Den 28. oktober 2009 Budget og Analyse fajen Budgetopfølgning, Teknik- og Miljøudvalget pr. 30. september 2009 Generelt: Forbrugsrapporten pr. 30. september 2009 viser for udvalgets aktivitetsområder et samlet netto-forbrug (udgifter indtægter) på 50,6 mio. kr. i forhold til netto-budgettet på 82,1 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 61,6%. Med et lineært forløb af nettoforbruget over året ville forbrugsprocenten være på 75% efter 9 måneder, men der er en række forhold inden for de enkelte aktivitetsområder, der gør at der vil være afvigelser fra et lineært mønster. Neden for følger en gennemgang af budget og nettoforbrug for udvalgets aktivitetsområder. Aktivitetsområde 10 Jordforsyning Inden for aktivitetsområdet 10 Jordforsyning er hovedparten af udgifterne for 2009 bogført på de kommunale jordarealer. Det drejer sig om grundskyld og rottebekæmpelse. Til gengæld bliver langt hovedparten af forpagtningsindtægterne først opkrævet i slutningen af året. Når dette er sket ventes der at være god overensstemmelse mellem budget og forbrug for 2009. Pt. indgår kommunen kontrakter vedrørende bortforpagtning af de i 2009 opkøbte arealer i forbindelse med Ny By. Det foreslås at der ved denne budgetopfølgning indarbejdes de forventede udgifter til grundskyld på de nyopkøbte ejendomme, der udgør 69.000 kr. i 2009 og 171.000 kr. om året fra 2010. Indtægter fra forpagtning ventes i 2010. En opgørelse over disse forventede indtægter er pt. under udarbejdelse og vil blive indarbejdet i budget 2010 ved den første budgetopfølgning i 2010. Aktivitetsområde 20 Kommunale bygninger og 30 Hovedvedligeholdelse Aktivitetsområdet 20 Kommunale bygninger indeholder budgettet til hovedvedligeholdelse af kommunale ejendomme på 16,3 mio. kr., budget til offentlige toiletter og budget til indtægter og udgifter i forbindelse med kommunale udlejningsejendomme. Det meget beskedne forbrugsprocent (8,48 %) under 20 kommunale bygninger skyldes at forbruget af vedligeholdelsespuljen bogføres på de enkelte institutioner under aktivitetsområdet 30 Hovedvedligeholdelse. Af forbrugsoversigten fremgår at forbruget af vedligeholdelsespuljen udgjorde 8,8 mio. kr. pr. 30. september. Hertil skal lægges den del vedligeholdelsespuljen, der er anvendt på kommunale ejendomme (primært udlejningsejendomme), der bogføres under aktivitetsområde 20. Samlet set kan forbruget af vedligeholdelsespuljen således opgøres til 10,1 mio. kr. Det beskedne forbrug af vedligeholdelsespuljen ventes at blive at blive opvejet af et relativt højt forbrug i den resterende del af 2009, da langt hovedparten af puljen p.t. er disponeret til vedligeholdelsesarbejder i 2009 herunder også flere vandskader i kommunale bygninger. Samlet set ventes der god sammenhæng mellem budget og forbrug af puljen i 2009. Under fkt. 00.25.11 00.25.13 Faste ejendomme bogføres udgifter og indtægter i forbindelse med primært udlejningsejendomme. Der vil kunne være afvigelser fra driftsbudgettet indenfor de enkelte ejendomme, men der vurderes at være balance mellem budget og forbrug for kommunens udlejningsejendomme under fkt. 00.25.11 00.25.13 som helhed. Af de nyopkøbte ejendomme vedr. NyBy forventes der lejeindtægter for 2009 på 108.000 kr., der indarbejdes i denne budgetopfølgning. En opgørelse over de forventede lejeindtægter på disse ejendomme fra 2010 og fremefter er under udarbejdelse og vil blive indarbejdet i budgettet ved den første budgetopfølgning i 2010. 1
00.25.15 Byfornyelse: Indeholder ydelsesstøtte til lejere i ejendomme, hvor der tidligere er gennemført byfornyelse. Aktivitetsområde 40 Veje og grønne områder Aktivitetsområdet 40 Veje og grønne områder viser samlet set en forbrugsprocent på 63,5%. De forholdsvis beskedne nettoudgifter skyldes, at Vej & Park, der er indeholdt i fkt. 02.22.01 Fælles funktioner, har á conto faktureret den samlede kontraktsum på hovedparten af de faste kontrakter på vedligeholdelse af udenomsarealer, som Vej og Park har med kommunens institutioner samt de store bestillerkontrakter til vedligeholdelse af veje, parker og vintertjeneste. Da en relativt stor andel af årets indtægter for Vej og Park således er bogført pt., synes nettoforbruget derfor lavt pr. 30. september 2009. For 2009 som helhed venter Vej og Park at overholde budgettet ligesom der ventes balance samlet set mellem budget og forbrug på bestillerbudgetterne inden for vejvedligeholdelse, grønne områder og vintertjeneste. Under 00.28.20 Grønne områder og naturpladser indgår bl.a. driftsbudgettet for Frederikssund Havn og Rosariet. Budgettet til havnen blev øget med 0,2 mio. kr. i 2009 ved budgetopfølgningen pr. 31. juli 2009. Med tillægsbevillingen ventes der balance på havnens driftsbudget og samlet set ventes der god balance mellem budget og forbrug under fkt. 00.28.20 som helhed. Opkrævningen af parkeringsafgifter indgår under fkt. 02.22.07 Parkering. Opkrævningen af afgifter for Frederikssund Kommune er udliciteret til Parkering Nord i 2009. Parkering Nord oplyser, at der pr. 8. oktober var opkrævet 545 gyldige parkeringsafgifter i kommunen, hvilket umiddelbart synes lavt. I kontrakten med Parkering Nord indgår at såfremt antallet af udskrevne parkeringsafgifter ikke kan finansiere kommunens udgifter til ordningen, vil vederlaget til Parkering Nord blive nedjusteret i det efterfølgende år. Under fkt. 02.28.11 Vejvedligeholdelse m.v. indgår, foruden bestillerbudget til vejvedligeholdelse på 20,3 mio. kr., også budget til vejbelysning på 6,1 mio. kr. og trafiksikkerhedspulje på 0,7 mio. kr. Under vejvedligeholdelse indgår bl.a. budgettet til ukrudtsbekæmpelse, der er udliciteret til LK- Gruppen. Denne kontrakt udgør 1,9 mio. kr. i 2009. Der ventes færre udgifter til kontrakten i 2009 end budgetlagt da leverandøren ikke fuldt ud har opfyldt betingelserne kontrakten i 2009. Dette er beskrevet i dagsorden nr. 108 på Teknik- og Miljøudvalgets møde d. 7. oktober 2009. Da der kræves et øget antal brændinger og genopretning af belægninger i 2010 ventes en del af mindreforbruget i 2009 indstillet overført til 2010. For de øvrige områder under fkt. 02.28.11 Vejvedligeholdelse m.v. set ventes der balance mellem budget og forbrug i 2009. Under fkt. 02.28.12 Belægninger m.v. findes kommunens budget til slidlag. Den lave forbrugsprocent skyldes bl.a. at Skibby-kontrakten på ca. 4 mio. kr. endnu ikke er udgiftsført. Puljen er fuldt disponeret til slidlagsarbejder for 2009. Aktivitetsområdet 50 Natur og Miljø Aktivitetsområdet omfatter bl.a. budgetter til vedligeholdelse af naturområder og vandløb, miljøbeskyttelse herunder miljøtilsyn med virksomheder, miljøportal, miljøsamarbejde med andre kommuner omkring Roskilde Fjord og grundvandskortlægning. Den beskedne forbrugsprocent pr. 2
30. september, på 47,1%, skyldes bl.a. at udgifter til konsulentydelser ventes afholdt efter 1. november. Under fkt. 00.38 og 00.48 findes budgetter til vedligeholdelse af vandløb og naturforvaltning. Forbrugsprocenten er høj på disse områder da de opgaver der udføres af Vej og Park, er á conto faktureret for 2009. Der ventes yderligere udgifter under fkt. 00.52.80 bl.a. til foretagelse af støjundersøgelser. Under fkt. 00.52.87 Miljøtilsyn virksomheder er der budgetteret med indtægter for 283.200 kr. i 2009 i forbindelse med miljøtilsyn. Indtægtsbudgettet blev nedjusteret med 100.000 kr. i forbindelse med budgetopfølgningen pr. 31.3.2009. Det er vurderingen pt. at indtægterne i 2009 vil være i størrelsesordenen 133.000 kr., d.v.s. en yderligere nedjustering på ca. 150.000 kr. i forhold til budgettet for 2009. Nedjusteringen skyldes, at afdelingen Natur og Miljø, som oplyst til udvalget, har prioriteret arbejdet med den lovbundne opgave med kvalitetsstyring højt i 2009. Det foreslås, at nedjusteringen af indtægterne i 2009 finansieres ved en ikke-budgetteret indtægt på 111.403 kr., der er tilkommet området i 2009 fra Miljørådet for Roskilde Fjord. Indtægten vedrører regnskabsmæssigt overskud i forbindelse med Roskilde Kommunes varetagelse af administrationen af Miljørådet. Den øvrige del af nedskrivningen, ca. 39.000 kr., foreslås finansieret inden for budgettet til miljøbeskyttelse. Der er i budgettet under fkt. 00.52.89 Øvrig planlægning, undersøgelser, tilsyn m.v. afsat 127.090 kr. til arbejdet med at implementere vandrammedirektivet. Kommunen afventer imidlertid fortsat udmeldinger fra Miljøcenter Roskilde og Miljøstyrelsen i den forbindelse og der ventes ikke at blive afholdt udgifter til vandmiljøplanen i 2009. Det foreslås derfor, at overføre budgetbeløbet til 2010, idet der så skal arbejdes dobbelt så hurtigt i 2010 fordi tidsplanen ikke har rykket sig i takt med Miljøcentrenes forsinkelse af planerne. Fkt. 00.52.81 Jordforurening indeholder engangsudgift på 0,9 mio. kr. til oprensning af jordforurening i forbindelse med TK Developments opførelse af butikscenter i Frederikssund. Budgettet er tillægsbevilget ved budgetopfølgningen pr. 31.07.09. Udgiften er afholdt i oktober 2009. For fkt. 00.52 Miljøbeskyttelse m.v. ventes der samlet set balance mellem budget og forbrug i 2009. Under fkt. 00.55.91 Skadedyrsbekæmpelse indgår budget og forbrug i forbindelse med kommunens skadedyrbekæmpelse. Budgetområdet er brugerfinansieret og fungerer budgetmæssigt efter hvile-isig-selv-princippet, d.v.s. indtægter og udgifter skal balancere set over en periode. Kommunen opkræver bidrag som en promille af grundværdien hos kommunens grundejere. For 2009 er promillen øget i forhold til 2008 da udgifterne de senere år har været højere end indtægterne. For 2009 er der opkrævet indtægter for 1.101.000 kr. Fra tidligere år er overført et merforbrug på 506.000 kr. Der er endnu ikke registreret udgifter i 2009, men Vej og Park oplyser, at der hidtil er afholdt udgifter for ca. 600.000 kr. Aktivitetsområdet 60 Administration m.v. I aktivitetsområdet indgår udvalgets udviklingspulje. Denne udgør samlet 519.270 kr. i 2009, hvoraf 309.000 kr. er overført budget fra 2008. Der er ved en fejl tilført budget for yderligere 377.000 kr. til puljen i forbindelse med overførslen af budgetter fra 2008 til 2009. Dette beløb 3
foreslås tilbageført til Økonomiudvalgets område. Af de bevilgede midler til synliggørelse af naturen på 120.000 kr. er der hidtil afholdt udgifter for 57.830 kr. til shelters og skilte i forbindelse med Fjordstien. Resten af det bevilgede beløb konteres i slutningen af året. Teknik- og Miljøudvalget, skattefinansierede område Note 1: 00.22.05 Jordforsyning - ubestemte formål 69.000 Det foreslås at der ved denne budgetopfølgning indarbejdes de forventede udgifter til grundskyld på de nyopkøbte ejendomme vedrørende NyBy-projektet, der udgør 69.000 kr. i 2009 og 171.000 kr. om året fra 2010. Indtægter fra forpagtning ventes i 2010. En opgørelse over de forventede indtægter fra bortforpagtning af jorden er pt. under udarbejdelse og vil blive indarbejdet i budget 2010 ved den første budgetopfølgning i 2010. Note 2: 00.25.11 Faste ejendomme Boligformål -108.000 Af de nyopkøbte ejendomme vedr. NyBy forventes der lejeindtægter for 2009 på 108.000 kr., der indarbejdes i denne budgetopfølgning. En opgørelse over de forventede lejeindtægter på disse ejendomme fra 2010 og fremefter er under udarbejdelse og vil blive indarbejdet i budgettet ved den første budgetopfølgning i 2010. Note 3: 02.22.01 Fælles funktioner Fælles formål og 00.52.80 Miljøbeskyttelse Fælles formål Der nedskrives -30.000 kr. fra 00.22.01 og -12.000 kr. fra 00.52.80 i 2009, der vedrører nedskrivning af de beregnede præmier til arbejdsulykke. -42.000 Note 4: 00.22.01 Fælles funktioner Fælles formål 7.000 Der tilføres Udførerdel - Vej og Park 7.000 kr. til afholdelse af julefrokost i 2009. Note 5: 00.52.87 Miljøbeskyttelse m.v. Miljøtilsyn 111.000 Nedjustering af indtægter fra Miljøtilsyn: Afdelingen Natur og Miljø har, som oplyst til udvalget, prioriteret arbejdet med den lovbundne opgave med kvalitetsstyring højt i 2009. Indtægter fra miljøtilsyn ventes 150.000 kr. lavere end budgetteret i 2009. Det foreslås, at nedjusteringen af indtægterne i 2009 finansieres ved en ikke-budgetteret indtægt på 111.403 kr., jf. note 7, der er tilkommet området i 2009 fra Miljørådet for Roskilde Fjord. Indtægten vedrører regnskabsmæssigt overskud i forbindelse med Roskilde Kommunes varetagelse af administrationen af Miljørådet. Den øvrige del af nedskrivningen, ca. 39.000 kr., foreslås finansieret inden for budgettet til miljøbeskyttelse. Note 6: 00.52.89 Miljøbeskyttelse m.v. Øvrig planlægning, -111.000 undersøgelser Der er tilkommet en ekstraordinær indtægt i 2009 fra Miljørådet for Roskilde Fjord. Indtægten vedrører regnskabsmæssigt overskud i forbindelse med Roskilde Kommunes varetagelse af administrationen af Miljørådet. Det foreslås, at indtægten anvendes til at finansiere nedskrivning af indtægter fra Miljøtilsyn, jf. note 6. Note 7: 00.52.89 Miljøbeskyttelse m.v. Øvrig planlægning, -127.000 undersøgelser Der er i budgettet under fkt. 00.52.89 Øvrig planlægning, undersøgelser, tilsyn m.v. afsat 127.090 kr. til arbejdet med at implementere vandrammedirektivet. Kommunen afventer imidlertid fortsat udmeldinger 4
fra Miljøcenter Roskilde og Miljøstyrelsen i den forbindelse og der ventes ikke at blive afholdt udgifter til vandmiljøplanen i 2009. Det foreslås derfor, at overføre budgetbeløbet til 2010, idet der så skal arbejdes dobbelt så hurtigt i 2010 fordi tidsplanen ikke har rykket sig i takt med Miljøcentrenes forsinkelse af planerne. Note 8: 06.45.51 Sekretariat og forvaltninger -377.000 Der er ved en fejl tilført budget for yderligere 377.000 kr. til udviklingspuljen i forbindelse med overførslen af budgetter fra 2008 til 2009. Dette beløb foreslås tilbageført til Økonomiudvalgets område. 5