Min konklusion er nogenlunde den samme som Kate i forhold til hvordan den økonomiske bundlinje ser ud.

Transkript

1 Angående budget 2016 for Frivilligcenter Næstved, FuturaCentret. a) Hermed fremsendes budget overslag udarbejdet af undertegnede, fungerende formand Kate Sørensen. udkastet er gennemgået af revisor. Uddrag af hans kommentarer hertil fremgår nedenfor. Forventeligt vil budget udkastet blive forelagt for bestyrelsen på et ekstraordinært bestyrelsesmøde mandag d. 14. september. b) Tillige fremsendes revisor budget overslag som - med en anden opsætning - når frem til samme resultat, et ufinancieret beløb på ca kr. Undertegnede har efter kommunalt ønske udeladt projekternes bidrag til driftsomkostningerne. Dog har forretningsudvalgets medlemmer ønsket, at oplyse de budgetterede projektbidrag nederst i bududkastet. Revisor har ligeledes udeladt projekternes bidrag til drift og har kommenteret dette, jf. nedenfor. REVISORS KOMMENTARER: Som opfølgning på nedenstående og vores snak pr. telefon fremsendes hermed mine kommentarer i forhold til budget 2016 (budget for ren drift af frivilligcenter) m.m. Forudsætningen for min gennemgang er, at der ønskes et budget for drift af et FuturaCenter der udelukkende driver frivilligcenter og således ikke har hverken projekter og cafedrift. Min konklusion er nogenlunde den samme som Kate i forhold til hvordan den økonomiske bundlinje ser ud. Jeg har præsentationsmæssigt vendt det hele lidt om og taget udgangspunkt i 2014 og korrigeret for de ting falder bort/kommer til. Herefter ser regnestykket ud som i vedhæftede, hvilket matcher meget godt med det fremsendte budget fra Kate. Når det er sagt skal man naturligvis også forholde sig til om det overhovedet er praktisk muligt, at drive frivilligcenteret med den bemanding og timetal der er indregnet i budgettet. Det er åbenlyst, at der har været mange fordele og en større fleksibilitet forbundet med at drive frivilligcenter, cafe og puljeprojekter sammen. De aktiverede og ansatte i cafeen har haft hjulpet med mange praktiske opgaver f.eks. rengøring, opstilling til arrangementer m.m. og der er ikke indregnet ekstra udgifter hertil i disse beregninger. Samtidig vil et frivilligcenter med den bemanding der er lagt op til blive meget sårbart i forhold til sygdom m.m. I forhold til foreningens egenkapital og gælden til Næstved Kommune, kan jeg oplyse at gælden til Næstved Kommune pr udgjorde i alt t.dkk 844. Den oprindelige gæld udgjorde t.dkk og der er efterfølgende afdraget med DKK i følgende år (betalings år) 2010, 2011 og 2014x2.

2 Samtidig angiver Kate, at egenkapitalen ultimo 2014 er minus t.dkk 329. Dette er ikke rigtigt. Egenkapitalen er minus t.dkk 533 og forskellen er umiddelbart pengene vedrørende P- fondsmidlerne som på et tidspunkt (inden kravet om tilbagebetaling blev fremført) var indtægtsført. Som I er bekendt med har ministeriet stillet krav om en reetablering af foreningens negative egenkapital. Dette kan, som jeg ser, kun ske ved en eftergivelse af gælden fra Næstved Kommune. En eftergivelse af gælden fra Næstved Kommune vil betyde en mulighed for fortsat at drive projekter, hvilket i forhold til mine ovenstående kommentarer er det eneste rigtige. Projekterne bidrager økonomiske til at dække nogle af frivilligcenterets faste driftsomkostninger og projektmedarbejderne er med til at sikre en større fleksibilitet og mindre sårbarhed. TILFØJELSE: Revisor har efterfølgende på forespørgsel bekræftet, at såfremt anslået underskud for med kr holder stik, vil den negative egenkapital ultimo beløbe sig til ca kr. Venlig hilsen Lars Pedersen Statsaut. revisor

3 Frivilligcenter Næstved, FuturaCentret - "ren" frivilligcenter (ej aktivering/cafedrift og projekter) Beløb i t.dkk 2016 Resultat aktiviteringstilskud bidrag til omkostninger fra projekter manglende momsfradrag - husleje m.m. (ej cafedrift) personalereduktion (mindre lønudgifter) teret resultat

4 overslag 2016 for Futuracentret. Uden cafe aktivering. Efter kommunalt ønske, er protekternes bidrag til driftsudgifterne udeladt - i budget overslag i budget gengivelsen og - i gengivelse af Tilskud og medlemsbidrag Grundfinanciering Driftstilskud NÆ kommune Medlemskontingent Lokaleudgifter Husleje alt i alt Cafe 175 kvm. Center 177 kvm Vand, varme og el - kontor Vand og varme cafe lokale El-udgift cafe lokale Vedligehold lokaler - kontor Vedligehold lokaler - cafe Vedligehold inventar - cafe Rengøring, renovation og sne Rengøring, renovation og sne Anskaffelse af inventar - cafe Anskaffelse af inventar - kontor Lokaleleje foreningerne Var kr. i Projekters lokaleleje 1046 Var i kr Forsikring Lønudgifter Projektkøb af timer - FC leder 1040 kr Lønudgift centerleder 30 t. ugtl På nedsat tid fra Bettina 16 t. ugtl. I FC Har 7 timer i projekt Majbritt 10t. ugtl. I FC Havde 20 timer i cafe Anja 7 t ugtl. I FC Har 23 timer i projekt Supervision Snit af Personaleforsikring Snit af Løn bogholder

5 Administration / Kontor / Markedsføring / Samarbejder / Bestyrelse og Generalforsamling Projekters tilskud til adm kr kr kr Kopiering Revision og Lønadministration og moms AER, AES og finanstillæg Personale, frivilligpleje kur Usikkert estimat Annoncer og reklame Snit af Markedsføring hal, bibliotek mv Anden markedsføring Forsikring Frise kontingent Andre kontingenter Tlf., internet og hjemmeside Porto og gebyrer Udgift 2013 og og kr Repræsentation og gaver Udgift 2012, 2013 og 2014 kr , 1.858, Kontorartikler Leasing kopimask og IT udstyr Snit af IT omk support, programmer Snit af IT og kontorinventar Bestyrelse Generalforsamling Konferencer og møder Diverse administration Usikkert estimat Bestyrelsesforsikring Futurapost KODA Indtil 10 arrangementer Avis abonnement Ufinancieret beløb kr budgetoverslag 2016 BEMÆRK Estimat fra Revisor terede bidrag fra projekterne - udeladt i ovenstående budget overslag efter kommunalt ønske Lokale udgifter Løn Administration