Køb og salg uden momsberegning Der kan være køb og salg, hvor varen ikke er momspligtig, eller hvor varen er incl. moms, og der ikke skal beregnes moms, f.eks. fragt, fordi det blot er en viderefakturering af ydelsen fra transportøren. Det er muligt både at fakturere momspligtige og ikke momspligtige varer på samme faktura. Det følgende beskriver, hvordan du sætter Uniconta op til at håndtere varer, hvoraf der ikke skal beregnes moms. Forudsætning for at fakturere varer og ydelser uden momsberegning En momskode med 0%-sats, en for både indgående og udgående moms. En varegruppe, f.eks. Momsfri, med momskoderne med 0%-sats. Varenumre med momsfri varegruppe. Debitor- og kreditorgrupper er sat til kontering efter Vare. Omsætningskonti i momsfri varegruppe skal være salgskonti. Købskonti skal være omkostningskonti. Ellers fejler fakturaen. Finanskonti, som momsfri varer bogføres på (angives i varegruppen Momsfri), skal have Valgfri i feltet Tvungen moms. Herunder beskrives opsætning af Momskoder med 0%-sats. Momsfri varegruppe. Varenumre uden momsberegning. Kontering efter vare og ikke debitor/kreditor. Opsætning af købs- og salgskonti i momsfri varegruppe. Tvungen moms-feltet som Valgfri på køb- og salgskonti. I det følgende anvendes som eksempel Fragt uden momsberegning. Momskoder med 0%-sats Vælg Økonomi/Vedligeholdelse/Moms. Her er der oprettet to momskoder med 0%-sats. En til salg og en til køb. Salgsmomskode UM (Uden Moms)
Momstype: Udgående moms Beregningsgrundlag: Nettobeløb Sats: 0,00 Finanskonto: Skal angives for at faktura kan opdateres, selvom der ikke skal bogføres et beløb. Her er der anvendt konto for Udgående moms. Købsmomskode IUM (Indgående Uden Moms)
Momstype: Indgående moms Beregningsgrundlag: Nettobeløb Sats: 0,00 Finanskonto: Skal angives for at købsfaktura kan opdateres, selvom der ikke skal bogføres et beløb. Her er der anvendt konto for Indgående moms. Momsfri varegruppe Vælg Lager/Vedligeholdelse/Varegrupper. Her er oprettet varegruppen Momsfri.
Salgskonto: 1030, Momsfrit salg. Kontotype Indtægt, ingen momskode, Tvungen moms = Valgfri. Købskonto: 1311, Momsfrit køb. Kontotype Udgift, ingen momskode, Tvungen moms = Valgfri. Salgsmoms: UM (Uden Momskode) Købsmoms: IUM (Indkøb Uden Momskode) Du behøver ikke udfylde resten af momszonerne i varegruppen, hvis samme momsregel gælder der. Hvis du ikke udfylder noget, anvendes værdierne fra Indland som standard. Da fragt er en Ydelse, er der ikke udfyldt konti til Vareforbrug, Lagerafgang og Lager, tilgang (Lagerkladde) Varenumre uden momsberegning Under Lager/Varer er der oprettet et varenummer, Fragt momsfri, til momsfri fragt.:
Gruppe: Momsfri. Varenummeret anvendes både til køb og salg, idet der er angivet 0%-momskode på både køb og salg i varens varegruppe Momsfri. Kontering efter vare og ikke debitor/kreditor Køb og salg skal konteres efter Vare og ikke efter Debitor eller Kreditor for at fakturere differentieret moms. Det vil sige, at nogle varer skal momsberegnes og andre ikke. Eller at varer, der skal momsberegnes, skal momsberegnes med forskellige momssatser. Salgskontering sættes op i Debitorgrupper. Købskontering sættes op i Kreditorgrupper. Salgskontering Vælg Debitor/Vedligeholdelse/Debitorgrupper. Sæt alle debitorgrupper til salgskontering efter Vare. Som minimum de grupper, hvor du vil have mulighed for at anvende differentieret momsberegning på samme faktura (blande forskellige momssatser og momsfri). Vælg varegruppen og klik på Rediger-knappen i båndet. Varegruppen kan redigeres. Vælg Vare i feltet
Omsætningskontering: Købskontering Vælg Kreditor/Vedligeholdelse/Kreditorgrupper. Der gælder det samme som under salgskontering, her er det blot kreditorgrupper, der skal sættes til Vare: Opsætning af købs- og salgskonti i momsfri varegruppe I den momsfri varegruppe er det vigtigt, at købskonto er en udgifts-/omkostningskonto, og at salgskonto er en indtægtskonto. Ellers kan fakturaen ikke opdateres og bogføres.
Tvungen moms-feltet som Valgfri på køb- og salgskonti Ud over at køb- og salgskonti skal være hhv. omkostning/udgift og indtægt, så skal kontiene også være sat op således: Feltet Tvungen moms = Valgfri. Her f.eks. salgskonto 1030:
Brugtmoms Uniconta understøtter ikke Brugtmoms automatisk. Ønsker man at benytte Uniconta til afregning af brugmoms, skal dette udføres manuelt. EU Salg uden moms
EU-salg uden moms Unipedia Generelt EU-salg uden moms, bruges til at indberette EU-salg til SKAT. Oplysningerne hentes fra debitorfakturajournalen og kan om nødvendigt redigeres, før de indberettes. Opsætning Der er nogle få opsætninger der skal være på plads før rapporteringen kan foretages. Debitorer, der handles med inden for EU skal have angivet et momsnummer (CVR-nummer) og en landekode. EU-salg uden moms i Uniconta EU-salg uden moms findes under Økonomi/Rapporter/Momsrapportering Vælg det datointerval der ønskes og få en liste af dine posteringer. Gennemgang af kolonnerne i EU-salg uden moms Dato Denne kolonne indeholder fakturadatoen. Land Landet på posteringen beskriver hvilket EU-land der bliver handlet med. Hvis der bliver handlet med eget land, vil de blive sorteret fra. Konto Kontonummer på den debitor, som har modtaget fakturaen. Kontonavn Navn på Debitor. Momsnummer Momsnummer på firmaet der bliver handlet med. Fakturanummer Nummeret på den faktura, kunden har modtaget. Beløb Posteringsbeløb i standardvalutaen, hvor den aktuelle kurs er anvendt. Værdien af posten er baseret på nettobeløbet på ordrelinjen. Der vil være tre slags beløbsfelter. Den første beskriver beløbet på den vare der sælges, den anden beskriver beløbet på ydelsen der sælges og til sidst trekantshandels beløbet. Felter for trekantshandel vil først blive vist efter fil oprettelse. Trekantshandel Markering af at transaktionen indgår i en trekantshandel, vil medføre at varebeløbet vil blive noteret som et trekantshandelsbeløb ved fil oprettelse. Desuden vil et evt. ydelsesbeløb blive fjernet. SystemInfo Kolonnen udfyldes med informationer fra Uniconta. Det kan være informationer ifm. valideringen eller komprimeringen. Gennemgang af knapperne/funktionerne i EU-Salg uden moms Tilføj Der kan manuelt tilføjes linjer der skal rapporteres til SKAT. Slet Transaktioner der ikke ønskes rapporteret til SKAT kan slettes. Opret fil Udlæsning af EU-salg uden moms posteringerne. Alle posteringer der indeholder handel med samme momsnummer, vil automatisk blive komprimeret til en postering ved dannelse af filen. Resultatet af komprimeringen vil kunne ses i skærmbilledet efter udlæsning af filen. Posteringerne udlæses i en CSV (semikolon separeret fil), som herefter kan uploades til SKAT eller IDEP.web. Kontrollér Ved kontrolleringen af dine posteringer, vil der blive kigget på om posteringen indeholder fejl eller mangler, der gør, at filen ikke vil blive accepteret af SKAT. Eventuelle fejl vil kunne ses i Systeminfo-kolonnen. Redigering af EU-salg uden moms-posteringer Alle EU-salg uden moms posteringerne kan redigeres på skærmbilledet før den endelige rapportering. Generelle links Layout Skabeloner Søg Vedhæftede filer Filter/Ryd filter
Omvendt Momspligt Indledning Med virkning fra 1. juli 2014 er der indført nye momsregler ved handel med visse former for elektronik. Reglerne omhandler omvendt betalingspligt og vil medføre yderligere administration for såvel køber som sælger. Omvendt betalingspligt betyder, at sælger skal fakturere en række produkter uden moms, og at køber i stedet bliver ansvarlig for korrekt afregning af momsen. Ordningen minder meget om den metode, vi i flere år har anvendt til håndtering af erhvervelsesmoms ved handel imellem EU-lande. Den store forskel er, at de nye regler gælder ved handel indenfor Danmarks grænser. Produkterne som er omfattet af de nye regler er: Mobiltelefoner og smartphones Tablets Bærbare computere Spillekonsoller Chips og mikroprocessorer Reglerne har virkning ved Business-to-Business (B2B) handel, og IKKE ved handel med virksomheder som hovedsageligt handler med private (detail). Det betyder, at hvis man køber en bærbar PC hos sin IT-leverandør som led i en traditionel B2B handel, så skal momsen af PC en behandles på én måde. Går man derimod i en detailbutik, og køber den selvsamme PC, så skal momsen af købet håndteres på en anden måde, ene og alene fordi detailbutikken primært henvender sig til private kunder. Sælgers forpligtelser I førstnævnte eksempel skal sælger udstede en faktura uden moms. Sælger skal anføre købers momsnummer på fakturaen, ligesom han skal sikre sig, at momsnummereret er korrekt. Herudover skal der på fakturaen anføres at varen er solgt momsfrit efter reglerne om omvendt betalingspligt. Slutteligt skal værdien af salget angives i momsindberetningen i punkt C. Købers forpligtelser Køber skal i denne situation selv beregne, hvor meget købsmomsen ville have udgjort. Dette beløb skal køber medtage i sin momsafregning, både som købsmoms i det omfang han normalt vil have momsfradrag herfor og som salgsmoms. Værdien af købet skal ikke angives i rubrik A, da der ikke er tale om køb fra andet EU-land. Årsagen til at man indførte disse regler, er for at dæmme op for den type svindelsager der omtales som momskarruseller. Indførelsen af regelsættet vil uvilkårligt medføre en øget administrativ byrde i næsten alle virksomheder. For ikke-momsregistrerede virksomheder kan det betyde, at de nu skal momsregistreres, alene for at kunne anskaffe sig et af ovenstående produkter.
Opsætning i Uniconta Der skal oprettes momskonti og momskoder til styringen af omvendt momspligt. Derudover skal der oprettes momszoner og momskoder på debitor og varer. Denne vejledning tager udgangspunkt i en Uniconta standard kontoplan, hvor hele momsopsætningen er oprettet af en revisor, så man får beregnet korrekt moms ved omvendt momspligt. Uniconta standard kontoplan kan oprettes automatisk ved oprettelse af nyt regnskab. Vælg Firma/Vedligeholdelse/Opret nyt regnskab Vælg Kopier opsætning Standard: Dansk Kontoplan Selskab Udfyld Firmanavn og afslut med Opret firma i båndet Kontoplanen er sat op til handel med danske og udenlandske kunder, hvilket afspejler sig i antallet af momskoder og konteringsopsætning på momszoner. Momskonti i standard kontoplanen Der skal oprettes 2 konti til erhvervelsesmoms til styring af omvendt momspligt i nedenstående eksempel er det konto 6906 og 6907.
Momskoder i standard kontoplanen Der skal oprettes 2 momskoder til omvendt momspligt køb og salg
Momsoperationer salg og indkøb illustreret med angivelse s-nummer og k-nummer styrer udskrivningen af momsspecifikationen. Oprettelse af debitorgruppe Hvis man sælger til både erhvervskunder og private kunder, skal der oprettes grupper til de 2 kategorier, da konteringen af omsætningen og momsen styres forskelligt. Debitorgruppen tilknyttes kunden i debitorkartoteket Oprettelse af varegruppe På de varer, som er omfattet reglerne om omvendt momspligt, tilknyttes den varegruppe, der skal styre momshåndteringen.
Oprettelse af debitor Erhvervskunder oprettes i debitorkartoteket. Debitorgruppen vælges i feltet Gruppe og husk at vælge/tjekke momszonen alt efter kundetype. Momszoner, der kan vælges: Indland, EU-medlemslande, Udland, Ikke momsregistreret, Momsfri. Momszonen bestemmer håndteringen af moms ud fra den momskode, der sat på momszonen. Erhvervskunder oprettes uden kryds i feltet Priser inklusive moms i debitorkartoteket. Ved oprettelse af varerne indtastes salgspris 1,2 eller 3. Opret en salgspris uden moms og en salgspris med moms. Salgspris uden moms til Erhvervskunder. Salgspris med moms til Privat kunder. Private kunder oprettes i debitorkartoteket på samme måde som Erhvervskunder. Vælg debitorgruppen til private og husk at sætte kryds i feltet Priser inklusive moms i debitorkartoteket.
Husk at vælge den salgspris, der er oprettet med moms. Oprettelse af vare Varer, der er omfattet reglerne om omvendt momspligt, oprettes i lagerkartoteket. Husk at oprette 2 salgspriser pris med og uden moms. Husk at vælge varegruppen til varer med omvendt momspligt. Salgsordre til Erhvervskunde En erhvervskunde køber 2 varer hos os 1 vare med almindelig salgsmoms og 1 vare med omvendt momspligt. Fakturaen ser således ud. Moms bliver beregnet korrekt af varenummer 2000. Faktura layout og varens tekst skal tilpasses, hvor der gøres opmærksom på, at køber selv skal indberette momsen af mobiltelefonen, og at varen er solgt uden moms. Debitors momsnummer skal fremgå af fakturaen.
Bogføringen af fakturaen ser således ud. Momsspecifikation Momsopgørelsen ser således ud. Salget af mobiltelefon og en almindelig momspligtig vare Almindelig moms kr. 18,75 angivet som salgsmoms salget af en almindelig momspligtig vare. Værdien af salget af mobiltelefonen med omvendt momspligt angivet i rubrik C. Indkøb af mobiltelefonen Vi har købt mobiltelefonen hos leverandør uden moms. Vi skal derfor selv indrapportere momsen under udgående afgifter og under indgående afgifter.
Momsretning Uniconta kan håndtere almindelige ind og udgående moms samt moms med omvendt betalingspligt. Omvendt betalingspligt ved indenlandsk handel med visse typer af it-udstyr, men kun ved såkaldt B2B-salg. De nye regler gælder således ikke ved salg til private. Følgende produkter er omfattet af den nye ordning: Mobiltelefoner af enhver art, herunder smartphones
Tablets Bærbare computere Spillekonsoller Chips og microprocessorer Omvendt betalingspligt betyder, at sælger skal udstede en faktura uden moms. I stedet skal køber beregne erhvervelsesmoms, men har samtidig fradrag for et tilsvarende beløb som indgående moms, hvis køber efter de almindelige regler har fuldt momsfradrag. Hvis der er tale om telefoner eller computere, som medarbejderne også må bruge privat, er der kun delvist momsfradrag. Bogføringen af handlen afhænger af, om du er på køber- eller på sælgersiden: Hos køber anbefaler vi, at der oprettes en ekstra konto i balancen under momsgæld med en tekst i retning af Erhvervelsesmoms ved køb af it-udstyr med omvendt betalingspligt. Det vil nemlig lette afstemningen i forbindelse med momsangivelsen. På kontoen skal du kreditere momsen beregnet som 25 % af købsprisen ved køb af sådant udstyr, mens du debiterer kontoen for indgående moms. Posteringerne på de 2 momskonti kan laves ved hjælp af en særskilt momskode. Den kan oprettes på samme måde som momskoden for EU-køb. Kontoen for erhvervelsesmoms oprettes som en statuskonto i balancen. Når momsen angives til SKAT, medtages saldoen på kontoen i rubrikken udgående moms, der således bliver summen af den almindelige udgående moms og erhvervelsesmomsen. Hos sælger anbefaler vi, at der oprettes en ekstra salgskonto i bogholderiet. Den kan fx navngives Salg med omvendt betalingspligt. På kontoen krediteres salg af varer, der er omfattet af de nye regler, som på momsangivelsen skal indberettes i rubrik C. Dette styres på Moms operation, der kan adskille sig alt efter hvilket land firmaet har hjemsted i. (Sættes op under firmaoplysninger) Vælges Momstype Indgående moms, så SKAL Momsoperation Moms operation, Indkøb sættes. Vælges Momstype Udgående moms, så SKAL Momsoperation Moms operation, Salg sættes Oversigt. Moms operation, Indkøb
Moms operation, Salg
Salgslinjer uden varenummer I Uniconta er det muligt at lave ordre- og salgslinjer uden varenummer. Når det gøres skal brugeren være særlig opmærksom på konteringen. En varelinje uden varenummer må ALDRIG ramme en lager konto fordi der IKKE kan køres lagerstyring på en vare uden varenummer. Det anbefales at brugeren inden Indkøb eller fakturering checker om konteringen er sat rigtigt op. Den letteste måde at gøre det på er at Simulere et indkøb eller en faktura uden at sende eller vise ordren / fakturaen. Her vises det gjort i fakturaen.
En Varelinje uden varenummer vil aldrig ramme en varegruppe, da der ikke er et varenummer. Uniconta vil derfor springe videre i konteringen til Debitorgruppe kontering. Se eksempel. På Debitoren er der valg Gruppe Erhverv. Erhverv er Varegruppekontering. Røde bokse. Fordi der intet varenummer er på varelinien kan der ikke konteres på vare. Uniconta konterer efter Debitor. Lilla bokse.
Moms med flere satser Uniconta kan operere med moms med flere momssatser. Dette gøres ved at bruge både sats og sats 2. Nedenfor er vist opsætning. Kladdenposterne, Simuleret bogføring samt momskalkulationen.
Eksempel 1. Momssats 2 er sat til 18,75, som repræsentation. Der laves nu en kladde som trækker på momskoden IREP Simuleringen viser at Uniconta vil danne nedenstående poster. I feltet under Formel moms er det skitseret hvorledes momsbregningen laves, når der er to satser. Eksempel 1. Momssats 2 er sat til 10.
Der laves nu en kladde som trækker på momskoden IREP Simuleringen viser at Uniconta vil danne nedenstående poster. I feltet under Formel moms er det skitseret hvorledes momsbregningen laves, når der er to satser.
Kontoplan (Vælges under: Økonomi / Kontoplan) Kontoplanen Lokalmenu for kontoplan Beskrivelse af knapper i lokalmenuen for kontoplan 1. Tilføj en ny finanskonto Tilføjer en ny finanskonto til kontoplanen 2. Rediger Redigerer en allerede oprettet finanskonto 3. Opdater Efter en ændring eller oprettelse af en ny konto, skal man trykke på Opdater, for at se de nyeste konti eller rettelser. 4. Layout Bliver beskrevet under Generelle funktioner 5. Fordelinger & Periodiseringer Fordeling & periodisering på den valgte konto 6. Budget Budget for den valgte konto 7. Kontoudtog Se kontoudtog for den valgte konto 8. Posteringer Se alle posteringer på den valgte konto 9. Kontosummer
Viser saldi per måned på den enkelte konto 10. Moms per Debitor/Kreditor Moms per Debitor/Kreditor, Resultatopgørelsen 11. Alle felter Viser alle felter, som kan vises i oversigten Fanen Rediger alle for Kontoplan Beskrivelse af knapper i lokalmenuen for kontoplan for Rediger alle fanen 1. Rediger alle For at aktivere de næste knapper, skal man være i editerings tilstand. Det bliver man ved at trykke på knappen Rediger alle 2. Tilføj finanskonto Tilføjer en ny finanskonto til kontoplanen 3. Kopier finanskonto Kopierer den finanskonto man har markeret, og indsætter den lige under den konto man ønsker kopieret 4. Slet finanskonto Sletter den finanskonto man har markeret 5. Gem Gemmer de ændringer man har lavet Ved valg af Rediger alle får man mulighed for at redigere i alle konti, uden at skulle åbne hvert enkel, en af gangen, hvilket øge hastigheden hvis der er flere ændringer.
Se video guide på http://www.uniconta.com/da/category/videos/ Tilføj finanskonto For at oprette en ny finanskonto, skal man udfylde de relevante felter.
Beskrivelse af knapper i lokalmenuen for Tilføj finanskonto 1. Gem Gemmer din nye finanskonto, når du har udfyldt de relevante felter 2. Annuller Annullerer indtastningen og vender tilbage til forrige skærmbillede 3. Slet Sletter den aktuelle konto bliver slettet. Der kommer en advarsel inden kontoen slettes 4. Skabeloner (er beskrevet under Generelle funktioner) 5. Layout (er beskrevet under Generelle funktioner) Felter. Kontonummer.: Kontoen nummer. Alfa nummerisk rækkefølge. Kontonavn.: Navnet på kontoen Valutakode.: Kontoen Valutakode. Bruges f.eks til Bank konti i andre Valutaer, der så kan afstemmes via bankafstemning. Opslags-Id. Her er det muligt f.eks at skrive B or Bank til opslag Systemkonti.: Læs mere Kontotyper.: Læs mere. Kontosummer.: Læs mere. Momskoder og rapportering Underopdeling i indtægtstyper og udgiftstyper tjener to formål; Momskoder og Rapportering: Momskoder på konti med Tvungen moms angivet i kontoplanen:
På indtægtskonti med Tvungen moms kan der kun anvendes momskodetyper Udgående afgift. På udgiftskonti med Tvungen moms kan der kun anvendes momskodetyper Indgående afgift. Rapportering, der kan rapporteres på kontotyper. Statuskonti = Balancen Statuskonti er beholdninger, tilgodehavender og gæld, der videreføres fra år til år og danner en ny primo hvert år. Det er fuldstændig valgfrit, om du vil underopdele din kontoplan yderligere i aktiver, passiver og de respektive undertyper. Underopdeling tjener udelukkende et rapporteringsformål, det har ingen intern betydning i Uniconta. Tvungen moms og momskodetyper har ingen betydning for balancekonti. DK forslag Vælges DK Forslag forslag hoppes direkte til debet/kredit kolonnen Indstillinger Primo.: Indsæt kontonummer hvis kontoens sum skal overføres til anden primo konto end den i systemkonti angivne Spærret i kladde.: Sættes denne kan de ikke bogføres direkte på kontoen Blokkeret.: Der kan ikke bogøres på kontoen. Sideskift.: Sættes denne kommer der sidskift efter kontoen ved udskrift af balancer. Eksternt nummer.: Kan bruges til anden udskriftsrækkefølge i balancer. Eksternt navn.: Alternativt kontonavn til brug sammen med eksternt nummer. Anvendte Dimensioner Når dimensioner er sæt op, kan man vælge om de skal være Aktiv, Ikke aktiv eller Tvungen. Aktiv: Når en dimension er sæt til Aktiv under kontoen, er det muligt at vælge dimensionen, og værdien vises når en post bogføres Ikke aktiv: Når en dimension er sæt til Ikke aktiv under kontoen, er det ikke muligt at vælge dimensionen, og værdien vises ikke når en post bogføres Tvungen: Når en dimension er sæt til Tvungen under kontoen, er det ikke muligt at bogføre linjen, uden at sætte dimensionen på Læs mere her. Dimension Her kan man vælge dimensioner, som er sæt op under Økonomi/Vedligeholdelse/Dimensioner. Læs mere her. Systemkonti Systemkonti angives i kontoplanen. Systemkonti benyttes til automatiske posteringer af f.eks. kursdifferencer, øredifferencer, overført årets resultat osv. Mange vil nok genkende systemkonti fra Parametre i andre økonomisystemer.
Systemkonti kan kun angives på konti, der også kan bogføres på. Det vil sige konti under typerne drift og status. Du kan sagtens angive systemkonti på konti, hvor der i forvejen bogføres manuelt eller automatisk. For eksempel kan du anvende vareforbrugskontoen i driften til også at bogføre lager tab/vind. De kan ikke angives på konti af typen Overskrift, Sum og Beregningsudtryk. Systemkonto Beskrivelse Konto til overførsel af årets resultat Under Dan primoposter nulstilles driften og årets resultat overføres automatisk til denne konto. Typisk en konto under egenkapitalen. Afgiftskonto Konti til opsamling af afgifter. Enten manuel bogføring eller via en særlig opsætning af varenumre og varegrupper, der indeholder afgifter. Det er udelukkende en oplysning og kan anvendes til rapportering. Udgående moms Konto der opsamler udgående moms. Det er udelukkende en oplysning og kan anvendes til rapportering. Det har ingen betydning for momsrapporten. Indgående moms Konto der opsamler indgående moms. Det er udelukkende en oplysning og kan anvendes til rapportering. Det har ingen betydning for momsrapporten. Kursdifference Konto til bogføring af automatisk beregnede kursdifferencer ved køb og salg i fremmed valuta. Kursdifferencen opstår typisk, når kursen ændrer sig i tiden mellem fakturering og betaling. Øredifference Konto til bogføring af øredifferencer. Momsafrunding Konto til automatisk bogføring af momsafrunding. Ved fakturering beregnes momsen pr. linje, hvis der er mange linjer og nogle har skæve beløb, kan det hænde at momssummen af hver linje ikke er lig momsen af den samlede sum excl. moms. Der kan være en eller få ører til forskel. Forskellen er momsafrunding og typisk en konto under ind- og udgående moms. Lagerværdiregulering Konto til bogføring af bevægelsestype Regulering i lagerkladden. Systemkontoen anvendes typisk på en driftkonto, da den repræsenterer udgiften/indtægten. Hvis denne systemkonto ikke er anvendt på en konto i kontoplanen, bogføres bevægelsestype Regulering i lagerkladden ikke i Finans. Systemkontoen har en modkonto, der angives under Lager/Vedligeholdelse/Varegrupper: i gruppen Konti: feltet Lager, tilgang (Lagerkladde), der typisk er statuskontoen, der repræsenterer til/afgang. Kladde til indtastning af tab/vind Konto til bogføring af bevægelsestype Optælling, Tab/vind og Forældet i lagerkladden. Systemkontoen anvendes typisk på en driftkonto, da den repræsenterer udgiften/indtægten. Hvis denne systemkonto ikke er anvendt på en konto i kontoplanen, bogføres bevægelsestype Optælling, Tab/vind og Forældet i lagerkladden ikke i Finans. Systemkontoen har en modkonto, der angives under Lager/Vedligeholdelse/Varegrupper: i gruppen Konti: feltet Lager, tilgang (Lagerkladde), der typisk er statuskontoen, der repræsenterer til/afgang. Modregning af momspligtig import Indgår ikke i momsrapporten. Alle poster der har en momskode kommer med ud på momsrapporten. Det er 3 typer konti, der får en momskode: 1. Posteringeskontoen. 2. Selve momskontoen i momskartoteket, der typisk er ind- eller udgående moms. 3. Evt modkonto iå momskartoteket. Nr. 3 skal ikke med på momsrapporten. Den har ingen nytte der. Den fjernes fra momsrapporten ved, at angive at det er en Modregning af momspligtig import som systemkonto på kontoen i kontoplanen.
Udgift for importmoms Bruges til at beregne et procentbeløb (på nuværende tidspunkt 25%) af det anførte beløb, som bogføres på Udgift for importmoms og modposteres på modkonto af momskonto for importmoms Fejlkonto Fejlkontoen bruges til at opsmale de posteringer, hvor Uniconta ikke har en konto at aflevere konteringerne på. Skal altid oprettes Momsafregning
Eksemplet er afregning af 1. kvartal 2017. Spring til Layout Gå til Økonomi/Rapporter/Momsrapportering/Momsspecifikation Udfyld felterne Fra dato og Til dato med 01-01-2017 og 31-03-2017 og tryk på [Søg] Skabeloner Søg Hvordan afregnes din moms korrekt i Uniconta?Vi giver et ekspempel herunder, hvordan man kan afregne sin moms i Uniconta. Yderligere information Momsrapportering Betaling Klik på billedet for at se en større udgave I oversigten kan man se Udgående moms og Indgående moms, der skal afregnes. Åben en kladde, som vi vil benytte til at afregne momsen med. I eksemplet herunder, afregner vi fra konto 6902, Udgående (slag) moms og 6903, Indgående (Køb) moms Klik på billedet for at se en større udgave Vi laver en samlet momsafregning på konto 6917, Momsafregning Herunder ses de bogførte linjer Klik på billedet for at se en større udgave På kontoplanen kan man se det bogførte momsafregningsbeløb, der skal betales til/modtages fra Skat. Klik på billedet for at se en større udgave Ved betalingsfristen, 1. juni 2017, her i eksemplet, bogfører vi momsen ud af Momsafregningskontoen. Her i eksemplet har vi oprettet Skat som en kreditor, men der er også muligt at betale direkte fra kladden ved brug af felterne; Betalings måde og Betalings ID, og danne en betalingsfil fra kladden. Klik på billedet for at se en større udgave Her ses det bogførte afregning for kreditor. Klik på billedet for at se en større udgave Ved betaling via Kreditor/Rapporter/Betalinger, bliver betalingen til Kreditor, i dette tilfælde Skat, overført til banken, og momsafregning er afsluttet. Læs mere om betalinger her
Opsætning af bogføringskladder Spring til Layout, Skabeloner, Søg
Opsætning Kladde Der kan oprettes flere bogføringskladder med hver deres navn/betegnelse, og hver deres formål (daglige poster, betalinger, månedlige poster, bank, valuta osv.) Hver kladde kan opsættes individuelt mht. til håndtering af data og input. Herunder beskrives bogføringskladdernes opsætning og ikke deres layout (felter, rækkefølge mv.), der beskrives i et separat afsnit. Bogføringskladders opsætning gælder for alle brugere i modsætning til deres layout, der gælder pr. bruger individuelt i alle regnskaber og ikke alle brugere i alle regnskaber. En bogføringskladde kan benyttes til forskellige formål, og derfor kan den sættes op til at håndtere individuelle måder at bogføre på. For eksempel om bilagsnummer skal tælles automatisk op, om der må være momskode på både debet og kreditpostering osv. Hvor gælder opsætning af bogføringskladder Opsætningen gælder kun pr. kladdenavn i det aktuelle regnskab og for alle brugere. Opsætningen gælder ikke samme kladdenavn i andre regnskaber. I kladde oversigten kan de væsentligste valg i opsætningen ses. Herudover kan det ses, hvor mange linjer, der er i en kladde. Opsætning af bogføringskladder 1. Vælg regnskabet øverst i værktøjslinjen, hvori bogføringskladden skal sættes op. Det kræver, du har adgang til regnskabet, ellers vises det ikke i listen over dine regnskaber. 2. Vælg Økonomi/Bogføring. Markér kladdenavnet, der skal sættes op, og klik på Rediger i Båndet.
Felter i kladdeopsætning Kladde Kladde ID. Kan ændres frit. Alle bogførte kladder og deres posteringer ændres tilsvarende. Så det er intet problem at omdøbe en kladde. Navn Kladdenavn, en uddybende betegnelse for kladde ID. Nummerserie Nummerserie til tildeling af bilagsnumre i kladden. Der skal angives en nummerserie, og nummerserierne findes under Økonomi/Vedligeholdelse/Bilagsnummerserier. Flere kladdenavne kan godt dele samme nummerserie. Bemærk: Hvis flere bogføringskladder benytter samme nummerserie, og en kladde ikke bogføres med det samme, og man udfylder en anden kladde, vil posterne benytte samme numre. Hvis du f.eks. opdeler bogføring af finansbilag i flere kladder efter type eller bruger, kan de sagtens dele bilagsnummerserie. Du bør ikke anvende ordre- og købsbilagsserierne til bogføringskladder. En kladdes nummerserienavn bør heller ikke ændres, efter kladden er taget i brug. Manuel tildeling Bilagsnummer skal tildeles manuelt i kladden. Tildeling af bilagsnummer under bogføring af kladde Bilagsnummer tildeles automatisk pr. bilag ved bogføring af kladden startende fra Næste nr jfr. valgt bilagsserie. Når kladden er bogført, har hvert bilag fået tildelt et nummer automatisk. Du kan vælge at påføre numrene manuelt pr. bilag med pen bagefter det er lidt den omvendte verden, i forhold til at nummerere bilagene før eller under bogføring. Metoden sikrer, at der ikke bliver huller i bilagsserien. Feltet Bilagsnr. forsvinder fra kladden. Bogfør alle transaktioner i finans under samme bilagsnummer Som ovenfor under Tildeling af bilagsnummer under bogføring af kladde, her får alle bilagene samme bilagsnummer. Blokeret Kladden er blokeret for posteringer. Anvendes, hvis kladden ikke skal benyttes mere. Det er ikke muligt at slette en kladde, der er bogført i, så derfor skal den i stedet blokeres. Auto Gem Sættes denne gemmes kladden automatisk og løbende Slet linjer efter bogføring Alle linjer slettes når de er bogført. Hvis feltet ikke markeres, forbliver linjerne i kladden hvilket anses som en stående kladde, hvor posterne kan bogføres gang på gang (men med ny dato og nyt bilagsnummer), hvilket er praktisk ifm. med poster der går igen med faste intervaller. For eksempel en lønkladde. Momskode for både konto og modkonto Det er muligt at indtaste en momskode både for konto og modkonto. Praktisk ifm. med revisors omposteringer ved periodeslut, hvor poster skal flyttes fra en finanskonto til en anden og begge har momskode. Men en fælde at markere ifm. daglige poster, hvor oftest kun en af kontiene skal have momskode. Brug momskode fra Debitor & Kreditor Sættes denne bruges momskoden fra Debitor & kreditor i kladden. Generer beløb i modpostering Her kan vælges om en ny linje automatisk skal foreslå ubalancen i beløbskolonnen, således at linjen bringer kladden i 0 Vis tom dato ved ubalance Datofeltet på efterfølgende linjer efterlades blankt, hvis der er ubalance, og anses som hørende til første linje ovenover med en dato. Hop til Konto ved ubalance Hvis feltet markeres, hopper markøren udenom dato og bilag og direkte til feltet Konto på næste linje, hvis der er ubalance i kladden. Det er en hurtig måde at indtaste poster i kladden uden modkonto. Sæt tom konto felt på vent Hvis konto-feltet er tomt er linjen på vent og bogføres ikke og fejlmeldes ikke.
Kladde linje skal godkendes før bogføring Vælges denne kan kassekladden bruge godkendelse. Så vil alle linjer have en godkendt kolonne. Linjer vil så kun blive bogført, hvis de er godkendt Tilføj Reference til Fysisk bilag på betaling Sættes denne vil det fysiske bilag fra indbakken følge fakturaen til betalingen. Bogføringsdatoprincip Indtast dato : Bilagsdato skal indtastes Dags dato : Alle bilag bogføres pr. computerdato. Datofeltet er skjult i kladden. Valgt dato : Alle bilag bogføres pr. valgt dato, der indtastes ved bogføring. Datofeltet er skjult i kladden. Kontroller om fakturanummer er benyttet Sættes denne kontrollerer kladden og Faktura nummeret fra Kreditoren allerede er brugt og dermed måske betalt Sum per dato skal være 0 Kladden skal stemme per Dato Sum per bilag skal være 0 Kladden skal stemme per bilag Afstemningskonti Beholdningskonti viser løbende saldo for de angivne konti i kladden, efterhånden som der bogføres. Afstemningskonto vises på bogføringslinjen. Alle afstemningskonti vises i bunden af kladden. Beholdningen ændres linje for linje efterhånden som der bogføres eller bladres i kladden. Beholdningskonti gælder som al anden opsætning kun det aktuelle kladdenavn. Standardværdier Kontotype, konto og moms er standardværdier der autoudfyldes pr. linje i kladden. Praktisk f.eks. i forbindelse med bankimport at modkonto altid er bankkontoen. Eller ifm. med indbetalinger at Kontotype altid er Debitor. Standardværdier kan altid overskrives i kladden. Dimensioner Vises kun, hvis dimensioner er oprettet og aktiveret. Forslag til dimensioner og kan altid overskrives i kladden. Bogfør uden moms Bruges ved konverteringen hvor momsen er ført og momskoden ønskes vist. Sættes denne bogføres uden moms Andre funktioner vedr. Kladde opsætninger Indlæs bankkontoudtog Se Import af bankontoudtog Importer fra fil
Importerer en fil i den kladde markøren står på. Slet poster i kladde Sletter alle poster i den kladde markøren står på. Fasttekster Standardmodkonti (Fordelingsskabeloner) Under standard modkonti kan standardkonteringer oprettes. Ved at tilføje linjer på [Tilføj post] kan konteringen sættes op med den kontering der skal udligne konteringen fra feltet konto i kladden. Ved at trykke på [Tilføj] kan navnet på opsætningen gemmes. Ønskes navnet senere ændret trykkes på [Rediger Navn] Nye felter i finans: Antal og Referencenummer I kassekladden kan man vælge antal og referencenummer, som begge overføres til finansposteringerne. Desuden overføres antal også til projekt. I firmakartoteket skal man huske at slå til, at man vil benytte antal i finansposterne. Man kan ikke vise antal i balancer.
Slå antal til under Firma/Firmaoplysninger