Budgetlægning

Transkript

1 Budgetlægning Fastlæggelse af basisbudgetrammen for serviceudgifterne i 2019

2 1 Dette notat beskriver, hvorledes basisbudgetrammen for serviceudgifterne i 2019 foreslås fastlagt. Finansieringen af basisbudgetrammen indgår ikke i notatet, idet finansieringen afventer resultatet af økonomiforhandlingerne mellem KL og regeringen i juni måned Basisbudgetrammen for serviceudgifterne i 2019 fastlægges på grundlag af: 1. Fremskrivning af budget 2018 til 2019 pris- og lønniveau. Udgangspunktet for beregningen af basisbudgettet udgør herefter 996,5 mio. Pris- og lønstigningerne udgør 2,4 procent svarende til kr. På tidspunktet for udarbejdelsen af dette notat, er der ikke indgået overenskomst på det kommunale områder, hvorfor lønstigningerne i 2019 er fastlagt som forudsat ved budgetlægningen for Når der er indgået overenskomst på det kommunale området, vil lønstigningen i 2019 bliver tilrettet lønstigningen i overenskomsterne. Den anvendte lønstigning udgør 2,6 %. 2. Demografiske udgiftsændringer på grundlag af det aktuelle befolkningstal og befolkningsprognosen fra foråret 2018 og det faktiske befolkningstal pr Demografimidlerne opsamles i en central pulje under Økonomi- og Erhvervsudvalget. Det demografiske udgiftspres udgør 6,9 mio. kr. i Puljen nedjusteres med de i budgetaftalen 2017 vedtagne reduktioner på henholdsvis 2 mio. kr. i 2017, 3 mio. kr. i 2018 og 4 mio. kr. fra Indregning af 1 % i hverdagseffektiviseringer, således at der i 2017, 2018 og 2019 tilsammen er indregnet hverdagseffektiviseringer på 3 % svarende til 27 mio. kr. I budgetoverslagsåret 2020 indregnes yderligere 1 % årlig i hverdagseffektiviseringer. Fra 2021 indregnes som udgangspunkt ikke yderligere fradrag i budgetterne for hverdagseffektiviseringer. I 2019 udgør 1 % kr. Betalinger til Regionen, betaling for privatskoler og efterskoler, udgifter til tjenestemænd, vederlag til borgmester og byrådsmedlemmer og pension til tidligere borgmestre reduceres ikke med 1 %. 4. I budgetaftalen for 2017 indgår en række temaeffektiviseringer og besparelser. Fra 2018 til 2019 øges disse effektiviseringer og besparelser med kr. og udgør herefter 29,1 mio. kr. stigende til 30,7 mio. kr. i Øvrige økonomiske konsekvenser af budgetaftalerne for 2017 og 2018 indarbejdes i budget Især udgår en række engangsudgifter optaget på driftsbudgettet i Byrådsbeslutninger efter vedtagelsen af budget 2018, der påvirker de fremtidige serviceudgifter er indarbejdet. 7. Lovændringer som påvirker udgiftsniveauet indarbejdes. 8. Varige økonomiske afvigelser beskrevet i økonomioversigt nr , samt korrektioner på grundlag af regnskab Især er der i økonomioversigt beskrevet stigende udgifter på det specialiserede socialområde. Der foreslås derfor afsat en central pulje til imødegåelse af stigende udgifter. 9. I lighed med tidligere år, afsættes en pulje på 5,6 mio. kr. til imødegåelse af merforbrug ved forbrug af overførte driftsmidler fra tidligere regnskabsår. Modposten til denne pulje er afsat på finansforskydninger, og påvirker således ikke det samlede budget.

3 BASISBUDGETTE FOR SERVICEUDGIFTER I Serviceudgifterne i 2018 udgør 996,5 mio. kr., når de fremskrives til 2019 pris- og lønniveau. Forvaltningens forslag til basisramme udgør 990,1 mio. kr. 2 Forvaltningens forslag til basisbudgetramme indeholder en negativ realvækst fra 2018 til 2019 på 6,3 mio. kr. svarende til 0,7 %. Realvækstberegningen og forslag til basisbudgettet for serviceudgifterne i 2019 fremgår af nedenstående tabel. Realvækstberegning fra 2018 til 2019 Basis- Realvækst i kroner budget Serviceudgifter i 2018 i 2019 pris- og lønniveau Yderligere 1 % i hverdagseffektiviseringer Yderligere indfasning af temaeffektiviseringer Demografisk udgiftspres Reserve til stigende udgiftspres på det specialiserede socialområde Øvrige udgiftsændringer Budgetaftalen for 2018 (overvejende engangsudgifter) Lovændringer I alt basisbudgetoplæg Stigningen fra 2018 til 2019 i de vedtagne hverdagseffektiviseringer og temaeffektiviseringer udgør 15,3 mio. kr. heraf foreslås anvendt 8 mio. kr. til etablering af en central reserve til imødegåelse af udgiftsstigninger og værn mod statslige sanktioner, idet kommunerne i 2011 blev underlagt et sanktionssystem, hvor budgetoverskridelser medfører en økonomisk straf fra regeringens side. Puljen revurderes inden budgetseminaret i september på grundlag af de aktuelle prognoser for udgiftsudviklingen, og virkningen af de tiltag der iværksættes for at nedbringe de i økonomioversigt nr beskrevne udgiftsstigning. SANKTIONSBELAGT SERVICEUDGIFTSRAMME FOR 2019 Det sanktionsbelagte udgiftsloft for kommunernes serviceudgifter i 2019 er serviceudgifterne i 2018, tillagt pris- og lønudviklingen fra 2018 til 2019 fratrukket og tillagt de ændringer som eventuelt indgår i økonomiaftalen mellem KL og regeringen for kommunernes økonomi i Udgangspunktet for den sanktionsbelagte serviceudgiftsramme for 2019 må forventes at være budgettet for Der kan ikke forventes et løft af serviceudgiftsramme som følge af det stigende demografiske udgiftspres, stigning i indbyggertal eller stigende udgifter på det specialiserede område. Budgetloven betyder, at såfremt kommunerne under ét overskrider den aftalte serviceudgiftsramme for 2019, foretages der en reduktion i bloktilskuddet til kommunerne svarende til overskridelsen. Der vil ikke blive udmeldt en ramme for hver enkelt kommune, idet overholdelsen af den udmeldte sanktionsbelagte serviceudgiftsramme er en samlet opgave for kommunerne under ét. Dog vil KL beregningsteknisk fastlægge en ramme for hver enkelt kommune.

4 3 I august 2018 udsendes en budgetredegørelse. I denne redegørelse vil Odder Kommunes serviceudgiftsbudget blive vurderet i forhold til den sanktionsbelagte serviceudgiftsramme. FORSLAG TIL SERVICEUDGIFTSRAMME FOR 2019 Nedenstående tabel er forvaltningens forslag til serviceudgiftsrammen, som danner grundlag for udarbejdelse af basisbudgettet for Basisbudgetoplægget udsendes til Byrådet i august måned med henblik på budgetseminaret den 6. september Basisbudgetrammen for serviceudgifterne foreslås fastsat til kr. Serviceudgifternes udvikling fra 2018 til kr. Serviceudgiftsbudget for Pris- og lønstigninger fra 2018 til 2019 (2,36 pct.) Budget 2018 i 2019 PL-niveau % i budgetreduktion (hverdagseffektiviseringer) Temaeffektiviseringer og besparelser - stigning fra 2017 til Ramme til imødegåelse af udgiftsstigninger i henhold til 1. budgetopfølgning i Demografisk udgiftspres Central pulje fastlagt i h.t. befolkningsprognose og budgetaftale Budgetaftale 2018: Rottespærre i kommunale bygninger - 60 stk. kun i Udarbejdelse af udviklingsplan for Odder By - kun i Forundersøgelse af klimatilpasningsindsats ved Odder Museum - kun i Flytning af kantpæle på Grobshulevej til mellem kørebane og cykelsti - kun i Odder Vinterbadeklub. Tilsagn om tilskud forhøjes fra kr. til kr. - kun i Offentlig trafikbetjening - beløb nedsættes fra kr. til kr Stigning i antallet af specialklasseelever - budget nedsættes fra 8,5 til 6,5 mio.kr Jobcentret - styrkelse af ledelseskraften (løft til helårlig udgift) 230 Understøtning af frivillig mentorindsats for unge i Odder - udgift nedsættes fra til og udgår fra 2021 Øvrige ændringer 10 Resttilskud til folkeskolereformen udgår fra budget Europædisk kulturhovedstad, beløb afsat i 2018 udgår af budget årig aftale om øget indsats på sygedagpengeområdet afsluttes med udgangen af Vederlag til formand for Arbejdsmarkedsudvalget øges fra 9 til 18 % af borgermestervederlag 14 Pulje til omkostninger i f.m. nyt Byråd fra udgår af budget Energibesparelser ved gennemførte energibesparende foranstaltninger Driftsudgifter til rejsekortet Bygningsdrift ved midlertidig Vuggestue i Krible Krablehuset Tjenestemandspensioner og indbetaling til fremtidig tjenestemandspensioner Juletræer og opsætning heraf Bygningsvedligehold - tilgang af bygningskvadratmeter Lovændringer Serviceudgifter i

5 De følgende sider er bemærkninger til punkterne 1 21 i oversigten på side 3. 1) Hverdagseffektiviseringer kr. I budgetaftalen for 2017 indgår en årlig hverdagseffektiviseringsprocent på 1 i perioden I 2019 udgør 1 % kr. på grundlag af følgende beregning: 1 % i hverdagseffektiviseringer kr Budget 2018 i 2019 pris- og lønniveau Budgetændringer i h.t. pkt side Udgifter der ikke reduceres med 1 %: Demografisk udgiftspres Betalinger til Regionen for sundhedsydelser Betalinger for privatskoler og efterskoler Tjenestemandspensioner Pensioner til tidligere borgmestre -728 Støtte til politiske partier -100 Vederlag til borgmester og byrådsmedlemmer I alt budget der fratrækkes 1 % 1 % i hverdagseffektiviseringer i I 2020 udgør de samlede hverdagseffektiviseringer 35,5 mio. kr., hvilket fremgår af nedenstående tabel. 1 % i hverdagseffektiviseringer i kr I alt akkumuleret Alle beløb er i 2019 pris- og lønniveau 2) Temaeffektiviseringer og besparelser kr. I budgetaftalen for 2017 er vedtaget en række konkrete temaeffektiviseringer og besparelser. Fra 2018 til 2019 øges temaeffektiviseringerne og besparelserne med 6,7 mio. kr. til 29,1 mio. kr. Temaeffektiviseringer og besparelser i kr I alt akkumuleret Alle beløb er i 2019 pris- og lønniveau Væksten fra budget 2018 til budget 2019 udgør kr. ( kr. fratrukket kr.). Herefter er indregnet kr. i budgettet af de samlede planlagte temaeffektiviseringer og besparelser på kr. I 2020 reduceres budgetterne med yderligere kr. Herefter de vedtagne effektiviseringer og besparelser indarbejdet i budgettet. De nævnte beløb er alle i 2019 pris- og lønniveau. Specifikation af de vedtagne effektiviseringer og besparelser fremgår af tabellen på næste side.

6 5 Temaeffektiviseringer og besparelser kr pris- og lønniveau Reorganisering af det specialiserede socialområde Ændret organisering på ældreområdet Skolestruktur Administration - sammenlægning administrative opgaver i større enheder, samt besparelser på de centrale administrative opgaver Optimering indenfor ejendomsområdet Optimal anvendelse af betalt befordring af borgere Udbud af vejvedligeholdelse Pristjek af hjemmeplejen Pristjek af plejecenter Udbud af vedligeholdele af vejafvandingsledninger Videotolkning Nedsættelse af tilsynstimer i dagplejen Besparelse på socialpædagogiske friplads i dagtilbud og SFO ved ændret visitering til socialpædagogiske tilbud Tidlig start i SFO Talegenkendelse Reduktion på 3 % på køb af pladser indenfor Region Midt - rammeaftale Nedsættelser af takst for befordringsgodtgørelse (3,63 kr. til 1,99 kr.) Praktikvejlederuddannelse - folkeskolen Uddannelsesmidler - skoleledere Nedsættelse af taksterne for specialgruppen Vennelund afd. Gaia Tilskud til foreninger m.fl. Fastfryses på 2016 prisniveau Økologiens Have - tilskud udfases Pakhuset, vedligeholdelsestilskud bortfalder ifølge aftale Folkeoplysning - regnskabsmæssigt mindreforbrug Sammenlægning og reduktion af puljer Reduktion af demografipulje - nedsat serviceniveau Effektivisering ved samlet tandplejen VitaPark - kommunalt tilskud bortfalder Teltplads Tunø, indtægter fra Hytter Sampasningsdage i daginstitutuioner Budgettilpasning af KMF (kommunale medfinansiering af sundhedsudgifter) Betaling til privatskoler - takster nedsat I alt

7 6 3) Central ramme til imødegåelse af udgiftsstigninger kr. Det fremgår af økonomioversigt nr , at der er en stigning i antallet af borgere, der har behov for hjælp indenfor det specialiserede socialområde. Stigningerne ses indenfor socialpædagogisk støtte i eget hjem, unge med psykosociale problemer, ældre socialt udsatte, borgere der er til fare for sig selv og/eller andre og tilgang indenfor BPA-ordninger. Der er iværksat en række tiltag til nedbringelse af udgiftsstigningen. Det anbefales at afsætte en central pulje under Økonomi- og Erhvervsudvalget til imødegåelse af merudgifter på serviceudgiftsbudgettet generelt. Puljen skal bl.a. medtages som værn mod statslige sanktioner i henhold til budgetloven. Inden budgetseminaret i september revurderes pulje i forhold til de tiltag der er iværksat for nedbringelse af udgiftsstigningen. 4) Demografisk udgiftspres kr. Odder Kommune har siden 2010 haft en gennemsnitlig befolkningstilvækst på 115 om året. Den seneste prognose fra foråret 2018 over befolkningsudviklingen indeholder en tilvækst i prognoseperioden på gennemsnitlig 111 om året. Nedenstående graf viser den faktiske befolkningstilvækst i perioden (blå søjler) og tilvæksten i prognoseperioden (røde søjler). I perioden har den gennemsnitlige befolkningstilvækst udgjort 213 pr. år. I henhold til befolkningsprognosen forventes befolkningsudviklingen at udgøre 180 pr. år i perioden

8 7 Fra til forventes en stigning i antallet af 0-5 årige på 168, for de skolesøgende børn forventes et fald på 161, medens antallet af 67+ årige stiger med 580. Der er således stigende udgifter til dagpasning, ældre og sundhed, medens udgifterne til folkeskolen falder. Først i 2029 forventes en stigning i antallet af skolesøgende børn. Det demografiske udgiftspres kan på grundlag af befolkningsprognosen beregnes til 6,9 mio. kr. i 2019, stigende til 27,4 mio. kr. i Den demografiske udgiftsændring beregnes på grundlag af de variable enhedsudgifter, som de er fastlagt i budget 2018, således at det fastlagte serviceniveau fastholdes i De demografiske udgiftsændringer fremgår af nedenstående tabel: Tabel 1 Demografisk udgiftspres efter befolkningsprognosen = mindreudgift kr. akkumuleret Folkeskolen Børnepasning 0-2 årige Børnepasning 3-5 årige SFOér Børnetandplejen Sundhed (betaling til regioner mm) Ældre I alt i kr. i 2019 pris- og lønniveau

9 8 Der er ved beregningen af det demografiske udgiftspres anvendt følgende enhedspriser: 0-2 årige dagpasning. Anvendt dækningsgrad på 51,0 % kr. 3-5 årige børnehaver. Anvendt dækningsgrad på 84,4 % kr. 6-9 årige SFOér. Anvendt dækningsgrad 84,4% kr. Børnetandplejen kr. 6-9 årige i folkeskolens indskoling kr årige i folkeskolens mellemtrin kr årige i folkeskolens udskoling kr. 10. klasse kr. Under 65 år, ældreområdet kr årige, ældreområdet kr årige, ældreområdet kr årige, ældreområdet kr årige, ældreområdet kr årige, ældreområdet kr årige, ældreområdet kr. 95+ årige, ældreområdet kr årige, sundhed kr årige, sundhed kr årige, sundhed kr årige, sundhed kr. 65+ årige, sundhed kr. I forbindelse med budgetlægning 2013 blev det besluttet, at det demografiske udgiftspres på ældreområdet beregnes på grundlag af 70 % af de variable udgifter, mod tidligere 100 % begrundet i den rehabiliterende indsats. Endvidere er demografiberegningen på ældreområdet ændret fra 2014 og igen fra 2017, således der tages højde for en stigende levealder, behovet for ældrepleje indtræffer i en højere alder end tidligere og anvendelse af omsorgsteknologi. I lighed med budget 2018, afsættes demografimidlerne i en pulje under Økonomiudvalget. En eventuel udmøntning af puljen drøftes i forbindelse med økonomioversigt nr. 1 i april ) Engangsbeløb i budgetaftalen for kr. Budgetaftalen for 2018 indeholder en række engangsbeløb som ikke videreføres i Disse engangsbeløb omfatter: Rottespærre i kommunale bygninger kr. Udviklingsplan for Odder by kr. Klimatilpasningsplan for Odder Museum kr. Flytning af kantpæle på Grobshulevej kr. Tilskud til Odder Vinterbadeklub til anlægsprojekt kr. I alt kr. 6) Offentlig trafikbetjening kr. I budgetaftalen for 2018 blev der afsat kr. til analyse og udvidelse af den lokale offentlige trafikbetjening mellem by og opland, samt i Odder by med fokus på adgang til letbanen. Fra 2019 nedsættes beløbet med kr. til kr.

10 9 7) Specialklasseelever kr. I budgetaftalen for 2018 blev der afsat 8,5 mio. kr. til finansiering af stigningen i antallet af specialklasseelever, samt til øget indsats for at styrke de inkluderende læringsmiljøer og tidlige indsatser på almenområdet i dagtilbud og skoler. Det forventes, at investeringsstrategien efter tre år vil medføre, at udgiftspresset fjernes, og området kan driftes på 2017 udgiftsniveau. Derfor nedsættes de tillagte 8,5 mio. kr. med 2 mio. kr. fra 2019, 4,1 mio. kr. i 2020 og bortfalder fra ) Jobcentret, styrkelse af ledelseskraften kr. I budgetaftalen for 2018 er der afsat midler til styrkelse af ledelseskraften og ledelsesopgaven i Jobcentret svarende til 2 årsværk. Den årlige udgift udgør kr. I 2018 blev der afsat kr., idet udgiften ikke har helårsvirkning i Fra 2019 har styrkelsen helårsvirkning og budgettet forhøjes derfor med kr. 9) Understøtning af frivillig mentorindsats for unge kr. I budgetaftalen for 2018 afsættes kr. til understøtning af den frivillige mentorindsats for de 15 til 30 årige. Tilbuddet er målrettet de unge, der har vanskeligt ved at få en uddannelse eller arbejde som følge af psykiske problemer, manglende selvtillid og sociale problemer. Fra 2019 nedsættes beløbet til kr. i 2019 og Fra 2021 bortfalder budgettet hertil. 10) Restilskud til folkeskolereformen udgår af budget kr. Odder Kommune modtog i perioden et særligt statstilskud til dækning af merudgifter til folkeskolereformen. Efter 2017 forudsættes det, at Odder Kommune har tilpasset udgifterne til folkeskoleområdet, således af reformen er udgiftsneutral set i forhold til udgifterne før reformen. Det samlede særtilskud i perioden udgjorde 24,5 mio. kr. Særtilskud til folkeskolereformen kr Ud over de midler der gennem særtilskuddet er afsat til kompetenceudvikling, har Økonomiudvalgets vækstpulje og den centrale kompetenceudviklingspulje bidraget med 2 mio. kr. til kompetenceudvikling på folkeskoleområdet. Særtilskuddet samt de tilførte midler udgør tilsammen 26,5 mio. kr. heraf er 12,3 mio. kr. anvendt til kompetenceudvikling, 3,5 mio. kr. til indretning af arbejdspladser, 6,4 mio. kr. til ipads og 4,3 mio. kr. til implementering af reformen. I 2018 er budgetlagt med et resttilskud (overført fra 2017) på kr. Restbudgettet udgår fra ) Europæisk Kulturhovedstad kr. Byrådet godkendte den , at Odder Kommune bidrager økonomisk til Kulturhovedstadsprojektet i perioden Udgiften udgør i alt kr. (i løbende priser og inkl. 8 % i momstilskud) fordelt således: 2013: kr. 2014: kr.

11 : kr. 2016: kr. 2017: kr. 2018: kr. Når budgettet for 2018 fremskrives til 2019 indeholder fremskrivningen kr. Tilskuddet skal ikke videreføres i 2019 og udgår derfor af budgettet. 12) Midlertidig øget indsats på sygedagpengeområdet kr. Den øgede indsats på sygedagpengeområdet blev iværksat i 2015 ved en tilførsel af 2 årsværk til området. Indsatsen blev iværksat for årene 2015 og Økonomiudvalget godkendt den en forlængelse af indsatsen i 2017 og Fra 2019 bortfalder aftalen om en øget indsats på sygedagpengeområdet, og budgettet på kr. udgår. 13) Vederlag til formand for Arbejdsmarkedsudvalget forhøjes kr. Vederlaget til formanden for Beskæftigelsesudvalget var fastsat til 50 % af det vederlag der blev udbetalt de øvrige udvalgsformænd. Fra er vederlaget til formanden for Arbejdsmarkedsudvalget fastsat med samme vederlag som de øvrige udvalgsformænd, svarende til 18 % af borgmestervederlaget. Forhøjelsen fra 9 til 18 % udgør kr. 14) Nyt byråd fra kr. I forbindelse med valg af nyt byråd, blev der i 2018 afsat et engangsbeløb til eftervederlag, indkøb af IT og kurser til nye byrådsmedlemmer. Puljen udgår af budget ) Energibesparende foranstaltninger kr. Der er gennemført en række energibesparende projekter i 2016 og Projekterne er finansieret af den centrale anlægspulje til dette formål. De afledte besparelserne på el, vand og varme udgør kr., og modregnes i budgetterne hertil. Besparelser på el, vand og varme: Børnehaven Asgård... Børnehaven Midgård... Dagplejernes hus... Egholm Børnehaven... Egholmgård... Gaia... Gylling børnehus... Hou Børnehave... Hou Skole... Odder Svømmehal (tilskud nedsættes)... Saksild skole og børnehus... Skovbørnehaven... Troldhøj... Fælles Drift og Service... Vita Park... Ålykkecentret... I alt kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr kr.

12 11 16) Driftsudgifter ved rejsekortet kr. Den nuværende BusLight-billetudstyr skal udskiftes i de 8 lokalbusser og bybussen til Rejsekortudstyr. De årlige driftsudgifterne ved Rejsekortet er kr. større end de nuværende driftsudgifter til BusLightudstyret. Miljø-, Teknik- og Klimaudvalget er den og orienteret om udskiftningen af billetudstyr og stigningen i driftsudgifterne. 17) Bygningsdrift af vuggestuen i Krible Krablehuset kr. I forbindelse med etablering af børnehave og vuggestue ved Skovbakkeskolen var forudsætningen, at Krible Krablehuset skulle nedlægges og bygningen afhændes, hvorfor der ikke er afsat budget til bygningsdrift. Byrådet vedtog den 4. december 2017, at etablere en midlertidig vuggestue i Krible Krablehuset. Der er på nuværende tidspunkt ikke fastlagt en slutdato for den midlertidige vuggestue, hvorfor der afsættes kr. til el, vand, varme, vedligeholdelse og forsikringer. 18) Tjenestemandspensioner og tjenestemandspensionsforsikring kr. Tjenestemandspensionister. Det forventes, at 103 tjenestemandspensionister eller ægtefæller til afdøde tjenestemænd vil modtage tjenestemandspension fra Odder Kommune i 2019 Udgifter til 103 tjenestemandspensionister i kr. Tjenestemandspension i alt Refusion fra forsikringsselskab Kommunal udgift i Tjenestemænd. Der er p.t. 18 tjenestemænd ansat hos Odder Kommune fordelt på: Skoler og daginstitutioner... 8 Fabos og Vejledning og Mestring... 6 Rådhuset... 3 Tandplejen... 1 Indbetalinger til pensionsselskab til delvis dækning af fremtidige kr. tjenestemandspensioner Lønsum Indbetaling til forsikringsselskab (25 % af lønnen) Borgmesterpensioner. Der udbetales pension til 2 tidligere borgmestre og 2 enker efter tidligere borgmestre. Udgiften i 2019 udgør kr. og betales af Odder Kommune. Budgetændring fra 2018 til 2019 på pensioner. Pensionsudgifter i alt kr. Udgifter i alt i henhold til ovenstående i Budget 2018 i 2019 lønniveau Kommunal merudgift i 2019 til pensioner +111

13 12 19) Juletræer kr. Udgifter til juletræer i Odder by er fra 2017 overtaget af Odder Kommune ved Fælles Drift og Service. Udgiften, der tidligere er afholdt af Køb Odder udgør kr. 20) Bygningsvedligeholdelse kr. Tilgang af bygningskvadratmeter betyder en regulering af ramme til bygningsvedligeholdelse. Der er tilgang af bygningskvadratmeter på Kulturhuset i Saksild, Gylling Børnehus, Krible Krablehuset (midlertidig vuggestue) og Campus Odder. Tilgangen udløser en merudgift på kr. Rammebeløbet til bygningsvedligeholdelse tilpasses ændring i antallet af m2. Følgende princip for tildeling af midler til vedligeholdelse af nye bygninger anvendes: 1. hele driftsår afsættes ingen vedligeholdelsesbeløb, 2. år afsættes 30 % af fuldt vedligeholdelsesbeløb, 3. år afsættes 60 % af fuldt vedligeholdelsesbeløb, 4. år afsættes fuldt vedligeholdelsesbeløb. Der er til beregning af merudgiften på kr. anvendt en kvadratmeterpris på mellem 51 og 63 kr. 21) Lovændringer kr. Udgiftsændringer som følge af ny lovgivning eller ændret lovgivning kompenseres over bloktilskuddet og udgifterne afsættes på de respektive serviceområder. Ændringerne omfatter: Telemedicinsk hjemmemonitorering af KOL kr. I forbindelse med økonomiforhandlingerne mellem KL og regeringen, fastlægges kompensationen for de lovændringer og ny lovgivning der er vedtaget i perioden juni 2017 til maj Disser mer- eller mindreudgifter vil blive udlagt til de respektive serviceområder. Tidligere blev lov- og cirkulæreprogramsmidlerne opsamlet i en central pulje til senere udlægning. Fra 2019 udlægges midlerne i forbindelse med budgetlægningen.