Erhvervsøkonomi niveau D Servicevirksomheden Sund og Rask For denne virksomhed foreligger følgende caseopgave: SYSG1. Opgaven skal udelukkende løses under hovedmenuen Økonomi i AXAPTA. Marianne Sund er uddannet som zoneterapeut i Svendborg. Hun har netop besluttet sig for at starte sin egen klinik i Fredericia. For det første er hun opvokset i byen, og for det andet har hun næsten sin daglige gang i Fredericia Roklub. Da hun er en meget dygtig roer, er hun kendt af mange i byen. Sidste år vandt hun DM i singlesculler. Marianne Sund vil etablere klinikken den 1. oktober 2002 under navnet Sund og Rask. Inden åbningen af klinikken har hun købt forskelligt inventar. Hun vil indskyde en mindre egenkapital i sit firma. Den 1. oktober 2002 foreligger der efterfølgende bilag i forbindelse med etableringen af klinikken Sund og Rask. Instruks 1: På menulinjen vælges Værktøjer Systemdato. Skriv 011002 og klik på OK. A. Registrer efterfølgende bilag for den 1. oktober 2002. Se instruks 2 på næste side. Side 1
Instruks 2: Vælg Økonomi Kladder Finanskladde. Vælg Linjer og indtast herefter: Kontotype (her står finans) Konto (kontonummer) Posteringstekst i debet eller kredit Modkontotype (her står finans) Modkonto (kontonummer). Dato og bilagskolonnen udfyldes automatisk, mens den sidste kolonne (E, Bruge et indbetalingsbilag) ikke skal anvendes her. Tast CTRL-N for indtastning af ny postering indtil samtlige posteringer er registreret. Marianne Sund indskyder kontant i klinikken.. kr. 60.000 et lægges i kassen. Indsat kontant på Deres bankkonto........ kr. 55.000 et er taget i kassen. Instruks 3: Alle beløb registreres inklusive moms. For at AXAPTA kan beregne og registrere momsen korrekt, skal man ved bogføring af bilag, hvor der anvendes modkonto, gøre følgende: 1. Registrer først bilaget på den konto, der har det laveste kontonummer i kontoplanen. 2. Modkontoen bliver dermed den konto, der har det højeste kontonummer i kontoplanen. Faktura fra MASSAGE A/S, Odense: Heater fodcreme til brug i klinikken..... kr. 6.000 + moms.. kr. 1.500 kr. 7.500 Fakturaen er betalt ved overførsel fra bankkontoen. Faktura fra Brix Brikse, Kolding : Leveret 1 stk. briks, model Dreamer..... kr. 12.000 + moms.. kr. 3.000 kr. 15.000 et er betalt ved overførsel fra bankkontoen. Side 2
Girokvittering: Indsat på girokonto. kr. 8.000 et er overført fra bankkontoen. B. Kontroller, udskriv og bogfør finanskladden. Instruks 4: Vælg Kontroller Kontroller for at kontrollere finanskladden. Vælg Udskriv Kladden for at udskrive finanskladden. Klik på OK. Vælg Bogfør - Bogfør for at bogføre finanskladden. C. Udskriv en saldobalance pr. 1. oktober 2002. Instruks 5: Vælg Økonomi Rapporter Posteringer Periodisk Balance. Under fanebladet Balance i feltet Balance vælges: Saldobalance. Klik på OK. For den 2. oktober 2002 foreligger der efterfølgende bilag i bogholderiet for klinikken Sund og Rask ved Marianne Sund. Husk ny systemdato, se eventuel foranstående instruks 1. D. Registrer efterfølgende bilag i en finanskladde. Se eventuel foranstående instruks 2. Faktura fra PC-Huset ved Per Cramer, Vejle: Computer til brug i klinikken.... kr. 7.000 + moms... kr. 1.750 kr. 8.750 et er betalt ved overførsel fra bankkontoen. Side 3
Kvitteret regning fra malermester Jesper Gulmann, Fredericia: Maling af kliniklokaler.. kr. 1.200 + moms kr. 300 kr. 1.500 et er betalt kontant fra kassen. Marianne Sund hæver kontant til privatforbrug... kr. 700 et er taget i kassen. Regning fra Fredericia Dagblad: Salgsannoncer i forbindelse med klinikkens etablering. kr. 2.400 + moms.. kr. 600 kr. 3.000 Regningen er betalt ved overførsel fra bankkontoen. Dagens kontante varesalg udgør ifølge kasseapparat.... kr. 2.400 Af beløbet udgør moms kr. 480. et er lagt i kassen. Indsat på bankkontoen...... kr. 2.000 et er hævet i kassen. E. Aflæs kassebeholdningen ifølge finanskladden. Instruks 6: Når du befinder dig i den endnu ikke bogførte finanskladde, kan du blot klikke på funktionsknappen Forespørgsler Saldokontrol. Her kan du se saldiene på de likvide konti, både før og efter bogføring af finanskladden. Kassebeholdningen om aftenen den 2. oktober 2002 er optalt til kr. 3.175. F. Registrer i finanskladden en eventuel kassedifference for den 2. oktober 2002. G. Find indeståendet på bankkontoen og girokontoen om aftenen den 2. oktober 2002. Se eventuel foranstående instruks 6. H. Kontroller, udskriv og bogfør finanskladden for den 2. oktober 2002. Se eventuel foranstående instruks 4. Side 4
For den 3. oktober 2002 foreligger der efterfølgende bilag hos klinikken Sund og Rask ved Marianne Sund. Husk ny systemdato, se eventuel foranstående instruks 1. I. Registrer nedenstående bilag i en finanskladde. Kvitteret regning fra Fredericia Boghandel: Diverse kontorartikler til brug i klinikken..... kr. 250 Af beløbet udgør moms kr. 50. et er betalt kontant fra kassen. Kvitteret regning fra malermester Svend Graakær, Middelfart: Maling af lejlighed..... kr. 1.500 + moms.. kr. 375 kr. 1.875 et er betalt ved check på bankkontoen. Lejligheden tilhører indehaveren Marianne Sund. Kvitteret regning fra TrykkerGården ApS, Fredericia: 1.000 stk. visitkort med påtryk Sund & Rask mv... kr. 800 + moms.. kr. 200 kr. 1.000 et er betalt ved overførsel fra girokontoen. Dagens kontante varesalg udgør ifølge kasseapparat..... kr. 2.800 Af beløbet udgør moms kr. 560. et er lagt i kassen. Indsat på bankkontoen...... kr. 2.500 et er hævet i kassen. J. Aflæs kassebeholdningen ifølge finanskladden. Kassebeholdningen om aftenen den 3. oktober 2002 er optalt til kr. 3.250. K. Registrer i finanskladden en eventuel kassedifference for den 3. oktober 2002. L. Kontroller, udskriv og bogfør finanskladden for den 3. oktober 2002. Side 5
Den 4. oktober 2002 foreligger der efterfølgende bilag i bogholderiet for klinikken Sund og Rask ved Marianne Sund. Husk ny systemdato. M. Registrer nedenstående bilag i en finanskladde. Faktura fra Zonen A/S, Odense: Effect fodcreme til brug i klinikken.. kr. 2.400 + moms... kr. 600 kr. 3.000 et er betalt fra bankkontoen. Kvitteret faktura fra BoligHuset, Fredericia: 1 stk. lænestol, model Relax. kr. 3.600 + moms... kr. 900 kr. 4.500 Lænestolen er til indehaverens private brug. et er betalt ved check på bankkontoen. Dagens kontante varesalg udgør ifølge kasseapparatopgørelse.. kr. 3.200 Af beløbet udgør moms kr. 640. et er lagt i kassen. Indsat på bankkontoen...... kr. 2.000 et er hævet i kassen. Kvitteret regning fra SuperCol, Fredericia: Diverse kolonialvarer..... kr. 600 Af beløbet udgør moms kr. 120. et er betalt kontant fra kassen. Kolonialvarerne er til Marianne Sunds private forbrug. N. Aflæs kassebeholdningen ifølge finanskladden. Kassebeholdningen om aftenen den 4. oktober 2002 er optalt til kr. 3.850. O. Registrer i finanskladden en eventuel kassedifference for den 4. oktober 2002. P. Find indeståendet på bankkontoen og girokontoen om aftenen den 4. oktober 2002. Q. Kontroller, udskriv og bogfør finanskladden for den 4. oktober 2002. R. Udskriv en saldobalance pr. 4. oktober 2002. Side 6