Indstilling til 2. behandling af budget 2015-18 tet for 2015-18 tager udgangspunkt i det fremlagte budget til 1. behandlingen, korrigeret med tekniske ændringsforslag og ændringer fra budgetforliget mellem Socialdemokratiet, Venstre, Konservativt Folkeparti og Socialistisk Folkeparti. forliget indebærer mindre justeringer på drift og anlægsbudgettet. I alt er der 12 ændringsforslag. Udover de beløbsmæssige ændringer indeholder budgetforliget desuden aftale om at gennemføre ændret skolestruktur og ændret SFO/klubstruktur samt udarbejde analyser på områderne arealoptimering, kontraktstyring og kontraktopfølgning samt mulighed for salg af jordområder og skove. Analyserne skal skabe et råderum for budget 2016 og frem. forliget indebærer en uændret skatteudskrivning i forhold til 2014. Indkomstskat opkræves med 25,0 procent, grundskyld med 25,0 promille og dækningsafgift af erhvervsejendomme med 5 promille. Det indgåede budgetforlig fremgår af bilag 2. De oprindeligt fremsatte ændringsforslag fra forligspartierne bortfalder samtidig. Ændringsforslag fra Enhedslisten, Dansk Folkepari og Det Radikale Venstre vedlægges som hhv. bilag 3, 4 og 5. De tekniske ændringer er dels en tilretning af arbejdsmarkedsområdet i overslagsårene og en teknisk flytning af et par anlægsprojekter til driften. Endelig består de også af en stor nedjustering af udgifterne til den aktivitetsbestemte medfinansiering, som til gengæld er modsvaret tilsvarende af et lavere bloktilskud. Endvidere er der indarbejdet en servicereservepulje i 2015 på 26,5 mio. kr. Kommunerne har mulighed for at budgettere med 1 procent af budgettet i en reservepulje. Puljen har til formål at sikre, at kommunen budgetterer tættere på den tekniske serviceramme, af hensyn til den aftalte serviceramme i aftalen om kommunernes økonomi for 2015. Forudsætningen for reservepuljen er, at den ikke bruges i løbet af året, og den vil dermed fungerer som kasseopbygning. En godkendelse af de tekniske ændringsforslag, budgetforliget og servicereservepuljen medfører følgende balance i budget 2015-18: I 1.000 kr. 2015 2016 2017 2018 Balance til 1. behandlingen -118.920-11.424-50.132 4.950 Tekniske ændringsforslag -349-2.702-1.911-700 forlig 2.500-500 3.950 3.350 Servicereserve pulje 26.476 Ændringer i P/L som følge af budgetforlig -288-591 -1.139 og tekniske ændringsforslag Balance til 2. behandlingen -90.293-14.914-48.684 6.461 Balance til 2. behandlingen ekskl. -116.769-14.914-48.684 6.461 servicereservepulje -= overskud/mindreudgifter; +=underskud/merudgifter Side 1 af 5
Samlet er der overskud i de 4 budgetår på 173,9 mio. kr., når det forudsættes, at servicereservepuljen ikke anvendes. tet lever fuldt ud op til den økonomiske politik, som forudsætter nedbringelse af gæld med 100 mio. kr. i denne byrådsperiode, forøgelse af likviditet til minimum 175 mio. kr. og overskud på den strukturelle balance på min. 175 mio. kr. årligt. Gælden nedbringes med 104 mio. kr., likviditeten forøges til 237 mio. kr. og overskuddet på den strukturelle balance er årligt på mellem 176 og 211 mio. kr. Resultatopgørelse 2015-18 i 1.000 kr., 2015-prisniveau 2015 2016 2017 2018 Driftsindtægter: Skat/tilskud udligning -4.724.435-4.725.755-4.801.624-4.878.730 Nettodriftsudgifter (ekskl. forsyning og ældreboliger) Økonomiudvalg 524.472 466.492 436.895 405.759 Beskæftigelsesudvalget 1.100.939 1.105.328 1.117.300 1.124.570 Sundheds- og psykiatriudvalget 507.974 510.675 512.468 514.218 Omsorgsudvalget 763.459 782.718 798.516 810.348 Børne- og skoleudvalget 1.323.051 1.312.870 1.297.472 1.283.804 Kulturudvalget 119.143 119.023 119.024 119.024 Teknisk udvalg 138.791 138.858 137.800 137.807 Ejendomsudvalget 4.916-4.633-4.761-5.031 Beredskabskommissionen 14.945 14.917 14.917 14.917 Pris- og lønstigninger 0 87.462 175.893 265.654 Driftsudgifter i alt 4.497.691 4.533.711 4.605.525 4.671.071 Renter 15.926 15.816 16.567 17.990 Resultat af ordinær drift (strukturel balance) -210.817-176.228-179.532-189.669 Nettoanlægsudgifter (ekskl. forsyning og ældreboliger) 109.215 131.220 96.630 139.280 Pris- og lønstigninger 0 1.841 2.708 5.974 Anlægsudgifter i alt 109.215 133.061 99.338 145.254 Resultat af det skattefinansierede område -101.602-43.167-80.195-44.415 Finansiering Optagne lån -53.850-40.250-39.650-39.650 Afdrag på lån (langfristet gæld) 64.591 68.240 70.687 73.560 Øvrige finansforskydninger 0 0 0 0 Finansiering i alt 10.741 27.990 31.037 33.910 Samlet balance på det skattefinansierede område -90.861-15.177-49.157-10.505 Resultat af det brugerfinansierede område samt ældreboliger 568 262 473 16.965 Balance med servicereservepulje -90.294-14.915-48.684 6.460 Servicereservepulje -26.476 Balance ekskl. servicereservepulje -116.770-14.915-48.684 6.460 Negative tal er indtægter, positive tal er udgifter
Driftsbudgettet forliget indeholder 5 ændringsforslag på driften, som forøger driftsudgifterne med 3,8 mio. kr. årligt. forliget udgør kun de sidste ændringer i budgettet. Tidligere i budgetlægningsforløbet er der allerede indarbejdet en række ændringer. I bilag 10 er en oversigt over alle ændringer på driften fordelt på politikområder. I bilag 11 er en oversigt over driftsbevillingerne i budgetforslaget til 2. behandlingen. Serviceudgifterne tet til 2. behandlingen indeholder serviceudgifter på 3.106,1 mio. kr., hvoraf de 26,5 mio. kr. er servicereservepuljen, som ikke må anvendes, men som er budgetteret af hensyn til den aftalte serviceramme i aftalen om kommunernes økonomi for 2015. Forudsætningen for reservepuljen er, at den ikke bruges i løbet af året, og den vil dermed fungere som kasseopbygning. Den tekniske ramme er på 3.138,7 mio. kr. og budgettet inkl. servicereservepuljen ligger således 32,6 mio. kr. under rammen, svarende til ca. 1 procent. Anlægsbudgettet I budgetforliget er der 7 ændringer til anlægsbudgettet, som samlet over de 4 budgetår reducerer udgifterne med 5,9 mio. kr. Samlet over den 10 årige periode, som der laves investeringsoversigt for, reduceres udgifterne med 3,4 mio. kr. I bilag 6 er en oversigt over hele anlægsbudgettet og i bilag 7 er posterne i anlægsbudgettet beskrevet. Den strukturelle balance Den strukturelle balance er i pænt overskud i alle årene på hhv. 211, 176, 179 og 190 mio. kr. Den strukturelle balance er kunstig høj i 2015, idet der indgår likviditetstilskud på 55 mio. kr., som forbedrer balancen og servicereservepuljen på 26,5 mio. kr., som forværrer balancen. Den strukturelle balance, uden de to ekstraordinære poster, ville være på 182,5 mio. kr., hvilket stadig er i overensstemmelse med den økonomiske politik. Likviditet tet medfører følgende forventede gennemsnitslikviditet: Ultimo 2014: 60 mio. kr. Ultimo 2015: 118 mio. kr. Ultimo 2016: 184 mio. kr. Ultimo 2017: 216 mio. kr. Ultimo 2018: 237 mio. kr. Gæld Udviklingen i gælden er den samme som ved budgettet til 1. behandlingen, nemlig:
Mio. kr. Lånoptagelse Afdrag Gæld ultimo året 2014-944,7 2015-53,9 64,6-934,0 2016-40,3 68,2-906,1 2017-39,7 70,7-875,1 2018-39,7 73,6-841,2 Opgørelsen er ekskl. Ældreboliger. Valg mellem selvbudgettering og statsgaranti Kommunen skal vælge imellem selvbudgettering for skatter og tilskud. Der skal alene foretages et valg for 2015. Statsgaranti vurderes, at give de største indtægter til Næstved og er også det som indgår i budgettet til 2. behandlingen. Valg mellem statsgaranti og selvbudgettering er nærmere beskrevet i bilag 8. Takster Taksterne i takstoversigten skal godkendes af byrådet. I takstoversigten er fortsat nogle takster som ikke er udfyldt, idet de er afhængige af indeksreguleringer eller andet, som endnu ikke er offentliggjort. Nogle af taksterne vil blive behandlet i særskilte sager. Betalt parkering Når kommunen har parkeringspladser med betaling, skal kommunen vælge imellem to ordninger for eventuel afregning af en del af indtægterne til staten. Kommunen kan vælge at afregne indtægter, som ligger over et bundfradrag eller en balanceordning, hvor der afregnes de indtægter, som ligger over bruttoomkostningerne ved betalt parkering. Kommunen skal tage stilling til om betalt parkering drives efter balanceordning eller ej. Det anbefales, at balanceordning ikke anvendes så længe bundfradraget er større end de faktiske indtægter fra betalt parkering. Bevillingsniveau Bevillingsniveauet i Næstved Kommune fastsættes til at være pr. udvalg, afsat som nettobevillinger (udgifter minus indtægter). Mål Byrådet har d. 24. juni vedtaget vision for Næstved, som en uddybning af visionen er der udarbejdet 4 visionsmål gældende for perioden 2015-19. De fire mål er, mål for Oplevelser; Kultur og Natur; mål for Læring; Skole og Uddannelse; mål for fleksibelt småerhverv og mål for GODT LIV. Målene er vedlagt i bilag 12. Udover visionsmålene gælder fagudvalgenes 22 politikområdemål også for 2015. Målene ligger i edagsorden under udvalget byrådets budgetseminar i sag nr. 10. Indstilling Administrationen indstiller, 1) At der vælges statsgaranti af skatter og tilskud 2) At udskrivningsprocenten fastsættes til 25,0 3) At grundskyldspromillen fastsættes til 25,0
4) At dækningsafgift på erhvervsejendomme fastsættes til 5,0 promille 5) At dækningsafgiften på offentlig ejendomme fastsættes til 12,5 promille af grundværdien og 8,75 promille af forskelsværdien 6) At kirkeskatten fastsættes til 0,98 procent 7) At bilag 1 tekniske ændringsforslag godkendes 8) At bilag 2 budgetforlig godkendes 9) At der budgetteres med en servicereservepulje på 26,476 mio. kr. 10) At bilag 3 ændringsforslag fra Enhedslisten forkastes 11) At bilag 4 ændringsforslag fra Dansk Folkeparti forkastes 12) At bilag 5 ændringsforslag fra Det Radikale Venstre forkastes 13) At balancen i årsbudgettet og de flerårige budgetoverslag tilvejebringes via regulering af forskydninger i likvide aktiver 14) At taksterne i takstoversigten godkendes 15) At kommunen ikke indfører balanceordning på betalt parkering før der måtte vise sig behov herfor ved at takst x indbygger ikke er dækkende. 16) At der i henhold til kasse- og regnskabsregulativ 6.3 meddeles anlægsbevilling til de projekter, hvor det er nævnt i noterne (bilag 7). Det gælder projekterne nr. 4,9,10,11,12,14,15,16,17,18, 21,22,24,25,26, 28, 29,38,39,40, 45, 46,47,48,49,50, 64,6 7 og 70 17) At de fire visionsmål godkendes Bilag Bilag 1: Tekniske ændringsforslag Bilag 2: forlig Bilag 3: Ændringsforslag fra Enhedslisten Bilag 4: Ændringsforslag fra Dansk Folkeparti Bilag 5: Ændringsforslag fra Det Radikale Venstre Bilag 6: Anlægsbudget 2015-2024 Bilag 7: Noter til anlægsbudgettet Bilag 8: Notat om valg mellem statsgaranti eller selvbudgettering Bilag 9: Takstoversigt Bilag 10: Samlet oversigt over indarbejdede ændringer i driftsbudgettet Bilag 11: Bevillingsoversigt Bilag 12: Visionsmål