LÆGEMØDE 2018: LÆGEFORENINGENS BUDGET Lægeforeningens budget 2019

Transkript

1 LÆGEMØDE : LÆGEFORENINGENS BUDGET Lægeforeningens budget

2 LÆGEMØDE : LÆGEFORENINGENS BUDGET 0. Indledning Lægeforeningen styrer sin økonomi ud fra formål. Fordelen er, at det sikrer en større målretning af økonomien i forhold til de formål, som Lægeforeningen skal opfylde. Rapporteringen bliver dermed mere informativ i forhold til repræsentantskab og medlemmer. tet er opdelt efter foreningens hovedformål: Politisk virksomhed Medlemsrettet virksomhed Fælles administration Hvert formål specificeres i forskellige delformål/ delaktiviteter, som f.eks. demokratiske aktiviteter, standspolitiske og politiske aktiviteter. Der er i budgettet for foretaget justering af formålsopdelingen. Justeringen er nærmere beskrevet i pkt. 2.1, men består i hovedsagen af en opsplitning af uddannelsesområdet i det uddannelsespolitiske, som nu indgår i den politiske virksomhed, og efteruddannelsesaktiviteten, som nu indgår i den medlemsrettede virksomhed. 1. Grundlæggende forudsætninger i budgettet De væsentligste forudsætninger vedrører: Uændret kontingent og medlemsfremgang (se 1.1) Annoncesalg i Ugeskriftet (se 1.2) Politisk og sekretariatsbaseret (se 1.3) 1.1 Kontingentindtægter tet er udarbejdet ud fra en forudsætning om et uændret kontingent i forhold til. Kontingentet for for et fuldt betalende medlem bliver dermed på kr. For en nyuddannet læge betyder det et 1. års kontingent på kr. Kontingentet har været uændret i perioden og er blevet reduceret både i 2014, 2015 og Kontingentet er samlet set blevet reduceret med nominelt 220 kr. fra 2013 til Udviklingen er illustreret i figur 1. Figuren illustrerer, at den nominelle reduktion på 220 kr. om året for et fuldtbetalende medlem fra 2010 svarer til en reduktion på 784 kr., når der tages hensyn til inflation. Af tabellen ses, at den gennemsnitlige kontingentbetaling for medlemmerne udgør mellem 80 % og 84 % af et fuldt kontingent, hvilket skyldes, at det er vedtaget at give store rabatter til særlige grupper, primært nye kandidater (indfasning over 5 år) og pensionister (lidt under halvt kontingent). I gennemsnit er kontingentet således kr. pr. medlem i. Dette er et fald Kontigent fuldt betalende 2010-kontigent inflationsjusteret Figur 1. Udviklingen i medlemskontingent for fuldt betalende Kontingent fuldt betalende Gennemsnitligt kontingent Gns. i forhold til fuldt kontingent 81,7 % 81,6 % 81,7 % 81,9 % 82,1% 84,2 % 83,9 % 83,3 % 83,3 % 79,6 % 2

3 LÆGEMØDE : LÆGEFORENINGENS BUDGET i forhold til tidligere år og skyldes, at antallet af nye kandidater, som har reduceret kontingent, stiger. Selv uden stigninger i kontingentet kan Lægeforeningen forvente at få en stigning i de samlede kontingentindtægter. Det skyldes, at der uddannes flere læger end der fragår (udmeldelse, pensionering og død). Da Lægeforeningens kontingentstruktur betyder, at nyuddannede læger de første 5 år har reduceret kontingent, er tilgangen af fuldt betalende læger endvidere meget sikker, fordi disse allerede er medlemmer, blot med reduceret kontingent. Til gengæld er der naturligt en usikkerhed omkring hvor mange medlemmer, der pensioneres i det enkelte år, og hvor mange af dem, der vælger at forlade foreningen. Antallet af nyuddannede læger er steget gennem de sidste år. Dette betyder, at tilgangen af læger er steget tilsvarende. Blandt de kandidater, der blev færdige i 2014, blev knapt 800 medlemmer, mens det for 2016 og drejer sig om mere end kandidater. Den årlige afgang af medlemmer er ca. 350 fordelt nogenlunde ligeligt mellem dødsfald, egen udmeldelse og udmeldelse som følge af restance mv. Derudover er der en tilgang af medlemmer, der har taget deres uddannelse udenfor Danmark. Der forventes således en samlet tilvækst på knapt 800 medlemmer. Der sker imidlertid samtidig et skift i fordelingen mellem erhvervsaktive og ikke-erhvervsaktive, således at størstedelen af tilvæksten sker i antallet af pensionister. Her forventes en tilgang på ca. 300 om året, mens nettotilgangen blandt de erhvervsaktive er ca Den store medlemstilgang har imidlertid begrænset gennemslag på kontingentindtægterne, idet nye kandidater får 75% i rabat på kontingentet de første 3 år. Denne forskydning medfører, at Lægeforeningens gennemsnitskontingent pr. medlem er faldende, jfr. ovenfor. Forudsætninger for medlemsvæksten og konsekvenser heraf vil blive gennemgået nærmere i afsnit Ugeskriftet Annonceindtægterne har efter outsourcingen af annoncesalget ultimo 2013 fundet et nyt leje. Der er imidlertid en svagt faldende tendens siden Faldet i annonceindtægter skyldes, at annoncemarkedet er præget af hård konkurrence. Der har således været en mindre nedgang i annonceindtægterne i både 2016 og i forhold til Skismaet er, at der er en fremgang på digitale annoncer, men at der til gengæld er tilbagegang BUDGET ESTIMAT BUDGET Figur 2. Udviklingen i annonceindtægter for Ugeskriftet i annoncesalget i det trykte Ugeskrift og at priserne på de trykte annoncer er langt højere end for digitale annoncer, hvorfor langt størstedelen af omsætningen skabes via det trykte Ugeskrift. Primo fordobler Ugeskriftet frekvensen på sit digitale nyhedsbrev. Formålet er at forbedre servicen for medlemmerne, men har samtidig den effekt, at der med en uændret mængde annoncer pr nyhedsbrev kan bringes dobbelt så mange annoncer. Dette tiltag forventes at kunne stoppe den let faldende tendens i annonceindtægterne, således at der for kan opnås en annonceindtægt på samme niveau som for Den samlede økonomi for Ugeskriftet belastes af, at omkostningerne ikke mindst til distribution af det trykte Ugeskrift er stigende, dels som følge af stigende enhedsomkostninger, dels som følge af stigende medlemstal. Det samlede budget for Ugeskriftet udgør således t.kr., hvilket er en stigning på t.kr. i forhold til budget. Dermed er besparelsen ved omlægningen af distributionen fra Post Danmark til Bladkompagniet ædt op. Da markedet for distribution generelt har haft store prisstigninger, er den nuværende distributionsaftale dog stadig den mest attraktive, også set ud fra en betragtning om leveringssikkerhed. 1.3 Forudsætninger om aktivitetsniveau En grundlæggende forudsætning for budgettet er, at kontingentet holdes nominelt uændret. Ved budgetlægningen er taget udgangspunkt i et uændret aktivitetsniveau for så vidt angår de politiske aktiviteter (honorarer, frikøb, antal udvalg, møder etc.) og et højere aktivitetsniveau i forhold til det medlemsrettede, der afspejler stigningen i medlemstallet, ny lovgivning, samfundsudviklingen med øget hastighed og omfang af kommunikation. Der er en stigning i mængden af interaktion med medlemmerne på en række områder spændende fra kommunikationen på 3

4 LÆGEMØDE : LÆGEFORENINGENS BUDGET de sociale medier til antallet af henvendelser vedrørende tilsynssager. Stigningen er gennemgående og påvirker på tværs af foreningerne og dermed også fællesopgaver f.eks. i Medlemsservice. Med et samlet aktivitetsniveau svarende til omkostninger på ca. 160 mio. kr., vil omkostningerne alt andet lige stige som følge af inflation og stigende medlemstal. Lige nu er både inflationen og lønstigningerne på vej op. Seneste tal for forbrugerprisindekset (ekskl. energi) viser en stigning på 1,3 % for. Imidlertid forventes pris- og lønstigningerne at være på et højere niveau for og. Det er i budgettet forudsat, at lønstigningstakten i lighed med tidligere år følger den statslige overenskomst. Der foreligger endnu ikke overenskomstresultater for og. Vi har derfor lagt Det økonomiske Råds tal til grund, hvilket er en offentlig lønstigning på 2,0 % i både og. Samtidig forventes forbrugerpriserne at stige med 1,6% i og 1,7% i. Den samlede effekt af løn- og prisinflation er således en stigning i omkostningerne på 2,8 mio. kr. fra budget til budget. Den årlige tilvækst på netto knapt 800 medlemmer betyder en forøgelse af kontingentindtægterne på 1,9 mio. kr. om året, hvis kontingentet holdes uændret for medlemmerne. Uændrede kontingenter for medlemmerne medfører således en stigning i det samlede kontingent, som ikke fuldt ud modsvarer den inflationsregulering, som følger af det nuværende aktivitetsniveau. Der arbejdes derfor løbende med initiativer til sikring af, at driftsomkostningerne kan holdes i ro eller kan reduceres. Således gennemføres der i foråret en udbudsrunde, hvor store dele af ejendomsdriften (incl møde- og arrangementsvirksomheden) indgår. På baggrund af erfaringerne fra udbuddet træffes beslutning om, hvorvidt området helt eller delvist skal outsources. Formålet med udbuddet er at sikre en høj kvalitet samtidig med en konkurrencedygtig drift. Der er derfor ikke indregnet nogen økonomiske gevinster i budget vedrørende udbuddet. Processen med at optimere brugen af nye systemer og de forretningsgange, der skal understøttes, er fortsat i gang. Gevinstrealiseringen for nye systemer sker således foreløbig fortrinsvis på it-driften i form af udfasning af gamle systemer. Det løbende fokus på omkostningsminimering vedrørende forbrug af eksterne tjenesteydelser har i budget givet sig udslag i følgende konkrete omkostningsreduktioner, hvor genforhandling af konkrete aftaler er afsluttet ultimo : Kollektiv aftale om Telefoni (forbrug): besparelse i : 450 t.kr. (besparelse på 64 %) Kollektiv aftale om forsikringer: besparelse i : 500 t.kr. (besparelse på 22 %) Samtidig er det nødvendigt at afsætte yderligere ressourcer i forhold til bl.a. overholdelse af persondataforordningen, som har øget kravene til dokumentation og sikring af persondata, hvilket også påvirker Lægeforeningen og alle foreninger i huset. I investeres i at kunne opfylde direktivet, men der vil være et fortsat vedligeholdelsesarbejde, herunder krav om en ny særskilt funktion i form af en Data Protection Manager. 2. Personaleressourcer 2.1. Ny organisation afspejlet i budgettet I og har fokus været på at styrke såvel interessevaretagelsen som de medlemsrettede funktioner, således at organisationen er gearet til at opfylde Lægeforeningens formål, ny lovgivning, samfundsudviklingen og ny medlemsbetjening med de nye systemmæssige muligheder. Efter vi kom i luften med de nye systemer i foråret var der den fornødne afklaring til at etablere ny intern organisation, hvilket fik effekt fra efteråret. Organisationsændringen betød en ret omfattende omfordeling og revurdering af opgaverne og ressourcerne. De gennemførte organisatoriske ændringer spejler sig også i en ændring af strukturen i budgettet. Uddannelsesområdet har tidligere været vist som et samlet område omfattende uddannelsespolitik og efteruddannelsesaktiviteter. Denne struktur er nu ændret, idet de uddannelsespolitiske aktiviteter er samlet med de sundhedspolitiske aktiviteter. Dermed afspejler opdelingen i budgettet den udvikling, som er sket i Lægeforeningens interne organisation, som igen afspejler, at arbejdet med politikudvikling og kommunikation er blevet mere integreret, således at grænserne mellem sundheds- og uddannelsespolitik og kommunikation og public affairs bliver mere sømløs og intensiveret. 4

5 LÆGEMØDE : LÆGEFORENINGENS BUDGET Adm. direktør Forretningsstøtte: Digitalisering, Finans, HR & Service Kommunikation & PA Medier & Viden Medlemmer & Karriere Politik & Koordinering Jura & Etik Figur 3. Ny organisation af sekretariatet pr. 1. oktober Regionale Sekretariater Der er endvidere sket nedlægning af den hidtidige receptions- og dokumentationsenhed, således at opgaven er flyttet til medlemsservicefunktionen under Medlemmer & Karriere. Dette er en konsekvens af, at den fælles dokumentationsopgave er ændret og oprettelse af sager m.v. er decentraliseret til medarbejderne i forbindelse med brug af systemet Personaleressourcer opgjort i årsværk Det samlede forventede årsværksforbrug er 123,5 i budget. Til sammenligning er det forventede årsværksforbrug 114,3 i budget. Tabel 1. Fordelingen af årsværk på områder Politisk virksomhed 23,6 Særligt medlemsrettede aktiviteter 72,1 Fælles administration 27,8 Lægeforeningen i alt 123,5 Der er i budget foretaget justeringer i opgørelsen af årsværk, således at denne ikke er fuldt sammenlignelig med tidligere år. Der er derfor ikke vist sammenligningstal for tidligere år. Stigningen i antallet af årsværk skyldes flere forhold. Udviklingen i efterspørgslen efter medlemsrettede og interessevaretagelsesaktiviteter som kommunikation, PA og politik har været stigende dels som følge af udviklingen i medlemstallet over de sidste par år, dels som følge af den samfundsmæssige udvikling. I budget er der endvidere regnet med enkelte ubesatte stillinger, som ikke indgik i årsværkopgørelsen, men som en lønpulje, idet anvendelsen af midlerne afventede den nye interne organisation. Princippet for indregning af årsværk er justeret i budget. Studenter budgetteres på de enkelte områder, hvor disse tidligere har været budgetteret som en del af den generelle løn- og vikarpulje uden årsværk. Der er i budget i mindre omfang sket konvertering af vikaromkostninger (uden årsværk) til fastansættelser. De regionale sekretariaters personaleressourcer er efter ønske af FBF-erne øget. I forbindelse med overgangen til ny organisation er der sket omprioriteringer indenfor det samlede budget. Disse er sket i forbindelse med sammenlægning af de hidtidige områder i nye områder. I forbindelse med etableringen af den nye struktur er der sket mindre rationaliseringer, herunder er der nedlagt en chefstilling og den hidtidige dokumentationsenhed, jfr. ovenfor. Endvidere er professionsområdet, som omfattede uddannelsespolitik og efteruddannelsesvirksomhed, blevet delt mellem de nye områder, således at uddannelsespolitikken nu varetages af området Politik & Koordinering, mens Efteruddannelsesvirksomheden er en del af området Medlemmer & Karriere. Denne ændring er spejlet i formålsopdelingen i budgettet, således at Uddannelsesvirksomhed ikke længere fremgår som et selvstændigt formålsområde. 5

6 LÆGEMØDE : LÆGEFORENINGENS BUDGET 3. Hoved- og nøgletal Nedenfor er vist hoved- og nøgletal for budget. Til sammenligning er vist de vedtagne budgetter for og, samt de realiserede tal for. Opdelingen i budget er som nævnt tilpasset den nye organisationsstruktur. Som konsekvens heraf er opdelingen af budget og tilpasset, således at disse er lettere at sammenligne. Det er dog ikke muligt at sammenligne budgetterne direkte på aktivitetsniveau, idet der som omtalt også er sket justeringer af indholdet af de enkelte aktivitetsområder. Tabel 2. Oversigt over hovedtal. Resultatopgørelse Indtægter: Note Det ses, at det indstilles, at der for budgetteres med et negativt resultat på ca. 3,0 mio. kr. før omkostninger til øremærkede regionale aktiviteter. Kontingenter fra medlemmer Nettoomkostninger: Politisk virksomhed Demokratiske aktiviteter Standspolitiske aktiviteter Politiske aktiviteter Politisk virksomhed i alt Særlig medlemsrettet virksomhed Publikationer Sekretariatsbistand videnskabelige selskaber Regionale aktiviteter Medlemsstøtte og rådgivning Medlemsaktiviteter (efteruddannelse m.v.) Særlig medlemsrettet virksomhed i alt Fælles administration Møde- og arrangementsservice Reception og dokumentation Ejendoms- og teknisk service Ledelse, økonomi og Human Ressource It-service Fælles administration i alt Resultat før finansielle poster Finansielle poster Resultat før skat og særlige aktiviteter Provision vedr for ny gruppeforsikringsaftale Aktiviteter hensat under egenkapitalen Øremærkede regionale aktiviteter Skat af årets resultat Årets resultat

7 LÆGEMØDE : LÆGEFORENINGENS BUDGET 4. Indtægter 4.1 Kontingentindtægter Kontingentet har været helt uændret i 2010 til I 2014, 2015 og 2016 er kontingentet blevet nedsat med hhv. 100 kr., 50 kr. og 70 kr. for et ordinært medlem. I og er kontingentet uændret. Det foreslås, at kontingentet for fastholdes uændret på lige under kr., hvilket samtidig betyder, at nye kandidaters årskontingent bliver på kr., da de som følge af den vedtagne rabatstruktur kun betaler 25 % de første 3 år. Der foreslås dog en lille teknisk justering af kontingenterne, således at disse bliver delelige med 12, da det nye kontingentsystem beregner og viser kontingentet pr. måned. Justeringen er på 2 kr. pr. år for fuldt betalende medlemmer. Kontingentindtægterne til Lægeforeningen er baseret på nedenstående prognose for udviklingen i medlemstallet: Tabel 3. Oversigt over forudsætninger for beregning af kontingentindtægter Antal Kontingent pr. medlem Kontingent i alt Ordinære medlemmer Ordinære, Færøerne/Grønland Ikke-erhvervsaktive Udlandsbeskæftigede Nye kandidater Årgang 2014 Efterår Årgang 2015 Forår Efterår Årgang 2016 Forår Efterår Årgang Forår Efterår Årgang Forår Efterår Årgang Forår Der forventes en samlet medlemstilgang på knapt 900 medlemmer i og. Væksten ligger dels i de nye årgange af kandidater, dels i de ikkeerhvervsaktive medlemmer, hvilket er udtryk for, at denne gruppe er stigende i takt med, at de store årgange går på pension, men også at det i vidt omfang lykkes at fastholde medlemmerne efter pensionering. Således udgjorde gruppen af ikkeerhvervsaktive pr mod år senere, dvs. en tilvækst på ikke-erhvervsaktive over perioden eller mere end 200 om året. Antallet af fuldt betalende ordinære medlemmer er til gengæld svagt vigende, hvilket dog vil ændre sig, når de store kandidatårgange ikke længere omfattes af kandidatrabatter, hvilket får effekt allerede fra Effekten af at fastholde kontingentet uændret er, at den samlede kontingentindtægt forventes at stige med ca. 1,9 mio. kr. i forhold til budgettet for. 4.2 Øvrige indtægter Finansielle indtægter består bl.a. af afkast af obligationer og andre værdipapirer. Hertil kommer forrentning af den løbende likviditet. Finansielle udgifter skyldes lån optaget til finansiering af renovering af ejendommen. Det lave renteniveau, som har kendetegnet markedet, forventes at fortsætte, hvorved de finansielle indtægter fortsat vil være på det nuværende lave niveau. Lægeforeningen har en række driftsindtægter. Disse stammer dels fra egentligt salg af mødeog kursusvirksomhed, administrative ydelser og serviceydelser (møde- og selskabslokaler). Hertil kommer omkostningsfordeling af opgaver, der varetages for de forhandlingsberettigede foreninger og andre foreninger. Af den primære drift er 1/3 således indtægtsdækket og 2/3 kontingentfinansieret. Indtægterne er specificeret i de enkelte noter. Indtægterne er henført til de enkelte formål/ delaktiviteter i budgettet. Efterår Forventet medlemstal Ult

8 LÆGEMØDE : LÆGEFORENINGENS BUDGET 5. Nye systemer investeringer i IT De nye systemer (nyt medlemssystem og ny hjemmeside) blev taget i brug i foråret. Nyt dokumenthåndteringssystem, som er integreret med det nye medlemssystem, blev taget i drift i efteråret Den samlede investering har været lidt mindre end budgetteret, hvilket betyder, at de årlige afskrivninger bliver ca. 3,0 mio. kr. mod oprindeligt budgetteret 3,4 mio. kr. pr. år i afskrivningsperioden. Erfaringerne med de nye systemer er, at der også efter idriftsættelsen er et større arbejde med videreudvikling, optimering og koordinering af systemer og tilknyttede processer og arbejdsgange. Implementeringen af systemerne har betydet bortfald af arbejdsopgaver, hvilket bl.a. har betydet nedlæggelse af dokumentationsenheden, men har også betydet, at arbejdsopgaver er blevet flyttet og har ændret karakter. Lægeforeningen varetager for alle foreninger en række opgaver vedrørende koordinering og understøttelse af systemer med hensyn til drift, support, vedligeholdelse og udvikling. Der vil også i være et behov for ekstra ressourcer til fortsat udvikling af systemer og bagvedliggende processer. Fokus nu ligger på at optimere de processer, hvor ansvarsfordelingen er ændret, hvilket bl.a. er tilfældet med hensyn til vedligeholdelsen af stamdata. Det er en opgave alle foreninger deltager i forbindelse med medlemskontakten, og det stiller nye krav til koordinering og sikring af datakvalitet. Arbejdet med datakvalitet sker parallelt med, at det skal sikres, at huset overholder de skærpede krav til håndtering af persondata, som den nye persondataforordning indebærer. Samtidig skal data i højere grad stilles til rådighed for beslutninger på tværs af huset. Dette sikres gennem udvikling af et nyt datawarehouse og udvikling af nye udtræksfaciliteter til understøttelse heraf. Ud over afskrivninger har medlemsprojektet også betydet en væsentlig stigning i omkostningerne til licenser og serverdrift. Det nye medlemssystem har årlige licensomkostninger på ca. 1,7 mio. kr. Der var ikke nogen direkte licensomkostninger på det hidtidige medlemssystem. Det hidtidige medlemssystem blev drevet på en Oracle-platform, som medfører årlige licensomkostninger på ca. 500 t.kr. I kraft af skiftet af medlemssystem kan Oracleplatformen nu udfases. Dette sker i foråret. De forhandlingsberettigede foreninger bidrager til den løbende udgift til licenser, vedligeholdelse, serverdrift m.v. 6. Gennemgang af formålsområderne 6.1. Politisk virksomhed De samlede udgifter fordeler sig således: Note Politisk virksomhed Demokratiske aktiviteter Standpolitiske aktiviteter Politiske aktiviteter Politisk virksomhed i alt

9 LÆGEMØDE : LÆGEFORENINGENS BUDGET Direkte demokratiske aktiviteter Dette område omfatter udgifter som følge af Lægeforeningens demokratiske organisation: Note 1. Demokratiske aktiviteter Bestyrelsen Repræsentantskabet (netto) Vedtægtsrelaterede demokratiske aktiviteter Demokratiske aktiviteter i alt Under Bestyrelsen optræder udgifter til honorarer, møder, omkostningsdækning for bestyrelsen, aktivitetspulje, kontingenter til AC, IMCC. Der er regnet med 9 bestyrelsesmøder samt internatmøde. Under Repræsentantskabet optræder udgifter til Lægemødet. Under Vedtægtsrelaterede aktiviteter optræder f.eks. udgifter til Regionsmøder, og Foreningen af Pensionerede Læger. Til Foreningen af Pensionerede Læger er afsat 580 t.kr., hvoraf de 110 t.kr. er direkte medgåede omkostninger til sekretariatsbetjeningen af FPL Standspolitiske aktiviteter Note 2. Standspolitiske aktiviteter Indtægter Administrative omkostninger Aktiviteter og arbejdsgrupper Eksterne samarbejdsrelationer Standspolitiske aktiviteter De administrative omkostninger udgøres af udgifter til Jura & Etik. Under aktiviteter og arbejdsgrupper er budgetteret udgifter til: Lægeetisk Nævn, Etisk Udvalg, Disciplinærnævnet, samt det forebyggende arbejde med selvjustits. Eksterne samarbejdsrelationer har et særskilt budget, der muliggør samarbejde med udenlandske samarbejdspartnere i WMA regi m.v. 9

10 LÆGEMØDE : LÆGEFORENINGENS BUDGET Politiske aktiviteter Note 3. Politiske aktiviteter Administrative omkostninger International aktivitet Aktiviteter og arbejdsgrupper Vidensråd, Lægeforeningens andel Politiske aktiviteter i alt De administrative omkostninger omfatter udgifter inden for området Politik & Koordinering og Kommunikation & PA (Public Affairs). Der er som omtalt i afsnit 2 sket en reorganisering af arbejdsopgaverne i området, hvilket gør, at tallet for ikke fuldt ud er sammenligneligt med tidligere år. Sammenligningstal for budget og er udarbejdet som en sammenlægning af budgetterne for sundhedspolitiske aktiviteter og for uddannelses- og forskningspolitik. Sekretariatet og Lægeforeningens Udvalg vedr. Uddannelse og Forskning varetager uddannelsespolitiske spørgsmål i relation til præ- og postgraduat uddannelse, efteruddannelse samt forskningspolitiske spørgsmål. UUF afholder 4 5 møder årligt samt et årligt temamøde med de regionale videreuddannelses- udvalg. Udvalgsmedlemmer og sekretariat deltager som suppleanter eller medlemmer i Det Nationale Råd for Lægers Videreuddannelse samt en række eksterne udvalg, arbejdsgrupper og møder under DNRLV, i Sundhedsstyrelsen, Danske Regioner mv. De Internationale udgifter dækker rejse- og mødeaktivitet til møder centreret om WMA, CPME, Nordiske møder samt møder i Internationalt Udvalg. Posten omfatter også kontingenter til WMA og CPME. I omkostningerne til aktiviteter og arbejdsgrupper er der afsat 200 t.kr. til nye sundhedspolitiske satsningsområder, således at der er mulighed for efter behov at igangsætte nye ad hoc grupper eller særlige initiativer Særlig medlemsrettet virksomhed Den medlemsrettede virksomhed kan specificeres i følgende hovedposter: Note Særlig medlemsrettet virksomhed Publikationer Sekretariatsbistand videnskabelige selskaber Regionale aktiviteter Medlemsstøtte og rådgivning Medlemsaktiviteter (efteruddannelse m.v.) Særlig medlemsrettet virksomhed i alt I forhold til tidligere år er der foretaget den ændring, at medlemsaktiviteter på efteruddannelsesområdet er flyttet til den medlemsrettede virksomhed. 10

11 LÆGEMØDE : LÆGEFORENINGENS BUDGET Publikationer Note 4. Publikationer Indtægter: Annoncesalg Abonnementssalg Andet Danish Medical Journal (DMJ) Bibliotek for Læger Ugeskrift for Lægers redaktion Ugeskrift for Lægers produktion Lægehåndbogen Publikationer i alt Lægeforeningen udgiver en række medlemsrettede publikationer: Ugeskriftet, netpublikationen Danish Medical Journal og Bibliotek for Læger. Ugeskriftet forudsættes at udkomme med 26 trykte numre pr. år, som udsendes til medlemmer og abonnenter med posten. Ugeskriftet forventes at udkomme med sider hvert år, hvoraf cirka 40 procent er videnskabelige artikler. Derudover udkommer Ugeskriftet og Danish Medical Journal (DMJ) elektronisk og kan læses via en app. I var det 64 artikler og 45 afhandlinger. Bibliotek for Læger udkommer 4 gange årligt med et samlet sidetal på ca Alle medlemmer med en adresse får hver mandag i udgivelsessæsonen tilsendt en mail med en oversigt over det kommende nummer plus en bladreversion. Endvidere bliver alle tilbudt at modtage det daglige nyhedsbrev. Ugeskriftet har sin egen hjemmeside. Alt publiceres på hjemmesiden, som dermed er den samlende udgivelse. Den trykte udgave af Ugeskriftet indeholder ikke den samme mængde stof. Ugeskriftet.dk har mere end besøgende pr. måned og indeholder alt fra det trykte medie plus ekstra indhold i form af daglige nyheder, blogs, web-tv og podcast. Udviklingen i annonceindtægterne er nærmere beskrevet i afsnit 1.2. Den samlede publikationsomkostning for forventes at være 15,5 mio. kr. mod 14,2 mio. kr. i budget. Stigningen skyldes primært stigende omkostninger til distribution af Ugeskriftet, hvilket er forårsaget dels af prisstigninger på distributionen, dels det stigende medlemstal. 11

12 LÆGEMØDE : LÆGEFORENINGENS BUDGET Sekretariatsbistand til videnskabelige selskaber Note 5. Sekretariatsbistand videnskabelige selskaber Indtægter Fællessekretariatet Sekretariatsbistand videnskabelige selskaber i alt Fællessekretariatet yder sekretariatsmæssig service til videnskabelige selskaber og organisationer og derigennem til en stor andel af Lægeforeningens medlemmer. Sekretariatet betjener ca. 20 selskaber og organisationer med i alt ca medlemmer, hvor langt hovedparten er læger, herunder Organisationen af Lægevidenskabelige Selskaber (LVS) og Det Københavnske Medicinske Selskab Regionerne Note 6. Regionale aktiviteter Indtægter LF Regioner Subtotal Heraf øremærkede regionale aktiviteter finansieret via disponeret egenkapital Regionale aktiviteter i alt De regionale aktiviteter består dels af opgaver, som den enkelte region løser for de forhandlingsberettigede foreninger, dels af stands- og sundhedspolitiske opgaver i forhold til de regionale lægeforeningsbestyrelser og nedsatte udvalg. Der indgås årligt aftaler mellem hver af de forhandlingsberettigede foreninger og LF om ressourcetrækket og betalingen. Hovedparten af aktiviteten er knyttet til de forhandlingsberettigede foreninger i form af bistand til tillidsmænd, praksisudvalg og medlemmer i regionerne. Den regionale aktivitetspulje giver mulighed for, at de regionale lægeforeninger kan søge udvalget, der fordeler midlerne, om hel eller delvis dækning af regionale aktiviteter. Det kommer medlemmer fra alle tre foreninger til gode, og midlerne ligger ud over budgettet. Der aflægges særskilt regnskab for puljen. Der forventes en mindre opjustering af den regionale aktivitet som følge af en større efterspørgsel fra de forhandlingsberettigede foreninger. Der er således tale om en fuldt finansieret forøgelse af aktiviteten. Trækket på den regionale aktivitetspulje dækkes af en hensættelse under egenkapitalen, som er de tidligere lægekredsforeningers egenkapital ved fusionen med Lægeforeningen minus brugte midler. smæssigt udgiftsføres trækket på aktivitetspuljen imidlertid i Lægeforeningens resultatopgørelse. 12

13 LÆGEMØDE : LÆGEFORENINGENS BUDGET Medlemsstøtte og rådgivning Note 7. Medlemsstøtte og rådgivning Indtægter Medlemsstøtte Medlemsrådgivning Medlemsservice Kandidatfester Medlemsstøtte og rådgivning i alt Lægeforeningen yder støtte til medlemmer i forskellige situationer. Under Medlemsstøtte henføres udgifter til Kollegialt netværk, Lægeansvarsudvalget og socialrådgiveren. Endvidere er Voldgiftsretten involveret i konfliktløsning mellem medlemmer. Under Medlemsrådgivning er samlet udgifter til Attestudvalgets rådgivning og forhandlingsaktiviteter for alle medlemmer. Medlemsservice omfatter de udgifter og indtægter, der er knyttet til at vedligeholde og udvikle foreningernes medlemsregistre samt forestå kontingentopkrævning for ca. 250 forskellige foreninger. Herudover ydes medlemsservice i forbindelse med de særlige medlemsfordele som Lægeforeningen udbyder som gruppelivsforsikringer, lægeansvarsforsikring, abonnementer, medlemskort etc. Der er ca læger, der anvender Lægeforeningens forsikringsordninger. Erfaringerne fra det nye medlemssystem er, at de forbedrede muligheder for selvbetjening betyder, at karakteren af henvendelser ændrer sig. Der er således en stigning i antallet af forespørgsler, samtidig med, at mange henvendelser om ændringer i medlemsdata nu behandles automatisk via selvbetjeningen. Der forventes således en større stigning i omkostningerne indenfor Medlemsserviceområdet. Tallet for budget er dog ikke direkte sammenligneligt med budget, idet aktiviteten vedrørende reception og dokumentation er lagt ind under Medlemsservice i budgettet for. Der påregnes afholdt kandidatfester i København, Odense, Århus og Aalborg. Som følge af stor popularitet var antallet af kandidatfester forventet udvidet til 10 i budget. Det har imidlertid vist sig unødvendigt at forøge antallet af kandidatfester, hvorfor der for regnes med et uændret antal fester i forhold til. 13

14 LÆGEMØDE : LÆGEFORENINGENS BUDGET Medlemsaktiviteter (efteruddannelse m.v.) Note 8. Medlemsaktiviteter (efteruddannelse m.v.) Indtægter Administrative omkostninger Efteruddannelsesaktiviteter Medlemsaktiviteter (efteruddannelse m.v.) i alt Sekretariatet tilrettelægger traditionelle kurser, men også masterclasses og gå-hjem-møder indenfor emner med relevans for professionen og indenfor alle 7 lægeroller. Målgrupperne for aktiviteterne varierer og kan være for såvel hele lægestanden som for specifikke målgrupper blandt foreningens medlemmer. Sekretariatet er ansvarlig for den løbende udvikling og driften af denne palet af læringsaktiviteter. Sekretariatet varetager karrierevejledning, mentorordninger, coaching og netværk for medlemmerne. Sekretariatet samarbejder med relevante eksterne aktører om at sikre relevante nye uddannelsesforløb og projekter. Sekretariatet varetager endvidere administrative opgaver vedr. kurser mod betaling fra relevante eksterne som eksempelvis videnskabelige selskaber. Tallet for budget er ikke direkte sammenligneligt med budget, idet der i forbindelse med ændringen af organisationsstrukturen er sket en revurdering af ressourceallokeringen til de enkelte aktiviteter. Stigningen i de administrative omkostninger er således ikke udtryk for en ændring i aktivitets- eller serviceniveau, men alene en revurdering af det faktiske ressourceforbrug Fælles administration Det Fællesadministrative område omfatter de fællesfaciliteter, som Lægeforeningen forestår på alle foreningers vegne. Note Fællesadministration Møde- og arrangementsservice Reception og dokumentation Ejendoms- og teknisk service Ledelse, økonomi og Human Resources It-service Fælles administration i alt

15 LÆGEMØDE : LÆGEFORENINGENS BUDGET Møde- og arrangementsservice Note 9. Møde- & arrangementsservice Indtægter Møde- & arrangementsservice Møde- & arrangementsservice i alt Udgifterne til møde- og arrangementsservice dækker servicering af møder samt afholdelse af større møder og fester i Domus Medica. Endvidere ydes der også personaleservice i form af kantineordning for husets medarbejdere, kaffeordning etc. Der serviceres ca. 35 kurser og konferencer, ca. 200 fester og selskaber med i alt over deltagere, samt knapt møder med ca deltagere Reception- og dokumentationsservice Note 10. Reception & dokumentation Reception og dokumentation Reception & dokumentation i alt Reception- og dokumentationsservice er fælles for hele huset og omfatter modtagelse af gæster, telefonservice, modtageservice og håndtering og distribution af elektronisk korrespondance og andet materiale. I forbindelse med organisationsændring er området blevet en del af Medlemsservice, hvilket også skal ses som en konsekvens af, at dokumentationsfunktionen som følge af nyt dokumenthåndteringssystem er nedlagt som en selvstændig funktion Ejendoms- og teknisk service Note 11. Ejendoms- og teknisk service Indtægter Ejendomsservice Teknisk service Ejendoms- og teknisk service i alt Ejendomsservice indgår i Forretningsstøtteområdet og står for ejendommens daglige drift og vedligeholdelse. Udgifter til rengøring, sikring af bygning, husleje, forsikringer, skatter samt løbende vedligeholdelsesudgifter henføres hertil. Herudover er afskrivninger som følge af den 10-årige drifts- og vedligeholdelsesplan en del af udgifterne. Teknisk service er håndtering af post, kopieringsopgaver og visse indkøbsområder. 15

16 LÆGEMØDE : LÆGEFORENINGENS BUDGET Der er en væsentlig stigning i indtægterne knyttet til området i budget. Denne er en følge af, at området varetager opgaver på tværs af foreningerne. Der er i tidligere år sket en udvidelse af det areal, som varetages på vegne af foreningerne, gennem nyt lejemål til YL på Trondhjemsgade, som først nu fuldt ud slår igennem i budgettet Ledelse, økonomi og HR Note 12. Ledelse, økonomi og Human Ressources Indtægter Økonomi Ledelse og Human Ressources Ledelse, økonomi og Human Ressources i alt Ledelse, økonomi og HR omfatter udgifter til direktion, økonomifunktion og HR-funktionen. Økonomi og HR indgår i Forretningsstøtteområdet. Løn- og personaleudgifter afsat til fælles formål som lokallønspulje, barsels- og sygdomsudgifter, efteruddannelsesudgifter og styrkelse af medlemsrettede funktioner etc. er henført til Ledelse og HR, men udgiftsføres på relevant omkostningssted. På indtægtssiden budgetteres med refusioner for fællesøkonomi af administrative ydelser samt salg af økonomiafdelingens ydelser til bl.a. selskaber og organisationer IT-service Note 13. IT-service Indtægter IT-Drift- og support IT-Metode og leverancestyring IT-Udvikling IT-service i alt IT-Service indgår i Forretningsstøtteområdet og omfatter udgifter til drift og udvikling af IT samt af telefoner for alle organisationer. IT-afdelingen betjener Lægeforeningens medlemmer, ansatte i Lægeforeningen, lægepolitikere samt PLO, YL, FAS. Den interne support til ansatte varetages af ca. 1½ årsværk og betjener ca. 220 pc-arbejdspladser heraf ca. 25 pc-arbejdspladser i de regionale afdelinger. Dertil kommer ca. 100 hjemme-pc ere til tillidsvalgte og ansatte, som er opkoblet til Lægeforeningen via en fjernadgangsløsning. Der supporteres endvidere teknisk udstyr i mødelokaler (fx videomødesystem og smartboards). 16

17 LÆGEMØDE : LÆGEFORENINGENS BUDGET Som omtalt i afsnit 1.3 vil der i løbet af og blive realiseret besparelser, som følge af især nedlæggelsen af gamle systemer, ligesom det ultimo gennemførte udbud af telefoniområdet betyder reduktioner i omkostningsniveauet. En del af besparelser har virkning allerede fra, men slår fuldt ud igennem i budgettet for, hvor der forventes et pænt fald i forhold til budget. Der er en væsentlig stigning i indtægterne knyttet til området i budget. Denne vedrører områdets varetagelse af opgaver på tværs af foreningerne. Der er sket en forøgelse af de omkostninger, som indgår i fællesøkonomien, som først nu fuldt ud slår igennem i budgettet. 17

18 LÆGEMØDE : LÆGEFORENINGENS BUDGET Bilag: i tal Resultatopgørelse Note Indtægter: Kontingenter fra medlemmer Nettoomkostninger: Politisk virksomhed Demokratiske aktiviteter Standspolitiske aktiviteter Politiske aktiviteter Politisk virksomhed i alt Særlig medlemsrettet virksomhed Publikationer Sekretariatsbistand videnskabelige selskaber Regionale aktiviteter Medlemsstøtte og rådgivning Medlemsaktiviteter (efteruddannelse m.v.) Særlig medlemsrettet virksomhed i alt Fælles administration Møde- og arrangementsservice Reception og dokumentation Ejendoms- og teknisk service Ledelse, økonomi og Human Ressources It-service Fælles administration i alt Resultat før finansielle poster Finansielle poster Resultat før skat og særlige aktiviteter Aktiviteter hensat under egenkapitalen Øremærkede regionale aktiviteter Skat af årets resultat Årets resultat

19 LÆGEMØDE : LÆGEFORENINGENS BUDGET Bilag: i tal, fortsat Note 1. Demokratiske aktiviteter Bestyrelsen Repræsentantskabet (netto) Vedtægtsrelaterede demokratiske aktiviteter Demokratiske aktiviteter i alt Note 2. Standspolitiske aktiviteter Indtægter Administrative omkostninger Aktiviteter og arbejdsgrupper Eksterne samarbejdsrelationer Standspolitiske aktiviteter i alt Note 3. Politiske aktiviteter Administrative omkostninger International aktivitet Aktiviteter og arbejdsgrupper Vidensråd, Lægeforeningens andel Politiske aktiviteter i alt Note 4. Publikationer Indtægter: Annoncesalg Abonnementssalg Andet Danish Medical Journal (DMJ) Bibliotek for Læger Ugeskrift for Lægers redaktion Ugeskrift for Lægers produktion Lægehåndbogen Publikationer i alt

20 LÆGEMØDE : LÆGEFORENINGENS BUDGET Bilag: i tal, fortsat Note 5. Sekretariatsbistand videnskabelige selskaber Indtægter Fællessekretariatet Sekretariatsbistand videnskabelige selskaber i alt Note 6. Regionale aktiviteter Indtægter LF Regioner Subtotal Heraf øremærkede regionale aktiviteter finansieret via disponeret egenkapital Regionale aktiviteter i alt Note 7. Medlemsstøtte og rådgivning Indtægter Medlemsstøtte Medlemsrådgivning Medlemsservice Kandidatfester Medlemsstøtte og rådgivning i alt Note 8. Medlemsaktiviteter (efteruddannelse m.v.) Indtægter Administrative omkostninger Efteruddannelsesaktiviteter Medlemsaktiviteter (efteruddannelse m.v.) i alt Note 9. Møde- & arrangementsservice Indtægter Møde- og arrangementsservice Møde- & arrangementsservice i alt

21 LÆGEMØDE : LÆGEFORENINGENS BUDGET Bilag: i tal, fortsat Note 10. Reception & dokumentation Reception og dokumentation Reception & dokumentation i alt Note 11. Ejendoms- og teknisk service Indtægter Ejendomsservice Teknisk service Ejendoms- og teknisk service i alt Note 12. Ledelse, Økonomi og Human Ressources Indtægter Økonomi Ledelse og Human Ressources Ledelse, Økonomi og Human Ressources i alt Note 13. IT-service Indtægter IT-Drift- og support IT-Metode og leverancestyring IT-Udvikling IT-service i alt

22 LÆGEMØDE : LÆGEFORENINGENS BUDGET Bilag: i tal, fortsat Note 14. Finansielle poster Renteindtægter og udbytte Renteomkostninger Kursregulering værdipapirer Finansielle poster i alt Note 15. Skat af årets resultat Skat af årets resultat i alt Note 16. Årets resultat Kontingentindtægter Driftsindtægter i alt Indtægter i alt Driftsomkostninger i alt Resultat før finansielle poster Finansielle indtægter, netto Resultat før skat Skat af årets resultat Årets resultat