Notat. Bilag til indstillingen vedrørende forventet regnskab og tillægsbevilling. 1. Resume

Transkript

1 Notat Bilag til indstillingen Forventet Regnskab og tillægsbevil- Emne: ling - MKB Til: Kopi: til: Byrådet Aarhus Kommune Kultur og Borgerservice Den 2. november 2012 Bilag til indstillingen vedrørende forventet regnskab og tillægsbevilling - MKB MKB-Center for Økonomi og Personale 1. Resume Der er udarbejdet et forventet regnskab pr. ultimo september På den decentraliserede drift forventes i forhold til ajourført budget en samlet mindreudgift på 21,9 mio. kr. I forhold til rammen forventes ligeledes et samlet overskud på 8,0 mio. kr., således at den akkumulerede opsparing ved årets slutning forventes at udgøre 20,7 mio. kr. På Kultur og Borgerservices ikke-decentraliserede ikke styrbare drift forventes en mindreudgift på kr. I forhold til servicerammen forventes ligeledes en mindreudgift på 22,6 mio. kr. Sagsnr. 12/ Journalnr. Sagsbeh. Anders Hovmark Telefon Direkte telefon Fax aho@aarhus.dk På anlægsområdet forventes en brutto-mindreudgift på 149,0 mio. kr. i forhold til budgettet. Hertil kommer en brutto-mindreindtægt på 44,9 mio. kr. Samlet set er der således tale om en nettomindreudgift på 104,0 mio. kr. Nedenfor i tabellen resumeres det forventede regnskab på skemaform. 1

2 Resumé af forventet regnskab 2012 (U-09) Sektor Budget Tillægsbevillinger og omplaceringer Ændringer som følge af forventet regnskab pr. u- 09 Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3) (4)=(1)+(2)+ (3) kr. - Drift: Udgifter Indtægter Refusion Nettoudgifter i alt Anlæg: Udgifter Indtægter Nettoudgifter i alt Nettoopgørelse: Decentraliseret område (drift og anlæg): Sektor ,815 Ikke-decentraliseret område: * Styrbare udgifter * Ikke-styrbare udgifter * Anlæg Nettoudgifter i alt Drift 2.1 Decentraliseret drift afvigelse i forhold til budgettet Kultur og Borgerservice budgetlægger med udgangspunkt i rammen, således at budget og ramme i udgangspunktet svarer til hinanden. I budget 2012 har Kultur og Borgerservice en bevilling til at bruge ca. 10,0 mio. kr. mere end rammen. Det samlede forventede forbrug i Kultur og Borgerservice på den decentraliserede drift forventes at udgøre 548,8 mio. kr., hvilket svarer til en mindreudgift på 21,9 mio. kr. i forhold til det ajourførte budget. Det vil således i grove træk sige, at Kultur og Borgerservice ikke udnytter bevillingen til at forbruge mere end rammen, og har derudover et mindreforbrug på ca. 12,7 mio. kr. De forventede mindreudgifter er på Sport og Fritidsområdet med 7,0 mio. kr.,under Kulturforvaltningen med 8,7 mio. kr., og under Borgerservice og Biblioteker med 4,3 mio. kr. Mindreudgiften på Sport og Fritidsområdet skyldes for det første en indfasning af forøgelsen af lokaletilskudskontoen, som skyldes at Kul- 2

3 tur og Borgerservice vil sikre den mest sagligt fornuftige brug af midlerne. Blandt andet sikres derved, at der kan overføres 1,5 mio. kr. i 2012 til anlæggelsen af nye idrætsfaciliteter i Skødstrup, idet dette projekt er blevet dyrere end ventet. For det andet resulterer en stram økonomistyring af decentrale enheders forbrugsmulighed og projekter i en mindreudgift. Denne stramme økonomiske styring sikrer også, at der er mulighed for at overføre 3,1 mio. kr. til anlægsområdet i Der er tale om en finansiering af merudgifter til genopretningen af Badeanstalten Spanien, og til gernopretning af Skøjtehallens Køletårn. Mindreudgiften under Kulturforvaltningen skyldes bl.a., at der på de frie Kulturmidler er budgetlagt en række tidsforskudte uforbrugte midler fra tidligere år, som ud fra en nettobetragtning ikke forventes anvendt i Årsagen hertil er forskel mellem bevillingstidspunkt og udbetalingstidspunkt, idet de bevilgede midler ikke nødvendigvis kommer til udbetaling med det samme. Udbetalingerne kommer i stedet ofte, når de pågældende projekter og lignende er afsluttet. Afvigelsen på Kulturforvaltningen skyldes endvidere mindreudgifter på en række tilskud m.v. Mindreudgiften under Borgerservice og Biblioteker, skyldes at konteringspraksis for bøder og afgifter i Bibliotekerne ændres, således at praksis svarer til den i kommunen almindeligt anvendte praksis. Praksisændringen er godkendt af revisionen, og er beskrevet i Kultur og Borgerservices regnskabsmateriale vedrørende regnskab De øvrige afvigelser skyldes en marginal merudgift under Symfoniorkestret. Merudgiften er relateret til personaleområdet. Omvendt forventes mindreudgifter under Budgettilpasningskontoen (budgettilpasningskontoen anvendes til bl.a. buffer til forbrug af opsparing og udligning af barselsudgifter). 2.2 Decentraliseret drift Forventet resultat i forhold til rammen Kultur og Borgerservice forventer i forhold til rammen en mindreudgift på 8,0 mio. kr. Dette skal ses i lyset af, at forventede rammeændringer på -4,7 mio. kr. som ovenfor beskrevet under Sport og Fritid er medregnet i den forventede ramme. De -4,7 mio. kr. udgøres af -4,6 mio. kr., som foreslås overført til anlægsområdet i 2012, og -0,1 mio. kr., der vedrører fritagelse for dækningsafgift for Moesgaard Golfklub. 3

4 Resumé af årets resultat vedrørende decentraliserede områder Primoramme Ultimoramme Faktiske udgifter Rammereguleringer Overskud i forhold til rammen (1) (2) (3)=(1)+ (2) (4) (5)=(3)-(4) kr. - Nettoramme: - Sektor Samlet ramme i alt NB! Tilgodehavender i kommunekassen anføres med positivt fortegn. Gæld anføres med negativt fortegn. Resumé af status vedrørende decentraliserede områder Status Saldokorprimo rektioner Overskud i forhold til rammen Nettotilgodehavende ultimo (1) (2) (3) (4)=(1)+(2) +(3) kr. - Nettoramme: - Sektor I alt NB! Tilgodehavender i kommunekassen anføres med positivt fortegn. Gæld anføres med negativt fortegn. Kultur og Borgerservices forventede opsparing før regnskabsresultatet udgør 12,7 mio. kr. Opsparingen ved årets slutning forventes således at udgøre 20,7 mio. kr. Kultur og Borgerservice har i budgetlægningen for 2013 fået bemyndigelse til at bruge 8 mio. kr. af de opsparede midler i Størstedelen af opsparingen vedrører Sport og Fritid, og i mindre grad Kulturforvaltningen og Borgerservice og Biblioteker, medens Musikhuset har gæld. Saldokorrektionerne på 24,0 mio. kr. vedrører den sidste del af finansieringen af Sport og Fritidspolitikken for og finansiering af anlægsprojekter vedrørende RFID-chips på biblioteksmaterialer og Ubetjent åbningstid på lokalbiblioteker. Endvidere indgår i beløbet korrektioner vedrørende ændret skøn for lønudviklingen i 2012 og resultatet af Kontrolgruppens arbejde,, samt indfrielsen af et lån på 10,0 mio. kr. vedrørende Filmbyen, som forventes vedtaget med regnskabet for Ikke decentraliseret drift Det ikke-decentraliserede ikke styrbare område under Kultur og Borgerservice består i 2012 af to budgetbeløb på i alt kr. Den 4

5 forventede udgift udgør kr., svarende til en mindreudgift på kr., som vedrører budget til Udbetaling Danmark. 3. Anlægsområdet På anlægsområdet forventes en bruttoudgift på 386,7 mio. kr., svarende til en brutto-mindreudgift på 149,0 mio. kr. i forhold til budgettet. Der forventes en bruttoindtægt på 145,8 mio. kr., svarende til en brutto-mindreindtægt på 44,9 mio. kr. Samlet set er der således tale om en likviditetsforbedring for kommunekassen på ca. 104 mio. kr. Størstedelen af afvigelsen vedrører naturligt nok Multimediehuset. Øvrige afvigelser findes på udgiftssiden især under Sport og Fritids projekter, og på indtægtssiden under Borgerservice og Biblioteker og Kulturforvaltningen. Der er tale om en lang række afvigelser på enkeltprojekter. Nedenfor beskrives projekter der forventes at afvige med mere end 2 mio. kr. (brutto-udgifter eller -indtægter). I afsnit 4 beskrives indstilling om øvrige bevillingsmæssige korrektioner. 3.1 Borgerservice og Biblioteker Anlægsbevilling Salg af Højbjerg Oddervej 80-80c (Mindreindtægt på 9,0 mio. kr.): Igangsætning af lokalplansarbejdet og genhusning af kunstnerværksteder har taget længere tid for den private projektudvikler end oprindeligt forventet. Det betyder at tidsplanen er blevet forskudt og tidspunktet for indgåelse af aftale med Kultur og Borgerservice er rykket til KB Bygningsvedligeholdelse (BOB) (Mindreudgift på 2,9 mio. kr.): Overførelsen skyldes flere faktorer. 1,8 mio. (Risskov Bibliotek) overføres til 2013, da projektet afventer afklaring ultimo 2012 på om et andet projekt gennemføres (tilbygning), hvorved de to projekter skal tænkes sammen. Mindre beløb skyldes at et afsat bufferbeløb til bygningsvedligehold ikke er blevet forbrugt (ingen akutte arbejder er opstået i 2012) og at enkelte anlægsarbejder bedst udføres i forårsmånederne. Urban Mediaspace (Mindreudgift på 102,5 mio. kr., og mindreindtægt på 14,8 mio. kr): Der overføres et udgiftsrådighedsbeløb på 77,54 mio. til 2013 og 25,00 mio. kr. til 2014 Afvigelsen skyldes tidsmæssige forskydninger af betalinger i entrepriserne vedr. råhus og køle/ventilation, samt tidsmæssige forskydninger af mindre betalinger i øvrige entrepriser. 5

6 Samtidig søges der overført netto-indtægtsrådighedsbeløb på 14,8 mio. kr. til Beløbet vedrører donation fra 'A.P. Møller og Hustru Chastine Mc-kinney Møllers Fond' til multisalen i Multimediehuset. Beløbet modtages, når multisalen er etableret, hvilket forventes at ske i Projektets samlede økonomi er uændret og tidsplanen forventes fortsat overholdt. 3.2 Sport og Fritid Genopretning svømmehal (Spanien) (Merudgift på 5,0 mio. kr.): Renoveringen af Svømmehalen Spanien blev forsinket ca. 12 måneder af flere årsager. Selve etableringen af byggepladsen blev forsinket af en ringledning. Derudover var selve byggeriet omfattet af ændringer under forløbet på grund af Kulturarvstyrelsens vurderinger og løbende fremsatte krav til udførelsen. Asbestrenoveringen viste sig mere krævende end ventet. Der opstod forsikringsskader under selve byggeriet. Entreprenører og rådgivere stillede krav om ekstrabetaling som følge af den forlængede byggeperiode, omvendt stillede bygherre krav om dagbøder. Der blev jf. Byrådets bemyndigelse af 28. marts 2012 givet forhandlingsramme på 5 mio. kr. til dækning af merudgifter. Der er gennemført et mediationsforløb og indgået forlig, hvorefter bevilling af beløbet nu søges. Finansiering er fundet indenfor Sport og Fritids projekter, blandt andet fra Brabrandhallen hvor gode licitationer og få uventede udgifter har resulteret i en mindreudgift på 2,1 mio. kr. For det andet finansierer KB Genopretning 0,4 mio. kr., og slutteligt overføres 2,5 mio. kr. fra driftsmidler tilvejebragt via bevidst udgiftstilbageholdenhed. Projektet forventes regnskabsmæssigt afsluttet i Brabrandhallen (Mindreudgift på 2,3 mio. kr.): Der har været et mindreforbrug på grund af særdeles fordelagtige licitationer og færre uforudsigelige udgifter end normalt ved et sådant projekt. Bevilling og rådighedsbeløb søges hermed reduceret med 2,1 mio. kr. der overføres til Genopretningen af Spanien ligesom der overføres ,- til opfølgning i garantiperioden i Street-Sport (Mindreudgift på 3,0 mio. kr.): Da det ønskes at Street-sport placeres centralt i byen afventer man byrådets beslutning vedr. skolestrukturen i forventning om at en egnet placering bliver ledig. 3,0 mio. flyttes til Omlægning af grusbaner (Mindreudgift på 2,4 mio. kr.): Der er af momstekniske årsager et overskud på bevillingen hvoraf 2,0 mio. i 2013 kr. forventes at bruges til støjdæmpning jf. budgetforliget 6

7 for budget Yderligere overføres 0,4 mio. kr. til KB decentrale anlæg. FTL-Lystbådekajen (Mindreudgift på 3,5 mio. kr.): Der er indgået et særdeles fordelagtigt licitationsresultat. Restbeløb afventer projekt på havnens "Vestside" jf. byrådsbeslutning af 12/5-2010, hvoraf det fremgår at eventuelle restbeløb overføres til ny bevilling vedrørende dette. Anlægsbevillingen til lystbådekajen reduceres med 3,5 mio. kr., og rådighedsbeløbet overføres til Anlægsbevillingen til projektet i 2014 henvises til en senere indstilling. FTL-Vinterplads (Mindreudgift på 11,7 mio. kr): 11,7 mio. kr. overføres til 2013 da dispositionsplan har været længe undervejs og først er godkendt af byrådet i juni Projektet ventes nu iværksat i Marselisborghallen (Mindreudgift på 4,8 mio. kr.): Aarhus 1900 er bygherre på projektet. Der afventes projekt fra Aarhus 1900, hvor beløbet skal indgå som en del af finansieringen. Hele restrådighedsbeløbet på 4,8 mio. kr. flyttes derfor til Projektet forventes afsluttet i Lystrup idrætsanlæg (Mindreudgift på 2,5 mio. kr.): Projektet er planlagt til at køre til og med Der er dog forsinkelser pga. problemer i udbudsprocessen. Licitationenerne blev dyrere end forventet, hvorfor en besparelsesrunde på projektet og de følgende forhandlinger af kontrakter med entreprenører, har medført at projekteringen og dermed udførelse er lettere forsinket. Der udskydes arbejder med 2,5 mio. til 2013 hvor projektet forventet færdiggjort. Bøgeskov, Boldbaner og klubhus (Mindreudgift på 2,5 mio. kr.): Afsluttende arbejder udskydes til afslutning af klubhusbyggeriet, da belægninger m.m. ellers ville blive ødelagt af byggepladsarbejder. Arbejder for 2,5 mio. kr. udskydes således til KB Anlægspuljen (Mindreudgift på 5,8 mio. kr.): Tilskudsområde, der bevilliges og udbetales til private foreninger efter regning. På baggrund af indhentede vurderinger fra de største modtagere samt erfaringer fra tidligere år, skønnes et samlet mindreforbrug på ca. 5,8 mio. kr. 3.3 Kulturforvaltningen Godsbanen, Kulturproduktionscenter (Mindreudgift på 3,1 mio. kr., og mindreindtægt på 22,0 mio. kr.): 7

8 Der overføres et udgiftsrådigheds beløb på 3,1 mio. kr. til 2013, da der er udeståender med en leverandør. Der er ikke forventninger om ændringer i projektet. Realisering af det resterende indtægtskrav på finansieringspuljen er afhængig af salg af byggeret ved Hjortensgade. Her er lokalplan under udarbejdelse og salg kan tidligst blive realiseret i efteråret Indtægtskravet på 19,0 mio. kr. overføres derfor til Realdania tilbageholder 5 % af deres bidrag indtil der forligger endeligt byggeregnskab. Derudover afhænger deres bidrag af samlet forbrug på anlægsregnskabet, hvorfor der forventes en mindreindtægt på 3,0 mio. kr., som overføres til Tillægsbevillinger Det samlede tillægsbevillingsbehov kan opgøres således: Resumé af tillægsbevillingssag: Tillægsbevillinger kr., brutto/netto Tillægsbevillinger 2012 Tillægsbevillinger 2013 Tillægsbevillinger 2014 Tillægsbevillinger 2015 Tillægsbevillinger 2016 (1) (2) (3) (4) (5) kr kr kr kr kr. - Drift: Udgifter Indtægter Refusion Nettoudgifter i alt Anlæg: Udgifter Indtægter Nettoudgifter i alt Renter, finansforskydninger og finansiering Renter Finansforskydninger Afdrag på lån Finansiering Nettoudgifter i alt Ændring i kassebeholdningen Nettokasseforbrug Nettoudgifter i alt Balance De enkelte bevillingsændringer, som søges tillægsbevilget fremgår af bilag Bevillingsmæssige ændringer på driften På den decentraliserede drift tillægsbevilges i alt -21,9 mio. kr. i Heraf er -4,7 mio. kr. med rammevirkning, idet der på grund af udgiftstilbageholdenhed på lokaletilskudskontoen og stram økonomistyring er prioriteret 4,6 mio. kr. til anlægsområdet. Yderligere -0,1 mio. 8

9 kr. er med rammevirkning og et permanent beløb, idet Kultur og Borgerservice fritages for dækningsafgift for Moesgaard Golfklub. Ved Træskibshavnens etablering i 2005/2006 opførte Træskibsforeningens for egen regning 2 lavbroer til fortøjning af skibe. Ved indgåelse af en ny driftsaftale mellem Træskibsforeningen og FTL-Havnen v/sport & Fritid i 2012 blev det aftalt, at FTL-havnen med forbehold for byrådets godkendelse - overtager ejerskab og vedligeholdelsesforpligtelse for broerne. Dermed indgår lavbroerne i den almindelige havnevirksomhed, hvor alle indtægter, udgifter og risici påhviler havnen fælles økonomi. Broernes værdi er anslået til 1,3 mio. kr. Sport og Fritid bemyndiges til at overtage lavbroen m.v. ved Træskibshavnen, mod en reduktion på kr. i den årlige leje, som Træskibsforeningen betaler. 4.2 Bevillingsmæssige ændringer på anlæg På anlægsområdet søges bevilling til overførsel af forventede mindreudgifter til efterfølgende år. Dette resulterer i en nettotillægsbevilling på -104,1 mio. kr. i Netto overføres 95,4 mio. kr. til 2013, og 10,3 mio. kr. til Disse bevillingsændringer har udover prisfremskrivning ikke anlægsbevillingsmæssig konsekvens. Hertil kommer en række bevillingsændringer, som også vil afføde en konsekvens for størrelsen af bevillingen, og som har en nettokonsekvens for størrelsen af Kultur og Borgerservices anlægsbudgetter. 1. Merudgifter til genopretning af badeanstalten Spanien på 5,0 mio. kr., jf. ovenfor. 2,5 mio. kr. finansieres via udgiftstilbageholdenhed på driften, og 2,5 mio. kr. indenfor anlægsområdet. 2. Merudgifter til anlæg af nye idrætsfaciliteter i Skødstrup på 1,5 mio. kr. Af forskellige årsager er projektet blevet en del dyrere end forventet. Området er meget kuperet, hvorfor det er nødvendigt med et omfattende jordarbejde for at lave boldbaner. Derudover har det vist sig at det er nødvendigt at vende den eksisterende bane 90. og hæve den 70 cm. for at få jordbalance på området, så man ikke skal bortkøre jorden. Merudgiften finansieres jf. ovenfor ved overførsel fra driften. Overførslen skyldes en bevidst indfasning af nye bevillinger. 3. Køletårnet ved skøjtehallen led i 2012 et sammenbrud. Udgifterne til genopretning finansieres delvist med 0,6 mio. kr. fra uforbrugte driftsmidler, og ellers indenfor anlægsområdet. 4. En teknisk korrektion i form af nulstilling af en indtægt på 1,6 mio. kr. vedr. havneslusen under Urban Media Space søges tillægsbevilget. 5. Your Rainbow Panorama forventes afsluttet ultimo 2012 med en mindre afvigelse hvorfor indtægts- og udgifts-bevilling samt 9

10 ditto rådighedsbeløb søges hævet med 0,2 mio. kr. til 64,4 mio. kr. Hertil kommer en række bevillingsændringer, som også vil afføde en konsekvens for størrelsen af bevillingen, men hvor der finansieres fra andre anlægsprojekter, og som dermed ikke har en nettokonsekvens for størrelsen af Kultur og Borgerservices anlægsbudgetter. 1. Ved salget af Tivoli Friheden afsattes 1,0 mio. kr. som rådighedsbeløb til genhusning af Aarhusgarden. Rådighedsbeløbet overføres til en særskilt kapitalbevilling til dette formål. 2. Der overføres i alt 0,8 mio. kr. til KB decentrale anlæg. Disse beløb stammer fra projekter, der nærmer sig sin afslutning. a. P-plads ved Lyseng idrætscenter: 0,1 mio. kr. (Reduktion af både rådighedsbeløb og anlægsbevilling). b. Anlægstilskud til fonden Lyseng Idrætscenter: 0,2 mio. kr. (Reduktion af både rådighedsbeløb og anlægsbevilling). c. Omlægning af grusbaner til kunstgræsbaner: 0,4 mio. kr. d. KB Genopretning mindre slutarbejder: 0,1 mio. kr. 3. Atletion: I løbet af byggeprocessen opstod der mulighed for at søge tilskud fra Elitefacilitetsudvalget til forberedelserne vedr. U21. Tilskuddet var fastsat til 33% af en række nærmere bestemte ændringer, og beløbet er derfor først endeligt fastsat med regnskabsaflæggelse overfor Elitefacilitets-udvalget i februar Tilskudsbeløbet blev her fastsat til 0,7 mio. kr. Pga. konstruktionen med Aarhus Elites langsigtede finansiering af projektet, har tilskuddet ikke reel kommunaløkonomisk betydning. Af regnskabstekniske årsager skal der efterfølgende gives indtægts- og udgiftsbevilling. Der er i den oprindelige bevilling mulighed for at øge anlægget med op til 10% ligesom forpagtningsafgiften kan justeres tilsvarende. Indtægt og udgift på 0,7 mio. kr. bevilling og rådighedsbeløb søges. 4. En merudgift på 0,5 mio. kr. på KB genopretning finansieres fra KB decentrale kommunale idrætsanlæg. 5. Der overføres kr. fra et lukket anlægsprojekt til KB decentrale kommunale idrætsanlæg. Alle ændringer af rådighedsbeløbene fremgår af den samlede oversigt over de søgte bevillingsændringer i bilag 2. 10

11 Der indstilles følgende ændringer af anlægsbevillinger, som udgør reelle ændringer af bevillingen: U/I Bevillingsændring Projekteringsbv.genopretning Århus Svømmehal U Indretning af taghave til Aros- Aarhus kunstmuseum U 168 I -168 P-plads ved Lysend Idrætscenter U -129 Anlægstilskud til Fonden Lyseng Idrætscenter U -159 Genopretning af Brabrandhallen U Omlægning af grusbaner til kunstgræsbaner U -366 Udvikling og modernisering af Atletion U 720 I -720 FTL Genopretning af Lystbådekajen og Molehoved U Anlæg af nye idrætsfaciliteter i Skødstrup U Anlægsbevillinger, hvor rådighedsbeløbene tidsforskydes, korrigeres som følge af prisudviklingen. Det drejer sig om følgende bevillinger og beløb: U/I Bevillingsændring Kulturproduktionscenter på Godsbanen U 50 I -352 Genopretning af Brabrandhallen U 3 Fitness- og motionsruter - anlæg U 12 Nyt idrætsanlæg i Lystrup U -3 FTL - Planlægning og Udvikling af Vinterplads U 12 Renovering og Modernisering af Marselisborghallen U 77 Forbedring af tilgængelighed for B&U med Handicap U 13 Lystrup Idrætsanlæg - Klubhus U 40 Erstatningsanlæg for Åhavevej U 40 Anlæg af nye idrætsfaciliteter i Skødstrup U 46 RFID - Chip på biblioteksmaterialer U 25 Salg af Højbjerg - Oddervej 80-80C I -143 Nyt lydanlæg til Store Sal U 0 Det skal bemærkes, at fremskrivning af anlægsbevillinger vedr. Urban Mediaspace håndteres i særskilte indstillinger. Anlægsbevillinger, hvor der er rådighedsbeløb i årene korrigeres som følge af prisudviklingen. Det drejer sig om følgende bevillinger og beløb: U/I Bevillingsændring Kulturproduktionscenter på Godsbanen U 8 Anlæg af nye idrætsfaciliteter i Skødstrup U 32 Forbedring af tilgængelighed for B&U med Handicap U 16 Ren. af bro ved Fiskeri-, træskibs- og Lysbådehavn U 21 Erstatningsanlæg for Åhavevej U 26 Lystrup Idrætsanlæg Klubhus U 9 Nyt idrætsanlæg i Lystrup U 32 11

12 Det skal endvidere bemærkes, at for kapitalbevillinger er anlægsbevillingen lig med rådighedsbeløbet. Bevillingsændringerne svarer derfor til de ansøgte ændringer af rådighedsbeløb. Marc Perera Christensen / Erik Frisgaard 12