Budgetopfølgning pr. 31. august 2019

Transkript

1 Budgetopfølgning pr. 31. august

2 Indholdsfortegnelse 1. Forord Samlet konklusion for hele budgettet Udvikling i driftsudgifter på udvalgsniveau Udvikling i anlæg Udvikling i finansiering og renterr Kassebeholdning og likviditet Bilag 1: Mer- og mindreforbrug efter tillægsbevillinger Bilag 2: Resultatoversigt Bilag 3: Udvikling i forventede afvigelser på drift Bilag 4: Oversigt over rammeoverførsler og tillægsbevillinger Bilag 5: Detaljeret oversigt over afvigelser på anlæg

3 1. Forord De politiske udvalg i Roskilde Kommune præsenteres for en budgetopfølgning af to primære årsager. På den ene side skal Roskilde Kommune overholde målet for serviceudgifter og anlægsudgifter, som opgøres ift. oprindeligt budget. Derfor opgøres afvigelser i dette notat ift. det oprindelige budget. På den anden side skal de vedtagne bevillinger overholdes, og disse opgøres ift. det korrigerede budget. Hvis der konstateres budgetoverskridelser skal der igangsættes initiativer, der sikrer budgetoverholdelse. Budgetopfølgningen er opbygget således, at den samlede konklusion findes i afsnit 2, de samlede driftsudgifter for hvert udvalg findes i afsnit 3 og det samlede anlæg beskrives i afsnit 4. Vedtagne bevillinger skal overholdes Budgetopfølgningen skal følge op på om de vedtagne bevillinger er overholdt. Dette behandles i finansieringsafsnittet under de enkelte udvalgs bevillingsrammer, da Roskilde Kommunes bevillingsniveau er på udvalgs- og rammeniveau. Det vil sige, at det enkelte udvalg ikke må overskride det korrigerede budget inkl. overførsler og tillægsbevillinger for henholdsvis de samlede serviceudgifter, de samlede overførselsudgifter og de samlede ikke-serviceudgifter. I tilfælde af overskridelse forelægger forvaltningen Økonomiudvalget en bevillingssag, hvor der angives muligheder for finansiering. Målet for serviceudgifter Hvis kommunerne under ét overskrider målet for serviceudgifter i det oprindelige budget, kan staten sanktionere kommunerne både samlet og enkeltvis. Af kommunernes samlede overskridelse fordeles 40 % til alle kommuner på baggrund af folketal. De restende 60 % fordeles på de specifikke kommuner, der overskrider budgettet. Derfor er det vigtigt for den enkelte kommune at følge op på målet for serviceudgifter regelmæssigt, og det opgøres i dette notat som forventet regnskab ift. det oprindelige budget. Det oprindelige budget indeholder ikke tillægsbevillinger og overførsler fra året før. Anlæg På anlægsområdet rapporteres på udvalgsniveau, hvorledes det forventede forbrug og overførsler fordeler sig over året. Ligeledes opgøres det forventede ejendomskøb og salg i forhold til den budgetlagte købs- og 3

4 salgspulje mv. Der er ikke fastsat en regnskabssanktion på anlægsområdet, men der er enighed om, at aftaleoverholdelse er en central forudsætning for Der måles ift. det oprindelige budget for bruttoanlægsudgifter (ekskl. ældreboliger). Det vil sige anlægsudgifter uden at medtage ejendomssalg og andre indtægter. 4

5 2. Samlet konklusion for hele budgettet Budgetopfølgningen pr. 31. august viser et forventet overskud på det skattefinansierede driftsområde inkl. indtægter fra skat og tilskud/udligning på 178,4 mio. kr. Overskuddet er derfor 26,8 mio. kr. mindre end det oprindelige budget på 205,2 mio. kr. Merforbruget på 26,8 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget består af: merforbrug på serviceudgifter på 44,0 mio. kr. merforbrug på overførselsudgifter på 2,9 mio. kr. mindreforbrug på ikke-serviceudgifter på 2,7 mio. kr. mindreforbrug på renter mv. på 18,1 mio. kr. merforbrug på skat og tilskud/udligning på 0,6 mio. kr. På anlæg, byggemodning og ejendomssalg forventes et årsregnskab på 197,6 mio. kr., hvilket er et merforbrug på 12,6 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget på 185,0 mio. kr. Der tages endvidere højde for lån, afdrag, øvrige finansforskydninger og den forventede balance på det brugerfinansierede område. Disse viser samlet set forventede indtægter på 11,7 mio. kr. Set i forhold til et oprindeligt udgiftsbudget på 0,1 mio. kr., svarer det til mindreudgifter på 11,8 mio. kr. Samlet set vil det forventede regnskabsresultat medføre en forværring af de likvide aktiver med 7,,5 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget, der viste en forbedring af de likvide aktiver på 20,2 mio. kr., svarende til en merudgift på 27,7 mio. kr. 5

6 Figur 1: Samlet konklusion for hele budgettet i mio. kr. Resultat af ordinærr drift 205,2 (drift, renter, skat og tilskud/udligning) 178,4 Resultat af anlæg 185,0 197,6 Resultat af lån, afdrag og øvrige finansforskydninger 16,4 0,3 Resultat af brugerfinansieret område 0,2 4,7 Ændring af likvide aktiver 20,2 7,5 Oprindeligt budget Indtægter Forventet regnskab Udgifter Bevillingsoverholdelse Samlet set for hele kommunen på drift og anlæg overholdes det forventede regnskab i forhold til det korrigerede budget, som er inklusiv tillægsbevillinger og rammeoverførsler fra det foregående år. Roskilde Kommune har derfor samlet set ikke en bevillingsmæssig udfordring. Se figur 2 for de præcise beløb på de enkelte rammer. Byrådet godkendte d. 25. september, at det samlede budget med undtagelse af voksen og handicapområdet nedreguleres med 9,0 mio. kr., som følge af nye skøn for pris- og lønfremskrivningen i økonomiaftalen mellem KL og regeringen om kommunernes økonomi for Der er i 2019 tale om lavere stigninger end tidligeree forudsat. Det medfører et lavere budget, og vil fremgå af budgetopfølgningen pr. 31. oktober. Fagudvalgene gennemgås enkeltvis i afsnit 3. Udvikling i driftsudgifter på udvalgsniveau. 6

7 Figur 2: Forventet regnskab på drift og anlæg i forhold til korrigeret budget i mio. kr. (vedtagne bevillinger) Serviceudgifter 4.060, ,3 Overførselsudgifter 982,2 975,2 Ikke-serviceudgifter 282,6 278,0 Anlæg 197,6 379,2 Korrigeret budget Forventet regnskab Budgetopfølgning i forhold til oprindeligt budget på de enkelte rammer Det forventede regnskab for de samlede serviceudgifter er på 3.975,3 mio. kr. ift. et oprindeligt budget på 3.931,3 mio. kr. Beløbene er gengivet i figur 3. Kommunens forventede regnskab på serviceudgifter ligger 44,0 mio. kr. over det vedtagne budget, som dannede baggrund for KL s samlede overholdelse af aftalen mellem regering og KL på budgetlægningstidspunktet. Overskridelsen medfører således en sanktionsrisiko, men dette afhænger af de øvrige kommuners budgetoverholdelse. 7

8 Figur 3: De samlede serviceudgifter ift. oprindeligt budget Serviceudgifter i alt (mio. kr.) 3.931, ,3 Oprindeligt budget Forventet regnskab Det forventede regnskab for de samlede bruttoanlægsudgifter er på 274,8 mio. kr. ift. et oprindeligt budget på 230,8 mio. kr., og der forventes derfor en overskridelse ift. det oprindelige budget. Beløbene er gengivet i figur 4. Der er ikke sanktion i tilfælde af at kommunerne samlet set overskrider anlægsrammen, men regeringen og KL er enige om, at det er en central forudsætning, at den kommunale anlægsramme overholdes i både budgetter og regnskab. Figur 4: De samlede anlægsudgifter ift. oprindeligt budget Bruttoanlægsudgifter 230,8 274,8 Oprindeligt budget Forventet regnskab Ændringer siden sidste budgetopfølgning 8

9 Det forventede overskud på det skattefinansierede driftsområde inkl. indtægter fra skat og tilskud/udligning på 178,4 mio. kr. er en forbedring på 17,5 mio.kr siden sidste budgetopfølgning. Forbedringen på det skattefinansierede driftsområde består af: Forbedring på serviceudgifterne på 13,1 mio. kr., som er sammensat af både merforbrug og mindreforbrug jf. afsnittet om serviceudgifter Forbedring på overførselsudgifter på 2,5 mio. kr. Forbedring på renteudgifter mv. på 0,3 mio. kr. Forbedring på skat og tilskud/udligning på 1,5 mio. kr. På anlæg er det forventede årsregnskab på 207,0 mio. kr. en forbedring på 9,4 mio. kr. i forhold til sidste budgetopfølgning. På lån, afdrag, øvrige finansforskydninger og den forventede balance på det brugerfinansierede område er de forventede nettoindtægter på 11,8 mio. kr. en forbedring på 2,4 mio. kr. i forhold til sidste budgetopfølgning. Samlet set vil det forventede regnskabsresultat medføre en forværring af de likvide aktiver med 7,,5 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget, der viste en forbedring af de likvide aktiver på 20,2 mio. kr. Resultatet er en forbedring på 29,3 mio. kr. i forhold til sidste budgetopfølgning. 9

10 3. Udvikling i driftsudgifter på udvalgsniveau Figur 5: Samlede driftsudgifter på udvalgsniveau Økonomiudvalget 733,3 726,2 Kultur- og Idrætsudvalget 187,5 189,4 Beskæftigelses- og Socialudvalget Skole- og Børneudvalget 1.350, , , ,1 Plan- og Teknikudvalget Klima- og Miljøudvalget 132,3 130,3 88,0 91,9 Sundheds- og Omsorgsudvalget 1.106, ,6 Oprindeligt budget inkl. omplaceringer mellem udvalg Forventet regnskab Af ovenstående figur 5 ses det, at der er udvalg, som har merforbrug i forhold det oprindelige budget på driften. Merforbruget finansieres af rammeoverførsler undtagenn for Beskæftigelses- og Socialudvalget, hvor der ikke er finansiering til merforbruget på serviceudgifter. ØU vil derfor blive forelagt en bevillingssag, der indstiller et forslag til finansiering af merforbruget på Beskæftigelses- og Socialudvalgets serviceudgifter. Det samlede merforbrug på kommunens serviceudgifter skyldes merforbrug på de budgetmæssigt tre største udvalgsområder. På Beskæftigelses- og Socialudvalget ses et merforbrug på 35,8 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget på fagområdet Voksen og handicap, da efterspørgslen efter botilbudspladser er stigende, og prisen på pladserne er stigende. På Sundheds- og Omsorgsudvalget ses et merforbrug på 10,0 mio. kr. på fagområdet Pleje og træning, da aktiviteten i hjemmeplejen er stigende. På Skole- og Børneudvalget ses et merforbrug på 12,8 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget på tværs af fagområderne Skole og klub og Børn og unge primært på grund af stigende udgifter på specialområdet herunder dagbehandling med intern skole. 10

11 Udvalgene gennemgås enkeltvis her nedenunder. Økonomiudvalget Økonomiudvalget viser et mindreforbrug på 7,0 mio. kr. i oprindeligt budget, som udgøres af: forhold til Mindreforbrug på serviceudgifter på 7,0 mio. kr. Mindreforbruget på 7,0 mio. kr. er en forbedring på 7,0 mio. kr. siden sidste budgetopfølgning. Årsagerne til mindreforbruget gennemgås i det følgende afsnit. Serviceudgifter Serviceudgifter under Økonomiudvalget viser et forventet 7,0 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget. mindreforbrug på Mindreforbruget består af: Forventet mindreforbrug på 8,9 mio. kr. på fagområdet Administrativ organisation som skyldes: o Mindreudgifterr på 0,8 mio. kr. til outplacement, trivselsundersøgelse samt elever i administrationen o Mindreudgifterr på 0,6 mio. kr. til erhvervsområdets administrationn o Mindreudgifterr på 3,0 til digitalisering, idet planlagte investeringer først foretages i o Mindreudgifterr på 4,5 mio. kr. til udviklingspuljen, idet projekterne Algade 31, Boserupgård, musiklokaler samt skæve boliger først gennemføres i Forventet mindreforbrug på 0,6 mio. kr. på fagområdet Politisk vedr. afholdelse af valgene i foråret Forventet mindreforbrug på 2,0 mio. kr. på fagområdet Øvrige vedr. boligpolitisk handleplan, idet 1 mio. kr. vedr. projekter på Skoleog Børneområdet og 1 mio. kr. vedr. projekter på Plan- og Teknik området først anvendes i Forventet mindreforbrug på 2,0 mio. kr. på fagområdet Udlejningsejendommee vedr. Musicon primært som følge af særlige indtægter til husleje og projekter, hvor udgifter først vil blive afholdt i Forventet merforbrug på 6,5 mio. kr. til afregning med udvikler vedr. projekt Ny Østergade 11

12 Økonomiudvalgets område omfatter en lang række flerårige projekter og puljer, hvor der på nuværende tidspunkt forventes et relativt højt forbrug finansieret af rammeoverførsler fra tidligere år. Det er imidlertid erfaringen fra tidligere år, at forbruget samlet set på flerårige projekter bliver lavere end forventet tidligt på året. Udviklingen følges tæt. Bevillingsoverholdelse Økonomiudvalget viser et mindreforbrug i forhold til både oprindeligt og korrigeret budget, jf. bilag 1, og der er derfor ingen bevillingsmæssig udfordring. Kultur- og Idrætsudvalget Kultur- og Idrætsudvalgett viser et samlet merforbrug på 1,9 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget, som udgøres af: Merforbrug på serviceudgifter på 1,9 mio. kr. Samlet set overholder udvalget det korrigerede budget, og har derfor ikke en bevillingsmæssig udfordring, jf. bilag 1. Merforbruget på 1,9 mio. sidste budgetopfølgning. kr. er en forbedring på 1,7 mio. kr. siden Årsagerne til det samledee merforbrug på rammeniveau gennemgås i de følgende afsnit. Serviceudgifter Serviceudgifter under Kultur- og Idrætsudvalget viser et forventet merforbrug på 1,9 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget Merforbruget består af: Forventet merforbrug vedr. Fritidsfaciliteter og Fritidsområder på 0,8 mio. kr. som følge af midlertidig lukning af Roskilde Badet. Siden seneste budgetopfølgning har der været flere lukkeperioder med kort varsel i Roskildebadet pga. byggeriet af ny svømmehal. Det betyder færre indtægter, og det har ikke været muligt at nedbringe personaleudgifter (forværring på 0,6 mio. kr. siden sidste budgetopfølgning). 12

13 Forventet merforbrug på 2,5 mio. kr. vedr. Fritidsfaciliteter og Fritidsområder, da der er igangsat et nødvendigt moderniseringsprojekt i Roskilde Kongrescenter for, at man kan have tidssvarende faciliteter i forhold til at kunne fastholde den kommercielle indtjening (forværring på 2,5 mio. kr. siden sidste budgetopfølgning). Forventet mindreforbrug på 1,0 mio. kr. vedr. Fritidsfaciliteter og Fritidsområder, da renovering af kunstgræsbane i Himmelev er flyttet til 2020, da temperaturerne når at blive for kolde til, at en renovering af kunstgræsbanen vil kunne holde (forbedring på 2,5 mio. kr. siden sidste budgetopfølgning). Forventet mindreforbrug på 0,5 mio. kr. vedr. Fritidsfaciliteter og Fritidsområder, da der vil kunne udskydes arbejde fra 2019 til 2020 på op til 0,5 mio. kr. på vedligeholdelse af Stadion og Idrætsanlæg, uden at det vil berøre anvendelsen af arealerne i den kommende sæson. Der vil være tale om arbejder, der varetages af eksterne leverandører (forbedring på 0,5 mio. kr. siden sidste budgetopfølgning). Forventet merforbrug på Folkebiblioteker på 0,8 mio. kr. som følge af større aktivitett end budgetlagt på flerårige projekter. Forventet merforbrug på Kulturel Virksomhed på 0,8 mio. kr., som følge af periodiskee forskydninger mellem år på flerårige projekter. Forventet mindreforbrug på 1,5 mio. kr. på fagområdet Kulturel virksomhed vedr. Musikbystrategien hvor penge fra Roskilde Festival modtages i 2019, men udgifterne afholdes først i 2020 (forbedring på 1,5 mio. kr. siden sidste budgetopfølgning). Forventet balance på Folkeoplysning og Fritidsaktiviteter (forbedring på 0,2 mio. kr. siden sidste budgetopfølgning). Bevillingsoverholdelse Merforbruget på serviceudgifter i forhold til oprindeligt budget under Kultur- og Idrætsudvalgett finansieres af rammeoverførslerr fra 2018 til Beskæftigelses- og Socialudvalget Beskæftigelses- og Socialudvalget viser et samlet merforbrug på 34,5 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget, som udgøres af: Merforbrug på serviceudgifter på 34,7 mio. kr. Merforbrug på overførselsudgifter på 1,5 mio. kr. Mindreforbrug på ikke-serviceudgifter på 1,8 mio. kr. 13

14 Der ses et merforbrug på serviceudgifter i forhold til det korrigerede budget, som ikke kan finansieres inden for udvalgets område. Byrådet vil derfor blive forelagt en bevillingssag, der indstiller et forslag til finansiering. Merforbruget på 34,5 mio. kr. er en forværring på 7,0 mio. kr. siden sidste budgetopfølgning fordelt med en forværring på 9,6 mio. kr. på serviceudgifter og en forbedring på 2,6 mio. kr. på overførselsudgifter. Årsagerne til det samledee merforbrug på rammeniveau gennemgås i de følgende afsnit. Serviceudgifter Serviceudgifter under Beskæftigelses- og Socialudvalget viser et forventet merforbrug på 34,7 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget. Merforbruget består af: Forventet merforbrug på 35,0 mio. kr. på fagområdet Voksen og Handicap. Budgetoverskridelsen imødegås og reduceres ved at starte på implementering af forslag fra temaanalysen for budget , der kan medvirke til at dæmpe udgiftsudviklingen. I merforbruget på 35,0 mio. kr. er der indregnet tiltag, der skal modvirke yderligere merforbrug. Merforbruget skyldes, at især botilbudsområdet har vist en kraftig stigningg i forbruget af pladser i 2018, som fortsætter i Udviklingen i forbrug af botilbudspladser viser efter første kvartal en yderligere stigning i 107 pladser, der også er dyrere end forventet. Det øgede forventede merforbrug (forværring på 10,0 mio. kr.) i forhold til sidste budgetopfølgning skyldes at der i årets første budgetopfølgninger har været anlagt en mere positiv vurdering af udviklingen for at undgå at overvurderee det forventede merforbrug. Den vurdering, der fremlægges i denne budgetopfølgning, er udtryk for en revurdering af den aktuelle situation på socialområdet. Hertil kommer nedjusterede forventninger til effekten i 2019 af nye forslag til udgiftsdæmpende tiltag. Forventet mindreforbrug på 0,7 mio. kr. på fagområdet Beskæftigelsesindsats til produktionsskoler, fordi der afregnes for færre elever end forventet. Forventet merindtægt på 1,0 mio.kr. i løntilskudsrefusion på forsikrede ledige i Roskilde Kommune. Merindtægten modsvares af merudgift under overførselsudgifterne på samme fagområde. Forventet merforbrug på 1,0 mio. kr., som skyldes tomgangsleje på en række midlertidige boliger. Boligerne er imidlertid nødvendige, da boligerne skal huse Kurhusets beboere fra ultimo 2019, hvor en dispensation i planloven vedr. Kurhuset ophører, og Kurhuset derfor ikke længere kan indeholde dets nuværende beboere. Forventet merforbrug på 0,8 mio. kr., som følge af sag vedtaget i Byrådet d. 19. juni 2019 pkt. 169, hvor der blev givet en 14

15 tillægsbevilling vedr. etablering af egen døgntilbudd på Hyrdehøj 60. Forventet mindreforbrug på 0,4 mio. kr. vedr. integrationsområdet, da der modtages refusion for udgifter til lejetab samt et forventet overskud i Kultur- og integrationspuljen (forbedring på 0,4 mio. kr. siden sidste budgetopfølgning. Bevillingsoverholdelse Merforbruget på serviceudgifter i forhold til oprindeligt budget under Beskæftigelses- og Socialudvalget kan ikke finansieres inden for udvalgets område. Byrådet vil blive forelagt en bevillingssag, der indstiller et forslag til finansiering. Overførselsudgifter Overførselsudgifter under Beskæftigelses- og Socialudvalget viser et forventet merforbrug på 1,5 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget Merforbruget består af: Mindreforbrug på 2,,1 mio. kr. på Integrationsområdett primært som følge af, at færre end forventet er på integrationsydelse og at løntilskudsforløb er kortere grundet generel mangel på arbejdskraft Forventet merforbrug på 1,1 mio. kr., som følge af berigtigelse af refusion under integrationsprogrammet. Forventet mindreforbrug på 1,1 mio. kr., da der i første halvår 2019 er modtaget et højere antal resultattilskud end forventet. Forventet mindreforbrug på 2,0 mio. kr. på fagområdet dagpenge og løntilskud til forsikrede ledige som følge af et større fald i antallet af dagpengemodtagere og forsikrede ledige end forventet ved budgetlægningenn (forværring på 0,2 mio. kr.) Forventet merforbrug på 1,0 mio. kr. til løntilskud ledige som modposten til merindtægten på løntilskud serviceudgifterne på samme fagområde. til forsikrede under Forventet merforbrug på 1,4 mio. kr., da Styrelsen for Arbejdsmarked og Rekruttering (STAR) i forbindelse med afregningen primo april af medfinansiering af A-dagpenge har foretaget en regulering af medfinansieringen for 2017, som ikke har været kendt tidligere Merforbrug på 9,5 mio. kr. på fagområdet sygedagpenge, fleksjob mv. som følge af merudgift til jobafklaring da flere borgere end 15

16 forudsat har fået bevilget 2-årige jobafklaringsforløb, merudgift til ressourceforløb som flere end forudsat modtager, samt mindreudgift til sygedagpenge som følge af forventett lavere gennemsnitspris end budgetteret (forværring på 1,0 mio. kr.). Forventet merforbrug på 1,0 mio. kr., da der forventes en øget tilgang til ledighedsydelse/fleksjob. Mindreforbrug på 5,,4 mio. kr. til kontanthjælp og revalidering, som følge af færre kontanthjælpsmodtagere end forventet. Mindreforbruget skal ses i sammenhæng med merforbrug til ressourceforløb (forbedring på 0,9 mio. kr. siden sidste budgetopfølgning). Mindreforbrug på 1,,0 mio. kr. på fagområdet Beskæftigelsesindsats som følge af merudgifter til EGU, da igangværende EGU-elever med individuelle forløb fortsætter efter de hidtil gældende regler, og derfor ikke overgårr til FGU. Derudover er der mindreudgifter, da der i forbindelse med sag om gentænkning af beskæftigelsesindsatsen er overført budget til ØU til ansættelse af en ekstra virksomhedskonsulent, og endeligt lavere udgifter til seniorjob, da færre end forventett er på ordningen. Mindreforbrug på 0,,5 mio. kr. til øvrige overførselsindkomster (forbedring på 1,1 mio. kr. siden sidste budgetopfølgning). Forventet merforbrug på 1,4 mio. kr., da der forventes en øget tilgang til førtidspension på grund af revurdering af sager og principafgørelser i Ankestyrelsen, der vil kunne medføre, at flere tilkendes førtidspension og seniorførtidspension. Forventet mindreforbrug på 0,8 mio. kr. på integrationsområdet vedr. lavere aktivitet i integrationsindsatser (forbedring op 0,8 mio. kr. siden sidste budgetopfølgning). Forventet mindreforbrug på 0,9 mio. kr. på fagområdet Beskæftigelsesindsats, som primært vedrører mindreforbrug til aktiveringsgodtgørelse samt en revurdering af antal og gennemsnitspris på seniorjobordningen. I modsat retning er der et forventet merforbrug på mentorordningen (forbedring på 0,9 mio. kr. siden sidste budgetopfølgning). Bevillingsoverholdelse Merforbruget på overførselsudgifter i forhold til oprindeligt budget under Beskæftigelses- og Socialudvalget finansieres af rammeoverførsler fra 2018 til

17 Ikke-serviceudgifter Ikke-serviceudgifter under Beskæftigelses- og Socialudvalget viser en forventet merindtægt på 1,8 mio. kr. vedr. fagområdet Voksen Handicap i forhold til oprindeligt budget. Der forventes en merindtægt vedr. refusion for særligt dyre enkeltsager som følge af en stigning i forbrug af botilbudspladser. Bevillingsoverholdelse Der er et mindreforbrug i forhold til både oprindeligt og korrigeret budget på ikke-serviceudgifter, og der er derfor ingen bevillingsmæssig udfordring på denne ramme. 17

18 Aktivitetsopfølgning Figur 6: Socialområdet (antal helårspersoner) Antal modtagere af førtidspension Forebyggende indsatss efter 85* Længerevarende botilbud 108 Midlertidige botilbud 107 Beskyttet beskæftigelse og aktivitetstilbud Budget 2019 Aktivitet marts Aktivitet maj Aktivitet august Aktivitet oktober Skole- og Børneudvalget Skole- og Børneudvalget viser et samlet merforbrug på 8,2 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget, som udgøres af: Merforbrug på serviceudgifter på 7,7 mio. kr. Merforbrug på overførselsudgifter på 1,4 mio. kr. Mindreforbrug på ikke-serviceudgifter på 0,9 mio. kr. Samlet set overholder udvalget det korrigerede budget, og har derfor ikke en bevillingsmæssig udfordring, jf. bilag 1. Merforbruget på 8,2 mio. kr. er en forbedring på 4,6 mio. kr. siden sidste budgetopfølgning på serviceudgifter og en forværring på 0,1 mio. kr. på overførselsudgifter. Årsagerne til merforbruget gennemgås i det følgende afsnit. Serviceudgifter Serviceudgifter under Skole- og Børneudvalget viser et forventet merforbrug på 7,7 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget. Merforbruget består af: 18

19 Forventet mindreforbrug på 4,0 mio. kr. på Dagtilbud. Mindreforbruget skyldes primært øgede mellemkommunale indtægter for børn fra andre kommuner, samt pasning af færre børn med bopæl i Roskilde Kommune end forventet. Dette er en konsekvens af, at der er færre børn i Roskilde Kommune i aldersgruppen 0-6 år end forventett i befolkningsprognosen fra 2018, samt at en lavere andel af disse børn passes i dagtilbud i Roskilde Kommune. I forhold til budget 2020 er der derfor lavet en korrigeret vurdering af pasningsbehovet på baggrund af den nye befolkningsprognose fra 2019 (forbedring på 1,3 mio. kr. siden sidste budgetopfølgning.). Forventet mindreforbrug på 1,1 mio. kr. på Dagtilbud. Mindreforbruget består af 0,12 mio. kr. vedr. Dyssegården, hvor der er tilført midler til etablering af vuggestuepladser, men hvor denne del først vil blive anvendt i Herudover indgår 0,08 mio. kr. vedr. aktiviteten Hej, skal vi lege?, som har været igangsat administrativt og tilsvarende administrativt er besluttet, at den ikke længere skal gennemføres. 0,92 mio. kr. vedrører udgifter til læringsmiljøer og legepladser. Beløbet består af overførte eller opsparede midler fra 2018, som institutionerne selv har vurderet kan vente til 2020 (forbedring på 1,1 mio. kr.) ). Forventet merforbrug på 10,3 mio. kr. på Skoler og Klub. Skoleområdet er udfordret af de seneste års stigende udgifter og merforbrug på specialområdet, herunder udgifter til specialskoler, dagbehandling med intern skole og STU. Området er på denne baggrund i gang med en større tilpasning, så der også fremadrettet kan forventes budgetoverholdelse på området. Enkelte skoler har et forventet merforbrug, hvilket er håndteret ved, at skolernee har udarbejdet handleplaner for, hvordan merforbruget fremadrettet skal nedbringes. Særligt en skole har et væsentligt merforbrug, hvor der er en tæt opfølgning på skolens økonomi. Det samlede merforbrug på Skoler og Klub finansieres af rammeoverførsler på 15,7 mio. kr. (forværring på 1,6 mio. kr. siden sidste budgetopfølgning). Forventet mindreforbrug på 3,1 mio. kr. vedr. Skoler og Klub. Mindreforbruget består af 0,25 mio. kr. vedr. tosprog og modersmålsundervisning på baggrund af en konkret vurdering af, hvor mange midler, der skal bruges på opgaven i Herudover indgår 0,3 mio. kr. vedr. grønlands- og udvekslingssamarbejder på baggrund af en konkret vurdering af udgiftsbehovet i 2019, hvor der ikke skal Roskilde-elever til Grønland. Desuden indgår 0,3 mio. kr. vedr. læringscenter inkl. digitalisering, der først gennemføres i Mellemkommunale betalinger kan på baggrund af en konkret vurdering opjusteres med 0,5 mio. kr. Det endelige arbejde med etablering af forhold ved at flytte klub Gadstrup ind på skolen afsluttes først i Der afholdes udgifter i 2019 i forbindelse med flytning af klubben, men der vil være 1 mio. kr., der først falder i Herudover nedskrives diverse udgifter med 0,35 mio. kr. Endelig er en vakant stilling som 19

20 ungdomsskoleleder aftalt opslået i efteråret 2019 og vil medføre en forbedring på 0,4 mio. kr. som følge af vakancen. (forbedring på 3,1 mio. kr. siden sidste budgetopfølgning). Forventet merforbrug på 8,0 mio. kr. på Børn og Unge. Merforbruget skyldes særligt udgifter i forbindelse med uledsagede flygtninge uden refusion, rammeoverførsler fra 2018 til institutioner og projekter, som forventes anvendt i 2019, samt flere udgifter til foranstaltninger end budgettet. Sidstnævnte merforbrug til foranstaltninger skal dog ses i sammenhæng med, at der også opnås flere indtægter i refusion i forbindelse med dyre enkeltsager under Ikke-serviceudgifter nedenfor. Merforbruget på foranstaltninger skyldes særligt, at udgifter til dagbehandling med intern skole har været markant stigende de seneste år, hvilket også påvirker Skole og Klub ovenfor. Behandlingsdelen til netop dagbehandlingg med intern skole bliver afholdt af Børn og Unge og er derforr en del af områdets udfordringer. Det samlede merforbrug på Børn og Unge finansieres af rammeoverførsler på 7,4 mio. kr. (forværring på 1,7 mio. kr. siden sidste budgetopfølgning). Forventet mindreforbrug på 2,4 mio. kr. på Børn og unge. 2 mio. kr. vedrører overførte midler fra 2018 på foranstaltningsområdet, der endnu ikke er disponeret til planlagte aktiviteter. Herudover tilvejebringes 0,4 mio. kr. ved lavere forbrug til kommunalt finansierede boligsociale opgaver, hvor der ikke har været tale om planlagte aktiviteter (forbedring på 2,4 mio. kr. siden sidste budgetopfølgning). Bevillingsoverholdelse Serviceudgifter under Skole- og Børneudvalget viser et merforbrug i forhold til oprindeligt budget, men merforbruget finansieres af rammeoverførsler, og der er derfor ingen bevillingsmæssigg udfordring, jf. bilag 1 Overførselsudgifter Overførselsudgifter under Skole- og Børneudvalget viser et forventet merbrug på 1,4 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget. Merforbruget skyldes større udbetaling af tabt arbejdsfortjeneste end forventet. (forværring på 0,1 mio. kr. siden sidste budgetopfølgning) 20

21 Bevillingsoverholdelse Overførselsudgifter under Skole- og Børneudvalget viser et merforbrug i forhold til oprindeligt budget, men Skole- og Børneudvalget har samlet set et mindreforbrug, og der er derfor ingen bevillingsmæssig udfordring, jf. bilag 1. Ikke-serviceudgifter Ikke-serviceudgifter under Skole- og Børneudvalget viser et forventet mindreforbrug på 0,9 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget. Mindreforbruget skyldess flere indtægter i forbindelse med dyre enkeltsager end forventet, hvilket skal ses i sammenhæng med flere serviceudgifter til foranstaltninger beskrevet under Serviceudgifter. Bevillingsoverholdelse Ikke-serviceudgifter under Skole- og Børneudvalget viser i forhold til både oprindeligt og korrigeret budget, jf. er derfor ingen bevillingsmæssig udfordring. et mindreforbrug bilag 1, og der Aktivitetsopfølgning Figur 7: Dagtilbud, SFO er og klubber (antal) 21

22 Klubber SFO'er Børnehaver Vuggestuer Dagpleje Budget 2019 Aktivitet marts Aktivitet maj Aktivitet august Aktivitet oktober Figur 8: Børn og Unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge* 34,0 33,4 35,5 35,1 Anbragte børn og unge* 6,8 6,5 6,8 6,9 Budget 2019 Aktivitet marts Aktivitet maj Aktivitet august Aktivitet oktober *Pr 1000 borgere i aldersgruppen 0-22 år 22

23 Plan- og Teknikudvalget Plan- og Teknikudvalget viser et samlet mindreforbrug på forhold til oprindeligt budget, som udgøres af: 2,0 mio. kr. i Mindreforbrug på serviceudgifter på 2,0 mio. kr. Mindreforbruget på 2,0 mio. kr. er en forbedring på 1,5 mio. kr. siden sidste budgetopfølgning. Årsagerne til mindreforbruget gennemgås i det følgende afsnit. Serviceudgifter Serviceudgifter under Plan- og Teknikudvalget viser et forventet mindreforbrug på 2,0 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget. Mindreforbruget består af: Forventet mindreforbrug på 1,0 mio. kr. på Materielgården vedr. varetagelse af kontraktlige forpligtelser på kommunens institutioner. Forventet merforbrug på 0,5 mio. kr. til stormsikring, fordi der allerede tidligt på året har været udgifter i forbindelse med storm i januar Forventet mindreforbrug på 1,5 mio. kr. vedr. Veje og Grønne områder. Der er ikke planlagt ekstraordinære indsatser i 2019, men kan afvente med løbende, almindelig service og drift bredt set på vejbudgettet. Det forventes ikke at give væsentlige gener og vil kunne indarbejdes i arbejdsprogrammet i starten af 2020 (forbedring på 1,5 mio. kr. siden sidste budgetopfølgning). Bevillingsoverholdelse Plan- og Teknikudvalget viser et mindreforbrug i forhold oprindeligt og korrigeret budget, jf. bilag 1, og der er bevillingsmæssig udfordring. til både derfor ingen Klima- og Miljøudvalget Klima- og Miljøudvalget viser et samlet merforbrug på 3,9 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget, som udgøres af: Mindreforbrug på serviceudgifter på 1,0 mio. kr. Merforbrug på det brugerfinansierede område på 4,9 mio. kr. 23

24 Merforbruget på 3,9 mio. kr. er en forbedring på 3,4 mio. kr. siden sidste budgetopfølgning fordelt på en forbedring på 6,8 mio. kr. på serviceudgifter og en forværring på 3,4 mio. kr. på det brugerfinansierede område. Årsagerne til merforbruget gennemgås i de følgende afsnit. Serviceudgifter Serviceudgifter under Klima- og Miljøudvalget viser et forventet mindreforbrug på 1,0 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget. Mindreforbruget består af: Forventet merforbrug på fagområdet Miljø på 2,6 mio. kr., primært pga. at flerårige projekter har en højere aktivitet end budgetlagt pga. en senere igangsætning (forbedring på 0,5 mio. kr. siden sidste budgetopfølgning). Forventet mindreforbrug på fagområdet Miljø på 2,5 mio. kr., da der er tale om udgifter til to grundvandsprojekter, som ikke vil kunne nås at afholde i Udgifterne er statsfinansierede, og skal således anvendes i 2020 eller tilbagebetales til staten. (forbedring på 2,5 mio. kr. siden sidste budgetopfølgning) Forventet merforbrug på fagområdet Busdrift på 2,9 mio. kr. som følge af etablering af nye busstoppesteder med count down - displays samt opstart af elbusdrift i Forventet mindreforbrug på 3,9 mio. kr. vedr. busdrift. Prognosen for 2019 fra Movia er nu, at der vil komme en ekstraregning på 3,9 mio. kr. for 2019 en gang i En ekstraregning var forudset, og der er bremset op, og vil blive bremset yderligere op, så der kan rammeoverføres 3,9 mio. kr. til 2020 til betaling af ekstraregningen. Der er alene tale om at afvente med udgiften til fx forbedringer ved stoppesteder m.v., som ikke vil give væsentlige gener. (forbedring på 3,9 mio. kr. siden sidste budgetopfølgning). Forventet mindreforbrug på fagområdet Naturforvaltning på 0,2 mio. kr., da det ikke er muligt at iværksætte alle aktiviteter vedr. plastindsamling i naturen i fuldt omfang Bevillingsoverholdelse Klima- og Miljøudvalget viser et mindreforbrug i forhold oprindeligt og korrigeret budget, jf. bilag 1, og der er bevillingsmæssig udfordring. til både derfor ingen 24

25 Det brugerfinansierede område Brugerfinansierede udgifter under Klima- og Miljøudvalget viser et forventet merforbrug på 4,9 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget på fagområdet Renovation. Merforbruget skyldes en forventet mindreindtægt på 1,5 mio. kr. vedrørende bortfald af erhvervsaffaldsgebyr som følge af ændret lovgivning. Derudover forventes salgsindtægter fra genbrug at indbringe 2,4 mio. kr. mindre samt højere udgifter på genanvendelse på 1,0 mio. kr er første hele år med den nye affaldsplan implementeret og budgetopfølgningen er primært baseret på de første 8 måneder i Det brugerfinansierede område hviler i sig selv, idet mindreindtægter betales af brugerne i form af takster (forværring på 3,4 mio. kr. siden sidste budgetopfølgning). Sundheds- og Omsorgsudvalget Sundheds- og Omsorgsudvalget viser et samlet merforbrug på 9,8 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget, som udgøres af: Merforbrug på serviceudgifter på 9,8 mio. kr. Merforbruget på 9,8 mio. sidste budgetopfølgning kr. er en forbedring på 1,0 mio. kr. siden Årsagerne til merforbruget gennemgås i det følgende afsnit. Serviceudgifter Serviceudgifter under Sundheds- og Omsorgsudvalget viser et forventet merforbrug på 9,8 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget. Merforbruget består af: Forventet merforbrug på 10,0 mio. kr. på fagområdet Pleje og træning vedr. udeområdet. Der ses en højere aktivitet end budgetteret på området. Årsagerne til merforbruget er behæftet med en vis usikkerhed pga. igangværende implementering af et nyt it- den aktuelle system. Store dele af presset på hjemmeplejen skyldes venteliste på plejeboliger. Ventelisten medfører flere borgere med et meget stort plejebehov i hjemmeplejen. Problemet afhjælpes med udvidelsen af plejeboligkapaciteten med åbningen af Hyrdehøj i Hertil kommer at flowet på rehabiliteringspladserne og i rehabiliteringsforløbene er øget. Indsatsen her genererer et større timeforbrug i hjemmeplejen. I merforbruget er der taget højde for tiltag, der skal modvirke yderligere merforbrug. Der er iværksat en handleplan for at reducere merforbruget i videst mulige omfang. Forventet merforbrug 0,8 mio. kr. på fagområdet Pleje og træning vedr. hjælpemidler, som primært skyldes stigende udgifter til 25

26 stomi- og inkontinens. Årsagen hertil er, at et fælles udbud med kommunerne i Fællesudbud Sjælland har været udfordret grundet klagesager. Et nyt udbud er netop offentliggjort. Forventet mindreforbrug på 0,5 mio. kr. på fagområdet Frivilligmidler mv. Der er på nuværende tidspunkt 637 t.kr. i ubrugte midler. Erfaringen er, at der indløber ansøgninger til højst 100 t.kr. i sidste halvdel af året. Hvis der ansøges om større beløb, kan ansøgerne evt. bedes vente til den store ansøgningsrunde primo 2020 (forbedring på 0,5 mio. kr.). Forventet mindreforbrug på 0,5 mio. kr. vedr. fagområdet Sundhed og forebyggelse, da der afventes med indkøb af træningsmaskiner til i alt kr. til Beløbet udgør kun en mindre del af Træningsafsnittets budget til aktiviteter og materialer og der er tale om udskydelser på under et halvt år. Derudover aflyses kampagner vedr. "Røgfri fremtid" samt alkoholkampagne (forbedring på 0,5 mio. kr. siden sidste budgetopfølgning). Bevillingsoverholdelse Merforbruget på serviceudgifter i forhold til oprindeligt budget under Sundheds- og Omsorgsudvalget forventes finansieret af rammeoverførsler fra 2018 til Aktivitetsopfølgning Figur 9: Hjælpemidler (antal sager) Tekniske hjælpemidler Personlige hjælpemidler kvartal kvartal

27 Figur 10 Antal træningsforløb efter sundhedsloven (år til dato) Bevilgede biler (år til dato) Antal plejehjemspladser inkl. rehabiliteringspladser Budget 2019 Aktivitet marts Aktivitet maj Aktivitet august Aktivitet oktober Figur 11: Aktivitet udeområdet (antal borgere) Sygepleje HTSH team (både sygepleje, personlig og praktisk hjælp) Praktisk hjælp, ekskl. HTSH team Personlig pleje, ekskl. HTSH team Aktivitet marts Aktivitet juni Aktivitet august 27

28 4. Udvikling i anlæg Samlet konklusion for anlæg Det vedtagne budget på anlæg (anlægsprojekter, byggemodning og ejendomssalg og -køb) udgør 185,0 mio. kr. Der er besluttet overførsler fra 2018 til 2019 på netto 186,2 mio. kr. i udgifter samt tillægsbevillinger for netto 8,0 mio. kr. i udgifter. Det betyder, at overførsler og tillægsbevillinger i alt svarer til netto 194,2 mio. kr. i udgifter. Derved er det samlede nettobudget på anlæg i ,2 mio. kr., hvilket svarer til budgettet ved budgetopfølgningen pr. 30. juni Budgetopfølgningen er baseret på konkrete betalingsplaner for de enkelte projekter på anlæg og byggemodning, men tidligere års erfaring viser, at der sker forskydninger i forhold til aktuelle betalingsplaner f.eks. pga. forsinkelser i byggeriet eller uenighed om betalingen. På nuværende tidspunkt vurderes det, at der anvendes 90 % af det forventede forbrug i de konkrete betalingsplaner for resten af året, hvilket vil resultere i et forventet regnskab på 336,1 mio. kr. Projekter som strækker sig over flere år, kan ændre årets resultat markant, hvis betalingerne rykkes fra slutningen af 2019 til 2020, uden at det har betydning for, at projekterne nås inden for aftalt tid. På samme måde som ved vurderingen af anlæg og byggemodning er der foretaget en overordnet vurdering af de forventede købs- og salgsprojekter. På nuværende tidspunkt skønnes at 88 % af de forventede nettoindtægter opnås i løbet af Det betyder, at der i 2019 forventes indtægter fra salg af grunde svarende til 140,5 mio. kr. Derudover forventes køb for 2,1 mio. kr. Figur 12: Samlet konklusion for anlæg 28

29 Anlægsudgifter 245,9 301,4 480,2 Byggemodning 26,2 34,7 79,9 Ejendomssalg og køb-180,9-138,5-87,1 Indtægter Oprindeligt budget Korrigeret budget Forventet regnskab Udgifter Samlet for anlæg (anlægsprojekter, byggemodning og ejendomssalg og -køb) forventes et nettoregnskabsresultat i 2019 på 197,6 mio. kr. Overførslerne fra 2019 til 2020 skønnes ved denne budgetopfølgning at blive netto 192,6 mio. kr. Hvilket er 22,3 mio. kr. højere end vurderingen ved budgetopfølgningen pr. 30. juni. Anlægsprojekterr på udvalgsniveau Budgetopfølgningen på det enkelte udvalg er baseret på de konkrete betalingsplaner, og forbruget sammenlignes med det korrigerede budget. De største ændringer i forhold til budgettet inkl. overførsler og tillægsbevillinger omtales, for en detaljeret oversigt over afvigelser henvises til bilag 5. Figur 13: Anlægsudgifter fordelt på udvalg 29

30 Økonomiudvalget 3,6 12,6 4,4 Kultur- og Idrætsudvalget 61,6 70,7 119,2 Beskæftigelse- og Socialudvalget 1,0 4,0 4,0 Skole- og Børneudvalget 22,0 24,6 16,6 Plan- og Teknikudvalget 45,3 81,8 139,5 Klima- og Miljøudvalget 32,7 41,5 62,4 70,6 Sundhed- og Omsorgsudvalget 117,9 106,8 Oprindeligt budget Korrigeret budget Forventet regnskab Økonomiudvalget Der forventes et regnskabsresultat på 4,7 mio. kr., svarende til seneste budgetopfølgning. Kultur- og Idrætsudvalget Der forventes et regnskabsresultat på 61,6 mio. kr., hvilket er en mindreudgift på 7,4 mio. kr. i forhold til sidste budgetopfølgning. Afvigelsen skyldes primært følgende: Forventet mindreforbrug i 2019 på 6,0 mio. kr. vedr. Udvidelse af Ramsø Hallens kapacitet etape 2 Forventet mindreforbrug i 2019 på 1,7 mio. kr. vedr. Pulje til Kultur- og Idræt faciliteter Forventet mindreforbrug i 2019 på 0,7 mio. kr. vedr. Renovering af kunstgræsbanner og etablering af nye i 2019 Forventet mindreforbrug i 2019 på 0,3 mio. kr. vedr. Jyllinge Hallen, tennisbanner/p-pladser 30

31 Forventet mindreforbrug i 2019 på 0,2 mio. kr. vedr. Milen Forventet mindreforbrug i 2019 på 0,1 mio. kr. vedr. Plads til Idrætten diverse anlæg Forventet mindreforbrug i 2019 på 0,1 mio. kr. vedr. Kom ud og leg Nedjustering af mindreforbrug i 2019 med 1,5 mio. kr. vedr. Peder syv spejderne Forventede merforbrug i 2019 på 0,2 vedr. Anlægspulje til senere udmøntning Beskæftigelses- og Socialudvalget Der forventes et regnskabsresultat på 4,0 mio. kr., svarende til seneste budgetopfølgning. Skole- og Børneudvalget Der forventes et regnskabsresultat på 16,6 mio. kr., svarende til seneste budgetopfølgning Plan- og Teknikudvalget Der forventes et regnskabsresultat på 81,6 mio. kr., hvilket er en mindreudgift på 17,6 mio. kr. i forhold til seneste budgetopfølgning. De største afvigelser skyldes: Opjustering af mindreforbrug i 2019 på 4,1 mio. kr. vedr. Støjskærm langs Holbækmotorvejen Opjustering af mindreforbrug 2019 med 3,8 mio. kr. vedr. Pulje til Cykelstier, trafiksikkerhed og mobilitet Opjustering af mindreforbrug i 2019 med 2,1 mio. kr. vedr. Trafik i Svogerslev Opjustering af mindreforbrug i 2019 med 1,9 mio. kr. vedr. Musicon, P-huset Bifaldet Opjustering af mindreforbrug i 2019 med 1,8 mio. kr. vedr. Cykelsti, Vindinge Trekroner Opjustering af mindreforbrug i 2019 med 1,4 mio. kr. vedr. Viby station, adgangsforhold Forventet mindreforbrug i 2019 på 0,9 mio. kr. vedr. Musicon, genopretning af bygninger 2019 Forventet mindreforbrug i 2019 på 0,8 mio. kr. vedr. Ombygning af Industrivej Forventet mindreforbrug i 2019 på 0,7 mio. kr. vedr. Holbækmotorvej, konkurrenceprogram til stibro Forventet mindreforbrug i 2019 på 0,4 mio. kr. vedr. Terrorsikring Forventet mindreforbrug i 2019 på 0,4 mio. kr. vedr. Jyllinge Trafik, trafikløsning 31

32 Forventet mindreforbrug i 2019 på 0,3 mio. kr. vedr. Jyllinge Bymidte, Rekreation/rolige områder Opjustering af mindreforbrug i 2019 med 0,3 mio. kr. vedr. Universitetsstien Forventet mindreforbrug i 2019 på 0,3 mio. kr. vedr. Trekroner, campus Opjustering af mindreforbrug i 2019 med 0,2 mio. kr. vedr. Musicon/Dyreskuepladsen, Stibro over motorvej Opjustering af mindreforbrug i 2019 med 0,2 mio. kr. vedr. Tilgængelighedsprojekter 2019 Opjustering af mindreforbrug i 2019 med 0,2 mio. kr. vedr. Zebraby 2019, Gadstrupområdet Forventet mindreforbrug i 2019 på 0,2 mio. kr. vedr. P-hus på Sorte Brødre Plads Forventet mindreforbrug i 2019 på 0,2 mio. kr. vedr. Bygaden 28, udviklingsplan Opjustering af mindreforbrug i 2019 med 0,1 mio. kr. vedr. Cykelstier i Jernbanegade Opjustering af mindreforbrug i 2019 med 0,1 mio. kr. vedr. Supercykelsti på Københavnsvej Opjustering af mindreforbrug i 2019 med 0,1 mio. kr. vedr. Realiseringsstrategi, Viby bymidte Opjustering af forventet forbrug i 2019 med 1,1 mio. kr. vedr. Gadstrup, baneoverskæring Opjustering af forventet forbrug i 2019 med 0,6 mio. kr. vedr. Renovering af broerr 2015 Opjustering af forventet forbrug i 2019 med 0,5 mio. kr. vedr. Grøn blå strategi Opjustering af forventet forbrug i 2019 med 0,4 mio. kr. vedr. Bromarken Opjustering af forventet forbrug i 2019 med 0,4 mio. kr. vedr. Trafiksikkerhed ved skoler Opjustering af forventet forbrug i 2019 med 0,3 mio. kr. vedr. Musicon, Projektering Opjustering af forventet forbrug i 2019 med 0,3 mio. kr. vedr. Trafiksikkerhed Klima- og Miljøudvalget Der forventes et regnskabsresultat på 41,5 mio. kr., hvilket er en merudgift på 0,2 mio. kr. i forhold seneste budgetopfølgning. De største afvigelser skyldes: Opjustering af mindreforbrug i 2019 med 1,0 mio. kr. vedr. Energi spareindsats

33 Forventet mindreforbrug i 2019 på 0,4 mio. kr. vedr. Spildevand- og vandforsyning på Milen Opjustering af mindreforbrug i 2019 med 0,2 mio. kr. vedr. genopretning af vandløb 2019 Nedjustering af mindreforbrug i 2019 med 1,3 mio. kr. vedr. Klimaog stormflodsikring Nedjustering af mindreforbrug i 2019 med 0,4 mio. kr. vedr. Vandog klimatilpasning Nedjustering af mindreforbrug i 2019 med 0,2 mio. kr. vedr. Grøn Blå strategi 2019 Sundheds- og Omsorgsudvalget Der forventes et regnskabsresultat på 106,8 mio. kr., svarende til seneste budgetopfølgning. Byggemodning Figur 14: Byggemodning 26,2 Byggemodning 79,9 34,7 Oprindeligt budget Korrigeret budget Forventet regnskab Der forventes et regnskabsresultat på 34,7 mio. kr., hvilket er en mindreudgift på 0,5 mio. kr. i forhold til seneste budgetopfølgning. De største afvigelser skyldes: Nedjustering af forventet forbrug i 2019 med 2,0 mio. kr. vedr. Tilslutningsbetalinger Ådalen Forventet merindtægt i 2019 på 0,9 mio. kr. vedr. Musicon, cykelog gangsti til station 33

34 Forventet mindreforbrug i 2019 på 0,8 mio. kr. vedr. Nedrivning af Hal 1 Opjustering af mindreforbrug i 2019 med 0,5 mio. kr. vedr. Byggemodning Skoleslageriet Opjustering af mindreforbrug i 2019 med 0,3 mio. kr. vedr. Musicon konsekvens af grundsalg Nedjustering af forventet forbrug i 2019 med 0,1 mio. kr. vedr. Etablering af fejemøjsdeput Opjustering af forventet forbrug i 2019 på 2,2 mio. kr. vedr. Byggemodning i Trekroner Nedjustering af forventet mindreforbrug med 0,5 mio. kr. vedr. Byggemodning, Indfaldet Nedjustering af forventet mindreforbrug med 0,5 mio. kr. vedr. Byggemodning, nyt havnehus Nedjustering af forventet mindreforbrug med 0,4 mio. kr. vedr. Byggemodning, Græsengen Nedjustering af forventet mindreforbrug med 0,2 mio. kr. vedr. Byggemodning, Bifaldet Nedjustering af forventet mindreforbrug med 0,1 mio. kr. vedr. Byggemodning, Margrethekær Nedjustering af forventet mindreforbrug med 0,1 mio. kr. vedr. Musicon, håndtering af forurening Ejendomssalg- og køb Figur 15: Ejendomssalg og køb Ejendomssalg- og køb 87,1 138,5 180,9 Ejendomskøb (udgifter) 2,1 Ejendomssalg (indtægter) 140,5 Oprindeligt budget Korrigeret budget Forventet regnskab Der blev i Budget 2019 vedtaget en Ejendomskøbs- og salgspulje på 87,1 mio. kr. Den samlede overførsel af salg fra 2018 til 2019 er 76,3 mio. kr. og 8,5 mio. kr. til køb (netto 67,8 mio. kr.). Der er i 2019 givet 34

35 tillægsbevilling svarendee til nettoindtægter på 26,0 mio. kr., hvilket svarer til sidste budgetopfølgning. Samlet set er der givet bevilling i 2019 til ejendomssalg på 187,4 mio. kr. i indtægter og 6,5 mio. kr. i udgifter til køb (netto 180,9 mio. kr.), jf. følgende gennemgang. Der forventes salgsindtægter for i alt 140,5 mio. kr. og købsudgifter for i alt 2,1 mio. kr. i 2019 (netto 138,5 mio. kr.). De forventede salgsindtægter er nærmeree uddybet i nedenstående afsnit og opdelt i fire grupper: Køb og salg overført fra 2018 til 2019, salg som udmønter købsog salgspuljen i 2019, salgsindtægter der skal tilføres kassebeholdningen samt salgsindtægter fra salg af flygtningeboliger, der modsvares af tilsvarende låneindfrielse. Uddybning vedr. køb og salg overført Køb- og salg overført fra 2018 til 2019 Der blev overført netto 67,8 mio. kr. i indtægter fra 2018 til 2019 vedr. køb og salg. Nogle salg forventes realiseret i 2019, mens andre først forventes realiseret i Det gælder følgende overførte salg, hvor den samlede forventede netto indtægt vedr. salg og køb i 2019 vurderes at udgøre 57,7 mio. kr. Salg ved Musicon, Hal 1, (forventes solgt ultimo 2019) Salg af areal på Musicon, Det høje C (Forventes solgt ultimo 2019) Salg af Byggeretter, Møllehusvej (forventes overført til 2020) Salg af Græsengen (solgt i juni 2019) Salg af Bygaden 29 (forventes overført til 2020) Salg af Universitetsparken, Trekroner (forventes overført til 2020) Salg af parcelhusgrunde Margrethekær (forventes solgt utimo 2019) Udgifter til Sambyggeri til administrationsbygningerr på Musicon (Forventes overført til 2020) De 57,7 mio. kr. kan opdeles i tre kategorier. De 27,3 mio. kr. vedr. købs- og salgspuljen fra tidligere år, de 13,5 mio.kr. vedr. salg til almene boligformål, mens de resterende 17,0 mio. kr. skal tilføres kassebeholdningen, da dele af salgsindtægterne vedr. salg på Musicon senere skal finansiere udgifter til byggemodning og parkeringsfaciliteter på Musicon. Udover ovenstående salg på 57,7 mio. kr. forventes solgt for netto 91,7 mio. kr. Hvilket er 8,2 mio. kr. lavere end ved sidste budgetopfølgning. De resterende salg kan opdeles i tre grupperinger Salg som udmønter salgs- og købspuljen 68,7 mio. kr. 35

36 Salgsindtægter der skal tilføres kassebeholdningen, men som senere modsvares af tilsvarende udgifter til byggemodning, parkering og lign. 20,8 mio. kr. Salgsindtægter fra salg af flygtningeboliger, der modsvares af tilsvarende låneindfrielse 2,3 mio. kr. Salg som udmønter salgs- og købspuljen Den oprindelige salgs- og købspuljen, der er bevilliget i 2019 vurderes på nuværende tidspunkt delvis udmøntet med nedenstående salg, der samlet giver forventede indtægter på netto 68,7 mio. kr. Hvilket er 18,4 mio. kr. lavere end den i Budget 2019 vedtagne købs- og salgspulje på 87,1 mio. kr. Salgs- og købspuljen udmøntes ved bevillinger vedr. nedenstående salg: Salg af erhvervsgrund Vestre Hede (Ultimo 2019) Salg af Ågerupvej 41A (solgt i juni 2019) Salg af Baunegårdsvej 2 (solgt i juli 2019) Salg af Osvej Vest 107 (forventes solgt i 4. kvartal) Køb og mageskifte arealer på arresthusgrunden (forventes købt ultimo 2019) Tilbagekøb af Krogskær (forventes købt ultimo 2019) Salg af Storparcel Vestergade Viby (solgt i juli 2019) Salg af Frue Kirkestræde 3 (forventes solgt i 4. kvartal) Yderligere salg af parcelhusgrunde, Græsengen (forventes solgt i ultimo 2019) Salg af Bueager 5, Dåstrup (forventes solgt i 2020) Salg af Rabalderstræde (solgt i april) Skomagergade (forventes solgt i 4. kvartal) Trekroner, Hegnet (forventes solgt ultimo 2019) Salgsindtægter der skal tilføres kassebeholdningen Ved salg af grunde på Musicon skal dele af købssummen (16,4 mio. kr.) tilføres kassebeholdningen, da disse midler senere skal være en del af finansieringen til byggemodning og parkeringsfaciliteter. Derudover tilgår 1,1 mio. kr. af det samlede salg vedr. parcelhusgrunde ved Græsengen kassebeholdningen, da disse senere også skal finansiere byggemodning af parcelhusgrundene. Ligeledes skal det samlede provenu (3,3 mio. kr.) ved salg af erhvervsgrunde ved Lykkegårdsvej finansierer byggemodning ved grunden. Der forventes derfor salgsindtægter svarende til 20,8 mio. kr., der skal tilføres kassebeholdningen. Salgsindtægter fra salg af flygtningeboliger, der modsvares af tilsvarende låneindfrielse 36