede, foreløbigt godkendte projekt og inden for den samlede tilsagnsramme. Fase 2-projekt vedr. akutsygehus i Aabenraa har været i førscreening hos ekspertpanelet. I budgettet vedr. kvalitetsfondsprojekter indgår tillige hensættelser på 216 mio. kr., jf. 2010- økonomiaftalen. Andre tillægsbevillinger vedrører bl.a. fremrykning af mindre vedligeholdelsesprojekter på sygehusene som led i udmøntning af puljen hertil på finansloven for 2010 samt investeringer i apparatur og it ud over det finansierede niveau for 2010, finansieret via konvertering fra drift til anlæg. Side 3 af 8
3. Sundhed Denne økonomi og aktivitetsrapportering er baseret på forbrugs og aktivitetsudviklingen for årets første kvartal. Det korrigerede budget medtager budgetændringer til og med dagens møde i forretningsudvalget / regionsrådet. Alle beløb nedenfor angives i millioner. budget Årsforbrug Prognose 1. rapportering Regnskab 2009 Udvikling Niveau Sundhed, i alt 21.117 21.117 0-77 Sygehuse, somatik 12.301 12.390 89 137 Psykiatrien 1.333 1.333 0 18 Fællesområde 2.007 2.040 33 45 Meraktivitetsmidler 411 311-100 -213 Praksisområdet 4.546 4.535-11 -71 Øvrige områder 519 508-11 7 *) + = underskud / merforbrug og - = overskud / mindreforbrug. Samlet forventes balance mellem forbrug og budget samt at udgifterne for 2010 ligger tæt på det aftalte udgiftsloft i økonomiaftalen for 2010. Den registrerede aktivitet er undervurderet pga. fejl i forbindelse med leverandørskift i Sundhedsstyrelsen. Det er derfor for nuværende vanskeligt at komme med en prognose for aktiviteten og afregningen heraf. Sygehusene rapporterer om forventede budgetoverskridelser på ca. 100 mio. kr. fordelt med 30 mio. kr. på SVS og 50-70 mio. kr. på OUH. På OUH er indregnet effekt af planlagte og iværksatte handlingsplaner for resten af året på 80-100 mio. kr. Det aktuelle driftsniveau viser ikke nogen mærkbar effekt af handleplanerne og udviklingen følges derfor tæt. Sygehus Sønderjylland og Sygehus Lillebælt forventer balance. I psykiatrien forventes balance på økonomien, men aktiviteten er mindre end forventet. Aktivitetsregistreringen kan dog også være påvirket af de samme dataproblemer som somatikken. På de centrale konti kan der konstateres et væsentligt merforbrug på kontoen for respiratorpatienter. Desuden må der påregnes betydelige overskridelser på kontoen for fremmede sygehuse, primært på grund af hjemtagningsprojekter fra Region Midtjylland. Omfanget af de forventede budgetoverskridelser på disse områder er under nærmere udredning med henblik på at kunne præsentere en mere præcis analyse til næste økonomi- og aktivitetsopfølgning. I den foreliggende opgørelse er effekten af disse overskridelser indregnet med 110 mio. kr. Afvigelserne forventes modsvaret af mindreforbrug på øvrige centrale konti, herunder meraktivitetspuljen, hvor det aktuelt er vanskeligt at give en præcis prognose på grund af tidligere nævnte dataproblemer. Anvendte symboler: I forhold til tidligere afrapportering er der sket en tilretning i kriterierne for hvornår farverne grøn, gul og rød anvendes til at illustrere resultaterne for niveau. Tidligere blev farven gul således anvendt ved mere end 2 pct. Budgetoverskridelse / maks. 5 procentpoint fra målet. Side 4 af 8
Udvikling Niveau Uændret niveau Sund økonomi / målopfyldelse Forbedret niveau Mere end 1 pct. budgetafvigelse / Maks. 10 procentpoint fra mål Forværret niveau Mere end 3 pct. budgetafvigelse / Ikke målopfyldelse 4. Social og Specialundervisning Nedenstående tabel 1 og 2 viser oversigt over økonomien og belægningerne i første kvartal 2010. Økonomi Oprindeligt budget 2010 inkl. 21/12 2009 1 / årsresultat 1.000 kr. omkostning Indtægt Netto 2 / Sociale tilbud for børn og unge 210.633-211.925 11.683 Sociale tilbud for voksne 3 / 553.524-568.355 21.344 Undervisning og kommunikation 207.427-203.170-2.937 I alt 971.583-983.450 30.091 er ensbetydende med en indtægt eller et overskud 1 / Den budgetterede difference mellem omkostninger og indtægter skyldes indregning af en del af underskuddet fra 2008 2 / Det forventende årsresultat er summen af forventende indtægter og omkostninger i 2010, samt indregnet underskud fra 2008 (= i alt 11,2 mio.kr.) og 2009 (= i alt 1,5 mio.kr.). I forhold til oprindelig budget er der efterfølgende indregnet overskud fra 2008 på i alt -0,7 mio.kr. 3 / Ungdomskollegiet og Jupitervej er ikke med i opgørelsen, da de er overdraget til Fredericia Kommune pr. 1. maj 2010. Forventningen på baggrund af de aktuelle data er, at Social og specialundervisningsområdet i 2010 samlet set får et underskud på ca. 30 mio. kr. Dette underskud er inklusiv de indregnede underskud fra tidligere år på i alt ca. 13 mio. kr. Den samlede økonomiske belægningsprocent for første kvartal i 2010 er opgjort til 98,6 %, svarende til godt 1 procentpoint over den budgetterede belægningsprocent. Den forventede belægning for hele året er estimeret til 95,3 %, hvilket er godt 2 procentpoint lavere end den budgetterede belægning. Belægningsoversigt Adfærdsvanskelige børn og Normerede pladser Forbrugte pladser gennemsnit Belægnings. % budget 1 / Belægnings. % økonomisk 1 / belægnings. % økonomisk 1 / unge 105 95 94,6% 98,2% 93,7% Handicappede børn og unge 91 86 97,5% 95,2% 88,9% Handicappede voksne inkl. Autister 548 533 97,8% 99,0% 96,9% Senhjerneskadede 65 62 97,1% 95,3% 95,0% Socialpsykiatriske tilbud 161 152 98,1% 97,1% 99,7% Undervisningstilbud 246 242 98,0% 100,7% 92,2% I alt 2 / 1.216 1.170 97,5% 98,6% 95,3% Side 5 af 8
1 / Beregnet som vægtede gennemsnit af de ordinære pladser. I den økonomiske belægningsprocent indgår udover forbrugte pladser også pladser, der kontraktmæssigt skal afregnes for i en periode efter fraflytning. 2 / Ungdomskollegiet, Jupitervej, Center for Kommunikation og Hjælpemidler samt Center for Rehabilitering og Specialrådgivning indgår ikke i opgørelsen. Samlet set udgør det forventede underskud ca. 3 %. De generelle årsager er dels at den forventede belægning er lavere end budgetteret, og dels at de økonomiske tilpasninger, der i 2010 skal foretages som følge af Regionsrådets beslutning i forbindelse med vedtagelsen af Budget 2010 om at reducere de retvisende takster med 2 %, endnu ikke er endelig på plads for alle tilbuds vedkommende. Forudsat at tilpasningerne kommer på plads vil det medføre at underskuddet bliver lidt mindre end aktuelt forventet. Underskud over 5 % af det omkostningsbaserede budget skal jf. Rammeaftalen indregnes i taksterne senest 2 år efter. Samlet set vil det forventede underskud i 2010 således ikke at have nogen effekt for taksterne i 2012. Variationen mellem forventet overskud og underskud inden for de enkelte bevillingsområder fremgår af tabel 1. Overskud og underskud er generelt jævnt fordelt imellem de enkelte tilbud. Der forventes at blive markante underskud på Børnehusene, Engbo, Lilleskov, Skovhuse og Kastaniely. Med henblik på at sikre en tæt opfølgning på økonomien for de tilbud, der forventer underskud på mere end 5 %, nedsætter det sociale driftsområde løbende taskforces for at sikre hurtig handling og derved forbedring af økonomien. Hvor den generelle økonomiopfølgning sker kvartalsvis foretages den for tilbud som forventer mere end 5 % i underskud én gang om måneden indtil økonomien igen er under fuld kontrol. For Engbo, Lilleskov og Skovhuse (Bo-delen på det tidligere Strandvænget) er der siden november 2009 foregået en tæt opfølgning på økonomien, og det nødvendige overblik er nu skabt. Taksterne kan derved normaliseres fra 2012, hvorfor den midlertidige forhøjelse af taksterne til finansiering af underskuddene fra 2008 til 2010 alene foretages i 2010 og 2011. For Børnehusene og Kastaniely udarbejdes der aktuelt i tæt dialog med tilbuddene konkrete handleplaner for genopretning, hvoraf en række aktiviteter allerede er igangsat. På denne baggrund forventes underskuddene reduceret. Tilsyn I første kvartal af 2010 er der gennemført anmeldte tilsyn på Børnehusene, Sydbo og Østruplund, og uanmeldte tilsyn på Syrenparken/Nestlegården, Egely/Stavnbogård, Jupitervej, Center for Høretab, Sydbo/Egebjerghus og Ungdomskollegiet. De pr. 1. april 2010 udarbejdede tilsynsrapporter kan ses på Regionens hjemmeside http://www.regionsyddanmark.dk/wm235829. Det drejer sig om rapporterne vedr. de uanmeldte tilsyn, bortset fra Ungdomskollegiet. Side 6 af 8
Magtanvendelse Indberetningerne af magtanvendelse på børne- og ungeområdet behandles af de faglige konsulenter og en jurist, hvorefter der sendes skriftlige tilbagemeldinger til tilbuddene med en vurdering af indgrebets lovlighed samt de faglige kommentarer, indgrebet giver anledning til. 1. kvartal 2010 Område Indberettet Heraf Tilladt Ikke tilladt Børne- og ungeområde 52 46 6 Undervisningsområdet 1 Der er ikke modtaget klager over magtanvendelse. Når magtanvendelse i forhold til voksne på regionale dag og botilbud anvendes, udarbejdes der skriftlige afgørelser med tilbagemelding og klagevejledning til tilbuddene. Tilbuddene har herefter ansvaret for at formidle afgørelserne til beboere/brugere eller til disses pårørende, såfremt de ikke selv er habile. Der er klageadgang for såvel den pågældende beboer/bruger som for de pårørende, såfremt beboeren ikke selv er i stand til at klage. Fra 1. januar 2010 rubriceres indgrebene som henholdsvis akut fastholdelse, ikke forud godkendt magtanvendelse (alarmsystemer, særlige døråbnere, tilbageholdelse i boligen, fastspænding med bløde stofseler) samt al anden magtanvendelse, der ikke er beskrevet i serviceloven. 1. kvartal 2010 Område Indberettet Heraf Omsorgspligt Akut Ikke forud godkendt magtanvendelse Voksne 50 6 29 2 13 Der er ikke modtaget klager over magtanvendelse på voksenområdet. Anden magtanvendelse 5. Regional Udvikling Økonomi og aktivitet Bevillingerne forventes generelt at være disponeret ved årets udgang, men udbetalingerne vil for en dels vedkommende først ske i 2011. Evt. mindreforbrug genbevilges i 2011. Omkostningerne vedr. aktiviteter i forbindelse med afhændelse af overskydende sygehus i regionen finansieres af genbevillinger i 2010 vedr. øvrige omkostninger jf. Regionsrådets beslutning den 26. april 2010. I forbindelse med vedtagelsen af budget 2010, blev det besluttet at 5 mio. kr. fra øvrige omkostninger skulle omprioriteres til Kollektiv trafik til finansiering af markedsføring af den regionale bustrafik. Trafikselskabernes merforbrug fra 2009 indgår i drøftelserne vedr. budget 2011 jf. den vedtaget udligningsmodel vedr. trafikselskaber. Side 7 af 8
6. Fælles formål og administration På baggrund af 2009-resultat er indarbejdet genbevillinger på i alt 10,827 mio. kr., som tilsvarende ikke er fordelt på konto 1-3, da de forudsattes helt eller delvist modsvaret af tilsvarende mindreforbrug i 2010/genbevillinger i 2011. Samlet forventes der balance mellem budget og forventet regnskab. 7. Renter Der er budgetteret med udgifter på 49,1 mio. kr., hvoraf 8,3 mio. kr. vedrører Social og Specialundervisning. Renteudgiften fordeles i al væsentlighed til Sundhed. Aktuelt forventes balance mellem budget og regnskab. Det endelige 2010-resultat afhænger af udviklingen i bl.a. renteniveau samt likviditet. Sidstnævnte påvirkes bl.a. af størrelsen af tidsforskydninger mellem år vedr. investeringer. 8. Likviditet Ved udgangen af marts 2010 udgjorde regionens likvide aktiver 2.721 mio. kr. Opgjort efter kassekredit-reglen, dvs. som gennemsnit af daglige saldi over de sidste 12 måneder, er likviditeten på knapt 3,8 mia. kr. 4.000 3.500 3.000 2.500 Likviditet 1/4 2009-31/3 2010 Mio. 2.000 1.500 1.000 500 0 April '09 Maj Juni Juli Aug. Sept. Okt. Nov. Dec. Jan. '10 Febr. Marts Faktisk, ultimo Gns. efter kassekreditregel Udviklingen i likviditeten afspejler bl.a. de positive driftsresultater 2007-2009. I sagens natur betyder det dog samtidig, at likviditeten ud over kortfristede forpligtelser bl.a. skal dække genbevilling heraf i 2010, herunder vedr. aktivitet, der er udskudt og først gennemføres i 2010, samt tidsforskydninger i prioriterede anlægsprojekter samt investeringer i apparatur og it. Side 8 af 8