Carl Erik Skovgaard Sørensen Advokat (H), Civiløkonom HD (R) ØKONOMISTYRING hos DELACOUR DANIA centrale områder: 1. ORGANISATION klar opdeling i ProduktionsTeams og Shared Service 2. TIMESAGSREGISTRERING for alle i Produktionsteams også SEKRETÆRER 3. KAPACITETSBUDGETTERING antal beskæftigede styrer OMSÆTNINGSKRAVET 4. INDIVIDUELLE BUDGETTER og OPFØLGNING på TID og KRONER 5. TIMEPRISER konsekvente udregningsmetoder og minimumskrav 6. EFTERKALKULATION på ALLE sager ved ALLE afregninger 7. TEKNOLOGI - alle processer skal være digitale alt skal konceptualiseres
0. DELACOUR DANIA KØBENHAVN & AARHUS PARTNERE: 26 (ex. Færøerne ) heraf 8 på Ind- eller Udslusning (non EQT) Equity Partnere 18 Ansatte ADVOKATER: 29 ADVOKATFULDMÆGTIGE: 16 JURIDISKE KONSULENTER: 6 77 jurister SAGSBEHANDLERE/SEKRETÆRER: 63 Fee-earners i alt 140 SHARED SERVICES: 25
0. INDLEDNING TOPlinien /Omsætningen i Advokatvirksomheder er LANGT VIGTIGERE end en perfekt OMKOSTNINGSSTYRING Det er IKKE nok at styre omkostningerne det giver ikke i sig selv en god BUNDLINIE/OVERSKUD Alle dele hænger sammen ØKONOMISTYRING har fokus på at skabe BÅDE en god OMSÆTNING OG styring af OMKOSTNINGERNE OG har som MÅL at skabe en god BUNDLINIE Man bør have et økonomisk koncept et system og følge dette konsekvent Økonomistyringen SKAL være ADFÆRDSREGULERENDE den skaber et vist PRES på den ENKELTE PERSON Økonomistyring indskrænker den enkeltes comfortzone
1. ORGANISATION klar opdeling i ProduktionsTeams og Shared Service Undgår delte funktioner ENTEN er man PRODUKTIV (klienter, sager, mv.) ELLER er man i SERVICE (Økonomi, IT, Marketing, Branding, HR, Bygning mv) ProduktionsTeams: Alle jurister, sagsbehandlere (sekretærer) Har ansvaret for OMSÆTNINGEN. Omkostninger: LØNNINGER til jurister/sagsbehandlere Personale events Transport mv. Shared Services Styrer alle andre omkostninger har ansvaret for at vores OMKOSTNINGSFORBRUG på alt andet end løn til Jurister og Sagsbehandlere/Sekretærer er acceptabel.
2. TIMESAGSREGISTRERING for alle i Produktionsteams også SEKRETÆRER Alle Jurister og Sagsbehandlere/Sekretærer fører et fuldstændigt TimeSagsRegnskab Det lille checktegn/flueben har en ENORM betydning Alle TimeSagsRegnskaber efterses hver måned rapport til Teamlederne Alle har PERSONLIGE BUDGETTER på TID og OMSÆTNING
3. KAPACITETSBUDGETTERING antal beskæftigede styrer OMSÆTNINGSKRAVET Bruttolønnen styrer: TIMEPRISEN Kravet til ÅRSPRODUKTION Team Lederne fastsætter Mængden af DEBITERBARE TID pr. DAG DØGN (5,75 eller 6,25) Faste Normer ÅRSPRODUKTIONEN pr. medarbejdertype Fortæl mig hvor mange og hvilket personale du skal have i dit team i det kommende år så skal jeg fortælle dig hvad dit OMSÆTNINGSBUDGET vil være Det er selvfølgelig mere afgørende at Teamet når deres samlede budget end at alle når deres individuelle budgetter
3. KAPACITETSBUDGETTERING SHARED SERVICES Omkostninger til SHARED SERVICES ALLE OMKOSTNINGER ( excl. TEAM OMKOSTNINGER som er LØN, Lønafhængige-omkostninger, rejseomkostninger, overarbejdspizzaer mv.) Fordeles beregningsmæssigt efter OMSÆTNING og er pr. medarbejdertype/år: PARTNER: kr. 960.000 ADVOKAT +3: kr. 640.000 Advokat 1-3: kr. 480.000 Fuldmægtig 2-3: kr. 420.000 Fuldmægtig 1: kr. 210.000 Sagsbehandler/ Sekretær: kr. 160.000
4. INDIVIDUELLE BUDGETTER og OPFØLGNING på TID og KRONER Der budgetteres individuelt PERSON for PERSON på følgende: DEBITERBAR TID: DAG MÅNED - ÅR TIMEPRISER OMSÆTNING Den GENNEMSNITLIGE EFFEKTIVITET er ca. 85% på alle Teams Variation fra ca 75% til 95% OPFØLGNING: On-line Business Intelligence Econnector Er du med? Måned til Dato - År til dato
4. INDIVIDUELLE BUDGETTER og OPFØLGNING på TID og KRONER OPFØLGNING: On-line Business Intelligence Econnector fra IVISION
4. INDIVIDUELLE BUDGETTER og OPFØLGNING på TID og KRONER OPFØLGNING: On-line Business Intelligence Econnector fra IVISION
5. TIMEPRISER konsekvente udregningsmetoder og minimumskrav Alle TIMEPRISER fastsættes som en 0/00 PROMILLESATS af Bruttoårslønnen. Når LØNNEN ÆNDRES ja så ændres TIMEPRISEN også og dermed også kravene til OMSÆTNING:
6. EFTERKALKULATION på ALLE sager ved ALLE afregninger
7. TEKNOLOGI - alle processer skal være digitale alt skal konceptualiseres DYNAMICS NAV Classic (NAVISION): ERP-System OFFICE-pakken 2010: Dokumenthåndtering Docu Bizz: Fakturahåndtering, Fakturagenkendelse (Egne FINANSBILAG Sagsbilag) Econnector Buniness Intelligence Automatisk bogføring automatisk betaling Mindkey HR Personaleforvaltning Lad NATIVE DIGITALS styre udviklingen selvom det (endnu) er jer - NATIVE IMMIGRANTS - der skal betale for investeringerne!!!!