BUDGET Vurderinger 2014

Transkript

1 Budget af 12 BUDGET 216 Omegnens Fritidshaveforening Vurderinger 214 Indhold Side 2 Forord og bemærkninger til budgetposterne. Side 3 Totaloversigt indtægter 216 Side 4 Specifikation af kontingenter 216 i hovedforeningen. Side 5 Indtægter, depositum, Renter, Indtægter låneaftaler og Diverse indtægter. Side 6 Budget 216 og Likviditet - (Totaloversigter). Side 7 Oversigt over udgifter. Side 8 Udgifter til lån, ejendomsskatter og lokalområderne. Side 9 Udgifter til drift af hovedkontoret m.v. Side 1 Udgifter til kørsel, lønninger og telefongodtgørelse m.v. Side 11 Øvrige udgifter (tab på medlemmer) samt beregning af indtægtsgrænse for kontingentnedsættelse. Side 12 Vurderinger (Bilag 1) Vedtaget

2 Forord og bemærkninger til budget 216 Budget af 12 Figur 1 Som det er blevet sædvane, så vil forretningsudvalget (FU) også i år kommentere budgettallene samt gøre rede for de tanker der har ligget bag tallene. I budgetåret 215 har vi lagt bevillingerne på hovedgrupperne (benævnt (1 til 5). Dette har givet en god fleksibilitet uden dette ikke er gået ud over styringen af udgifterne. I 216 er der beregnet et lille overskud 4,5 tkr. i forhold til de udgifter foreningen har. Efter råd fra vores nye revisor har vi undladt at budgettere med de overskud som depositarerne tidligere har bidraget med. Dette er et relativt stort beløb ca. 1,4 mill. kr. og det betyder da også at hovedforeningskontingentet må stige ca. 3% fra 2.75,- kr. til 3.6,- kr. (fuldt kontingent). Årsagen til at det ikke længere er acceptabelt at indregne disse beløb er blandt andet, at de forhøjelser af vurderingerne der hidtil har fundet sted er udeblevet bl.a. på grund af bankkrisen fra 28. Selvom vurderingerne har været holdt i ro har flere kommuner måttet hæve grundskylden inden for den max. ramme som staten har udstukket, idet kommunerne har haft svært ved at få indtægter og udgifter til at balancere, hvilket er årsagen til at vi uanset at jordens værdi ikke er blevet højere, så er beskatningen af den blevet forhøjet. Se fra Kalundborg kommune (Figur 1) I 216 skal vi drøfte vedtægtsændringer og her vil der sandsynligvis skulle tages stilling til spørgsmålet om den måde som vi hidtil har organiseret os på både politisk- og administrativt er tidssvarende. Vi har derfor måttet afsætte nogle relative store beløb, som kan bruges i forbindelse med de forandringer der bliver formentlig bliver vedtaget, som det fremgår af budgettets side 7 er der ekstraordinært afsat 3 tkr. til dette formål. Kilde: Endelig er der budgetteret med et mindre budget til mødeomkostninger (75), idet det forventes at vedtægtsændringerne vil betyde at beslutningerne vil kunne træffes ved at uddelegere beslutnings-kompetencerne. P.f.v. Inge Eiersted og Rene Birch OF-Bolig nedlægges, idet administrationsaftalen med Adelsforeningen ophører pr Jubilæumfonden nedlægges og saldo udbetales til lokalafdelingerne.

3 Budget af 12 Totaloversigt indtægter 216 Budget Hovedforeningen Kontotekst Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec I alt Indtægt-Kontingent 1.5,3 4,, 1.5,3,, 1.5,3 4,, 1.5,3,, 6.9, ,3 2 Total Deposita,,,,,,,,,,,,, 1.371, 3 Total låneaftaler,,,,,,,,,,,,, 166,5 4 Total renter,2,,2,2,2,2,2,2,2,2 16,,2 18, 35,6 5 Total div. Indtægter,2 4,,2 2,4 4,,4,3 4,,3,3 4,,2 2,3 73,4 Total indtægter 1.5,7 8,,4 1.52,9 4,2,6 1.5,8 8,2,5 1.5,8 2,,4 6.47, ,8 Totaloversigt over udgifter Budget Hovedforeningen Kontotekst Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec I alt Total Lån m.v.,,,,,,,,,,,,, 126, 15 Total ejendomsskatter 679, 611,,,,, 679, 611,,,,, 2.58, 2.596, 2 Total udgifter i områder,,,,,, 2, 2,,,,, 4, 838, 25 Total Drift Hovedforeningen 47, 111, 5, 179, 156, 42, 42, 216, 33, 188, 32, 89, 1.68, 1.27, 3 Total kørselsgodtg. HF 7, 11, 5, 11, 2, 5, 2, 2, 5, 5, 4, 2, 61, 48, 35 Total løn Hovedforeningen 16, 89, 91, 11, 14, 91, 11, 91, 91, 11, 91, 91, 1.175, 1.147, 4 Total telefongodtgørelse 4,,, 15,,,,,,,,, 19, 2, 45 Total tab. Medl. 5,,, 5,,, 5,,, 5,,, 2, 11, 5 Total renter Kassek.,,,,,,,,,,,,,, Total udgifter 1.316, 822, 146, 365, 262, 138, 1.83, 1.12, 129, 353, 127, 182, 6.43, 6.155, Lividitet i 216 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Overskud/Underskud pr. måned 184,7-814, -145, ,9-257,8-137,4 417, ,8-128, ,8-17, -181,6 Overskud/Underskud pr. år 4,5 83,8 AL-bank-driftskonto 6.691, , , 6.869, , , , 5.776, , , ,5 6.56,9 Kassekredit Nedlagt på budgetmødet d Budgettet har overskud 4,5

4 Budget af 12 Totaloversigt indtægter 216 Budget Hovedforeningen Kontotekst Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec I alt Indtægt-Kontingent 15,3 4, 15,3,, 15,3 4,, 15,3,, 6.9,2 4592,3 2 Total Deposita,,,,,,,,,,,,, 1371, 3 Total låneaftaler,,,,,,,,,,,,, 142, 4 Total renter,2,2,2,2,2,2,2,2,2,2 16,,2 18,2 8,5 5 Total div. Indtægter,2 4,,2 2,4 4,,4,3 4,,3,3 4,,2 2,3 73,4 Total indtægter 15,7 8,2,4 152,9 4,2,6 15,8 8,2,5 15,8 2,,4 647, ,2 I forbindelse med årsrapport 214 afgav revisionen nedenstående bemærkning: Foreningen har traditionelt så langt det har været muligt at finde tilbage indregnet indtægter for forhøjelsen af depositaene, hvilket bl.a. også var tilfældet i 215 hvor vi beregnede et "provenu" på ca. 1.4 mill. kr.

5 Budget af 12 Specifikation af kontingenter 216 til hovedforeningen Kontingenttype Pr. År Halvår Fuldt kontingent 36 Nedsat kontingent 18 Halv pcl. Kvistgård 18 Pr. Kvartal 9, 45, 45, Medlemmer u.pcl Indtægter Kontingenter Budget Hovedforeningen Antal Område Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec I alt Frølunde 315, 315, 315, 315, 1.26, 962,5 49 Harrestrup 368,1 368,1 368,1 368, , ,8 194 Kvistgård 174,6 174,6 174,6 174,6 698,4 533,5 7 Kvistgård ½-pcl. 6,3 6,3 6,3 6,3 25,2 19,3 75 Lynæs 67,5 67,5 67,5 67,5 27, 26,3 379 Møllehøj 341,1 341,1 341,1 341, ,4 1.42,3 63 Torup 56,7 56,7 56,7 56,7 226,8 173,3 3 Vesterlyng 27, 27, 27, 27, 18, 82,5 16 Ågerup 144, 144, 144, 144, 576, 44,,, 6 Medlemmer u.pcl. 4, 4, 8, 8, Indtægt-Kontingent 1.5,3 4, 1.5,3 1.5,3 4, 1.5,3 6.9, ,3

6 Budget af 12 Indtægter Deposita Budget Hovedforeningen 215 Indb. af deposita ved 1371 overdragelse til nye medl. (anslået) 211 Overtagne parceller fra tvangsauktion 2 Total Deposita Indtægter Låneaftaler Budget Hovedforeningen 1251 Afdrag på Låneaftaler Afdrag Harrestrup Total låneaftaler 142 Indtægter Renter Budget Hovedforeningen 811 Renter AL ,,,,,,,,,,,,, 2,4 83 Renter fra banker m.v.,2,2,2,2,2,2,2,2,2,2 16,2 18, Renter på låneaftaler,,,,,,,,,,,,, 1,1 4 Total renter,2,2,2,2,2,2,2,2,2,2 16,,2 18,2 8,5 Indtægter Diverse Budget Hovedforeningen 65XX Byggetillad. + ejd. skema Flyttet til ,4 3, Rykkergebyrer m.v.,2 4,2,4 4,4,3 4,3,3 4 18, OF-bolig (administration) Administrationsaftalen ophører, 5 Dagbøder 2 2, Total div. Indtægter,2 4,,2 2,4 4,,4,3 4,,3,3 4,,2 23,5 73,4

7 Budget af 12 Oversigt over udgifter Budget Hovedforeningen Kontotekst Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec I alt Total Lån m.v Total ejendomsskatter Total udgifter i områder Total Drift Hovedforeningen Total kørselsgodtg. HF Total løn Hovedforeningen Total telefongodtgørelse Total tab. Medl Total renter Kassek

8 Budget af 12 Udgifter Ydelse på Kreditforeningslån Budget Hovedforeningen Nykredit (2.985 mill.) ydelse 352 (Harrestrup asfaltering) Total Lån m.v. 126 Udgifter Ejendomsskatter Budget Hovedforeningen Møllehøj Harrestrup Ågerup Lynæs Kvistgård Torup Frølunde Vesterlyng Total ejendomsskatter (Kilde: Bolius). I 216 har finansudvalget lagt en overgrænse på ejendomsskatternes stigning på 6,6%. Kontoret har regnet med 6%, idet det næppe er alle kommuner som vil udnytte den maximale stigning. Det samlede budgettal er mindre end budgettallet for 215 hvilket skyldes at stigningerne i de kommuner som OF har lokalafdelinger i ikke udnyttede den maximale stigning som finansudvalget udmeldte til kommunerne for 215. Der er således heller ikke nogen garanti for, at rammen for 216 vil blive udnyttet fuldt ud. De forslåede budgettal er således udtryk for nogen forsigtighed. Udgifter HF. Udgifter i områderne Budget Hovedforeningen Gl. tilskudsordning Ny tilskudsordning, Orbicon drænarbejder rapporterne parceller ved Harrestrup Jordstykket er sat til salg Jubilæumsfond OF-5 år Kontoen nedlægges beløbet udbetales til lokalafdelingerne januar Total udgifter i områder

9 Budget af 12 Udgifter Drift hovedforeningen Budget Hovedforeningen 71 Advokatbistand Annoncer Multi-data Husleje Gothersgade Elektricitet Gothersgade Varme Gothersgade Forsikringer Vedl.holdelse Gothersgade Telefon + teleudgifter Kontorartikler Forsikring områderne spærret flyttet til Tryksager-brevpapir m.v Tryksager-medlemsudsendel Porto Medlemsmøder/kongresser FU's dispositioner Mødeomkostninger Repræsentation, gaver m.v Rep. driftsmidler m.v EDB-systemer Revisorassistance Kurser m.v. t. personale Små anskaffelser Uforudsete udgifter OF-bladet Vedtægt- og strukturarbejde Total Drift Hovedforeningen

10 Budget af 12 Udgifter Kørselsgodtgørelse Budget Hovedforeningen Forretningsudvalg Bilagskontrollanter HB-medlemmer Kontoret Vedtægtsudvalgene Total kørselsgodtg. HF Udgifter Løn incl. feriegodtg. Budget Hovedforeningen Britt Odér Carsten C. Jensen Lønsumsafgift AER+AES (barsel.dk) Total løn Hovedforeningen Udgifter Telefongodtgørelse m.v. Budget Hovedforeningen Forretningsudvalg Bilagskontrollanter Total telefongodtgørelse

11 Budget af 12 Udgifter Tab på medlemmer Budget Hovedforeningen 511 Tab på medlemmer Total tab. Medl Udgifter Renter på kassekredit Budget Hovedforeningen 811 Arbejdernes Landsbank Nedlagt på budgetmødet Total renter Kassek. Medlemmer med nedsat kontingent 216 Berening af samlet husstandsindkomst jfr. HB-afgørelse af Beregningsgrundlag Folkepension for gifte kr. 9.4 (φ) Pension i alt pr. år for ægtepar kr Ældrecheck kr I alt Det indstilles at max. grænse bliver, kr.: 25. (φ) pr. måned pr. person VEDTAGELSER VED BUDGETMØDET D Budgetbestyrelsen var enig i at årets provenu fra de indbetalte deposita ikke må anvendes i OF's driftsbudget. Bestyrelsen har således taget revisionens kritik til efterretning. Bestyrelsen har besluttet at "jubilæumsfonden" udbetales i 216 og håber at lokalafdelingerne får afholdt nogle gode aktiviteter i anledning af de 5 år foreningen har eksisteret. Bestyrelsen har besluttet at omstruktueringen der forventes vedtaget på kongressen i 216 må blive bogført på en særskilt konto, gældende fra 216. Bestyrelsen vedtog at hovedforeningskontingentet for 216 vil udgøre 9 kr. pr. kvartal. Kontingtet for medlemmer uden parcel vil udgøre 75, - kr. pr. halvår. Bestyrelsen vedtog at husstandens bruttoindkomst maksimalt må udgøre 25. kr. Det blev samtidig vedtaget at man fra 217 vil stille krav om at ansøgere skal

12 Budget af 12 Bilag 1 til budget 216 Antal Område Vurdering 214 Vurdering 213 Stig / Fald Bemærkninger 379 Møllehøj Uændret vurd. 49 Harrestrup Uændret vurd. 16 Ågerup Uændret vurd. 75 Lynæs Uændret vurd. 21 Kvistgård Uændret vurd. 63 Torup Uændret vurd. 35 Frølunde Uændret vurd. 3 Vesterlyng Uændret vurd Total rent. Kassekredit Jordrenteberegning for 216 Jordrenten beregnes efter reglerne i vedtægternes 2 A med tilhørende bilag (Bilag til vedtægter). Beregningsgrundlag: Markedsrente (gennemsitlig diskonto 214 ):,% Proritetsrenter minus skattefradragsværdi φ : 29,6% / 7,4% = Kilde: Nationalbanken φ = Kilde: Skat Kontantvurdering 214 = Jordrenteberegning Markedsrente,% * (prioritetsrenter-skattefradragsværdi) 7,4% =,% afrundet jordrente Jordrenteindtægt Kontantværdi 214 = * (jordrente),% =, kr. Antal parceller = 1.667