Vigtige spørgsmål. Hvornår vil jeg gå på pension og hvordan? Hvad vil min ægtefælle? Hvad skal vi foretage os? Hvad skal vi leve af?

Transkript

1 Poul Dahl Hede 60- år, uddannet socialrådgiver. Indtil 1987 ansættelse i kommuner. Herefter ansættelse i Ældre Sagen som afdelingsleder med ansvar for rådgivning. Nu ansat som underviser og foredragsholder. Forfatter til "Snyd ikke Dem selv i pension" og håndbogen Værd at vide.

2 Vigtige spørgsmål Hvornår vil jeg gå på pension og hvordan? Hvad vil min ægtefælle? Hvad skal vi foretage os? Hvad skal vi leve af? Er boligen den rigtige nu og i fremtiden? Er der særlige ønsker der skal arbejdes med? SeniorKurser

3 Vi lever længere Danskerne bliver ældre og ældre, og udviklingen ser ud til at fortsætte Alder 20 Mand Forventet levetid 83,6 Kvinde Forventet levetid 86,7 Den forlængede levealder betyder, at mange risikerer at løbe tør for pension, hvis de kun har en ratepension ,3 83,0 86,5 86, ,5 86, ,6 85, ,4 85, ,4 85, ,5 85, ,9 85, ,5 86,2 Ratepension 70 84,5 87, ,0 88, ,1 89,8

4 Hvad skal du leve af når du bliver pensionist Indkomst efter skat Gør dig nogle overvejelser Hvilke penge skal jeg bruge først? Hvor længe skal pengene vare? Ønsker jeg stor sikkerhed eller fleksibilitet? Skal der være noget tilovers til arvingerne? Efterløn Arbejdsmarkedspension Folkepension ATP Ratepension Livrente Indeks k. Kapital indeks Formue, friværdi i bolig Din alder Løn slut

5 Ældre Sagen PowerPoint eksempel

6

7 Indefrosne dyrtidsportioner = LD - hvis i arbejde (ca kr. før afgift fuldtids ansat fravalgt selv at investere) Udbetaling: Kan udbetales fra 60 år. Afgift 40% LD kan hæves uanset om man i øvrigt har kapitalpensioner LD medregnes som pensionsformue, hvis man går på efterløn før 62 år (evt. modregning), uanset om LD hæves eller ej LD kan også hæves ved: Tilkendt førtidspension eller tjenestemandspension Alders- eller invalidepension fra privat pensionsordning Kritisk sygdom Varig flytning til udlandet SeniorKurser

8 Livrente, ratepension og kapitalpension, 2012 Pensionsform Livrentepension Ratepension Kapitalpension Maksimal indbetaling Ubegrænset til livsvarig livrente kr kr. Maksimal fradragsværdi Topskat 51,5 % Topskat 51,5 % 37,5 % Udbetalingsform Løbende Løbende Engangsbeløb Beskatning Indkomstskat Indkomstskat Afgift 40% Kan oprettes efter 60 år Ja Ja Ja Kan forhøjes efter 60 år Ja Ja Ja Kan ændres til - Livrentepension Ratepension og livrentepension Seneste udbetaling fra Ingen grænse 75 år 75 år

9 9 Fordele og ulemper Livrente Ratepension Kapitalpension Fordele Du får en fast indtægt resten af livet Kan omfatte en eller to personer Ulemper Er ufleksibel - du kan ikke ændre en livrente Fordele Du må gerne have flere ratepensioner også med forskelligt udløb Ulemper Når du har valgt udbetalingsperiode, kan den ikke ændres Skal udbetales i min. 10 år Kan kun udbetales, til du fylder 85 år Fordele Du får udbetalt et stort beløb en eller flere gange Du kan ændre den til en ratepension eller livrentepension Ulemper Kun fradrag i bundskat

10 ATP Livslang Udbetales som månedlig ydelse tidligst fra 65 år Den maximale ATP-livslang pension : udbetalt ved 65 år: ca kr. (2012) Muligt at udsætte udbetalingen af ATP-Livslang Pension til man fylder 75 år. Udskydes ATP til eks. 70 år øges pensionen med ca. 50% Førtidspensionister tilkendt pension efter skal indbetale beløb til ATP. Tilkendt før frivilligt om man vil indbetale til ATP SeniorKurser

11 Tilbagebetaling af efterlønsbidrag i

12 Efterlønsbevis Udstedes ved 60 år, hvis man har ret til efterløn - medmindre man går direkte på efterløn Man skal: være til rådighed for arbejdsmarkedet (dvs. ikke syg i længere tid, når beviset udstedes) have ret til dagpenge sende nødvendige oplysninger til a-kassen senest 3 måneder efter 60 års dagen Når man har efterlønsbevis, skal man ikke betale efterlønsbidrag (460 kr.) Beviset giver ret til at gå på efterløn også selv om man bliver syg SeniorKurser

13 Efterløns satser % dagpengesats i hele efterlønsperioden: kr. Har man været arbejdsløs lige inden efterlønnen, har det ikke betydning for efterlønnens størrelse Hvis man venter 2 år med at gå på efterløn og har arbejdet mindst timer svarer til 30 timer pr. uge i snit, får man: 100 % dagpengesats i hele efterlønsperioden: kr SeniorKurser

14 Indberetning af pensionsordninger Ved udstedelsen af efterlønsbevis skal a-kassen sende en opgørelse af medlemmets pensionsopsparing Indberetning sker fra pensionskassen til Skat v. udgangen af måneden efter fyldt 59½ år + ved udgangen af måneden før fyldt 60 år. Og medlemmet har pligt til at oplyse A-kassen om nye indbetalinger på pensionsordninger mellem 59½ og SeniorKurser

15 Efterlønsberegner

16 Efterløn - fradrag Går man på efterløn før 62 eller før man har arbejdet timer betyder alle pensionsopsparinger fradrag i efterlønnen, uanset om pensionen udbetales i efterlønsperioden eller ej Går man på efterløn efter 62 og efter man har arbejdet timer med efterlønsbevis, er det kun firmafinansieret pension, der betyder modregning i efterlønnen. Og kun hvis man får den udbetalt, mens man er på efterløn. Den trækkes så med 55% SeniorKurser

17 Fradrag i efterløn Efterløn før 62 år: Alle pensionsordninger betyder fradrag, uanset om de udbetales eller ej (dog ikke ATP,SP og selvpension ): 60 % af alle slags pensioner (selvom de ikke kommer til udbetaling) (Modregningsgrundlag: 80 % af den årlige livsvarige pension plus 5 % af pensionsformuen v. 60 år minus bundfradrag kr.) 50 % af løbende pension fra job, hvis ud sammen med efterlønnen Her er intet bundfradrag! Efterløn efter 62 år: Der trækkes 55 % af udbetalt løbende pension fra job (der trækkes ikke ved kapitalpension, privat ratepension o.l., selvom den udbetales). Obs! Vent evt. med udbetalingen af firmapension SeniorKurser

18 Skattefri præmie Optjening starter tidligst fra 62 år Der må i de 2 år ikke være udbetalt efterløn eller delpension. Skattefri præmie: kr. for hver 481 timers arbejde (fuldtidsforsikret) Max. præmie kr kr. for hver 481 timers arbejde (deltidsforsikret) Max. præmie kr. Udbetales af A-kassen efter ansøgning v. overgang til folkepension HUSK at gemme dokumentation for arbejdstimer, f.eks. lønsedler eller lønkontoret kan dokumentere SeniorKurser

19 Arbejde + efterløn Man kan arbejde, mens man er på efterløn. Man kan gå op og ned i arbejdstid. Dog: Ingen efterløn v. over 29,6 arbejdstimer i en uge, idet der ikke udbetales efterløn for mindre end 7,4 time. Arbejde over 37 timer i en uge: overskydende timer modregnes i de efterfølgende ugers efterløn Fradrag i efterlønnen for hver time man arbejder: 100% satsen : 106,50 pr. time 91% - : 96, % - : 87, Er der fradrag i efterlønnen pga. pensionsopsparing, er det den nedsatte timesats, der fradrages! SeniorKurser

20

21 Delpension

22 Arbejdsløs? Ret til dagpenge er fra : 2 år Samme forpligtelser uanset alder: Lægge CV på jobnet.dk inden 3 uger Bekræfte sin ledighed hver 7. dag på Søge job realistisk og seriøst Hvis man bliver arbejdsløs som 60-årig, har man samme ret og pligt som andre ledige

23 Skattenedslag til 64/65-årige Personer født er omfattet Fylder du 62 i år mulighed for skattenedslag som 64-årig Er du født i 1946 max kr max kr max kr. Krav : Fuld tid fra år (min. 27 timer = fuld ATP indbetaling) Indtægt under fra 57 år -59 år (opgøres incl. indskud på arbejdsgiveradm. pensionsordning - Ikke muligt med skattenedslag v. fleksjob! - Udbetales i to portioner sammen med årsopgørelsen, når man fylder 64 år og 65 år - Yderligere oplysning: SKAT + ATP s Hotline SeniorKurser

24 Folkepension 2012 Folkepension 2012 Grundbeløb Pensionstillæg* Gælder for Alle Gifte (Begge med folkepension) Reelt enlige Årlig maksimal sats kr kr kr. Indtægt før modregning kr kr kr. Indtægter der indgår i modregning Kun personlige arbejdsindtægter Alle ekskl. folkepension Alle ekskl. folkepension Modregningssats 30 % 16 % 30,9 % Ydelse bortfalder ved kr kr kr. *Bundfradrag på kr. ved personligt arbejde

25 Grundbeløbet reguleres ved egen indtægt, ud over folkepensionen En folkepensionist får det fulde grundbeløb, hvis indtægten er under kr. ( AM-bidrag fratrækkes) Grundbeløbet reguleres kun, ved arbejdsindtægt eller overskud af virksomhed. For folkepensionister nedsættes grundbeløbet med 30% af den indtægt der overstiger kr SeniorKurser

26 Pensionstillæg - enlige Indkomst op til kr. udover folkepensionen har ikke betydning for tillægget, og dermed udbetales maksimale pensionstillæg på kr. månedligt. Overstiger indkomsten kr. bortfalder retten til tillægget helt. Pensionstillægget nedsættes med 30,9 % af al indtægt over , indtil det helt bortfalder. Nyt: Særligt fradrag op til pr. år for arbejdsindkomst når pensionstillægget beregnes Side 26

27 Pensionstillæg - Gifte/samlevende Indkomst op til kr. udover folkepensionen har ikke betydning for tillægget og dermed udbetales det maksimale tillæg på kr. pr. måned. Overstiger indtægterne kr. bortfalder tillægget helt. Pensionstillægget nedsættes med 32% af al indtægt over (16% for hver person) indtil det bortfalder helt. Nyt: Særligt fradrag op til pr. år for arbejdsindkomst når pensionstillægget beregnes

28 Opsat folkepension? Man kan udsætte udbetaling af folkepension, hvis man arbejder mindst timer på et år (19 timer pr. uge) Opsat folkepension vil give højere folkepension sidenhen Opsæt 1 år: ca. 6% højere livslang pension Opsæt 2 år: ca. 12% højere livslang pension Opsæt 4 år: ca. 27% højere livslang pension Der beregnes en vente%, som folkepensionen øges med Pensionen kan opsættes max 10 år SeniorKurser

29 Helbredstillæg - medicinkort gives ud fra en personlig tillægsprocent Tillægs% er 100: Hvis indtægten ud over pensionen er under: kr. for enlige pr. år kr. for gifte/samlevende Tillægs% er 0: hvis indtægten ud over pensionen er over: kr. for enlige kr. for gifte/samlevende Herudover er formuegrænsen på kr SeniorKurser

30 Hvornår er man enlig? Reelt enlig: En person der ikke er samlevende og ikke bidrager til en fælles husførelse. En person, der er samboende - med helt adskilt økonomi og særskilt husholdning og f.eks. eget køleskab. Pensionstillæg som enlig: Nedtrapning af pensionstillæg: Ikke-gift men samboende, så beregnes pensionstillægget efter taksterne for gifte/samlevende*. Samlevers indtægt medregnes. Ved særlige personlige tillæg tæller samlevers indtægt/formue ikke med for ugifte SeniorKurser

31 Førtidspension Førtidspension kan tilkendes hvis : arbejdsevnen er varigt nedsat alle forsøg på at forbedre arbejdsevnen er afprøvet eller udelukket fleksjob ikke er muligt Ydelsen svarer til dagpenge : Enlig: Andre: ,- kr. pr. md = pr.år ,- kr. pr. md = pr.år. Mulighed for dækning af nødvendige merudgifter ved daglig livsførelse SeniorKurser

32 Seniorførtidspension Seniorførtidspension er en mulighed for nedslidte med en aktuel lang erhvervstilknytning og max 5 år før ret til folkepension. Seniorførtidspensionen tildeles efter samme kriterier som gælder for førtidspension det betyder, at arbejdsevnen er varigt nedsat alle forsøg på at forbedre arbejdsevnen er afprøvet eller udelukket fleksjob ikke er muligt Forskellen til almindelig førtidspension er garanti for en hurtigere sagsbehandling max 6 måneder ud fra foreliggende oplysninger (uden arbejdsprøvning) Enlig: Andre: ,- kr. pr. md = pr.år ,- kr. pr. md = 169,260 pr.år.

33 Boligydelse Andelsbolig: Udregnes som i lejebolig, men støtten er nu 100 % lån som i ejerbolig (Lån forrentes med diskontorenten, p.t. 0,75% p.a.) Ejerbolig: Beregnes næsten som i lejebolig, men støtten gives som lån. Også muligt, når kun den ene ægtefælle eller samlever er pensionist. I stedet kan man indefryse ejendomsskatten (grundskyld) (enten i helårsbolig eller i sommerhus) SeniorKurser

34 Boligydelse til pensionister i ejerbolig: Boligydelseslån:Støtte til huslejen (80% af renter og afdrag medregnes som husleje ) (Boligydelseslån kan ikke nægtes, selv om der ikke er sikkerhed indenfor ejendomsværdien) eller Indefrysning af ejendomsskatten (kræver friværdi i boligen) Indefrysning er også mulig, selv om kun den ene ægtefælle er pensionist Er man samlevende, skal begge opfylde kriterierne (dvs. pensionist eller efterlønner) SeniorKurser

35

36 Lån til ejendomsskatter Lån til ejendomsskatter på helårshus eller sommerhus er uafhængigt af indtægt og formue Muligt hvis: fyldt 65 år førtidspensionist folkepensionist delpensionist efterlønsmodtager Lånet forrentes p.t. med 2,93 % (Ikke fradragsberettiget løbende, men skattenedslag v/indfrielse.) Lånet kræver plads inden for ejendomsvurderingen minus tinglyste lån SeniorKurser

37 14 Gode råd til seniorer Sortie: Læg en plan for hvordan, dit arbejde skal se ud i overgangsfasen til pensionisttilværelsen. Tal med din kone eller en ven om din plan. Overvej og undersøg dine muligheder for gradvis tilbagetrækning. Konkretiser dine ønsker og vurdér, hvad du fysisk og psykisk er i stand til. Tal med din ægtefælle om, hvordan I sammen kan tilrettelægge jeres fælles tilbagetrækning. Få overblik over hvilke muligheder økonomien giver dig/jer. Er I to, deler I den viden. Tal så med din arbejdsgiver - din nærmeste overordnede. Tag stilling til om du/i vil blive i den nuværende bolig. Slut med lønarbejde: Du skal skabe indhold i tilværelsen, der fylder den tid, du får til rådighed, når du ikke længere arbejder. Lever du i et parforhold, så får I mere tid sammen; hvad vil du yde for, at det bliver sjovt og kærligt? Gør noget så længe du kan så du er noget gør du det, så får du meget igen og kan fortælle andre noget, de gider høre på! Tag stilling til i hvor høj grad du vil bidrage i familien. Hvad vil du byde på i relation til børn og børnebørn. Tilpas dig nye roller. Du er ikke længere den, der altid står i første række. Når du er igennem overgangsfasen så giv dig selv lov til også at tænke over tingene, slappe af og tygge drøv. Det er sundt og helt i orden. Otium: I din sidste fase kan du sige nej tak til børnefødselsdage etc. Du skal ikke længere slæbes rundt og have det ubekvemt. Som rigtig gammel, har du med god adfærd og et godt levet liv, gjort dig fortjent til respekt og omsorg. Familie og venner kommer til dig. Har du tilrettelagt livet, så du har det godt med dig selv, vil dine omgivelser have glæde af dig og nyde at være sammen med dig. En positiv cirkel for livet sluttes. Kilde: Poul Dahl Hede, Ældre Sagen

38 SeniorKurser

39 SeniorKurser

40 Medlemsrådgivningen på tlf Mandag kl Tirsdag kl Onsdag kl Torsdag kl

41

42 Interesser Hvordan bruger jeg min tid nu? SeniorKurser