Obligatorisk uddannelsesdag Early Warning

Transkript

1 Obligatorisk uddannelsesdag Early Warning Finansiering, håndtering af pengeinstituttet Hanne Marie Halgaard

2 Programpunkter Indledning Banken Sagsgang i banken Troværdighed Bankens vurdering af et kundeforhold Materiale/informationer Rentabilitet - maskine projekt kunde Møde med banken Afslutning pengeinstituttet 2

3 Banken Banken er mennesker og en masse regler Kunde og bank har fælles interesse der skal laves forretninger tjenes penge lån betales tilbage etc. Slås ikke med banken, den kamp kan sjældent vindes pengeinstituttet 3

4 Banken Indsigt i hvordan en bank fungerer kan hjælpe til med at få et godt samarbejde pengeinstituttet 4

5 Sagsgang i banken Sager/informations gang i banken Kunde Rådgiver Chef Kredit Afd. Direktør/ Bestyrelse Assistent Øvrig kontrol Revision int. ekst. Finanstilsyn pengeinstituttet 5

6 Rådgiver chef Bevillingsbeføjelse kreditter, rentesatser - engagementsstørrelse - bonitet - 6 kategorier Hensættelser/reservationer Krav til løbende opfølgninger Branchefordeling branchekendskab pengeinstituttet 6

7 Sagsgang i banken Når du henvender dig i banken om overtræk, kreditter/lån o.l. så sætter du hele maskineriet i gang For at sikre det gode samarbejde, skal det materiale/de informationer du afleverer være i orden Ellers taber du troværdighed (goodwill) pengeinstituttet 7

8 Troværdighed Troværdighed er noget, der opbygges ved handling (over tid) Informationsniveauet skal være højt både om gode og mindre gode nyheder Afstem forventningerne til information Et troværdigt samarbejde giver goodwill i banken Som bekendt skal der flere gode handlinger til for at glemme en (rigtig) dårlig pengeinstituttet 8

9 Bankens vurdering af et kundeforhold Banken vurderer på: Ledelsen Regnskabsresultater Sikkerheder Fremtidsudsigter for firmaet/ branchen pengeinstituttet 9

10 Ledelse - regnskabsresultater Har ledelsen styr på driften Har ledelsen indsigt i regnskabet Er der overskud, positiv konsolidering efter private udtræk Er værdiansættelser OK Er der positiv egenkapital pengeinstituttet 10

11 Kontoføring Er informationsniveau fra kunde OK Er der hyppige overtræk tag selv bord - afvisning af bet. pengeinstituttet 11

12 Værdiansættelse af sikkerheder (1) Finanstilsynet int./ekst. Revisorer Alle værdier skal være dokumenterede Parcelhuse 90% af offentlig vurd. eller krf. vurdering under 2 år gl. Virksomhedspant - 0 pengeinstituttet 12

13 Værdiansættelse af sikkerheder (2) Landbrugsejendomme 80% af krf. vurd. på jord og bygninger Vær her opmærksom på tilsynets skærpede regler: nu max. kr pr. ha før op til kr pr. ha. dyrkbar jord pengeinstituttet 13

14 Værdiansættelse af sikkerheder (3) Udlejnings ejendomme - 70%/60% af offentlig vurdering - hvis ikke væsentlige muligheder for at betale af på lånet - værdi af ejd. = det den kan sælges til indenfor 6 mdr. (i forslag jf. dagspressen) pengeinstituttet 14

15 Værdiansættelse af sikkerheder (4) Erhvervsmaskiner stort set altid 0 Entreprenør/landbrugs maskiner - 80% af købspris - nedskrives med 20% årligt Kautioner - dokumenteret værdi pengeinstituttet 15

16 Fremtidsudsigter - total vurdering Hvordan er fremtidsudsigterne for branchen/virksomheden Kan bankens udækkede del af engagementet dækkes af egenkapitalen pengeinstituttet 16

17 Materiale/informationer Der skal være styr på, og du skal selv have fingrene på pulsen vedr. dit kontor Nusseriet kan man godt få andre til, men overblik og indsigt, det skal du selv have Det er jo din virksomhed, dine penge og din fremtid, det handler om Indsigt på dette felt giver troværdighed i banken pengeinstituttet 17

18 Årsregnskabet Revisor - omdømme/kvalitet størrelse Årsregnskabet - værdiansættelser af aktiver - maskinpark tilgodehavender - varelager - skal være realistiske - hverken for høje eller lave pengeinstituttet 18

19 Drifts-budgetter Budgetter er et must Udarbejd realistiske budgetter, tag udgangspunkt i tidligere årsresultater og kendte/forventede ordrer etc. for budgetåret Skriv budgetforudsætningerne ned - hvorfor forventes året resultat som beregnet i budgettet pengeinstituttet 19

20 Drifts-budgetter Hvis resultatet afviger meget fra seneste driftsregnskab, eller tidernes ugunst har ramt dit forretningsområde, så forvent at banken vil have en forklaring til budgettet pengeinstituttet 20

21 Likviditets-budgetter Udarbejd likviditetsbudgetter på månedsbasis Tag udgangspunkt i driftsbudgettet og de forudsætninger, du har lavet dette budget ud fra Vigtigt, det giver overblik over det forventede udsvingsbehov på kassekreditten i budgetåret pengeinstituttet 21

22 Likviditets-budgetter Planlægger du uskiftning af materiel m.v., så skal det også oplyses, så du kan få en indikation af, om banken vil finansiere pengeinstituttet 22

23 Periode-balancer Periode balancer er et vigtigt styringsredskab - brug det aktivt Udarbejd mdr. balancer Periodiser så meget som muligt/fornuftigt Sammenlign med budgettet - også likviditetsbudgettet - forhold dig til afvigelserne pengeinstituttet 23

24 Periode-balancer Indhold/resultat i balancen for 12 mdr. og årsregnskabet må ikke afvige væsentligt fra hinanden Hold banken orienteret (troværdige tal og information) pengeinstituttet 24

25 Rentabilitet - maskine - projekt - kunde Hav indsigt i hvor du tjener pengene Lav beregning på de enkelte maskiner Efter kalkuler på projekter/kunde Lean - processer spild pengeinstituttet 25

26 Rentabilitet - maskine - projekt - kunde Jo bedre viden her, jo bedre priser kan du stille Husk at egen tidsforbrug ikke er gratis pengeinstituttet 26

27 Møde med banken Forbered dig grundigt Skriv ned hvilke informationer og områder du vil omkring på mødet Fremsend materiale til banken før mødet Aftal evt. at mødet afholdes på virksomhedens adresse (tag evt. revisor med) pengeinstituttet 27

28 Møde med banken Lyt hvilke informationer efterspørges Bed evt. om kopi af referat fra mødet Generelt så få alle væsentlige aftaler etc. på skrift (min. mail) pengeinstituttet 28

29 Afslutning Hold øje med rentesatser Pædagogisk rækkevidde Skift rådgiver/afdeling (evt. bank) Husk common sense is not common Banken lever af at låne penge ud og overlever ved at få dem tilbage igen pengeinstituttet 29

30 Bankernes nedskrivninger Fra 2008 til og med første halvår 2011 har bankerne nedskrevet kr. 130 mia. på lånearrangementer Til sammenligning tjente bankerne i perioden 2004 til og med 2007 før skat kr. 147 mia. - og vi ved jo alle, at der er foretaget rigtig store ekstra nedskrivninger i 2. halvår Kilde: Berlingske Business feb pengeinstituttet 30

31 Afslutning Spørgsmål pengeinstituttet 31