Budget og Analyse 16.8.2010 Budgetopfølgning II pr. 30.6.2010 - Renter og finansiering (1.000 kr.) Renter -11.004 Balanceforskydninger 4.079 Langfristet gæld Afdrag 541 Låneoptagelse 6.900 Finansiering Tilskud og udligning -7.776 Skatter -192 I alt -7.452 P:\SystemITMappe\Polweb\bilag3-4
Strukturtekst Opr. vedt. Budgetregal. I Korr. vedt. Forbrug 2010 pr ult. 6-2010 Forbr. pct 2010 Forventet regnskab 2010 Ansøgning om tillægsbevilli ng Renter - 11.004 22 Renter af likvide aktiver - 5.792-11.000-7.616 69 05 Indskud i pengeinstitutter m.v. Bemærlninger 040 Banker - 5.792-5.208-11.000-7.616 69-11.000 0 Budgettet forventes overholdt 28 Renter af kortfristede tilgodehavender i øvrigt 59.406 60.104 31.191 52 14 Tilgodehavender i betalingskontrol 040 Renter - debitorsystem 15 Andre tilgodehavender vedr. hovedkonto 0-8 - 208-42 - 250-215 86-350 - 100 Forventet merindtægt baseret på nuværende indtægt 040 Renter vedr. hovedkonto 0-8 740 740 437 59 740 0 050 Rente-swaps 59.614 59.614 30.969 52 64.880 5.266 Der må forventes en merudgift p.g.a. det stadig lave renteniveau (Danske Bank ult. juni 2010) modsvares af mindreudgift til renter 32 Renter af langfristede tilgodehavender - 4.780-14.880-34 0 21 Aktier og andelsbeviser m.v. 041 Indtægter ved salg af HNG-aktv. 23 Udlån til beboerindskud - 10.100-10.100-10.100 0 Indtægter fra HNG forventes at indgå ult. året 040 Rente (Værløse) - 80-80 - 34 42-80 0 Budgettet forventes overholdt 25 Andre langfristede udlån og tilgodehavender 040 Renter vedr. lån til betaling af ejendomsskatter - 1.100-1.100-1.100 0 Budgettet forventes overholdt 400 Renter ifm. selskabsgørelse af for- syningsområdet 35 Renter af udlæg vedrørende forsyningsvirksomheder 149 149 35 Andre forsyningsvirksomheder 735100 Furesø - 3.600-3.600-2.600 1.000 Mindre renteindtægt p.g.a. mellemværendet, der forventes at udgøre et mindre beløb end oprindelig forventet. 000 Fælles formål 149 149 149 0 Budgettet forventes overholdt 51 Renter af kortfristet gæld til staten 300 52 Anden gæld 02-09-2010 11:39 Side 1 af 18
Strukturtekst Opr. vedt. Budgetregal. I Korr. vedt. Forbrug 2010 pr ult. 6-2010 Forbr. pct 2010 Forventet regnskab 2010 Ansøgning om tillægsbevilli ng Bemærlninger 429 Udgifter vedr. kvalitetsgen. af personalesager 300 300 0-300 Vedr. forrentning i.f.b. med gennemgang af personalesager. Teknisk skal indtægterne registreres på en løn-art, og indgår derfor på konto 6. 55 Renter af langfristet gæld 53.899 43.899 15.261 35 63 Selvejende institutioner med overenskomst 050 Ryetbo Plejehjem 700 700 700 0 Budgettet forventes overholdt 70 Kommunekredit 050 Tidligere Farum Kommune 070 Furesø 14.723-10.000 4.723 3.323 70 7.323 2.600 38.476 38.476 11.938 31 19.006-19.470 Teknisk tilretning af lån - skal ses i sammenhæng med mindreudgift til lånene, jvf nedenfor Tilrettet iflg. Danske Banks forv. til renteudviklingen pr. ultimo juli 2010. Der forventes en mindreudgift til renter, hvilket skyldes det stadig lave renteniveau. Modsvares delvist af større udgift til swap og gl Farum lån, se ovenfor. 02-09-2010 11:39 Side 2 af 18
Strukturtekst Opr. vedt. Budgetregal. I Korr. vedt. Forbrug 2010 pr ult. 6-2010 Forbr. pct 2010 Forventet regnskab 2010 Ansøgning om tillægsbevilli ng Finansiering 62 Tilskud og udligning - 102.573-1.632-105.129-83.274 79-7.776 80 Udligning og generelle tilskud 001 Kommunal udligning 160.848 0 160.848 80.424 50 160.848 0 002 Statstilskud til kommuner - 121.308 456-120.852-59.286 49-120.852 0 002 Statstilskud til kommuner (Midtvejsregulering 0 0 0 0-13.812-13.812 007 Efterreguleringer - 63.719 0-63.719-63.720 100-63.719 0 010 Udligning af selskabskat 4.308 0 4.308 2.154 50 4.308 0 Endelig opgørelse 81 Udligning og tilskud vedrørende udlændinge 0 001 Udligning vedrørende udlændinge - 5.424 0-5.424-2.712 50-5.424 0 005 Efterreguleringer 24 0 24 24 100 24 0 82 Kommunale bidrag til regionerne 001 Kommunalt grundbidrag vedr. sundhedsvæsenet 45.485 0 45.485 22.740 50 45.485 0 002 Kommunalt udviklingsbidrag 4.533 0 4.533 2.268 50 4.533 0 86 Særlige tilskud 002 Tilsvar og tilskud vedrørende kommuner i hovedstadsområdet med - 50.328 0-50.328-25.164 50-50.328 0 006 Tilskud vedrørende byrdefordelingsmæssige tab - 8.232-2.088-10.320-5.160 50-10.320 0 007 Tilskud fra kvalitetsfonden - 27.348 0-27.348-13.674 50-27.348 0 008 Beskæftigelsestilskud - 41.412 0-41.412-20.706 50-35.376 6.036 009 Tilskud vedrørende frokostordninger i daginst. - 924-462 50-924 0 Bemærlninger Midtvejsregulering jf. opgørelse fra ISM, der omfatter det budgetgaranterede område 8,3 mio. kr.,, lov- og cirkulæreprogrammet 3,5 mio. kr. samt andre reguleringer 2,0 mio. kr., herunder indgår bl.a. den aktivitetsbestemte medfinansiering af sundhedsvæsenet. 02-09-2010 11:39 Side 3 af 18
Strukturtekst Opr. vedt. Budgetregal. I Korr. vedt. Forbrug 2010 pr ult. 6-2010 Forbr. pct 2010 Forventet regnskab 2010 Ansøgning om tillægsbevilli ng 65.87 Refusion af købsmoms - 1.000-1.000 18.548-500 002 Refusion af købsmoms - 107.987 0-107.987-31.860 30-107.987 0 Bemærlninger 003 Udgifter til købsmoms 107.987 0 107.987 49.990 46 107.987 0 004 Tilbagebetaling af refusion af købsmoms - 1.000-1.000 385-1.500-500 Forbedringen skyldes, at gennemgang af tidligere års berigtigelser af moms forventes at udvise en indtægt på ca 1,5 mio. kr 045 Efterregulering, tidligere år 0 32 0 0 68 Skatter - 2.073.171-1.868-2.075.039-1.135.889 55-192 90 Kommunal indkomstskat 001 Forskudsbeløb af kommunal indkomstskat - 1.834.396 0-1.834.396-917.198 50-1.834.396 0 002 Afregning af forskelsbeløb 73.595 851 74.446 74.446 100 74.446 0 006 Afregning vedrørende det skrå skatteloft 92 Selskabsskat 8.798-3.015 5.783 4.872-911 001 Afregning af selskabskat m.v. - 50.745 0-50.745-25.373 50-50.745 0 93 Anden skat pålignet visse indkomster 0 002 Andel af bruttoskat efter pgf. 48 E i kildeskattel. - 2.360-2.360-2.360 0 004 Kommunens andel af skat af dødsboer - 400-416 - 816-816 100-816 0 94 Grundskyld Kommunens andel af skattenedslaget i 2010 vedr. det skrå skatteloft, udmeldt af ISM i forbindelse med midtvejsregul. 001 Grundskyld - 237.876 2.474-235.402-235.397 100-235.914-512 Budgettet for grundskyld beregnes af KMD s ejendomssystem på baggrund af de aktuelle vurderinger på budgetlægningstidspunktet. Merindtægt som følge af vurderingsændringer. 95 Anden skat på fast ejendom 001 Dækningsafgift af offentlige ejendommes grundværdi Mindreindtægt på grund af - 1.766 233-1.533-1.533 100-1.226 307 vurderingsændringer. 002 Dækningsafgift af offentlige ejendommes forskelsbeløb - 2.395-40 - 2.435-2.435 100-2.055 380 Do. 003 Dækningsafgift af forretningsejendommes forskelsbeløb- 27.986 405-27.581-27.583 100-27.037 544 Do. 02-09-2010 11:39 Side 4 af 18
Strukturtekst Opr. vedt. Budgetregal. I Korr. vedt. Forbrug 2010 pr ult. 6-2010 Forbr. pct 2010 Forventet regnskab 2010 Ansøgning om tillægsbevilli ng Bemærlninger 02-09-2010 11:39 Side 5 af 18
Strukturtekst Opr. vedt. Budgetregal. I Korr. vedt. Forbrug 2010 pr ult. 6-2010 Forbr. pct 2010 Forventet regnskab 2010 Ansøgning om tillægsbevilli ng Balanceforskydninger 08 Balanceforskydninger 4.079 28 Forskydninger i kortfristede tilgodehr i øvrigt 14 Tilgodehavender i betalingskontrol Bemærlninger 050 Debitorindbetaling 2.874 2.874 2.874 0 Påligning af regning til tidl. Direktør og borgmester i Farum. Beløbet forventes ikke at indgå. 400 Systemmellemregninger 0 290.369 0 500 Mediekonti til debitorsystemet 0-34.460 0 600 Restancer 0-155.877 0 15 Andre tilgodehavender 0 041 For meget udbetalt boligsikring jf. edb 0-677 0 042 For meget udbetalt boligydelse jf. edb 0-86 0 051 Materielgården 0-6 0 17 Mell.r med foregående ellerf. regnskabsår 0 022 1 0-629.133 0 024 2 0 734.094 0 040 Forskud 0-244 0 071 Mellemregning vedrørende udgifter i år +1 0-32.434 0 073 3 0 5.687 0 075 Refusioner vedr. år+1 0 65.258 0 32 Forskydninger i langfristede tilgodehavender - 21.378-26.360-2.846 11 23 Udlån til beboerindskud 0 040 Lån ydet med 66,66% refusion - sagstype 81-85 0 420 0 043 Indbetalinger vedr. lån ydet med 66,66% refusion - sagstype 81-85 (afdra 0-347 0 061 Indbetalinger vedr. lån ydet med 100% refusion 0-9 0 071 Indbetalinger vedr. lån ydet med 100% refusion - kaution 0-7 0 25 Andre langfristede udlån og tilgodehavender 0 002 Registrering af forskydninger i lån til betaling af ejendomsskatter 25.000 0 25.000 32.331 129 32.300 7.300 Forventet stigning af antal ydede lån til betaling af ejendomsskat i 2010. Skal ses samlet og i sammenhæng med indbetalinger nedenfor. 02-09-2010 11:39 Side 6 af 18
Strukturtekst Opr. vedt. Budgetregal. I Korr. vedt. Forbrug 2010 pr ult. 6-2010 Forbr. pct 2010 Forventet regnskab 2010 Ansøgning om tillægsbevilli ng Bemærlninger 040 Boligindskud 0 100 100 Inskud vedr. etablering af rehabiliteringscenter på Lillevang. 043 Gammelgårdsvej 88 0 50 0 050 Deposita 0 12 0 085 Indfrielse af lån til betaling af ejendomsskatter 400 Selskabsgørelse af forsyningsområdet - 3.565 0-3.565-6.080 171-10.500-6.935 Skal ses sammen med ovenstående konto for Lån ejd. Skat. Det forventes med baggrund i nuværende indfrielser, at området vil udvise flere indfrielser af lån Mindre afdrag vedr. Spildevandsområdet. Kan henføres til at mellemværendet forventes at udvise en mindre saldo en oprindelig antaget. - 9.430 0-9.430-8.293 1.137 27 Deponerede beløb for lån m.v. 0 050 Deponerede beløb, frigivelse - 28.150 0-28.150 202.018 1.000-28.150 0 Frigivelse af gl Farum depeonerede midler 056 Deponering likviditet - 1.833 0-1.833-1.833 0 450 Likviditetsbinding - 3.400-8.382-231.233 1.000-8.382-4.982 38 Forskydninger i aktiver 0-163 37 Staten 0 0 050 Lån iht. lov om boligydelse 0-163 0 0 42 Forskydninger i aktiver tilh.legater 0 14.601 42 Legater 0 009 Fælleslegatet for sociale formål i Furesø 0 16 0 43 Deposita 0 0 052 Skadesløsbreve vedr. ejd.skat 0 14.435 0 053 Skadesløsbreve boligydelse 0 150 0 0 Deponering af overskudslikviditet samt forsyningsområdet. Er frigivet i 2009. 02-09-2010 11:39 Side 7 af 18
Strukturtekst Opr. vedt. Budgetregal. I Korr. vedt. Forbrug 2010 pr ult. 6-2010 Forbr. pct 2010 45 Forskydninger i passiver tilh. Legater - 51 0-51 - 14.604 1.000 46 Legater 0 Forventet regnskab 2010 Ansøgning om tillægsbevilli ng 47 Deposita 0 0 052 Skadeløsbreve vedr. ejendomsskat 0-14.435 0 053 Skadeløsbreve boligydelse 0-150 0 054 Deposita leje af ejendomme - 51 0-51 - 3 6-51 0 48 Forskydninger i passiver 0 163 0 49 Staten 0 0 050 Lån iht boligydelse 0 163 0 51 Forskydninger i kortfristet gæld til staten 0 16.752 0 52 Anden gæld (områder med 100 pct. Refusion) - 1 0-1 16.752 0 1 Bemærlninger 52 Forskydninger i kortfristet gæld i øvrigt 0-136.528 53 Kirkelige skatter og afgifter 0 0 0 1.331 1.226 1.226 Kirken havde primo 2010 en positiv likviditet på 2,0 mio. kr. som lå i kommunens kasse. Af denne beholdning ønsker Provstiudvalget at finansiere den kirkelige ligning i 2010 med 1,2 mio. kr. Der er således tale om et forbrug af kirkens egne midler, men skal/bør medtages som en regulering, da det principielt nedbringer kommunens gæld. 56 Anden kortfristet gæld med indl.bet. 0 050 Fælles remitteringskonto (leverandørbetalinger) 0-33.367 0 0 051 Remittering materielgården 0 4.534 0 0 Kortfristet lån vandforsyningen (mellemværendet ultimo 2009) 0 0 1.250 1.250 Udgiften vedrører mellemværende vedr vandforsyning. Det skal overføres til Furesø Vand AMBA. Beløbet er udtryk for den del af mellemværende, der skal overføres til Furesø Vand 58 Edb fejlopsamlingskonto 0 022 Fejl i direkte posteringer 0 63 0 026 Fejlkonto løn - manuel 0-26 0 59 Mellemregningskonto 0-109.063 02-09-2010 11:39 Side 8 af 18
Strukturtekst Opr. vedt. Budgetregal. I Korr. vedt. Forbrug 2010 pr ult. 6-2010 Forbr. pct 2010 Forventet regnskab 2010 Ansøgning om tillægsbevilli ng Langfristet gæld 55 Forskydninger i langfristet gæld 27.229 29.528 56.757 57.925 102 64.198 7.441 Afdrag på lån 541 Låneoptagelse 6.900 Bemærlninger 63 Selvejende institutioner med overenskomst 7.441 050 Ryetbo Plejehjem 259 0 259 259 0 70 Kommunekredit 050 Tidligere Farum Kommune 26.519 0 26.519 13.223 50 26.519 0 Afdrag på lån - 070 Furesø 58.182 1.528 59.710 42.539 71 60.257 547 Faste afdrag på lån optaget i 2009 (budgetlagt som annuitetslån) Finansiering - 070 Furesø - 59.900 28.000-31.900-25.000 6.900 Der forventes kun optaget lån til: Lån vedr. bet. af ejendomsskatter: 20 mio. Energibesparende foranstaltninger: 5 mio 79 Gæld vedrørende finansielt leasede aktiver 0 060 Værløse - gæld finansielt leasede aktiver 2.169 0 2.169 2.163 100 2.163-6 Budgettet forventes overholdt 02-09-2010 11:39 Side 9 af 18
- 100 5.266 1.000 02-09-2010 11:39 Side 10 af 18
2.600-19.470 02-09-2010 11:39 Side 11 af 18
02-09-2010 11:39 Side 12 af 18
- 500 02-09-2010 11:39 Side 13 af 18
02-09-2010 11:39 Side 14 af 18
7.300 02-09-2010 11:39 Side 15 af 18
100-6.935 1.137 0 0 0 02-09-2010 11:39 Side 16 af 18
0 02-09-2010 11:39 Side 17 af 18
547 6.900-6 -2161 02-09-2010 11:39 Side 18 af 18