Budgetopfølgning. pr Del 2

Transkript

1 Budgetopfølgning pr Del 2 1

2 Indhold Direktion... 3 Opvækst og Læring... 4 Sundhed og Omsorg... 8 Arbejdsmarked By, Land og Kultur Politik og Strategi Økonomi og Løn Renter, finansiering og balanceforskydninger Bilag 1: Driftsoversigt Bilag 2: Specifikation af tillægsbevillingsansøgninger 2016, drift Bilag 3: Specifikation af budgetneutrale omplaceringer 2016, drift Bilag 4: Specifikation af tillægsbevillinger og budgetneutrale omplaceringer 2016 under finansforskydninger 31 Bilag 5: Oversigt over anlæg inkl. tillægsbevillingsansøgninger (ekskl. Jordpuljen Bilag 6: Oversigt over anlæg under jordpuljen Bilag 7: Oversigt over udmøntning af pulje vedr. afskaffelse af honorarer på anlæg... 41

3 Direktion Drift Resume Direktionen forventer at overholde budgettet for Oversigter Beløb i kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug Serviceudgifter kr. pct. TB - OMP pct. efter TB/OMP Direktionen I alt Tillægsbevillinger Nr. TB OMP Aftaleområde og beskrivelse Beløb i kr. I alt TB I alt OMP I Direktionens budget figurerer en pulje til finansiering af ekstraordinære omkostninger ved indførelse af ny administrativ struktur. Pr. 31. maj 2016 er restpuljen på 3,378 mio. kr. Der er endnu ikke et endeligt overblik over de samlede omkostninger ved strukturændringen. 3

4 Opvækst og Læring Drift Resume På området Opvækst og Læring forventes et samlet merforbrug på 8,199 mio. kr. svarende til 0,9 pct. af det samlede driftsbudget. Det er særligt området Socialt udsatte børn og unge, som er under pres med en forventning om et merforbrug på netto ca. 6,4 mio. kr. På undervisningsområdet er der stigende udgifter til undervisning af flygtningebørn. Der forventes her merudgifter på 3,5 mio. kr. Det samlede budgetterede effektiviseringsmål på området forventes således ikke nået. Mindreudgifter inden for undervisning og overførsel af midler fra 2015 gør, at det forventede merforbrug på Center for Opvækst og Læring samlet kommer til at udgøre 5,931 mio. kr. Der søges en tillægsbevilling til merudgiften til modtageklasser på 3,5 mio. kr. I budgetforslaget for 2017 indgår et ønske om driftsmidler til Ledsageordning for ø-børn og der søges i den forbindelse en tillægsbevilling på kr. til finansiering af ordningen i perioden 1. august 31. december Overskuddet på kr. fra Nr. Lyndelse Børnehave, som er overgået til privat, søges overført til Center for Opvækst og Læring. Oversigter Beløb i kr. Serviceudgifter Aktuelt budget Forventet årsforbrug kr. pct. TB - OMP Center For Opvækst og Læring , ,9 Skoler og SFO ,9 0 0,0 Ungdomsskolen ,0 0 0,0 Dagplejen ,3 0 0,0 Børnehaver/Int. Institutioner , ,0 Socialtilsyn Syd ,8 0 0,0 Sundhedstjenesten ,7 0 0,0 Overførselsudgifter Center For Opvækst og Læring ,6 0 0 I alt ,9 0 0 Tillægsbevillinger Nr. TB OMP Aftaleområde og beskrivelse pct. efter TB/OMP Beløb i kr. 1 X Center for Opvækst og Læring X Nr. Lyndelse Børnehave X Center for Opvækst og Læring X Nordagerskolen 0 4 X Center for Opvækst og Læring 0 5 I alt TB I alt OMP 0 1. Der søges en tillægsbevilling på til etablering af Ledsageordning for ø-børn fra 1. august Der er til budget 2017 søgt om driftsmidler til etablering af Ledsageordning for ø-børn. En ledsageordning, som gør at børnene ledsages af en voksen på færgeoverfarten af sikkerhedsmæssige årsager. Det er vurderet, at ordningen skal gælde børn til og med 5. klassetrin../. Skema nyt driftønske til budget 2017 vedlægges som bilag. 4

5 2. Nr. Lyndelse Børnehave er blevet privat og overskuddet på kr. søges overført til Center for Opvækst og Læring, 3. Nordagerskolen er bevilget kr. i 2016 til Projekt Model for øget inklusion gennem samarbejde, vidensdeling på tværs af skoleformer fra ministeriet Børn og Ligestilling. Der søges om en tillægsbevilling på kr. til udgiftssiden og kr. til indtægtssiden og ansøgningen er dermed udgiftsneutral. 4. Center for Opvækst og Læring er bevilget 1,7 mio. kr. fra A.P. Møller Fonden til projekt Arkitekturpædagogik som middel til kompetenceudvikling i faget håndværk og design på alle folkeskoler i Kommunen. Der søges en tillægsbevilling til de forventede udgifter kr. og indtægter kr. i Det er således en udgiftneutral tillægsbevilling. 5. Center for Opvækst og Læring søger en tillægsbevilling på 3,5 mio. kr. til merudgifter til modtageklasser i Siden 1. december 2015 er der oprettet 4 nye modtageklasser. Der oprettes yderligere 1 på Carl Nielsen Skolen 1. august 2016 og der forventes yderligere 1 oprettet på en af kommunens skoler i efteråret Væsentlige afvigelser Center for Opvækst og Læring Undervisningsområdet Landsbyordningen ved Brobyskolerne udviser et merforbrug på 6,4 pct. og der er udarbejdet handleplan for afvikling af Underskuddet. Der er ikke på de øvrige skoler forventninger om de store afvigelser i forhold til budgettet. På områder under Fagcenter for Opvækst og Læring er der forventninger om et mindreforbrug på 5,450 som anvendes til finansiering af merforbrug på socialt udsatte børn og unge. Mindreforbruget består af mindre udgifter til statsbidrag fri- og efterskoler, mindreudgifter til UU-vejledning, mindreudgifter til regionale skoletilbud og sfo på specialskoler. Der forventes merudgifter til undervisning af flygtninge. Siden december 2015 er der oprettet 4 nye klasser. Der oprettes yderligere 1 på Carl Nielsen skolen 1. august og der forventes yderligere 1 klasse på en af kommunens folkeskoler i efteråret. Dagtilbudsområdet Der er i IT-systemet, KMD institution, åbnet mulighed for at kunne udbetale direkte fra systemet til institutionerne. I den forbindelse er der en hel del udbetalinger på dagtilbudsområdet der er gået på fejlliste, og beløbene der er bogført er ukorrekte, da systemet ikke har virket efter hensigten. Der er nedsat en arbejdsgruppe til at få afklaret, og rettet op på de fejl dette har afstedkommet. Børneområde Midt har i forbindelse med afviklinger af de to matrikler Snurretoppen og Guldhøj, været budgetmæssigt udfordret, da børnetallet i de 7 måneder i 2016 frem mod lukning var små og fortsat faldende. Børneområde Midt har derfor fået tilført ekstra kr. for at kompensere for udgifter forbundet med lukkeproces fra puljen til afskedigelser pga. faldende børnetal, som er placeret hos center for Opvækst og Læring. Børneområdet Nord, forventer et merforbrug på 6,0 pct. men forventer at få penge fra puljen til afskedigelser pga. faldende børnetal. Ligeledes forventes midler til barsel og flytte/genhusning i forbindelse med flytning og genhusning ved byggeri og lukning af Børnehus, ialt ca kr., merforbruget vil så udgøre kr. svarende til en forbrugsprocent på 3.9 pct. ved årets udgang. Derved udløser resultatet ikke en handleplan, men økonomien på området vil blive fulgt tæt. 5

6 Børne- og Ungeområdet Socialt udsatte børn og unge Som tidligere beskrevet er området under pres. Der forventes således for nuværende, at der vil være et merforbrug på området i 2016 på ca. 7,600 mio. kr. Dette reduceres dog ved et forventet mindreforbrug vedr. overførselsudgifter på 1,177 mio. kr. (nettomerforbrug = 6,441 mio. kr.) Anbringelser Anbringelsestallet fortsætter med at stige og pr er antallet oppe på 160. For nuværende er der dog kun kendskab til en yderligere mulig anbringelse, som skal via tvangsudvalget i juni måned. De samlede forventede udgifter til anbringelser udgør nu samlet ca. 76,4 mio. kr. Heraf udgør udgiften til 3 særligt dyre anbringelser alene knap 8,500 mio. kr. i Forebyggelse til anbringelse Udgifterne til forebyggelse ser ud til at blive reduceret i forhold til budgettet med ca. 1,600 mio. kr. Det er særligt på aflastningskontoen at udgifterne forventes at blive mindre, hvilket skal ses i sammenhæng med, at udgifterne til anbringelse stiger. Overførselsudgifter: På området merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste vedr. kronisk syge og handicappede børn forventes det, at der bliver et overskud på ca. 1,100 mio. kr. Handleplaner Der blev i 2015 godkendt handleplan for afvikling af underskud på Brobyskolerne. Handleplanen er taget op til fornyet godkendelse og godkendt den 19. april Handleplanen forventes overholdt. Kommende opmærksomhedspunkter Center for Opvækst og Læring Som konsekvens af organisationsændringen og dermed sammenlægning af 3 fagsekretariater er vakante stillinger blevet indefrosset og flere ikke genbesat. I den forbindelse er lønudgifterne på konto 6 reduceret med ca. 2,3 mio. kr. i Fagcentret vil have løbende opmærksomhed på om opgaveløsningen kan løses uden at vakante stillinger genbesættes. Ligeledes vil der være opmærksomhed på, om kommende vakante stillinger skal genbesættes. Sundhedstjenesten Pr. 1 april 2016 er det centralt bestemt, at alle sundhedsplejersker med over 4 års samlet beskæftigelse får et tillæg på 5750 kr. årligt. Denne ekstraudgift kan afholdes inden for budgettet i 2016, via diverse ekstraordinære refusioner bl.a. fra SATS pulje projekt. Flygtningeområdet Med den stigende tilgang af flygtninge kommer der samtidig et stigende antal opgaver vedr. socialt udsatte børn og unge. Det har derfor været nødvendigt at ansætte 1 socialrådgiver ekstra til denne opgave. Her ud over er der ansat en to-sprogs familierådgiver. Da der er 100% statsrefusion på udgifter efter Serviceloven til flygtninge de første 3 år efter dato for opholdstilladelsen, vil denne refusion kunne hjemtages i det omfang familierådgiveren arbejder med denne målgruppe. Familierådgiverstillingen vil således være delvis finansieret af statsrefusionen. Der arbejdes på tværs af fagcentre med henblik på at sikre optimal integrationsarbejde. Også på undervisningsdelen vil der være opmærksomhed på udviklingen af antal klasser med 2-sprogede. Fredag den 3. juni blev der vedtaget ny lov om kommunale særlige grundskoleundervisning af udenlandske børn og unge. Det forventes at loven træder i kraft 1. august Ligeledes forventes det at gældende bekendtgørelse for dansk som andetsprog ændres, eksempelvis på parametre som klasseloft og klassetrin. 6

7 Ydermere ændres friskoleloven muligvis også pr. 1. august, så det muliggøres at udenlandske børn og unge med et ikke uvæsentligt behov for undervisning i dansk som andetsprog kan undervises på de frie grundskoler. Den forventede tilgang af flygtningebørn kan være vanskelig at forudsige, da mange vil komme hertil via familiesammenføringer, og sagsbehandlingstiden kan vare flere år. Udslusningsgraden er tillige et skøn fra modtageklassernes side. Tallene beror derfor på et skøn ud fra følgende vurderinger fra Integration og skoler med modtageklasser: Undervisning Skolernes budgetter reguleres for perioden 1. august 31. december ud fra det faktiske elevtal pr. 5. september. Ved budgetopfølgningen pr. 30. september vil der derfor være et mere sikkert bud på de forventede årsudgifter. Dette gælder også i forhold til udgifter på specialskoler i andre kommuner. Dagtilbudsområdet Vedtaget OE-forslag i budget 2016, vedr. synergier ml. Dagplejen og Fagsekretariatet Dagtilbud-Børn, hvor der skal spares 1,000 mio. kr. fra budget 2016 af og overslagsår, er stadig indeholdt i budgettet på konto 5 og konto 6. Dette selvom man bibeholder Dagplejen som selvstændig aftaleholder. Derved sparer man ikke via synergier på daglejeledelse og administration. Dagtilbudsstruktur - Guldhøj og Snurretoppen lukkes Tinghøj børnehave bliver privat Anlæg Resume På området Opvækst og Læring forventes det samlede anlægsbudget på mio. kr. forbrugt i Oversigt Beløb i kr. Aktuelt budget Samlet for den enkelte aftaleholder Center for Opvækst og Læring Forventet årsforbrug kr. pct. TB - OMP , Skoler og SFO , I alt , pct. efter TB/OMP Tillægsbevillinger Bevillingstype Overførsler til Tillægsbevillinger 0 Omplaceringer til drift/andre aftaleområder 0 I alt 0 Beløb i kr. Bemærkninger til afvigelser, tillægsbevillinger og omplaceringer Ingen bemærkninger 7

8 Sundhed og Omsorg Drift Resume Det forventede årsforbrug for hele Sundhed og Omsorg er på 907,213 mio. kr., hvilket svarer til et mindreforbrug på 10,907 mio. kr. eller en afvigelse på -1,2 pct. Der søges om en tillægsbevilling på 1,254 mio. kr. Beløbet består af 1 mio. kr. vedrørende afledt driftsbesparelse ved køb af biler til hjemmeplejen, som ikke opnås i 2016 samt kr. vedrørende ekstraordinær lønfremskrivning på døgnområdet fra 2015 til Oversigter Beløb i kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug kr. pct. TB - OMP pct. efter TB/OMP Serviceudgifter Center , ,8 Kostforplejning , ,0 Ældreområderne , ,1 Handicap og psykiatri ,8 90-0,9 Træning, aktivitet og rehab ,2 0-0,2 Overførselsudgifter Center ,0 0 32,0 Handicap og psykiatri ,0 0 0,0 I alt , ,3 Tillægsbevillinger Nr. TB OMP Aftaleområde og beskrivelse Beløb i kr. 1 X Center Lederløn Kostforplejningen -55 X Kostforplejningen Lederløn 55 2 X Center Omorganisering af konsulenter -200 X Ældreområderne Omorganisering af konsulenter X Ældreområderne Afledt driftsbesparelse ved køb af biler opnås ikke i X Ekstraordinær lønfremskrivning på døgnområdet, I alt TB I alt OMP 0 1. Kostforplejningen ændrede i ledelsen i Mindreudgift til lederløn i Center for Sundhed og Omsorg flyttes til Kostforplejningen. 2. Omorganisering af konsulenter i Sundhed og Omsorg. Lønbudget på kr. flyttes fra Center for Sundhed og Omsorg til Ældreområderne. 3. På ældreområderne er der indarbejdet en afledt driftsbesparelse på 1 mio. kr. vedrørende befordring i forbindelse med planlagt køb af biler til hjemmeplejen. Der er endnu ikke indkøbt biler, da der har været arbejdet på at koordinere i forhold til kommunens klimamål. Som følge heraf kan ældreområderne ikke opnå driftsbesparelsen i 2016 og der søges en tillægsbevilling på 1 mio. kr. 8

9 4. Ekstraordinær lønfremskrivning på døgnområdet fra på grund af ændrede arbejdstidsregler. Ændringen fremgik af KL s budgetvejledning til budget 2016, men blev ikke indarbejdet inden budgetvedtagelsen. Der søges en tillægsbevilling på kr. som fordeles med kr. til Kostforplejningen, kr. til Ældreområderne og kr. til Handicap og Psykiatriområdet. Væsentlige afvigelser Center for Sundhed og Omsorg Mindreforbruget på 10,631 mio. kr. vedrørende serviceudgifter kan forklares ved: Merforbrug vedrørende Borgerstyret Personlig Assistance (BPA) på 3,7 mio. kr. Merforbrug vedrørende bostøtte i eget hjem efter servicelovens 85 på 4,5 mio. kr. Merforbruget skyldes at kommunens egne tilbud modtager ekstra ressourcer finansieret af Center for Sundhed og Omsorg i forbindelse med nogle borgere, der kræver en stor personaledækning. Antallet af meget ressourcekrævende borgere har over de seneste par år været stigende. Mindreforbrug på samlet 1,8 mio. kr. vedrørende botilbud efter servicelovens 107 samt 108. Dette dækker henholdsvis midlertidige og længerevarende botilbud. Der er sket et fald i udgifterne til private tilbud samt tilbud i andre kommuner, og samtidig ses der et fald i indtægterne ved salg af pladser. Det har været strategien, i gennem flere år, at benytte egne tilbud i stedet for eksterne tilbud. Som forventet udmønter dette sig i faldende udgifter på området. Merforbrug på 1,6 mio. kr. vedrørende aktivitets- og samværstilbud indenfor handicapområdet, skyldes at borgerne der benytter disse tilbud er blevet mere ressourcekrævende. Samtidig sælges færre pladser til andre kommuner. Mindreforbrug på 8,5 mio. kr. vedrørende kommunal medfinansiering af sygehusvæsenet. Det er svært at identificere de præcise årsager til mindreforbruget, men det indikerer dog at arbejdet med forebyggelse og rehabilitering ser ud til at være velfungerende inden for Sundhed og Omsorg. Mindreforbrug på 2,8 mio. kr. til tomgangsleje i ældre- og handicapboliger. Den primære forklaring er, at der fortsat er 36 ældreboliger, der stilles til rådighed for integration. Mindreforbrug på 2,4 mio. kr. som følge af frafald og manglende optag af social- og sundhedselever. Ved budgetopfølgningen pr. 29. februar blev der omplaceret 5,1 mio. kr. til ældreområderne. Mindreforbrug på 8,5 mio. kr. vedrørende mellemkommunale betalinger på ældreområdet. Der er iværksat flere tiltag og den tætte opfølgning har medført en faldende udgift. Det forventede mindreforbrug er forbundet med en stor usikkerhed, da der i øjeblikket behandles en sag ved Ankestyrelsen. I forventet mindreforbrug på de 8,5 mio. kr. er indregnet at Faaborg-Midtfyn kommune vinder sagen ved Ankestyrelsen. Merforbrug på 2,1 mio. kr. vedrørende afregning til private leverandører skyldes stigning i antal leverede timer. Merforbrug på øvrige områder på samlet set 1,5 mio. kr. Beløbet består af mange enkeltområder. Ældreområderne Merforbruget på 1,597 mio. kr. kan forklares ved: Ældreområderne kan ikke opnå afledt driftsbesparelse på 1 mio. kr. i 2016 som følge af anlæg vedrørende køb af biler til hjemmeplejen. Der er endnu ikke indkøbt biler da der har været arbejdet på at koordinere i forhold til kommunens klimamål. Der søges tillægsbevilling i

10 Forventet merforbrug på Åhaven (selvejende institution) på kr. Der er udarbejdet handleplan. Handleplaner Åhaven (selvejende institution) følger handleplanen og merforbruget fra 2015 forventes afviklet ved udgangen af Kommende opmærksomhedspunkter 39 af hjemmeplejens biler er 4 år. Der er ikke budgetteret med udgifter til klargøring og syn. Der følges op ved budgetopfølgning pr. 30. september. 10

11 Anlæg Resume Center for Sundhed og Omsorg forventer som udgangspunkt at anvende anlægsbudgettet. Dog mangler der en afklaring om valg af biler (gas, el eller diesel) samt finansiering (køb eller leasing). Der henvises til særskilt sag på Økonomiudvalgets møde den 30. juni vedrørende flådeanalyse. Oversigt Beløb i kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug kr. Samlet for den enkelte aftaleholder pct. TB - OMP pct. efter TB/OMP Center ,0 0 0,0 Ældreområderne ,0 0 0,0 I alt ,0 0 0,0 Tillægsbevillinger Bevillingstype Beløb i kr. Overførsler til Tillægsbevillinger 0 Omplaceringer til drift/andre aftaleområder 0 I alt 0 Bemærkninger til afvigelser, tillægsbevillinger og omplaceringer Der er afsat 8,621 mio. kr. til køb af biler til hjemmeplejen. Det forventes at beløbet som udgangspunkt bliver brugt. Udbudsprocessen er dog forsinket som følge af en manglende afklaring om valg af biler (gas, el eller diesel) samt valg af finansiering (køb eller leasing). Forsinkelsen kan betyde, at købet først realiseres i Der henvises i øvrigt til særskilt sag på Økonomiudvalgets møde den 30. juni vedrørende flådeanalyse. 11

12 Arbejdsmarked Drift Resume Budgetopfølgningen pr. 31. maj 2016 viser en samlet regnskabsforventning på 870,3 mio. kr., hvilket er 15,7 mio. kr. under det aktuelle budget. Overførselsudgifterne forventes at udvise et mindreforbrug på 22,3 mio. kr. primært som følge af udviklingen i udgifterne til forsikrede ledige. Som udgangspunkt vurderes afvigelsen at blive økonomisk neutral set i sammenhæng med finansiering via beskæftigelsestilskud, som er budgetteret under Økonomiudvalget. Spørgsmålet om tillægsbevilling/omplacering for overførselsudgifter afklares, når der foreligger oplysning om midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud. Regnskabsforventningen er grundet områdets konjunkturfølsomhed, lokal erhvervsudvikling, generel usikkerhed vedr. effekter af reformer og udviklingen på integrationsområdet forbundet med betydelig usikkerhed. Oversigter Beløb i kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug Serviceudgifter kr. pct. TB OMP pct. efter TB/OMP Center ,1 0 6,1 Overførselsudgifter Center ,9 0-2,9 I alt ,8 0-1,8 Tillægsbevillinger Nr. TB OMP Aftaleområde og beskrivelse 1 X X Beløb i kr. I alt TB 0 I alt OMP 0 Væsentlige afvigelser Det forventede mindreforbrug på overførselsudgifterne skyldes hovedsageligt de forsikrede ledige, hvor der forventes et mindreforbrug på godt 22 mio. kr. Der vil ske midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet medio 2016 samt efterregulering medio 2017, der helt eller delvis modsvarer mindreudgiften. De øvrige overførselsudgifter forventes at balancere med budgettet samlet set, men der er betydelige forskydninger mellem de forskellige målgrupper. Et samlet overblik over antallet på de forskellige ordninger ser således ud efter 31. maj 2016: 12

13 Antal personer Aktuelt budget Forventet for hele året personer mio. kroner Sygedagpenge ,2 Kontanthjælp ,0 Revalidering ,3 Fleksjob ,4 Ressourceforløb og jobafklaringsforløb ,4 Ledighedsydelse ,5 Førtidspension ,0 I alt 0,4 Der er en sammenhæng mellem udviklingen på områderne sygedagpenge, kontanthjælp, førtidspension og ressource- og jobafklaringsforløb. Der er jævnfør nedenfor usikkerhed vedrørende statsrefusionen. Det forventede merforbrug på serviceudgifterne skyldes hovedsageligt merudgifter til midlertidige boliger til flygtninge, hvor det anslåede merforbrug ud fra nuværende regler forventes at blive ca. 4,8 mio. kr. Se dog under opmærksomhedspunkter. Desuden forventes et merforbrug på hjælpemidler på ca. 2 mio. kr. Handleplaner Der er ikke udarbejdet handleplaner på området. Kommende opmærksomhedspunkter Statsrefusion Pr. 1. januar 2016 trådte en ny refusionsordning i kraft. Der er nu foretaget afregning for de første 4 måneder. Der ses på nuværende tidspunkt nogle afvigelser mellem de budgetterede og de realiserede refusioner. Det er dog nødvendigt at have et helt års historik for at kunne vurdere betydningen af sæsonudsving i løbet af året. For resten af året er anvendt den budgetterede refusionssats i beregning af det forventede forbrug. Integration På budgetlægningstidspunktet for 2016 var der forventning om en kvote på 194 flygtninge. Dette er senere opskrevet til 256 flygtninge. Erfaringerne fra tidligere år er, at vi altid har modtaget den samlede mængde som er udmeldt til FMK., selvom vi til nu kun har modtaget 70. Der er indgået aftale mellem regeringen og KL om bl.a. 50 pct. refusion i 2016 og 2017 af kommunale driftsudgifter til midlertidig indkvartering på op til kr. pr. måned pr. borger, hvilket forventes at kunne give refusion på ca. 1,2 mio. kr., hvilket endnu ikke er indregnet i det forventede forbrug, da vi afventer lovgivningen. Ydelsen til personer i integrationsperioden er ændret fra kontanthjælp til den lavere integrationsydelse. Pr. 1. juli kommer alle over på den nye ydelse. Andelen af personer, der modtager ydelse er højere end forventet ved budgetlægningen. De ændrede forudsætninger betyder samlet set, at der for overførselsudgifterne forventes et samlet mindreforbrug på ca. 0,5 mio. kr. Området følges nøje og nødvendige budgettilpasninger vil blive medtaget ved opfølgningen pr. 30. september Forsikrede ledige 13

14 Budgettet for udgifter til medfinansiering af ydelser til forsikrede ledige er lagt på baggrund af en forventning om 934 fuldtidsledige på a-dagpenge samt på den midlertidige arbejdsmarkedsydelse inklusiv effekt af en større virksomhedslukning. Udviklingen har været mere positiv end forventet. Fra januar til april 2016 har det faktiske ledighedstal været 952, men såfremt udviklingen resten af året følger udviklingen i 2015 vil det samlede antal for 2016 blive på 774 helårspersoner, hvorved der bliver et mindreforbrug på 22,2 mio. kr. Kommunernes udgifter til de forsikrede ledige finansieres via det særlige beskæftigelsestilskud. Tilskuddet dækker alle udgifter i landsdelen, men fordeles mellem de enkelte kommuner ud fra ledighedstal 2 år tidligere. Tilskuddet bliver endeligt gjort op sommeren efter regnskabsåret. Det foreslås, at følge KL s anbefaling og reservere et forventet mindreforbrug til tilskuddet er endeligt afregnet. Der vil ved opfølgningen pr. 30. september blive taget endelig stilling til beløbets størrelse. Hjælpemidler Der er iværksat tiltag for at minimere udgifterne mest muligt med henblik på at undgå budgetoverskridelse, hvilket dog på nuværende tidspunkt må formodes at blive vanskeligt at opnå i I det forventede forbrug for 2016 er således indregnet et merforbrug på hjælpemidler på 2,0 mio. kr. 14

15 By, Land og Kultur Drift Resume Det forventede årsforbrug for By, Land og Kultur er på 310,068 mio. kr., hvilket er 6,482 mio. kr. mindre end det aktuelle budget. Der søges om tillægsbevillinger på samlet 1,475 mio. kr. vedrørende Beredskab Fyn, ejendom Lagonis Minde 11a, lejemål Stenager samt Grøn Vækst og Natura 2000-handleplaner. Der forventes overført 7,957 mio. kr. til Oversigter Beløb i kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug Serviceudgifter kr. pct. TB - OMP pct. efter TB/OMP Center , ,9 Intern drift ,0 0-8,0 Faaborg Havn ,3 0 37,3 Musikskolen Bibliotek ,1 0-0,1 I alt , ,5 Tillægsbevillinger Nr. TB OMP Aftaleområde og beskrivelse Beløb i kr. 1 X Beredskab Fyn implementering og driftsbetaling for X Ejendom Lagonis Minde 11a solgt nulstilling af driftsbudget X Lejemål Stenager 21-53, Ryslinge ophørt nulstilling budget X Grøn vækst og Natura 2000-handleplaner I alt TB I alt OMP 0 1. Merudgift på kr. vedrørende Beredskab Fyn kr. vedrører implementeringsudgifter i forbindelse med etablering af Beredskab Fyn, og kr. vedrører kommunens driftsbetaling for Ejendommen Lagonis Minde 11a er solgt pr. 15. marts Driftsbudgettet nulstilles som følge af salget. Mindreindtægt på netto kr. 3. Lejemål på Stenager i Ryslinge er ophørt i Det afsatte budget på kr. tilføres kommunens kassebeholdning. 4. Der har i en treårig periode været indarbejdet budget til arbejdet med vandplaner - Grønvækst og Natura 2000-handleplaner. Midlerne ligger fortsat i bloktilskuddet (DUT) jf. udmelding fra KL. Der søges en tillægsbevilling på 1,025 mio. kr. i Væsentlige afvigelser 15

16 Center for By, Land og Kultur Det forventede mindreforbrug på 6,269 mio. kr. kan forklares ved: Jf. budgetforliget for budget 2015 og 2016 blev der afsat midler til forskellige projekter for at understøtte udviklingsstrategien. En del af disse midler er placeret hos By, Land og Kultur, herunder Ekstraordinær vedligeholdelse af klimaskærm Faaborg Vandrehjem, Pulje til Byforskønnelse, Ejendoms- og boligudvikling i Årslev samt Broforbindelsen Fyn-Als. Gennemførelsen af disse projekter er afhængige af bl.a. projektering og ekstern medfinansiering. Det forventes samlet set, at der vil blive overført ca. 7,0 mio. kr. til 2017 vedrørende disse projekter. Samlet set forventes et mindreforbrug på ca kr. på løn- og administrationskonti. Der forventes overført 1,5 mio. kr. til 2017 vedrørende opkrævede beløb fra ledningsejere, til retablering efter opgravninger i vejarealer. Retablering udføres i Hvad angår udviklingsmidler (Ekstern udviklingspulje) forventes overført ca kr. Udviklingsmidlerne indgår pt. hos By, Land og Kultur. Det skal vurderes, hvilke projekter der skal ligge i Politik og Strategi. Der forventes overført underskud på kr. til 2017 vedrørende ESCO-projekt på vejbelysning. Der er budgetteret med underskud i de første år. Overført underskud fra 2015 forventes reduceret med kr. i Der forventes overført 1 mio. kr. til 2017 vedrørende indsatsplanlægning på vandindvindingsområdet kr. af overførsel fra 2015 forventes anvendt i Der forventes overført kr. til 2017 vedrørende bygningsvedligeholdelse på skoleområdet. Beløbet tænkes ind i sammenhæng med kommende anlægsprojekter. Der forventes overført et underskud på 4,224 mio. kr. til 2017 vedrørende vintertjenesten. Overført underskud fra 2015 forventes reduceret med 1,5 mio. kr. i Der forventes overført kr. vedrørende Klima og Energi til Der er tidligere blevet afsat et engangsbeløb til klima- og energiprojekter, og nogle af projekterne fortsætter ind i Natur og Landskab forventer et merforbrug i forbindelse med vandløbsvedligeholdelsen på kr. Der forventes et mindreforbrug på busskure på kr. Forskydninger i kørselsprojektet, herunder den kollektive trafik, vurderes til budgetopfølgningen Merudgift på kr. vedrørende Beredskab Fyn kr. vedrører implementeringsudgifter i forbindelse med etablering af Beredskab Fyn, og kr. vedrører kommunens driftsbetaling for Mindreindtægt på netto kr. da ejendommen Lagonis Minde 11a er solgt pr. 15. marts Mindreudgift på kr. vedrørende Stenager i Ryslinge, da lejemål er ophørt. Intern Drift Der er overført 4,398 mio. kr. fra Heraf skal 1,030 mio. kr. anvendes til midlertidig finansiering i 2016 af vedtaget mål for Omstilling og effektivisering. Der forventes et overførselsbeløb til 2017 på 2 mio. kr. Beløbet er et reduceret overskud fra tidligere år, og skal fungere som buffer til dækning af merudgifter og/eller manglende indtægter som følge af udsving i vejret, og usikkerheden i forhold omfanget af områdets drifts- og regningsarbejder. En del af overskuddet fra tidligere år forventes anvendt til bygningsmæssige forbedringer af materialepladsen på Kielbergvej. Faaborg Havn 16

17 Der er overført kr. fra 2015 vedrørende havnedelen. Beløbet anvendes i 2016, og der forventes ingen overførsel til Vedrørende Ø-færgen er der overført et underskud på 2,312 mio. kr. til Der forventes et mindreforbrug på kr. i 2016, således at underskuddet vil være reduceret til 1,812 mio. kr. ved udgangen af Musikskole Musikskolen forventer samlet set at overholde deres budget. Bibliotek Der forventes et overførselsbeløb på kr. til Handleplaner Der arbejdes med økonomisk handleplan for aftaleområdet Faaborg Havn, hvor der forventes et samlet merforbrug 37,3 pct. Merforbruget vedrører Ø-færgen, og er på 26,2 pct. isoleret set for Ø-færgen. Årsagen til at merforbruget i pct. er lavere for Ø-færgen, end for det samlede aftaleområde, er at der budgetteres med en driftsindtægt på havneområdet og merforbruget på de 37,3 pct. er beregnet på baggrund af det samlede driftsbudget for aftaleområdet. Kommende opmærksomhedspunkter Beredskabsområdet Der søges ved budgetopfølgningen om tillægsbevilling på kr. til merudgifter vedrørende kommunens ordinære driftsbidrag til Beredskab Fyn, og til projektudgifter i forbindelse med etablering af Beredskab Fyn. Der kan herudover forventes en yderligere betaling til Beredskab Fyn i 2016, på op til kr. Det skyldes at beredskabet ikke forventer at kunne opnå hele effektiviseringen på 4 mio. kr. vedrørende det operationelle beredskab i Budgetter til El, vand og varme Der er overført et underskud på kr. fra 2015, og der kan også forventes et merforbrug i I forbindelse med evaluering af Central organisering af bygningsvedligehold, blev det besluttet at evaluering vedrørende el, vand og varme skulle afvente nogle retvisende forbrugstal. Eventuelle bevillingsmæssige konsekvenser vil indgå i evalueringen. 17

18 Anlæg Resume Der er et samlet anlægsbudget under By, Land og Kultur på 173,364 mio. kr. Der forventes et mindreforbrug på 36,240 mio. kr. svarende til 20,9 pct. Der søges om 4 omplaceringer på anlæg under By, Land og Kultur. Oversigt Beløb i kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug kr. Samlet for den enkelte aftaleholder pct. TB - OMP pct. efter TB/OMP Center ,0 0-21,0 Faaborg Havn ,0 0 0,0 Bibliotek ,0 0 0,0 I alt ,9 0 20,9 Tillægsbevillinger Bevillingstype Beløb i kr. Overførsler til Tillægsbevillinger 0 Omplaceringer til drift/andre aftaleområder 0 I alt 0 Bemærkninger til afvigelser, tillægsbevillinger og omplaceringer Af det samlede anlægsbudget på 173,364 mio. kr. vedrører 9,595 mio. kr. jordpuljen. Der er vedrørende jordpuljen budgetteret med udgifter for 24,677 mio. kr. og indtægter for 15,082 mio. kr. Der forventes udgifter for 18,784 mio. kr. og indtægter for 14,807 mio. kr. Samlet forventes et mindreforbrug på 5,618 mio. kr. Til øvrige anlæg er der afsat i alt 163,769 mio. kr. Der forventes et mindreforbrug på 30,622 mio. kr. Der søges omplacering på kr. fra Køb og salg af gasværks- og jernstøberigrunden til Projektkonkurrence og igangsætning af projekter på stationsnære arenaler i Ringe, kr. fra Knudepunktsprojekt til Ændring af busterminal m.m. Banegårdspladsen, kr. fra Udvikling af Øhavsmuseet til Udviklingsplaner for Faaborg Museum samt kr. i udgift og indtægt til Bygningsfornyelse i Faaborg. Det forventede mindreforbrug vedrører primært Ændring af busterminalen m.m., Pulje til byforskønnelse, Landsbypuljen, LIFE70-projektet, Supercykelsti fra Årslev til Odense, Modernisering af aktivitetscentre, Varmtvandsbassin og renovering af svømmehallen i Midtfyn Fritidscenter, Renovering/udbygning af Sundskolen samt Helhedsplan Årslev. Der søges om fremrykning at 2 anlægsprojekter fra overslagsårene til 2016, for i alt 2,711 mio. kr. Beløbet vedrører Etablering af hjerneskadecenter i Hillerslev Landsbycenter og Udvidelse af baderum i lystbådehavnen. For en nærmere specifikation af de ansøgte bevillinger, henvises til bilag vedrørende anlæg. Heri indgår også bemærkninger til de enkelte ansøgninger, og til anlæg med forventede mer- eller mindreforbrug. 18

19 Politik og Strategi Drift Resume Området dækker administrationsudgifter til det politiske niveau, drift af Staben Politik og Strategi, administrative fællesudgifter samt aftaleområdet IT-center. Herudover er der udgifter til erhvervsudvikling og turisme, kommunens interne forsikringspulje samt diverse lønpuljer og TR-arbejde i forbindelse med Hovedudvalget. Der forventes et forbrug på mio. kr. hvilket er et mindreforbrug på 1,1 mio. kr. Oversigter Beløb i kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug Serviceudgifter kr. pct. TB - OMP pct. efter TB/OMP Politik og Strategi ,1 0-2,1 IT-området ,5 0 1,5 I alt ,4 0 1,4 Væsentlige afvigelser Politik og strategi forventer et mindreforbrug på 1,5 mio. kr. på forsikringspuljen som overføres til budget 2017, hvilket svarer til forudsætningen i det for området godkendte 5 års budget Handleplaner Der er ingen handleplaner. 19

20 Anlæg Resume Politik og Strategi forventerat overholde budgettet. Derudover søges om finansiering af tillægsbevilling på kr. til vedligeholdelse af X-Huset. Punktet er godkendt i Økonomiudvalget den 27. maj Oversigt Beløb i kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug kr. Samlet for den enkelte aftaleholder pct. TB - OMP pct. efter TB/OMP Politik og strategi , ,3 IT-området ,0 0 0,0 I alt , ,3 Tillægsbevillinger Bevillingstype Beløb i kr. Tillægsbevillinger 275 Omplaceringer til drift/andre aftaleområder 0 I alt 275 Bemærkninger til afvigelser, tillægsbevillinger og omplaceringer Politik og strategi Salg af enfamiliehuse og Bedre udnyttelse af bygninger: Der er budgetlagt med en indtægt på 2,5 mio. kr. Budgettet forventes overholdt. Indtægterne er afhængige af salg af bygninger og arealer og resultatet gøres endeligt op ved regnskabsafslutningen. Eventuelt over-/underskud overføres ikke til efterfølgende år. Derudover søges om finansiering af tillægsbevilling på kr. til vedligeholdelse af X-Huset. Punktet er godkendt i Økonomiudvalget den 27. maj

21 Økonomi og Løn Drift Resume Økonomi og Løn forventer samlet set et mindreforbrug på 1 mio. kr. På tjenestemandspensioner/ - forsikringer forventes et merforbrug på kr. Der søges om en budgetneutral tillægsbevilling fra pulje afsat til tjenestemandspensioner på konto for balanceforskydninger på kr. I budget 2016 er der jf. OE211 afsat et beløb på 1,107 mio. kr. til implementering af monopoludbud. Der er forventet en besparelse på et tilsvarende beløb. Projektet er ikke så langt, at det har medført udgifter og besparelser. Budgetbeløb tilbageføres i Oversigter Beløb i kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug Serviceudgifter kr. pct. TB - OMP pct. efter TB/OMP Stab , ,02 I alt Tillægsbevillinger Nr. TB OMP Aftaleområde og beskrivelse Beløb i kr. 1 x Tjenestemandspension 985 I alt TB 0 I alt OMP Der forventes merudgifter til tjenestemandspensioner og forsikringer på kr. Væsentlige afvigelser Intern: Der forventes et mindreforbrug på 1,7 mio. kr., svarende til overført beløb fra 2015 fra Økonomi og andel af HRI. Ekstern: Der ses en stigning i forbruget på barselspuljen. Hvis udviklingen forsætter forventes et merforbrug på 1 mio. kr. Der forventes et mindreforbrug på kr. vedrørende driftssikring af boligbyggeri og et mindreforbrug på kr. vedrørende tomgangsleje på Hillerslev Landsbycenter. Handleplan Der er ingen handleplaner. 21

22 Renter, finansiering og balanceforskydninger Renter Resume Under Renter er der samlet set ændringer for i alt 296,967 mio. kr. i merindtægt. Det skyldes primært salg af FFV El. Salget medfører et provenue på 302,030 mio. kr. Her til kommer, at kommunen sædvanligvis har modtaget et udbytte fra FFV på 5 mio. kr. Dette nulstilles nu som følge af salget. Endvidere er der en række mindre justeringer af rentebudgettet som følge af ekstra renteudgifter i forbindelse med tilbagebetaling af grundskyld, samt et ændret skøn på renteudgiften til langfristet gæld. Oversigter Beløb i kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug Renter kr. pct. TB - OMP pct. efter TB/OMP Renter af likvide aktiver ,0 0 0,0 Renter kortfr. tilgodehavender ,0 0,0 Renter langfr.tilgodehavender , ,0 Renter kortfristet gæld i øvrigt , ,0 Renter af langfristet gæld ,1-88 0,0 Kurstab og kursgevinster ,0 0 0,0 I alt , ,0 Tillægsbevillinger Nr. TB OMP Aftaleområde og beskrivelse Beløb i kr. 1 X Renter vedr. aktier og andelsbeviser X Renter vedr. tilbagebetaling af grundskyld X Renteudgift på langfristet gæld -88 I alt TB I alt OMP 1. Merindtægt i f.m. salg af FFV El 2. Renteudgifter i f.m. tilbagebetaling af grundskyld 3. Ændrede skøn vedrørende renteudgift på langfristet gæld. Væsentlige afvigelser I april 2016 er kommunens portefølje blevet forøget med 302,028 mio. kr. som følge af modtaget udbytte fra salg af FFV Energi A/S og FFV El A/S. Sædvanligvis modtager kommunen udbytte fra FFV på 5 mio. kr. som nu skal nulstilles. 22

23 Der forventes desuden merudgifter på kr. som følge af renter vedrørende tilbagebetaling af grundskyld. Merudgifterne skyldes, at der ligesom i de foregående år tilbagebetales grundskyld som følge af vurderingsændringer fra SKAT. Sluttelig er der skønnet en mindreudgift på til renter af langfristet gæld. Kommende opmærksomhedspunkter Afkast af kommunens værdipapirportefølje er indeholdt i regnskabsposten likvide aktiver. For hele 2016 er der budgetteret med et afkast på 9,50 mio. kr. Kapitalforvalterne har primo juni oplyst deres forventninger til afkast for SEB skønner, at de vil realisere et afkast i niveauet 3,0-3,5% mens Nordea forventer et afkast i niveauet 2,97%. Dog forventes et lavere afkast for depotet, hvor FFV midlerne er placeret. Det skyldes at den del af udbyttet, som skal afregnes i statsafgift, er placeret i korte obligationer med et forventet afkast på 0 %. Med udgangspunkt i de udmeldte forventninger kan der forventes et samlet afkast for 2016 på ca. 13,0 mio. kr. Det vil sige et merafkast på 3,5 mio. kr. målt i forhold til oprindeligt budget. På grund af den forestående afstemning i UK vedrørende medlemskab i EU, er der stor usikkerhed om kursudviklingen på aktier og obligationer. Som følger heraf fastholdes det budgetterede afkast på 9,50 mio. kr. Der vil blive taget fornyet stilling hertil ved budgetopfølgningen pr. 30. september

24 Finansiering Resume I forhold til skat, tilskud og udligning forventes en samlet mindreindtægt på 20,769 mio. kr. Mindreindtægten er resultatet af flere ændringer herunder forventet mindreindtægt på beskæftigelsestilskuddet, ekstra tilskud til integration af flygtninge samt mindreindtægt vedrørende ejendomsskatter. Mindreindtægten på beskæftigelsestilskuddet på 22 mio. kr. er en følge af en forventning om færre overførselsudgifter på de forsikrede ledige. Der søges endnu ikke om en bevillingsændring, da det endelige resultat først kendes i forbindelse med midtvejsreguleringen af beskæftigelsestilskuddet medio året. Der søges om tillægsbevilling på 1,231 mio. kr. i merindtægt heraf vedrører 3,096 mio. kr. ekstratilskuddet vedrørende integration af flygtninge og 1,865 mio. kr. vedrører mindreindtægten på ejendomsskatter. SKAT laver fortsat vurderingsændringer og dette medfører tilbagebetalinger som følge af nedjusteringer i grundskylden. Oversigter Beløb i kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug Finansiering kr. pct. TB - OMP pct. efter TB/OMP Tilskud og udligning ,9% ,1% Refusion af købsmoms -467, , ,0% 0 0,0% Skatter ,1% ,0% I alt ,7% ,7% Tillægsbevillinger Nr. TB OMP Aftaleområde og beskrivelse Beløb i kr. 1. X Ekstraordinært integrationstilskud X Mindreindtægt vedrørende grundskylden I alt TB I alt OMP 1. Der søges bevilling til endnu et ekstraordinært integrationstilskud på 3,096 mio. kr. som kommunen modtager i Kommunen har tidligere modtaget 4,8 mio. kr. 2. Der søges om bevilling til en forventet mindreindtægt på grundskylden på 1,865 mio. kr. Væsentlige afvigelser I forhold til skat, tilskud og udligning forventes en samlet mindreindtægt på 20,769 mio. kr. Mindreindtægten er resultatet af flere ændringer herunder forventet mindreindtægt på beskæftigelsestilskuddet, ekstra tilskud til integration af flygtninge samt mindreindtægt vedrørende ejendomsskatter. Udgifter til forsikrede ledige forventes at udvise et mindreforbrug på 22 mio. kr. Der forventes derfor på finansieringssiden en tilsvarende mindreindtægt på beskæftigelsestilskuddet, idet udgifter og indtægter på området tilnærmelsesvis følger hinanden. Spørgsmålet om tillægsbevilling/omplacering afklares når midtvejsreguleringen af beskæftigelsestilskuddet foreligger til næste budgetopfølgning pr

25 Kommunen modtager endnu et ekstra tilskud til integration af flygtninge i Det ekstra tilskud er på 3,096 mio. kr. Tidligere har kommunen modtaget 4,8 mio. kr.. På nuværende tidspunkt skønnes en mindreindtægt på grundskylden på 1,865 mio. kr. Mindreindtægterne skyldes, at der ligesom i de foregående år tilbagebetales grundskyld som følge af vurderingsændringer fra SKAT. Ved sidste budgetopfølgning blev givet en bevilling på 1,167 mio. kr. til samme formål og det blev vurderet, at der ville komme yderligere efterregulering. Efter yderligere et par måneder vurderes nu, at mindreindtægten for resten af året bliver 1,865 mio. kr. Det bemærkes at tidligere år har efterreguleringerne udgjort mellem 1,3 og 2,8 mio. kr. I år forventes de samlede efterreguleringer at udgøre 3,03 mio. kr. Et flertal i Folketinget har besluttet at fastfryse ejendomsskatten i 2016 til 2015 niveau. I den forbindelse vil der ske en regulering af grundskylden og grundejerne får nedreguleret 2. rate af deres ejendomsskat. Kommunen bliver dog kompenseret for denne fastfrysning, og det vurderes ikke at få betydning for kommunens samlede nettoindtægter i forbindelse med grundskyld. Reguleringen vil blive medtaget til den næste budgetopfølgning pr

26 Balanceforskydninger inkl. lånoptagelse Resume På balanceforskydninger er der samlet set ændringer for i alt 178,490 mio. kr. i merudgift. Den primære årsag er deponering af kommunens andel af midler fra salg af FFV EL på 181,218 mio. kr. og skal ses i sammenhæng med merindtægten på 302,030 mio. kr. fra salget under hovedkonto 7. Der er endvidere budgetlagt med at kommunen deponerer 3 mio. kr. af det sædvanlig udbytte fra FFV. Dette budget til deponering nulstilles nu som følge af salget. Her ud over forventes en merudgift til et ekstra afdrag på lån på 4,285 mio. kr. vedrørende langfristet gæld samt en tilpasning af budget til lån vedrørende energibeparende foranstaltninger på kr. Sluttelig er der en mindreudgift til indskud i landsbyggefonden på 2,123 mio. kr. samt en omplacering på kr. Oversigter Beløb i kr. Aktuelt budget Forventet årsforbrug kr. Balanceforskydninger pct. TB - OMP pct. efter TB/OMP Forskydninger i kortfr. Tilgodehavender ,0% 0 0,0% Forskydninger i langfr. Tilgodehavender ,8% ,0% Forskydninger i passiver ,0% 0 0,0% Forskydninger i kortfr. Gæld ,0% 0 0,0% Langfr. gæld afdrag på lån ,9% ,0% Langfr. gæld - låneoptagelse ,2% ,0% I alt ,4% ,0% Tillægsbevillinger Nr. TB OMP Aftaleområde og beskrivelse Beløb i kr. 1 X Indskud i Landsbyggefonden X Deponerede beløb for lån m.v X Afdrag på langfristet gæld X Låneoptagelse X Omplacering vedr. tjenestemandspensioner -985 I alt TB I alt OMP Mindreudgift til indskud i Landsbyggefonden. Indskuddet er betalt i Deponering af midler i f.m. salg af FFV El 3. Ekstraordinært afdrag som følge af for meget hjemtaget lån i henhold til endelig opgjort låneramme for Forøget låneoptagelse som følge af ændret skøn i anlægsinvesteringer vedrørende energi-besparende investeringer 5. Omplacering af budget til tjenestemandspensioner til konto 6. 26

27 Væsentlige afvigelser Langfristet gæld afdrag på lån Budgetopfølgningen pr. 31. maj 2016 viser et merforbrug på afdrag på lån på 4,285 mio. kr. Ved opgørelse af endelig låneramme for 2015 blev det konstateret, at der var hjemtaget 4,040 mio. kr. for meget i lån for Der foretages ekstraordinær afdrag heraf i Der er endvidere indarbejdet afdrag på lån hos Klintholm I/S på kr. Der har ikke tidligere været budgetteret hermed. Forskydninger i langfristede tilgodehavender I forbindelse med salg af FFV El skal kommunens andel af provenuet i deponeres. Det svarer til 181,215 mio. kr. Det skal ses i sammenhæng med merindtægten på 302,030 mio. kr. fra salget under hovedkonto 7. Sædvanligvis har kommunen deponeret 3 mio. kr. af det årligt modtagne udbytte på 5 mio. kr. Denne tidligere deponering kan nu nulstilles. Hvormed der netto er en tilretning af budgettet på 178,215 mio. kr. Der er mindreudgift til indskud i landsbyggefonden på 2,123 mio. kr. 27

28 Drift Aktuelt Forventet Afvigelse Tillægs Afvigelse efter TB Budget Forbrug Kr. % Bevillinger Kr. % 00 Direktionen Direktionen Total Direktionen Opvækst og Læring Center for Opvækst og Læring , ,5 Dagplejen , ,3 Børneområde Midt , ,7 Børneområde Nord , ,5 Børneområde Syd , ,6 Myretuen af 22. august ,4-47 1,4 Symfonien , ,0 Gårdbørnehaven Kaptajngården , ,1 Lundsbjerg Børnehave , ,0 Nr. Lyndelse Børnehave , Ringgårdens Børnehave Tinghøj Børnehave Årslev Børnehave Brahesminde Skole , ,3 Broskolen , ,9 Carl Nielsen Skolen , ,7 Faaborg Sundskole , ,2 Heldagshuset Heden-Vantinge Landsbyordning ved Brobyskolerne , ,4 Landsbyordning ved Bøgebjergskolen ,5-61 0,5 Landsbyordning ved Espe Skole ,3-50 0,3 Landsbyordning ved Tre Ege Skolen , ,4 Nordagerskolen Tingagerskolen , ,8 Toftegårdsskolen , ,0 Ungdomsskolen Socialtilsyn Syd , ,8 Kommunal Sundhedstjeneste , ,7 Total Opvækst og læring , ,5 26 Sundhed og Omsorg Center for Sundhed og Omsorg , ,7 Kostforplejning , ,0 Ældreområde Nord , ,7 Ældreområde Syd , ,2 Ældreområde Øst , ,7 Bo & Aktiv ,0 Job og Aktiv , ,8 Lunden , ,4 Psykiatri og Misbrug , ,2 Solskrænten , ,4 Træning, Aktivitet og Rehab , ,2 Viften ,1 Total Sundhed og Omsorg , ,3 27 Arbejdsmarked Center for Arbejdsmarked , ,8 Total Arbejdsmarked , ,8 28 By, Land og Kultur Center for By, Land og Kultur , ,9 Intern Drift , ,0 Faaborg Havn , ,3 Musikskolen Bibliotek , ,1 Total By, Land og Kultur , ,5 30 Politik og Strategi Stab Politik og Strategi , ,1 IT-Center , ,6 Total Politik og Strategi , ,1 31 Økonomi og Løn Stab Økonomi og Løn , ,8 Total Økonomi og Løn , ,8 Total drift , ,1 28