DRIFTSOVERFØRSLER BØRNE- OG UNDERVISNINGS- UDVALGET ANSØGNING OM DRIFTSOVERFØRSLER 2012/2013

DRIFTSOVERFØRSLER BØRNE- OG UNDERVISNINGS- UDVALGET ANSØGNING OM DRIFTSOVERFØRSLER /2013 Guldborgsund Kommune Februar 2013

DRIFTSOVERFØRSLER POLITIKOMRÅDE 4020 UNDERVISNING ANSØGNING OM DRIFTSOVERFØRSLER /2013 Guldborgsund Kommune Februar 2013

Indledning På politikområdet ansøges om følgende driftsoverførsler fra til 2013. Ansøgning om driftsoverførsler fra til 2013 er udarbejdet i henhold til Styringsprincipper for Guldborgsund Kommune - Generelle retningslinjer for selvforvaltning. Opmærksomheden skal endvidere henledes på, at Byrådet på mødet den 26. juni 2008 sag nr. 102 besluttede, at eventuelle ønsker om ekstraordinær opsparing / overførsel fra og med 2008 kun undtagelsesvis kan godkendes, og kun såfremt dette er argumenteret og forlods godkendt i Økonomiudvalget. Det skal bemærkes, at nedenstående opgørelser på de forskellige områder ikke er et udtryk for det endelige regnskabsresultat for. Dette skyldes, at indeværende notat ene og alene viser det regnskabsmæssige grundlag for beregningerne af selve overførslerne fra regnskab til 2013. I de generelle retningslinjer for selvforvaltning står bl.a. anført, at overførselsadgangen bliver beregnet ud fra bruttorammen i det vedtagne, mens opgørelsen af regnskabsresultatet (mer-/mindreforbrug) sker i henhold til det korrigerede netto. Opgørelserne er således vist som nettobeløb i nedenstående oversigter. Såfremt der er særlige forhold på de enkelte områder, vil det fremgå af noterne til de forskellige oversigter. Endvidere står anført i retningslinjerne, at bl.a. forsikringer (personale- og bygningsmæssige), centralt indgåede rengøringskontrakter mv. holdes helt uden for rammen i forbindelse med beregningen af overførsler. For selve regnskabsresultatet på politikområdet henvises til Børne- og Undervisningsudvalgets møde i marts. Efter gensidig aftale mellem Budget og Regnskab og fagområdet holdes følgende områder helt ude i beregningerne af overførsler (i lighed med sidste år): Mellemkommunale betalinger (dog excl. betaling til Taleinstituttet) Syge- og hjemmeundervisning Specialundervisning i regionale tilbud Bidrag til statslige og private skoler Efterskoler og ungdomskostskoler Specialpædagogisk bistand til voksne Produktionsskoler Ungdomsuddannelse for unge med særligt behov Kommunale tilskud til statsligt finansierede selvejende uddannelsesinstitutioner mv.

Samlet ansøgning om overførsel på politikområdet Note Institution/afdeling/enhed Undervisning fællesudgifter: Befordring af elever -1.541-207 Feriekoloni og Naturskole -84 Erhvervsgrunduddannelse 74 1 Fælleskonti (skoler, SFO og Center) 1.795 2 Ikke-finansieret merforbrug -3.119 3 Skoler og SFO: 486 Fjordskolen (incl. Nørre Skole) 550 4 SUNDskolen -235 Østre Skole 575 Lindeskovskolen -1.752 Nordbyskolen 157 Møllebakkeskolen 440 Stubbekøbing Skole -649 Eskilstrup Skole -968 Nørre Alslev Skole 842 Nørre Vedby Skole 152 Nysted Skole 173 Sydfalster Skole 259 Sakskøbing Skole 434 Ellekildeskolen 508 Skolebibliotektet/Bysamlingen -51 Ungdommens Uddan. Vejl. (UU): 170 GBS andel -41 5 UU 211 Guldborgsund Ungdomsskole 621 Taleinstituttet 366 6 I alt (excl. restprovenu) 51 På Byrådets møde d. 13. december 2007 (sag nr. 326) blev sagen vedrørende harmonisering af Skole-IT behandlet. Finansieringen af projektet skete ved etablering af en leasingaftale på 18,4 mio. kr., som blev indgået som en oparbejdningsaftale i 2007 og 2008 og med den første ydelse i år 2009. I lighed med sidste år skal der ske en overførsel, som løbende skal anvendes til Skole-IT i er der tale om 1.795.000 kr. I forbindelse med behandling af forslag til finansiering af besparelser og økonomiske udfordringer på Børne- og Undervisningsudvalgets område i og frem, blev det besluttet i Byrådet d. 15.12.11 (sag nr. 257), at et ikke-finansieret merforbrug på 3.082.000 kr. (3.119.000 kr. i -niveau) skulle overføres til 2013, hvor der var mæssig dækning på Undervisningsområdet. 3

Note 3 I lighed med regnskab 2011 slutter hele politikområdet Undervisning med et positivt regnskabsresultat for. Skolerne har haft fokus på sikker drift, hvilket kan ses af, at flere skoler har et positivt regnskabsresultat. Undervisningsafdelingen har optaget dialog med de skoler, der har de største negative regnskabsresultater. Note 4 På Byrådets møde d. 17.1.13 (sag nr. 4) blev anlægsregnskabet for implementering af ny skolestruktur på Undervisningsområdet godkendt. Det fremgik af sagen, at hjemkundskabslokale mv. på Sundskolen udviste et merforbrug på 472.313 kr., hvilket kunne henføres til, at skolen vurderede, at det gamle udsugningsanlæg ikke kunne leve op til de gældende lovkrav, og at det dermed var nødvendigt at anskaffe nyt udsugningsanlæg. Undervisningsområdet har tidligere gjort opmærksom på, at man har meddelt Sundskolen, at det ikke var økonomisk muligt at løfte opgaven med udskiftningen, og at det således var skolens ansvar og økonomi, såfremt arbejdet blev igangsat. Finansieringen af Sundskolens merforbrug på 472.313 kr. sker ved indgåelse af afviklingsplan med Sundskolen. Note 5 Der overføres 21 til UU svarende til maksimal overførsel på 5%. Note 6 Det skal nævnes, at der udover den samlede ansøgte driftsoverførsel tillige er udarbejdet særskilt sag vedr. overførsel af restprovenu ved salg af Krogløvskolen. Sagen behandles i Børne- og Undervisningsudvalget d. 18. februar 2013 med indstilling om, at restprovenuet på 3.377.000 kr. overføres fra regnskab til 2013. Sagen behandles i Økonomiudvalget d. 4. marts og Byrådet d. 14. marts 2013. 4

Befordring af elever Befordring af elever i grundskolen Personale 144 144 144 Materiale- og aktivitetsudgifter 16.026 15.067 15.350-959 Betaling til/fra off.myn. / private - 472 472 Indtægter - 136 136 1 I alt 15.418 15.211 15.494-207 Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt Ansøgning om overførsel + 0 15.494 5% + / - 775-207 Udgiften til befordring ændres løbende i forhold til det aktuelle behov. Merforbruget i overføres til 2013. 5

Feriekoloni og Naturskole Samlet skolevæsen fællesudgift Feriekoloni i Gedesby Materiale- og aktivitetsudgifter 3 3 3 IT, inventar og materiel 2 16 16 14 Bygninger og udenomsarealer 204 184 184-20 Indtægter - 41-108 - 108-67 1 Korrektion for ejendomsskatter - 15-15 - 15 Naturskolen i Gedser Personale 10 10 IT, inventar og materiel 2-2 Bygninger og udenomsarealer 46 73 73 27 Indtægter - 8-42 - 42-34 I alt 205 121 111-84 Interne indtægter, art 4.0 + 150 2 beregningsgrundlag 261 Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt Ansøgning om overførsel 5% + / - 13-84 Korrektion af ejendomsskatter omfattet af sale and lease back aftalen pga. fritagelse. Budgettet var fejlagtigt placeret indenfor rammen, og der vil blive korrigeret herfor i 2013 og frem. Beregningen af maksimal overførsel er foretaget ud fra en bruttoramme på 26, idet det oprindelige netto på 11 indeholder et indtægts på 150.000 kr. fordelt med 108.000 kr. på Feriekoloni og 42.000 kr. på Naturskolen. I ovenstående tilfælde overføres merforbruget på 84.000 kr. dog fuldt ud. 6

Erhvervsgrunduddannelse Erhvervsgrunduddannelse Personale 1-1 Materiale- og aktivitetsudgifter 1.482 1.482 1.482 Betaling til/fra off.myn. / private 821-454 - 201-1.275 I alt 822 1.028 1.281 206 Interne indtægter, art 4.0 + 201 1 beregningsgrundlag 1.482 Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt 5% + / - 74 Ansøgning om overførsel 74 Beregningen af maksimal overførsel er foretaget ud fra en bruttoramme på 1.482.000 kr., idet det oprindelige netto på 1.28 indeholder et indtægts på 20 7

Fælleskonti (skoler, SFO og specialklasser) 2011 2011 2011 SFO fællesudgifter Budgetomfordelinger 1.114 445 1.114 Personale 156 897 929 741 Materiale- og aktivitetsudgifter 17.196 17.086 16.766-110 Indtægter -38.548-38.989-40.701-441 Fællesudgifter SFO2 Personale 127 127 127 Materiale- og aktivitetsudgifter 3.425 3.486 3.806 61 Indtægter -6.795-7.054-8.378-259 Undervisning fællesudgifter Budgetomfordelinger 0 2.999 0 Personale 533 543 10 Folkeskoler fællesudgifter Budgetomfordelinger 2.745-5.937 2.745 Personale 2.635 1.332 35.793-1.303 Materiale- og aktivitetsudgifter 3.037 2.179 750-858 IT, inventar og materiel 5.901 6.986 5.657 1.085 Bygninger og udenomsarealer 2.021 1.953 2.367-68 Indtægter -855-921 -66 Kommunale specialskoler fælles Budgetomfordelinger -572-244 -572 Personale 5 5 5 Materiale- og aktivitetsudgifter 146-146 Indtægter 2.703 2.703 2.608 0 1 for pulje " Provenue, salg af Krogløvskolen" 2 for Pulje "Besp. til senere fordeling" -1.623-5.000-3.377 3.119 3.119 3.119 3 I alt -10.069-8.261 20.111 1.807 Interne indtægter, art 4.0 + 0 beregningsgrundlag 4 Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt 5% + / - 0 Ansøgning om overførsel 1.795 for pulje " Provenue, salg af Krogløvskolen". Der er udover den samlede ansøgte driftsoverførsel tillige udarbejdet særskilt sag vedr. overførsel af restprovenu ved salg af Krogløvskolen. Sagen behandles i Børne- og Undervisningsudvalget d. 18. februar 2013 med indstilling om, at restprovenuet på 3.377.000 kr. overføres fra regnskab til 2013. Sagen behandles i Økonomiudvalget d. 4. marts og Byrådet d. 14. marts 2013. for pulje "Besp. til senere fordeling". I forbindelse med behandling af forslag til finansiering af besparelser og økonomiske udfordringer på Børne- og Undervisningsudvalgets område i og frem, blev det besluttet i Byrådet d. 15.12.11 (sag nr. 257), at et ikke-finansieret merforbrug på 3.082.000 kr. 8

(3.119.000 kr. i -niveau) skulle overføres til 2013, hvor der var mæssig dækning på Undervisningsområdet. Note 3 Som nævnt indledningsvist er opgørelsen excl. mellemkommunale betalinger. Note 4 På Byrådets møde d. 13. december 2007 (sag nr. 326) blev sagen vedrørende harmonisering af Skole-IT behandlet. Finansieringen af projektet skete ved etablering af en leasingaftale på 18,4 mio. kr., som blev indgået som en oparbejdningsaftale i 2007 og 2008 og med den første ydelse i år 2009. I lighed med sidste år skal der ske en overførsel, som løbende skal anvendes til Skole-IT i er der tale om 1.795.000 kr., jf. nedenstående oversigt: Regnskab Korr. 1000 kr. 1000 kr. Folkeskoler fællesudgifter Leje/leasing af IT, inventar og materiel 3.672 5.467 4.138 1.795 9

Fjordskolen (incl. Nørre Skole) Fjordskolen Fjordskolen og SFO Personale 42.306 42.090 39.355-216 Materiale- og aktivitetsudgifter 1.908 1.952 2.185 44 IT, inventar og materiel 1.505 1.104 176-401 Bygninger og udenomsarealer 1.417 1.549 1.241 132 Betaling til/fra off.myn. / private -1.031 1.031 1 Korrektion for ejendomsskatter - 90-90 - 90 I alt 46.105 46.605 42.867 500 Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt + 0 42.867 5% + / - 2.143 2 Ansøgning om overførsel 500 Korrektion af ejendomsskatter omfattet af sale and lease back aftalen pga. fritagelse. Budgettet var fejlagtigt placeret indenfor rammen, og der vil blive korrigeret herfor i 2013 og frem. Fjordskolen har en samlet driftsbesparelse i på 500.000 kr., som ønskes overført til 2013. Flere og flere betalingsbørn/inklusionsbørn trækkes hjem til kommunerne og distriktsskolerne. Overførslerne skal således anvendes til lønudgifter i første halvår af 2013 som kompensation for manglende indtægter. Nørre Skole Nørre Skole og SFO IT, inventar og materiel 17 0 0-17 Bygninger og udenomsarealer 1.098 1.202 1.199 104 1 Korrektion for ejendomsskatter - 37-37 - 37 I alt 1.115 1.165 1.162 50 Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt + 0 1.162 5% + / - 58 2 Ansøgning om overførsel 50 10

Korrektion af ejendomsskatter omfattet af sale and lease back aftalen pga. fritagelse. Budgettet var fejlagtigt placeret indenfor rammen, og der vil blive korrigeret herfor i 2013 og frem. Fjordskolen anmoder om at få overført 50.000 kr. fra til 2013 vedr. Nørre skole. 11

SUNDskolen SUNDskolen, SFO og Centerklasser Budgetomfordelinger 0-231 0 Personale 44.165 44.092 41.652-73 Materiale- og aktivitetsudgifter 3.191 3.790 3.195 599 IT, inventar og materiel 530 192 112-338 Bygninger og udenomsarealer 2.175 2.308 1.783 133 Betaling til/fra off.myn. / private - 14 14 1 Finansiering af anlægsprojekt - 472 2 Korrektion for ejendomsskatter - 99-99 - 99 I alt 50.046 50.283 46.412-235 Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt 3 Ansøgning om overførsel + 0 46.412 5% + / - 2.321-235 På Byrådets møde d. 17.1.13 (sag nr. 4) blev anlægsregnskabet for implementering af ny skolestruktur på Undervisningsområdet godkendt. Det fremgik af sagen, at hjemkundskabslokale mv. på Sundskolen udviste et merforbrug på 472.313 kr., hvilket kunne henføres til, at skolen vurderede, at det gamle udsugningsanlæg ikke kunne leve op til de gældende lovkrav, og at det dermed var nødvendigt at anskaffe nyt udsugningsanlæg. Undervisningsområdet har tidligere gjort opmærksom på, at man har meddelt Sundskolen, at det ikke var økonomisk muligt at løfte opgaven med udskiftningen, og at det således var skolens ansvar og økonomi, såfremt arbejdet blev igangsat. Finansieringen af Sundskolens merforbrug på 472.313 kr. sker ved indgåelse af afviklingsplan med Sundskolen. Korrektion af ejendomsskatter omfattet af sale and lease back aftalen pga. fritagelse. Budgettet var fejlagtigt placeret indenfor rammen, og der vil blive korrigeret herfor i 2013 og frem. Note 3 Det samlede merforbrug på 235.000 kr. i overføres til 2013. 12

Østre Skole Østre Skole og SFO Personale 26.230 26.513 23.735 283 Materiale- og aktivitetsudgifter 1.420 1.412 1.295-8 IT, inventar og materiel 1.390 620 101-770 Bygninger og udenomsarealer 1.813 1.669 1.365-144 Betaling til/fra off.myn. / private -1.267 1.267 1 Korrektion for ejendomsskatter - 54-54 - 54 I alt 29.585 30.160 26.442 575 Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt + 0 26.442 5% + / - 1.322 2 Ansøgning om overførsel 575 Korrektion af ejendomsskatter omfattet af sale and lease back aftalen pga. fritagelse. Budgettet var fejlagtigt placeret indenfor rammen, og der vil blive korrigeret herfor i 2013 og frem. Østre Skole har forsøgt at skabe økonomisk råderum samt sikre mod uforudsete udgifter. Østre Skole anmoder om at få overført 575.000 kr. fra regnskab til 2013. 13

Lindeskovskolen Lindeskovskolen og SFO Personale 27.866 24.934 23.815-2.932 Materiale- og aktivitetsudgifter 863 870 973 7 IT, inventar og materiel 468 126 72-342 Bygninger og udenomsarealer 1.757 1.665 1.715-92 Betaling til/fra off.myn. / private -1.652 1.652 Indtægter -3 3-47 - 47-47 1 Korrektion for ejendomsskatter I alt 29.300 27.548 26.528-1.752 Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt 2+3 Ansøgning om overførsel + 0 26.528 5% + / - 1.326-1.752 Korrektion af ejendomsskatter omfattet af sale and lease back aftalen pga. fritagelse. Budgettet var fejlagtigt placeret indenfor rammen, og der vil blive korrigeret herfor i 2013 og frem. Merforbruget på 1.752.000 kr. overføres til 2013. Note 3: Lindeskovskolen har en betydelig indtægt på 2.327.000 kr. i regnskabsåret. De 1.652.000 kr. kommer via betaling til/fra offentlige myndigheder, mens det øvrige beløb kommer via betaling fra andre skoler. Personale underskud 2.932.000 kr. Det rigtige beløb for underskuddet på personale kontoen udgøres af de 2.932.000 kr. minus de indtægter, som vi har haft fra andre kommuner, da disse som nævnt primært er brugt til personale. Derfor er underskud på denne konto 1.280.000 kr. Nogle af disse udfordringer var vi klar over ved opfølgningen i april, men det er kommet bag på os, at omfanget var så stort. Det resterende underskud på 410.000 kr. skyldes en overnormering, der bunder i det falske, som vi brugte frem til oktober, samt afspadsering af overtid. Udbetalt overtid - ud over dette beløb er der også afspadsering Feriepenge Løn og feriepenge til afskedigede medarbejder - minus refusion Overnormering, samt afspadsering I alt personale 250.000 kr. 420.000 kr. 200.000 kr. 410.000 kr. 1.280.000 kr. 14

IT, inventar og materiel underskud 342.000 kr. Vi havde planlagt med et beskedent underskud på 2 300.000 kr. til interaktive tavler m.v. Dette beløb blev lidt større pga. udgifter til el-installation. Bygninger og udenomsarealer underskud 92.000 kr. Vi har været nødt til at benytte et beløb til en ombygning i forhold til lokalerne fra gamle tandlægeklinik, der blev forladt i december 2011, og som vi havde brug for, da vi ellers ikke ville have lokaler til forårs-sfo den 1. april. Driftsoverførsler: Det samlede underskud på 1.752.000 kr. overføres til personale på profitcenter Lindeskovskolen. 15

Nordbyskolen Nordbyskolen og SFO Personale 27.210 26.708 24.464-502 Materiale- og aktivitetsudgifter 1.103 1.418 1.296 315 IT, inventar og materiel 977 938 94-39 Bygninger og udenomsarealer 1.182 1.164 1.086-18 Betaling til/fra off.myn. / private - 402 402 I alt 30.071 30.228 26.940 157 Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt + 0 26.940 5% + / - 1.347 1 Ansøgning om overførsel 157 Nordbyskolen har haft en merudgift på personaleområdet, hvilket bl.a. skyldes udgifter til barsler, afskedigelser, fratrådte medarbejdere og langtidssygemeldinger. På andre områder har Nordbyskolen samlet haft mindreforbrug. Nordbyskolen anmoder om at få overført i alt 157.000 kr. fra regnskab til 2013. 16

Møllebakkeskolen Møllebakkeskolen og SFO Personale 16.103 16.557 16.362 454 Materiale- og aktivitetsudgifter 567 729 697 162 IT, inventar og materiel 535 403 53-132 Bygninger og udenomsarealer 782 738 738-44 1 Personalerelaterede forsikringer - 11 I alt 17.987 18.427 17.839 440 Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt + 0 17.839 5% + / - 892 2 Ansøgning om overførsel 440 for personalerelaterede forsikringer. Disse er lagt på art 49425050, som medregnes indenfor rammen. Er flyttet til art 10425000, hvorved de kommer udenfor rammen. Møllebakkeskolen anmoder om at få overført 440.000 kr. Mindreforbruget skal anvendes til brug for betaling af udbetaling af 6. ferieuge til lærere, overførsel af overskud vedr. Skolebod samt konsolidering og fortsat udvikling, renovering og vedligeholdelse af skole og SFO. 17

Stubbekøbing Skole Stubbekøbing Skole og SFO Personale 24.470 22.284 20.573-2.186 Materiale- og aktivitetsudgifter 735 1.101 972 366 IT, inventar og materiel 323 195 75-128 Bygninger og udenomsarealer 1.302 1.388 1.108 86 Betaling til/fra off.myn. / private - 1.213 1.213 I alt 25.617 24.968 22.728-649 Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt 1 Ansøgning om overførsel + 0 22.728 5% + / - 1.136-649 Merforbruget på Stubbekøbing skole skyldes: Højere personaleudgifter end teret grundet større behov på inklusionsområdet. Børnehøjskolen er pr. 01.08.12 flyttet til Stubbekøbing skole. Lønudgifterne har været højere end det terede lønudgifter. Finansiering af ekstra udgifter til byggeri på skolen på ca. 300.000 kr. til udskiftning af døre, nyt alarmanlæg og etablering af udendørsbelægning mm. For at imødegå skolens underskud har Stubbekøbing Skole pr. 01.02.13 reduceret personalet med en fuldtidsstilling, og i forbindelse med skoleåret 13/14 vil der blive reduceret yderligere i personalet. Desuden er det planlagt, at der skal spares 100.000 kr. på drift og vedligeholdelsesudgifter. Skolen forventer at afvikle merforbruget i 2013. Merforbruget på 649.000 kr. overføres til 2013. 18

Eskilstrup Skole Eskilstrup Skole og SFO Personale 24.113 21.612 20.618-2.501 Materiale- og aktivitetsudgifter 873 953 904 80 IT, inventar og materiel 205 69 69-136 Bygninger og udenomsarealer 1.129 1.203 1.317 74 Betaling til/fra off.myn. / private - 1.515 1.515 I alt 24.805 23.837 22.908-968 Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt 1 Ansøgning om overførsel + 0 22.908 5% + / - 1.145-968 Merforbruget på Eskilstrup Skole skyldes: Lønudgifter til 2 langtidssyge, hvoraf en er afskediget. Udgifter i forbindelse med personalereduktion Refusioner for barselsorlov dækker ikke den fulde udgift Etablering af hjemmeundervisning for elev Eskilstrup skoles underskud søges afviklet ved personalereduktion. I skoleåret 12/13 er der undernormeret med ca. 1 lærerstilling, og pr. 31.01.13 går en lærer på pension denne stilling genbesættes ikke. Desuden er der en ledig stilling i SFO, som ikke er besat. Samtidig planlægges skoleåret 13/14 med yderligere personalereduktion og beløb til drift af U-kl. på ca. 300.000 kr. vil også være med til finansiering af merforbruget på 968.000 kr., som overføres til 2013. 19

Nørre Alslev Skole Nørre Alslev Skole og SFO Personale 26.431 27.348 25.050 917 Materiale- og aktivitetsudgifter 987 1.222 1.173 235 IT, inventar og materiel 1.074 90 90-984 Bygninger og udenomsarealer 1.124 1.148 1.138 24 Betaling til/fra off.myn. / private -650 650 I alt 28.966 29.808 27.451 842 Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt + 0 27.451 5% + / - 1.373 1 Ansøgning om overførsel 842 Nørre Alslev Skole anmoder om overførsel af mindreforbruget på 842.000 kr. fra regnskab til 2013. Nørre Alslev Skole er pt. i gang med en meget stor renovering/ombygning og et stort nybyggeri på skolen. I dette byggeri/renovering er der ikke afsat midler til inventar. Mindreforbruget vil blive brugt til indkøb af nyt inventar og legepladsudstyr. 20

Nr. Vedby Skole Nørre Vedby Skole, SFO og Auti Budgetomfordelinger 0-99 0 Personale 22.749 21.698 18.666-1.051 Materiale- og aktivitetsudgifter 2.166 2.318 1.635 152 IT, inventar og materiel 741 418 49-323 Bygninger og udenomsarealer 953 983 914 30 Betaling til/fra off.myn. / private - 1.343 1.343 I alt 25.265 25.417 21.165 152 Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt + 0 21.165 5% + / - 1.058 1 Ansøgning om overførsel 152 Nr. Vedby Skoles samlede mindreforbrug kan henføres til hele skolens drift. Dette har været henlagt til sikring af autismedelens slutresultat, og samtidig har skolen været tilbageholdende med bl.a. indkøb af nye undervisningsmaterialer. Der ansøges om overførsel af 152.000 kr. til 2013, som skal anvendes til opfølgning og supplering af skolens undervisningsmaterialer. 21

Nysted Skole Nysted Skole og SFO Personale 26.169 25.917 24.995-252 Materiale- og aktivitetsudgifter 1.059 1.384 1.305 325 IT, inventar og materiel 145 101 101-44 Bygninger og udenomsarealer 1.112 1.075 942-37 Betaling til/fra off.myn. / private -181 181 I alt 28.304 28.477 27.343 173 Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt + 0 27.343 5% + / - 1.367 1 Ansøgning om overførsel 173 Nysted Skole og SFO har samlet set haft som målsætning at ændre de senere års merforbrug til et mindreforbrug. Samlet set har Nysted Skole og Nysted Skoles SFO et mindreforbrug på 173.000 kr., som søges overført til 2013, som et led i at tilvejebringe at rimeligt råderum for skolen samlet set. 22

Sydfalster Skole Sydfalster skole og SFO Personale 24.954 24.883 25.855-71 Materiale- og aktivitetsudgifter 653 722 700 69 IT, inventar og materiel 260 293 67 33 Bygninger og udenomsarealer 2.133 2.154 1.627 21 Betaling til/fra off.myn. / private - 207 207 I alt 27.793 28.052 28.249 259 Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt + 0 28.249 5% + / - 1.412 1 Ansøgning om overførsel 259 Sydfalster skole har været tilbageholdende mht. forbrug i regnskabsåret for at imødegå de ukendte faktorer ved personalereduktionen, inklusionsforpligtelsen samt forbrug i almindelighed og har dermed opnået et mindreforbrug på 259.000 kr. som søges overført til 2013. Mindreforbruget skal primært anvendes til: dækning af mindre AT vejledningsarbejder udskiftning af defekt overvågningsanlæg udsatte indkøb mht. materialer og inventar nyt råderum til imødegåelse af uforudsete udgifter ifbm. inklusion 23

Sakskøbing Skole Sakskøbing Skole og SFO Personale 23.892 22.433 21.787-1.459 Materiale- og aktivitetsudgifter 567 1.138 1.036 571 IT, inventar og materiel 330 281 89-49 Bygninger og udenomsarealer 970 1.090 1.090 120 Betaling til/fra off.myn. / private -1.247 1.247 Indtægter -3 3 I alt 24.508 24.942 24.002 434 Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt + 0 24.002 5% + / - 1.200 1 Ansøgning om overførsel 434 Sakskøbing Skole anmoder om overførsel af mindreforbrug på 434.000 kr. til 2013. Mindreforbruget vil indgå i skolens rådighedsbeløb for 2013 til diverse ønskede investeringer, som man har ventet med. 24

Ellekildeskolen Ellekildeskolen og SFO Personale 26.854 25.309 23.916-1.545 Materiale- og aktivitetsudgifter 888 1.300 1.170 412 IT, inventar og materiel 579 530 82-50 Bygninger og udenomsarealer 1.842 1.819 1.079-24 Betaling til/fra off.myn. / private -1.711 1.711 Indtægter -4 4 I alt 28.449 28.957 26.247 508 Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt + 0 26.247 5% + / - 1.312 1 Ansøgning om overførsel 508 Ellekildeskolen anmoder om overførsel af mindreforbruget på 508.000 kr. fra regnskab til 2013. 25

Skolebiblioteket/Bysamlingen Skolebiblioteket/Bysamlingen Personale 1.110 1.125 1.614 15 Materiale- og aktivitetsudgifter 611 696 2.189 85 IT, inventar og materiel 520 390 390-130 Bygninger og udenomsarealer 50 29 70-21 1 Basisindkøb skolebibliotekerne - 1.386 2 Rammebesparelse Bysamlingen - 1.193 3 Budget til konto 417 I alt 2.291 2.240 2.101-51 Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt 4 Ansøgning om overførsel + 0 2.101 5% + / - 105-51 Korrektion vedr. Basisindkøb på skolerne i henhold til et led i skolernes selvforvaltning decentraliseres skolebibliotekernes økonomi til basismaterialer, således at de enkelte skoler får tilført hvert år ud fra elevtallet pr. 5. september. Decentraliseringen af tet medfører, at den enkelte skole selv skal betale for materialerne og derved også får det økonomiske ansvar for skolebiblioteket. Rammebesparelse på Bysamlingen, som er tildelt fra 2010 og efterfølgende år. Note 3 Budget til ny konto i henhold til rammebesparelsen. Note 4 Merforbruget for Skolebiblioteket/Bysamlingen på 5 overføres til 2013. 26

Ungdommens Uddannelsesvejledning Ungdommens uddannelsesvejl. GBS andel af udgifter til UU: Personale 6.039 6.025 5.857-14 Materiale- og aktivitetsudgifter 2.491-2.491 Betaling til/fra off.myn. / private 2.399 2.399 2.399 Ungdommens uddannelsesvejl.: Budgetomfordelinger 19 Personale 3.106 3.292 3.277 186 Materiale- og aktivitetsudgifter 387 267 267-120 IT, inventar og materiel 805 908 588 103 Bygninger og udenomsarealer 87 63 63-24 Betaling til/fra off.myn. / private - 4.221-4.221-4.221 0 Indtægter - 131 131 I alt 8.563 8.733 8.249 170 Interne indtægter, art 4.0 + 4.221 1 beregningsgrundlag 12.470 Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt 5% + / - 624 2+3 Ansøgning om overførsel 170 Beregningen af maksimal overførsel er foretaget ud fra en bruttoramme på 12.470.000 kr., idet det oprindelige netto på i alt 8.249.000 kr. indeholder et indtægts på 4.22 I lighed med sidste år er beregningen af UU s andel af maksimal overførsel foretaget ud fra det oprindelige (i alt 4.214.000 kr.) excl. Guldborgsund Kommunes andel af udgifterne. Dette svarer til en maksimal overførsel på 21 til UU. Note 3 Desuden ansøger Ungdommens uddannelsesvejledning om driftsoverførsel udover retningslinjerne for selvforvaltning (> 5%) på 66.000 kr. (samlet mindreforbrug indenfor rammen 277.000 kr. fratrukket ansøgte overførsel 21), som vil blive forelagt for Børne- og Undervisningsudvalget i april 2013. Ansøgningen sker på baggrund af, at UU står overfor at flytte yderligere en gruppe vejleder, hvilket vil blive behæftet med en merudgift til IT og indretning. Begrundelsen for flytningen skal findes i det tætte samarbejde mellem UU, Jobcenter og Ungdomsuddannelserne. Et initiativ der har fokus og ekstra opmærksomhed på uddannelse, hvilket har en positiv effekt på gruppen af unge kontanthjælpsmodtager. UU s drifts fremkommer ved, at Lolland Kommune svare 40 % af driftsomkostningerne, hvilket der skal tages højde for såfremt de 66.000 kr. tilbageføres til kommunen. Direktøren for Børn og Kultur kan ikke anbefale, at der sker overførsel af mindreforbrug udover retningslinjerne for selvforvaltning. 27

Guldborgsund Ungdomsskole Guldborgsund Ungdomsskole Budgetomfordelinger - 250 Personale 8.757 9.317 9.908 560 Materiale- og aktivitetsudgifter 1.133 1.789 1.235 656 IT, inventar og materiel 934 966 1.060 32 Bygninger og udenomsarealer 478 396 463-82 Betaling til/fra off.myn. / private - 176-149 - 149 27 Indtægter - 25-519 - 519-494 I alt 11.101 11.800 11.748 699 Interne indtægter, art 4.0 + 668 1 beregningsgrundlag 12.416 Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt 5% + / - 621 2+3 Ansøgning om overførsel 621 Beregningen af maksimal overførsel er foretaget ud fra en bruttoramme på 12.416.000 kr., idet det oprindelige netto på 11.748.000 kr. indeholder et indtægts på 668.000 kr. Beregningen af maksimal overførsel er foretaget ud fra en bruttoramme på 12.416.000 kr., idet det oprindelige netto på 11.748.000 kr. indeholder et indtægts på 668.000 kr. Mindre forbruget på 62 søges overført til 2013. Note 3 Desuden ansøger Guldborgsund Ungdomsskole om driftsoverførsel udover retningslinjerne for selvforvaltning (> 5%) på 78.000 kr. (samlet mindreforbrug indenfor rammen 699.000 kr. fratrukket ansøgte overførsel 62). Idet 134.000 kr. omhandler mindreforbrug på UE-klassen, som kan henføres til en ressource tilført ungdomsskolen, som en særskilt bevilling. Ansøgningen vil blive forelagt for Børne- og Undervisningsudvalget i april 2013. Direktøren for Børn og Kultur kan ikke anbefale, at der sker overførsel af mindreforbrug udover retningslinjerne for selvforvaltning. 28

Taleinstituttet Taleinstituttet for børn Budgetomfordelinger 0-207 0 Personale 5.177 5.182 5.180 5 Materiale- og aktivitetsudgifter 1.532 1.699 1.515 167 IT, inventar og materiel 151 192 223 41 Bygninger og udenomsarealer 561 614 389 53 Betaling til/fra off.myn. / private -5.294-5.181-5.062 113 Indtægter -2.769-2.703-2.696 66 1 Korrektion pulje 207 2 Samlet korrektion af indtægts 226 3 Korrektion privat indgået rengøring 223 233 13 10 I alt -418 36-212 454 Interne indtægter, art 4.0 + 7.532 4 beregningsgrundlag 7.320 5 Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt 5% + / - 366 Der er korrigeret for pulje på 207.000 kr. som fejlagtigt var oprettet i det oprindelige Der er foretaget korrektion af det samlede indtægts på i alt 226.000 kr. Note 3 Der er korrigeret for privat indgået rengøring, som fejlagtigt er placeret udenfor rammen - i alt 10.000 kr. i mindreforbrug. Note 4 Beregningen af maksimal overførsel er foretaget ud fra en bruttoramme på 7.320.000 kr., idet det oprindelige på netto -418.000 kr. indeholder dels et indtægts på 5.062.000 kr., dels interne indtægter (art 4.0) på 2.696.000 kr. samt samlet korrektion af indtægts 226.000 kr. (i alt 7.532.000 kr.) Note 5 Der ansøges om overførsel af mindreforbrug på 366.000 kr. Note 6 Desuden ansøger Taleinstituttet om driftsoverførsel udover retningslinjerne for selvforvaltning (> 5%) på 88.000 kr. (samlet mindreforbrug indenfor rammen 454.000 kr. fratrukket ansøgte overførsel 366.000 kr.) Pr. 1. januar udtrådte Taleinstituttet af Rammeaftalen og blev i stedet en fælleskommunal virksomhed med samarbejdsaftaler for Næstved, Stevns, Faxe, Lolland og Guldborgsund Kommune med sidstnævnte som driftskommune. Kommunerne indbetaler et fast aftalt beløb pr. år, som samlet udgør Taleinstituttets drifts. I regnskabet for (indenfor rammen) udviser det samlede mindreforbrug 29

454.000 kr. og den ansøgte overførsel indenfor rammen er på 366.000 kr. dvs. differencen - ialt 88.000 kr. skal fordeles mellem de betalende kommuner i forhold til deres indbetalingsforpligtelser. Beløbet kunne fratrækkes ved opkrævningen for 2013. Alternativt kan de 88.000 kr. lægges oven i 5 % rammen på 366.000 kr., hvilket er blevet anført af Taleinstituttets følgegruppe. Følgegruppen består af chefrepræsentanter fra de 5 samarbejdskommuners skoleforvaltning. Synspunktet var, at så små beløb som det aktuelt vil blive pr. kommune, gør mere gavn som udviklingsprojekt for Taleinstituttets virksomhed. Dette vil Taleinstituttet ikke modsætte sig, hvis det skulle blive beslutningen. Ansøgningen vil blive forelagt for Børne- og Undervisningsudvalget i april 2013. Direktøren for Børn og Kultur kan ikke anbefale, at der sker overførsel af mindreforbrug udover retningslinjerne for selvforvaltning. 30

DRIFTSOVERFØRSLER POLITIKOMRÅDE 4030 DAGPASNING ANSØGNING OM DRIFTSOVERFØRSLER /2013 Guldborgsund Kommune Januar 2013

Indledning På politikområdet ansøges om følgende driftsoverførsler fra til 2013. Ansøgning om driftsoverførsler fra til 2013 er udarbejdet i henhold til Styringsprincipper for Guldborgsund Kommune - Generelle retningslinjer for selvforvaltning. Opmærksomheden skal endvidere henledes på, at Byrådet på mødet den 26. juni 2008 sag nr. 102 besluttede, at eventuelle ønsker om ekstraordinær opsparing/overførsel fra og med 2008 kun undtagelsesvis kan godkendes, og kun såfremt dette er argumenteret og forlods godkendt i Økonomiudvalget. Det skal bemærkes, at nedenstående opgørelser på de forskellige områder IKKE er et udtryk for det endelige regnskabsresultat for. Dette skyldes, at indeværende notat ene og alene viser det regnskabsmæssige grundlag for beregningerne af selve overførslerne fra regnskab til 2013. I de generelle retningslinjer for selvforvaltning står bl.a. anført, at overførselsadgangen bliver beregnet ud fra bruttorammen i det vedtagne, men opgørelsen af regnskabsresultatet (mer-/mindreforbrug) sker i forhold til det korrigerede netto. Opgørelserne er således vist som nettobeløb i nedenstående oversigter. Såfremt der er særlige forhold på de enkelte områder, vil det fremgå af noterne til de forskellige oversigter. Endvidere står anført i retningslinjerne, at bl.a. forsikringer (personale- og bygningsmæssige), centralt indgåede rengøringskontrakter m.v. holdes helt uden for rammen i forbindelse med beregningen af overførsler. For selve regnskabsresultatet på politikområdet henvises til Børne- og Undervisningsudvalgets møde i marts. Som udgangspunkt er det det oprindelige der danner grundlag for beregningen af maksimal overførselsadgang. Men da der på dagpasningsområdet sker en stor korrektion af tet i løbet af året som følge af bl.a. vippenormeringen (ændring af børnetal pr. institution), uddeling af pulje til pædagogstuderende m.v., anvendes i stedet det oprindelige tilrettet med tillægsbevillinger og omplaceringer, der hvis børnetallet, antallet af pædagogstuderende m.v. havde været kendt fra årets start havde været placeret i det oprindelige på institutionerne. Samlet ansøgning om overførsel på politikområdet Note Institution/afdeling/enhed Dagpasning fællesudgifter -75 1 Dagpasning fællesudgifter 211 1 Privatinstitutioner 57 1 Skovhytten i Guldborg -5 1 Serviceenhed/Kettinge Fritidscenter -296 1 Obl. Dagtilbud til 2-sprog ca. 3 år 220 1 Sprogvurdering af 3-årige -69 1 PAU-studerende -168 1 Fællestillidsrepræsentanter -25 2 Dagplejen 430 Børnehaver -610 3 Børnehuset Toreby -99

2 Birkehuset 85 3 Møllegården -300 2 Søruphus 126 2 Krummerne 294 3 Blishøj Børnehave -98 2 Bullerhuset 66 3 Skovtrolden -108 2 Ønskeøen 160 3 Bruhns Gård -353 3 Den Røde Skole -383 Integrerede daginstitutioner -594 3 Grønnegården -233 2 Mariehønen 91 2 Idestrup Børnehus 114 2 Nordstjernen 157 3 Sofiehuset -835 3 Sundloppen -430 2 Firkløveren 491 2 Kaninbjerget 305 3 Børneland -148 2 Æblehuset 158 3 De 4 årstider -106 2 Nysted Børnehus 92 2 Sundby Børnehus 191 3 Saxtorp -514 2 Stubbekøbing Børnehus 261 2 Børnehuset Lindholm 137 2 Solsikken Børnehave 362 3 Kernehuset -400 3 Strandloppen -287 Specialinstitution -60 3 Solsikken - aflastning -60 I alt -909 Fællesudgifterne på dagpasningsområdet passer stort set til det afsatte. Se endvidere under fællesudgifter for nærmere beskrivelse af de enkelte områder. 17 institutioner har alle et overskud på tilsammen 3.520.000 kr. som søges overført til 2013. Se hver enkelt institutions begrundelse for overskuddet samt plan for anvendelse af overskuddet i de efterfølgende bemærkninger for de enkelte institutioner. Tendenserne viser, at institutionernes overskud hovedsagligt skal anvendes til ipads til pædagogisk brug, til renovering af lokaler og til personaletimer. Note 3 15 institutioner har alle et underskud på tilsammen 4.355.000 kr. som søges overført til 2013. Se hver enkelt institutions begrundelse for underskuddet samt plan for afvikling af underskuddet i de efterfølgende bemærkninger for de enkelte institutioner. Tendenserne viser, at underskuddene hovedsagligt skyldes udgifter vedr. personale. Underskuddene forventes afviklet inden for 1-5 år. 3

Dagpasning fællesudgifter Dagpasning fællesudgifter 1 Budgetomfordelinger 1.340 6.032 1.340 2 Personale 2.595 2.377 2.008-218 3 Materiale- og aktivitetsudgifter 268 121 121-147 4 IT, inventar og materiel 223-223 5 Bygninger og udenomsarealer 132 132 132 6 Indtægter - 30 30 7 Privatinst/puljeord fællesudgifter Materiale- og aktivitetsudgifter 7.451 7.508 8.253 57 8 Skovhytten i Guldborg Personale 10 28 28 18 IT, inventar og materiel 5-5 Bygninger og udenomsarealer 29 11 11-18 9 Serviceenhed/Kettinge Fritidscenter Budgetomfordelinger - 284-284 Personale 1.000 886 886-114 Materiale- og aktivitetsudgifter 5-5 IT, inventar og materiel 223 215 215-8 Bygninger og udenomsarealer 259 374 374 115 10 Obliga.dagtilbud 2-sprg børn ca. 3år Budgetomfordelinger 224 224 224 Materiale- og aktivitetsudgifter 4-4 11 Sprogvurdering af 3 årige Personale 1.372 1.310 1.310-62 Materiale- og aktivitetsudgifter 104 134 184 30 IT, inventar og materiel 37-37 12 PAU-studerende Personale 3.195 3.149 1.065-46 Materiale- og aktivitetsudgifter 122-122 13 Fællestillidsrepræsentanter Personale 937 923 235-14 Materiale- og aktivitetsudgifter 11-11 1 Regulering vedr. flere/færre børn fratrækkes - 703-703 I alt 17.820 17.745 21.078-75 Diverse korrektioner beregningsgrundlag beregningsgrundlag Max overførsel 5 % af korrigeret beregningsgrundlag Ansøgning om overførsel + -440 20.638 5% + / - 1.032-75 Budgetomfordelinger vedrører bygningspuljer, regulering vedr. flere/færre børn, tet til udviklingspuljen og underskud fra 2011. Udgifterne i udviklingspuljen er placeret på flere af nedenstående 4

grupperinger. Der har i alt været færre børn på dagpasningsområdet, hvorfor det overskydende til regulering af flere/færre børn ikke bør være en del af overførslerne og er derfor fratrukket i den samlede opgørelse. Det resterende beløb på 637.000 kr. søges overført til 2013 til dækning af de øvrige konti, hvor udgiften er konteret. Personale består af udgifter til meritpædagoguddannelsen, støttetimer til handicappede børn, udviklingspuljen og løn til konsulenter. Merudgiften skyldes hovedsagligt udgifterne vedr. udviklingspuljen, hvor tet ligger under omfordelinger. Endvidere er der et lille merforbrug til støttetimer til handicappede børn samt på løn til konsulenterne. Underskuddet søges overført til 2013 og dækkes af overskud på øvrige fællesudgifter. Note 3 Materiale- og aktivitetsudgifter består af Kørsel til udflytterlokationer, kørsel vedr. støttetimer, betaling for støtte timer i en privatinstitution i en anden kommune, udgifter fra udviklingspuljen og kørsel vedr. konsulenterne. Underskuddet søges overført til 2013 og dækkes af overskud på de øvrige fællesudgifter. Note 4 IT, inventar og materiel består af udgifter fra udviklingspuljen og dækker f.eks. udgifter til inventar, NEMbørn og diverse telefonabonnementer. Underskuddet søges overført til 2013 og dækkes af overskud på de øvrige fællesudgifter. Note 5 Bygninger og udenomsarealer består af bygningspuljen, hvortil der ikke har været fundet anvendelse i. For 2013 skal puljen bruges til diverse små renoveringsopgaver i institutionerne. Overskuddet søges overført til 2013 til dækning af underskud på de øvrige fællesudgifter. Note 6 Indtægter består af erstatning modtaget vedr. en retssag til dækning af advokatomkostninger m.v. Indtægten er placeret under udviklingspuljen, som også har afholdt de midlertidige udgifter. Overskuddet søges overført til 2013 til dækning af underskud på de øvrige fællesudgifter. Note 7 I Guldborgsund Kommune er der 4 private institutioner der modtager tilskud: Møllebakken, Nørrebros Børnehave, Sct. Joseph Søstrenes Børnehave og Børnehytten i Kettinge gl. Savværk. Derudover gives der tilskud til private institutioner i andre kommuner. Budgettet er reguleret til faktiske antal børn, og overskuddet skyldes hovedsagligt at udgifter til private institutioner i andre kommuner er lavere end forventet. Overskuddet søges overført til 2013 til dækning af underskud på de øvrige fællesudgifter. Note 8 Skovhytten har i haft en samlet merudgift på 5.000 kr. Dette skyldes hovedsagligt, at udgiften til el har været større end teret. Endvidere er der foretaget indkøb af inventar. Underskuddet søges overført til 2013 og dækkes via overskud på de øvrige fællesudgifter. Note 9 Serviceenheden/Kettinge Fritidscenter har fået overført et underskud fra 2011 på 284.000 kr. som ikke har været muligt at afvikle i. Endvidere er der en merudgift på løn. Underskuddet søges overført til 2013, hvor det kan afvikles delvis via besparelser på leasing af biler. 0 Budget til obligatorisk dagtilbud til 2-sprogede børn i 3-års alderen er afsat til at give særligt definerede børn et gratis dagtilbud. Der har i 2011 været ét barn i 3 måneder, og udgiften hertil er først konteret i. Der har ikke i været børn i målgruppen. Overskuddet søges overført til 2013 til dækning af merudgifterne på det samlede dagtilbudsområde. 5

1 Merudgiften til sprogvurdering af 3-årige skyldes, at der i er bogført nogle udgifter, som rettelig hører til i 2011. Udgiften hertil udgør ca. 7 Underskuddet søges overført til 2013 og dækkes via overskud på de øvrige fællesudgifter. 2 Merudgiften til PAU-studerende skyldes, at der er en lidt større andel af voksenelever, og at vokseneleverne gennemsnitlig er dyrere end forventet. Modsat er de almindelige elever gennemsnitlig billigere end forventet. Underskuddet søges overført til 2013 og dækkes via overskud på de øvrige fællesudgifter. 3 På udgifter til fællestillidsrepræsentanter er der en merudgift. Der er på kontoen afsat til hovedudvalgstimer og til FTR-timer i de uger der ikke opnås refusion fra HR. Alle FTR-timer er konteret på denne konto, og der er opnået refusion fra HR til dækning af en del af timerne. Merudgiften søges overført til 2013 og dækkes via overskud på de øvrige fællesudgifter. 6

Dagplejen Guldborgsund Dagpleje - løn 1 Personale 45.586 44.688 50.375-898 2 Materiale- og aktivitetsudgifter 138-138 Guldborgsund Dagpleje - drift Budgetomfordelinger 0 0 3 Personale 4.900 6.009 6.046 1.109 Materiale- og aktivitetsudgifter 688 919 773 231 IT, inventar og materiel 536 377 263-159 Bygninger og udenomsarealer 99 367 210 268 Nykøbingvej 19 - legestue Personale 43 43 43 IT, inventar og materiel 14-14 Bygninger og udenomsarealer 129 116 66-13 Indtægter - 1-1 - 1 4 I alt 52.088 52.518 57.775 430 Diverse korrektioner beregningsgrundlag beregningsgrundlag Max overførsel 5 % af korrigeret beregningsgrundlag + -6.695 51.080 5% + / - 2.554 Ansøgning om overførsel 430 Merudgiften skyldes udgifter til dagplejere i forbindelse med fratrædelse (feriepenge m.v.) Merudgiften vedrører befordring og renovation, hvortil der er afsat på Guldborgsund Dagpleje drift. Note 3 Mindreudgiften skyldes vakante stillinger og dels af en del af udgiften til befordring er blevet bogført under Guldborgsund Dagpleje løn. Note 4 Beløbet søges overført til 2013 til brug for renovering af legepladsen ved legestuen i Sakskøbing. Legepladsen skal opgraderes, så den er på samme niveau som legepladserne ved de øvrige legestuer. 7

Børnehuset Toreby Børnehuset Toreby Budgetomfordelinger 0 0 1 Personale 2.859 2.771 2.759-88 Materiale- og aktivitetsudgifter 91 91 142 0 IT, inventar og materiel 46 15 15-31 Bygninger og udenomsarealer 118 137 161 19 2 I alt 3.113 3.014 3.077-99 Diverse korrektioner beregningsgrundlag beregningsgrundlag Max overførsel 5 % af korrigeret beregningsgrundlag Ansøgning om overførsel + -169 2.908 5% + / - 145-99 Merudgiften skyldes, at institutionen har været ramt af 2 langtidssygemeldinger samt følgeudgifter ved fratrædelse af en medarbejder. Endvidere har der været et fald i børnetallet i lokalområdet, hvilket har betydet, at der ikke har været så mange børn som forventet i institutionen. Underskuddet søges overført til 2013 og afvikles via tilbageholdenhed i forhold til vikartimer samt indkøb af materialer m.v. 8

Birkehuset Birkehuset Budgetomfordelinger 0 0 1 Personale 2.627 2.722 3.119 95 Materiale- og aktivitetsudgifter 138 160 160 22 IT, inventar og materiel 114 70 14-44 Bygninger og udenomsarealer 233 233 190-0 Betaling til/fra off.myn. / private - 12 12 2 I alt 3.100 3.185 3.483 85 Diverse korrektioner beregningsgrundlag beregningsgrundlag Max overførsel 5 % af korrigeret beregningsgrundlag + -458 3.025 5% + / - 151 Ansøgning om overførsel 85 Mindreudgiften skyldes, at det har været muligt at ansætte en billigere medarbejdere i en ledig stilling end den tidligere medarbejder. Endvidere har det været muligt at spare på både uddannelse og øvrige personaleudgifter. Overskuddet søges overført til 2013 til brug for nyindretning af et rum, der skal indeholde en nyoprettet vuggestuegruppe samt til ny gulvbelægning i en stue. 9

Møllegården Møllegården Budgetomfordelinger 0 0 1 Personale 4.939 4.601 4.958-338 Materiale- og aktivitetsudgifter 155 211 211 56 IT, inventar og materiel 56 30 30-26 Bygninger og udenomsarealer 188 194 194 6 Betaling til/fra off.myn. / private - 2 2 2 I alt 5.336 5.036 5.393-300 Diverse korrektioner beregningsgrundlag beregningsgrundlag Max overførsel 5 % af korrigeret beregningsgrundlag Ansøgning om overførsel + -610 4.783 5% + / - 239-300 Merudgiften skyldes, at der har været et faldende børnetal i institutionen og derved udgifter som følge af tilpasning af personalestaben. Endvidere har der været flere langtidssygemeldinger og dermed også et stort forbrug af vikarer. Underskuddet søges overført til 2013 og vil blive afviklet over 1-3 år via tilbageholdenhed i køb af materialer og inventar m.v. Endvidere vil der blive sparet på personaletimerne. 10

Søruphus Søruphus Budgetomfordelinger 0 0 1 Personale 2.673 2.750 2.475 77 Materiale- og aktivitetsudgifter 180 200 209 20 IT, inventar og materiel 27 13 13-14 Bygninger og udenomsarealer 113 143 130 30 Indtægter - 14 14 2 I alt 2.980 3.106 2.827 126 Diverse korrektioner beregningsgrundlag beregningsgrundlag Max overførsel 5 % af korrigeret beregningsgrundlag + 43 2.870 5% + / - 144 Ansøgning om overførsel 126 Mindreudgiften skyldes, at et overskud fra 2011 er placeret under personale, men er ikke brugt fuldt ud. Overskuddet søges overført til 2013 til brug for vikartimer i forbindelse med nyt samarbejde med Børneland, til etablering af bålhus og langhus og til brug for 10 års jubilæumsfest, som forventes afholdt i maj 2013. 11

Krummerne Krummerne Budgetomfordelinger 0 0 1 Personale 5.009 5.315 5.108 306 Materiale- og aktivitetsudgifter 427 372 320-55 IT, inventar og materiel 164 134 79-30 Bygninger og udenomsarealer 360 367 215 7 Betaling til/fra off.myn. / private - 17 17 Indtægter - 61 61 2 I alt 5.882 6.188 5.722 306 Diverse korrektioner beregningsgrundlag beregningsgrundlag Max overførsel 5 % af korrigeret beregningsgrundlag + 164 5.886 5% + / - 294 Ansøgning om overførsel 294 Mindreudgiften skyldes, at institutionen har været tilbageholdende med brug af vikarer ved sygdom. Endvidere er den del af overskuddet fra 2011 placeret her, men overskuddet er ikke anvendt fuldt ud. Derudover har det været muligt at spare på uddannelseskontoen. Overskuddet søges overført til 2013 til brug for indretning af en vuggestuelegeplads samt til renovering af linoleum i det ene af institutionens huse. 12

Blishøj Børnehave Blishøj Børnehave 1 Budgetomfordelinger - 191-191 Personale 3.084 3.059 3.302-25 Materiale- og aktivitetsudgifter 92 139 139 47 IT, inventar og materiel 18 35 35 17 Bygninger og udenomsarealer 134 189 189 55 2 I alt 3.329 3.231 3.665-98 Diverse korrektioner beregningsgrundlag beregningsgrundlag Max overførsel 5 % af korrigeret beregningsgrundlag Ansøgning om overførsel + -250 3.415 5% + / - 171-98 Resttet består af et underskud, der er overført fra 2011. Dette dækkes delvis af overskud på øvrige konti. Underskuddet søges overført til 2013 og afvikles via tilbageholdenhed ved køb af materialer og inventar. 13

Bullerhuset Bullerhuset Budgetomfordelinger 0 0 1 Personale 2.840 2.904 3.011 64 Materiale- og aktivitetsudgifter 92 115 115 23 IT, inventar og materiel 18 16 16-2 Bygninger og udenomsarealer 103 85 85-18 2 I alt 3.054 3.120 3.227 66 Diverse korrektioner beregningsgrundlag beregningsgrundlag Max overførsel 5 % af korrigeret beregningsgrundlag + 40 3.267 5% + / - 163 Ansøgning om overførsel 66 Mindreudgiften skyldes, at institutionen har været tilbageholdende med anvendelse af vikarer ved fratrædelser, da børnetallet har været lavt. Endvidere har institutionen været dækket af minimumsnormeringen på 213 timer for de almindelige børn. Overskuddet søges overført til 2013 til brug for drift af bygninger efter den 1. april 2013, hvor institutionen lukkes. Der er i sagen om lukningen kun afsat et ganske lille beløb til bygningsdriftsudgifter efter 1. april 2013 og med erfaringer fra andre lukkede institutioner har det vist sig, at bygningsdriftsudgifterne ikke er ubetydelige. 14

Skovtrolden Skovtrolden Budgetomfordelinger 0 0 Personale 2.879 2.918 2.925 39 Materiale- og aktivitetsudgifter 105 144 144 39 IT, inventar og materiel 29 16 16-13 1 Bygninger og udenomsarealer 311 139 139-172 2 I alt 3.325 3.217 3.224-108 Diverse korrektioner beregningsgrundlag beregningsgrundlag Max overførsel 5 % af korrigeret beregningsgrundlag Ansøgning om overførsel + -145 3.079 5% + / - 154-108 Merudgiften skyldes, at institutionen i forbindelse med en udbygning har valgt at få foretaget noget renoveringsarbejde af de eksisterende bygninger. Endvidere har der været udgifter til indkøb af et alarmanlæg til udbygningen. Underskuddet søges overført til 2013, hvor det kan afvikles via en medarbejder, der går på efterløn midt på året. 15