Ledelsesinformation til den politiske, faglige og økonomiske styring Kvartalsvise oversigter Lokal ledelsesinformation Naja Warrer Iversen
De kvartalsvise oversigter baggrund Foråret 2009: Markant udgiftsvækst Mange kommunalbestyrelser og borgmestre først orienteret sent om budgetoverskridelse Tilkendegav manglende handlemuligheder sent på året konsekvens tillægsbevillinger Området fylder meget i den kommunale økonomi derfor behov for tværkommunal prioritering og styring Økonomiaftalen for 2010: krav om kvartalsvise oversigter om udgiftsudviklingen Oversigterne skal forelægges og drøftes i Kommunalbestyrelsen Oversigterne skal indberettes til Indenrigsministeriet
De kvartalsvise oversigter hvilke krav stilles der? Opgørelse af forventet regnskab 2010 hvert kvartal på: Ydelser om udsatte børn og unge Ydelser til handicappede/sindslidende og udsatte voksne Pleje og omsorg Udgifter ekskl. refusion Krav til orientering og drøftelse: Oversigt Udarbejd else 1. kvartal Ultimo marts 2. kvartal Ultimo juni 3. kvartal Ultimo september 4. kvartal Ultimo december Senest indberetning Senest forelæggelse for kommunalbestyre lsen Drøftelse i kommunalbestyr elsen 1. maj 1. maj Hurtigst muligt efter forelæggelsen 1. august 1. august Hurtigst muligt efter forelæggelsen 1. november 1. november Hurtigst muligt efter forelæggelsen 1. februar 1. februar Hurtigst muligt efter forelæggelsen
De kvartalsvise oversigter hvordan bliver det et styringsredskab? Krav til forvaltningen: Foretag en realistisk vurdering af forventet regnskab opgørelsen baseres på de disponerede midler Understøt med oplysning om aktivitet og gennemsnitspris både i budget og forventet regnskab Forklar udviklingen og følg op på evt. forudsatte besparelser og styringsinitiativer Gør det klart, hvis nye styringsinitiativer skal iværksættes for at holde budgettet Konkretiser forslag til politiske beslutninger fx ændringer i serviceniveauet for at holde budgettet Det er nødvendigt for at politikerne kan handle Det er vigtigt for at forvaltningen får retningslinjer for den fremadrettede indsats og for at sikre politisk ejerskab til kursen
Indberetning 1. kvartal (Forventet overskridelse af budget 2010) Mere end 10 pct. Mellem 5 og 10 pct Mellem 0 og 5 pct. Ingen overskridelse Voksen Børn 0 10 20 30 40
Indberetning 1. kvartal (Forventet regnskab 2010 i forhold til regnskab 2009) Forventet overskridelse af R09 FR10 Ml. 0 og 5 pct under R09 FR10 ml. 5-10 pct under R09 Voksen Børn FR10 mere end 10 pct. under R09 0 10 20 30 40 50
10 gode råd om ledelsesinformation Udarbejdelse af god LIS 1. Målret ledelsesinformationen til forskellige målgrupper 2. Opstil indikatorer der afspejler de politiske målsætninger og serviceniveauet 3. Skab overblik over disponerede udgifter og følg op på antal modtagere og gennemsnitspriser 4. Udvælg indikatorer til den faglige styring 5. Udvælg indikatorer der følger op på effekten af indsatsen 6. Skab troværdig ledelsesinformation Anvendelse af LIS i den politiske, faglige og økonomiske styring 7. Brug LIS til at udvikle en faglig styringskultur, hvor faglighed og økonomi går hånd i hånd 8. Skab dialog mellem fagchef og økonomifunktion om nøgletal og styringsinitiativer 9. Understøt de kvartalsvise oversigter med oplysninger, politikerne kan handle på 10. Brug LIS som redskab til at kvalificere kommunens bestillerfunktion
Udarbejdelse af god ledelsesinformation 1. Målret ledelsesinformationen til forskellige målgrupper Forskellige nøgletal afspejle forskelligt informationsbehov 2. Opstil indikatorer der afspejler de politiske målsætninger og serviceniveauet Konkretiser mål og måltal fx rummelighed, nedbringelse af anbringelser, selvhjulpenhen 3. Skab overblik over disponerede udgifter og følg op på antal modtagere og gennemsnitspriser Styr på aktivitet både fagligt og økonomisk 4. Udvælg indikatorer til den faglige styring Underopdeling på sagsbehandlere, målgrupper, alder mv. 5. Udvælg indikatorer der følger op på effekten af indsatsen Fokus på udvikling, fravær, uddannelse, kriminalitet, mindre støtte i hjemmet, beskæftigelse 6. Skab troværdig ledelsesinformation
Foranstaltningstyper Fordelt på Målgruppe Handicappede Socialt udsatte Alder fx over 15 år Leverandør Egen komm. Andre komm. Indsatser/metode Fx MST Dyre sager Fx refusionsberettigede Geografi Fx skoledistrikter Pasning Hjemmepasning af handicappede børn Eksempler på indikatorer Antal modtagere Gennemsnitspriser Effekt
Anvendelse af LIS i politisk, økonomisk og faglig styring 7. Brug LIS til at udvikle en faglig styringskultur, hvor faglighed og økonomi går hånd i hånd Formidling af oplysninger helt central. Drøft oplysninger i visitation til at kvalificere faglige drøftelser 8. Skab dialog mellem fagchef og økonomifunktion om nøgletal og styringsinitiativer Enkel gennemskuelig præsentation af oplysninger til fagchef og drøftelse af udvikling 9. Understøt de kvartalsvise oversigter med oplysninger, politikerne kan handle på 10. Brug LIS som redskab til at kvalificere kommunens bestillerfunktion Egne andres tilbud brug af botilbud i egen kommune Fordeling mellem typer af tilbud døgn vs. opholdssteder Udvikling i brug af konkrete tilbud
Spørgsmål til drøftelse Hvilke initiativer til styring af udgifterne er iværksat i din kommune for at overholde budgettet i 2010? Hvordan bruger I ledelsesinformation i den faglige og økonomiske styring i din forvaltning? 25-06-2010