NOTAT Direktionens Stabe Sags: Torben Skov Nielsen Dato: 2. januar 2018 Budgetprocedure for Budget 2019-2022 Tid Aktivitet Bemærkninger Ansvarlig 2017 9/2 s bidrag til udarbejdelse af det tekniske budgetgrundlag Der tages udgangspunkt i budgetoverslag 2019-2021, fremskrevet til 2019 P/L-niveau. udarbejder forslag til tekniske korrektioner. De tekniske korrektioner indberettes til økonomisystemet og en beskrivelse af de tekniske korrektioner sendes til senest d. 9/2. Budget- og og Tekniske korrektioner må ikke have karakter af udvidelsesønsker til de rammebelagte budgetter. De tekniske korrektioner omfatter følgende: Tillægsbevillinger, meddelt efter vedtagelse af budget 2018, og som får betydning for budget 2019 og overslagsårene. Korrektioner som følge af omregning af budget 2018 til helårsdrift (både hvad angår nystartede aktiviteter og aktiviteter, som bortfalder i årets løb) i det omfang, det ikke måtte være indregnet i budgetoverslag 2019. Økonomiske konsekvenser af nye love/lovændringer. Organisationsændringer. Eventuelle væsentlige ændringer på de ikke-rammebelagte områder 20/2 Data til demografiberegninger afleveres Data til brug for beregning af de økonomiske konsekvenser af befolkningsudviklingen sendes til. 5/3 Direktionen det tekniske budgetgrundlag kommenterer og klargør tekniske korrektioner til 2019. Budget- og
Side 2/6 12/3 Behandling i Økonomi og af det tekniske budgetgrundlag 14/3 Detailbudgettering i udvalgene igangsættes. Det tekniske budgetgrundlag behandles i Økonomi- og. Behandlingen omfatter: Tekniske korrektioner med bemærkninger. På baggrund af det tekniske budgetgrundlag fastsættes udvalgenes rammer til driftsbudget 2019. udsender efter Økonomi - og s behandling af det tekniske budgetgrundlag skrivelser vedr.: Godkendte tekniske korrektioner til budget 2019. Økonomi- og s rammeudmelding til budget 2019. Skabelon til udarbejdelse af udvalgenes budgetbemærkninger. Skabelon til bemærkninger til investeringsoversigten. Skabelon til presserende anlægsbehov på udvalgenes områder. Økonomi og og direktørområderne 15/3 Befolkningsprognose Endelig befolkningsprognose udmeldes til direktørområderne. Budget- og Udvalgene udarbejder Der udarbejdes for de enkelte udvalg i perioden marts-. I et indarbejdes eventuelle omplaceringer mellem udvalgenes bevillinger og decentrale enheder. Omplaceringerne kan skyldes politiske prioriteringer eller merudgifter på enkelte områder. Det enkelte udvalgs budgetbidrag skal samlet set overholde den udmeldte ramme. I ene indarbejdes eventuelle konsekvenser af ændringer i demografien. Budgetterne for de ikke-rammebelagte udgifter genberegnes. Budgetbemærkninger skal indeholde de forudsætninger, som ligger til grund for budgettallene i et. Budget- og inddrages i arbejdet.
Side 3/6 Behandling i MED OMU skal indkaldes min.14 dage før udvalgsbehandling af. Ansvarlig for MED behandling jf. MEDaftale: Direktør: Budgetforslag, der har betydning på tværs af OMU. De berørte OMU indkaldes til information og drøftelse. Områdechef: Budgetforslag, der har betydning i det konkrete område. OMU indkaldes til information og drøftelse. Formand(Direktør/Områdechef) og næstformand/mænd for OMU er ansvarlig for udarbejdelse af procedureplan og sammenskrivning af udtalelser / konsekvensbeskrivelser. Sammenskrivningen forelægges det politiske niveau og indgår som beslutningsgrundlag og dermed sikring af medarbejdernes indflydelse. Ældrerådsmøde Høring Velfærd og Handicaprådet Høring Velfærd og 16/4 Økonomiske konsekvenser af befolkningsprognosen 8/5 Plan- og Miljøudvalget 15/5 Beskæftigelses- og Integrationsudvalget 22/5 Kultur- og Civilsamfundsudvalget 23/5 Velfærds- og sudvalget. Økonomi- og forelægges befolkningsprognosen og dens økonomiske konsekvenser. Indarbejdelse af de økonomiske konsekvenser af befolkningsprognosen i udvalgenes godkendes. og senest d. 26/4 og senest d. 3/5 og senest d. 9/5 og senest d. 9/5
Side 4/6 24/5 Børne- og Uddannelsesudvalget 30/5 Fagudvalgene afleverer 2019 Ultimo Primo juni Sydøstjyllands Brandvæsen I/S fremsender til orientering Aftale om kommunernes økonomi 18/6 Orientering om budgetstatus i Økonomi- og og senest d. 9/5 Udvalgene/direktørområderne indsender de politisk vedtagne forslag til budget 2019 og overslagsårene 2020-2022. Indberetninger i økonomisystemet skal være foretaget d. 30/5. indberetter ændringer vedr. anlæg. Budgetterne skal være ledsaget af budgetbemærkninger til både drift og anlæg. Der indsendes tillige Et notat med presserende anlægsbehov på udvalgenes områder. Et notat, der beskriver konsekvenserne af demografimodellerne samt evt. ændringer på de ikke-rammebelagte områder.. Sydøstjyllands Brandvæsen I/S fremsender senest ved udgangen af måned og flerårige budgetoverslag til orientering. Der rundsendes/omdeles et notat til Økonomi- og om indholdet af økonomiaftalen. Økonomi- og får udleveret en foreløbig budgetoversigt og orienteres om den samlede økonomi. Materialet indeholder som minimum: Foreløbig budgetoversigt Notat med evt. andre større ændringer i kommunens totaløkonomi der er indarbejdet. Forslag til investeringsoversigt Notat med presserende anlægsbehov Juli og august Møde mellem Hovedudvalg og Økonomi- og Budgettering af indtægtssiden Budget- og budgetterer indtægtssiden efter udmelding af skatter og tilskud fra Økonomiog Indenrigsministeriet. Økonomiog
Side 5/6 Juli og august Genberegning af Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets genberegnes på baggrund af nye ledighedsprognoser m.v. Uddannelse og Arbejdsmarked 20/8 Økonomi- og orienteres om budgetændringer. Økonomi- og orienteres om budgetændringer fremkommet hen over sommeren: Tilskud, udligning og skatter Aftalen mellem KL og Regeringen Lov- og cirkulæreprogrammet Evt. ændringer på beskæftigelsesområdet og vedr. ikke-rammebelagte udgifter. Økonomiog Ultimo august Ultimo August Ældrerådsmøde Høring Velfærd og Handicapområdet Høring Velfærd og 21/8 Sidste frist for indberetninger fra udvalgene til deres budgetversioner 23/8 Sidste frist for aflevering af udvalgenes rettede bemærkninger, samt takstoversigt Hovedudvalget orienteres om budget 31/8 Materiale færdig til 1. behandling 3/9 Økonomi- og indberetter alle ændringer, som er sket hen over sommeren herunder Lov- og cirkulæreprogrammet til økonomisystemet. afleverer tilrettede bemærkninger samt takstoversigt til. afleverer endvidere bemærkninger til forslag til investeringsoversigt. Det skal sikres, at MED-udvalg og OMU er for områder, der måtte berøres af væsentlige ændringer, inddrages i budgetændringerne. Materialet udsendes elektronisk til ets medlemmer og administrationen. Materialet indeholder som minimum: Budgetforslaget Notat med hovedoversigt og større ændringer i kommunens totaløkonomi. Herunder o skatter og tilskud o konsekvenserne af Lov- og cirkulærprogrammet o regeringsaftalen Notat med udvalgenes presserende anlægsbehov Økonomi- og oversender et til 1. behandling
Side 6/6 7/9 Budgetseminar ets budgetseminar Økonomiog 10/9 1. behandling af budget et foretager 1. behandling af et. 19/9 kl. 12.00 Frist for ændringsforslag Et flertal i et kan vedtage en sidste frist for ændringsforslag, som er bindende for alle i et. Det samme gælder underændringsforslag. 30/9 kl. 12.00 Frist for underændringsforslag 1/10 Behandling af ændringsforslag i Økonomi- og 8/10 2. behandling af budget et vedtager endeligt budget 2019 og overslagsårene 2020-2022. Økonomiog indberetter konsekvenserne af budgetaftalen til økonomisystemet afleverer de endelige bemærkninger til både drift og anlæg, samt endelig takstoversigt til. 12/10 Sidste frist for indberetning af ændringer som følge af budgetaftalen samt øvrige omplaceringer 9/11 Sidste frist for aflevering af udvalgenes endelige budgetbemærkninger.