forslag overslag -- - i detaljer
Indledning Hermed foreligger forslag og budgetoverslag - for Silkeborg Kommune. tet består af to dele: En kort udgave med titlen forslag i overblik, som primært retter sig mod dem, der ønsker et overblik over kommunens økonomi og politiske målsætninger, samt en mere dybdegående udgave forslag i detaljer (denne), der retter sig mod dem, der ønsker at gå i detaljen på enkeltområder. forslag i detaljer indeholder: - og anlægsoversigt Beskrivelse af de enkelte bevillinger indeholdende: o o o o Forside. forudsætninger. Anlægsoversigt. oversigt. God læselyst. 1
I N D H O L D S F O R T E G N E L S E forslag i detaljer Side Byrådets mission og vision... 3 opgørelse -... 5 Skattefinansieret anlæg -... 7 materiale: Økonomiudvalget: Mission og vision... 11 2. Renter... 12 3. Finansforskydninger... 15 4. Lån... 19 5. Tilskud og udligning... 22 6. Skatter... 30 11. Ældreboliger... 38 12. Kommunale ejendomme... 46 13. Brand og Redning... 95 14. Centralfunktioner... 99 15. Fælles Formål... 109 16. Tværgående aktiviteter... 117 Vej- og Trafikudvalget: Mission og vision... 122 24. Kollektiv Trafik... 123 25. Veje... 126 28. Entreprenøropgaver... 133 Kultur- og Fritidsudvalget: Mission og vision... 136 34. Kultur og Fritid... 137 Børne- og Ungeudvalget: Mission og vision... 170 41. Skoler... 171 43. Børn og Familie... 219 45. Handicap - børn... 245 48. Handicap børneinstitutioner... 252 49. Familie Institutioner... 257 Socialudvalget: Mission og vision... 261 51. Social Service... 262 53. Socialpsykiatrisk Center... 272 55. Handicap... 283 57. Handicap sociale overførsler... 294 58. Handicap institutioner... 297 59. Social Service Institutioner... 310 Arbejdsmarkedsudvalget: Mission og vision... 315 61. Arbejdsmarked - service... 316 66. Arbejdsmarked - overførsler... 322 67. Sociale overførsler... 338 69. Arbejdsmarked - institutioner... 358 Ældre- og Sundhedsudvalget: Mission og vision... 365 71. Sundhedsområdet... 366 73. Ældreområdet - serviceudgifter... 373 78. Fritvalgsområdet... 391 Plan-, Miljø- og Klimaudvalget: Mission og vision... 393 81. Natur og Miljø... 394 82. Planlægning og Byggemodning... 398
BYRÅDET Mission: Silkeborg Kommune skal gennem demokratiske processer i byrådet og det omgivende lokalsamfund skabe det bedst mulige grundlag for at leve og virke i vort område. Vision: I Silkeborg Kommune skaber vi et fællesskab med unikke udfoldelsesmuligheder for borgere og erhvervsliv. 3
BUDGETOPGØRELSE 4
Mio. kr. - netto opgørelse - sår 2013 forslag Indtægter Skatter 3.802,2 3.905,4 4.004,8 4.077,0 4.140,8 Tilskud og udligning 950,6 945,5 879,8 914,2 954,2 Betinget balancetilskud 64,0 47,8 63,8 64,0 64,3 Finansieringstilskud i 46,8 47,8 Beskæftigelsestilskud 231,6 202,0 202,0 202,0 202,0 Indtægter ialt 5.095,2 5.148,6 5.150,5 5.257,3 5.361,4 Driftsudgifter Økonomiudvalget -694,8-704,3-623,7-568,3-539,3 Vej- og Trafikudvalget -115,1-116,3-116,3-116,3-116,3 Kultur- og Fritidsudvalget -134,9-135,7-135,7-136,6-138,3 Børne- og Ungeudvalget -1.358,2-1.343,0-1.346,2-1.346,2-1.346,2 Socialudvalget -367,9-376,5-376,5-376,5-376,5 Arbejdsmarkedsudvalget -21,1-20,2-20,2-20,2-20,2 Ældre- og Sundhedsudvalget -991,4-994,2-994,2-994,2-994,2 Plan-, Miljø- og Klimaudvalget -8,9-9,0-9,0-9,0-9,0 Driftsudgifter ex. overførselsudgifter -3.692,3-3.699,2-3.621,8-3.567,2-3.540,0 Økonomiudvalget (forsikringspulje) -0,9 Socialudvalget -21,2-21,5-21,5-21,5-21,5 Arbejdsmarkedsudvalget -1.147,5-1.171,1-1.189,3-1.211,9-1.234,5 Overførselsudgifter i alt -1.169,6-1.192,6-1.210,7-1.233,3-1.255,9 Anslået pris- og lønstigninger i overslagsårene -82,6-166,2-251,1 Driftsudgifter ialt -4.861,9-4.891,8-4.915,1-4.966,8-5.047,0 Renter m.v. -20,5-16,4-16,1-15,9-14,8 Resultat af ordinær drift 212,9 240,4 219,3 274,7 299,6 Anlægsudgifter Økonomiudvalget -64,2-65,0-65,5-19,5-25,5 Vej- og Trafikudvalget -54,6-73,6-85,7-91,3-57,0 Kultur- og Fritidsudvalget -3,8-12,8-13,4-24,5-21,5 Børne- og Ungeudvalget -45,2-34,0-17,3-7,5-72,5 Socialudvalget -7,7-3,0-17,0-13,0-22,5 Arbejdsmarkedsudvalget 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Ældre- og Sundhedsudvalget -2,5-92,7-102,3-85,6-40,7 Plan-, Miljø- og Klimaudvalget -21,7-13,5-12,0-12,0-22,8 Anlægsudgifter ialt -199,5-294,5-313,1-253,4-262,4 Resultat af skattefin. område 13,4-54,1-93,8 21,3 37,2 Forsyningsvirksomhed Affaldshåndtering 0 0 0 0 Likviditet Resultat af skattefinansierede område 13,4-54,1-93,8 21,3 37,2 Låneoptag/ændret afdragsprofil 34,0 35,5 37,1 24,7 23,8 Energiinvestering - låneoptag 48,0 34,0 30,0 0 0 Ældreboliger - låneoptag og beboerindskud 76,0 76,0 38,0 25,3 Afdrag på lån -84,0-85,5-87,1-74,7-73,8 Finansforskydninger (inkl. kursreg.) -11,3-6,2-8,8-9,3-12,4 Ændring af likvide aktiver 0,1-0,3-46,6 0,1 0,1 Anm.: positive tal angiver indtægter, negative tal angiver udgifter beløbene er ex. omstillingstilskud til folkeskolen på 11,4 mio. kr., da tilskuddet er udmeldt efter Økonomiudvalgets uadarbejdelse af budgetforslag -. Tilskuddet vil indgå ved budgettets 2. behandling. 5
SKATTEFINANSIERET ANLÆG 6
Anlægsoversigt - ANLÆGSARBEJDER overslag Bevilling/projekt i 1000 kr. i priser Senere Bevilling 12 Ejendomme 37.500 6.500-29.500 4.000 4.000 Salg -25.000-52.000-58.000-25.000-25.000 Køb 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 Energi-investeringer 34.000 30.000 Renoveringer og vedligehold 3.500 3.500 3.500 4.000 4.000 Bevilling 13 Brand og Redning 1.000 1.000 Materiel 1.000 1.000 Bevilling 15 Fælles formål 1.000 1.000 1.000 5.500 6.000 Modernisering mv IT infrastruktur/materiel 1.000 1.000 1.000 3.000 3.000 Digtalisering 2.500 3.000 Bevilling 16 Tværgåendeaktiviteter 26.500 58.000 48.000 15.000 15.000 Brandstation 7.500 Campus Bindslevs Plads 11.500 16.000 Stadionprojektet 27.000 40.500 Pulje til særlige indsatser / vækstpulje 2.500 10.000 2.500 10.000 10.000 Pulje til medfinansiering af lokalt initierede projekter 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 ØKONOMIUDVALGET 65.000 65.500 19.500 25.500 26.000 Bevilling 25 Veje 73.565 85.655 91.300 57.000 176.000 Mindre anlægsarbejder 2.000 2.500 2.000 3.500 3.500 Vejbelysning - kabellægning 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 Vejbelysning - fortove 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 Vejbelysning, udskiftning til LED 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 Bindslevs Plads, offentlig andel af pkælder 7.000 15.200 Belægning Torvet - Skolegade, Kjellerup 500 Søndergade i Kjellerup, cykelstier fra Skolegade til Grønningen 1.000 2.000 Amaliegade, Bindslevs Plads og "Brandvejen", renovering efter opgravning 1.500 Christian 8. vej Nørretorv til Lyngbygade 13.000 14.500 12.000 Nordskovvej 28.000 29.500 26.500 Drewsensvejvest, forlængelse til Herningvej 13.000 31.000 Sejling Hedevej Vest 3.500 5.000 11.500 Cykelsti Anebjergvej 500 Havneområdet, renovering 5.000 Konkrete undersøgelser vedr. vejanlæg 1.500 1.500 500 2.500 4.500 Resendalvej (Østre Højmarksvej) 4.000 Hårupvej, forlægning vest om Hårup 6.700 14.500 Torvet i Silkeborg renovering efter opgravning 0 5.000 20.000 Østergade mellem Torvet og Søtorvet, renovering efter opgravning 1.000 3.000 Vej fra rådhus vest til p-kælder 5.400 4.600 Viborgvej rundkørsel v/nordre Ringvej 20.000 Iller Damvej og Gjessøvej, cykelstier 4.000 Søndertorv, renovering 8.000 Havneområdet fra Hjejlekiosken til Jernbanebroen 5.000 Stier ved Funder Kirkeby 500 7
Trafiksikkehedsplan 3.500 3.500 3.500 11.000 Søtorvet 50.000 Kantsten (Nordre og Østre) 2.000 4.000 Cykelstier med medfinansiering 4.865 1.255 4.000 VEJ- OG TRAFIKUDVALGET 73.565 85.655 91.300 57.000 176.000 Bevilling 34 Kultur og Fritid 12.750 13.350 24.450 21.450 135.050 Renoveringsopgaver i Indelukket 1.500 1.000 9.000 Bynært aktivitetsområde i Kjellerup 500 1.000 1.000 500 Bynært aktivitetsområde i Silkeborg 0 500 3.500 Forbedring af koncertaktiviteter 30.000 Søsporthus, Langsø Idrætscenter 4.000 Renovering af søbade 500 1.000 To kunststofbaner 4.500 4.500 Friluftsfaciliteter 1.000 1.000 Akvitetsdæk på motorvejstunnellen 3.000 Ekstraordinær vedligeholdelse og mindre nyanlæg 750 750 750 750 750 Udskiftning af legeredskaber 300 300 Retablering af idrætsanlæg, Søholt, konsekvens af motorvej 1.000 200 200 900 Etablering af nye idrætsanlæg 1.000 3.000 Forbedrede omklædningsfacilteter, Resenbro 3.000 Bjerget Kjellerup, aktivitetsområde 500 1.500 1.500 Udbygning af Svømmecenter Nordvest 50.000 Haller 7.000 7.000 7.000 24.000 Udskiftning af nøglesystemer 1.000 Ombygning og forbedring 500 500 500 500 500 Bibliotek / kulturhus i Them 400 12.000 Indretning af lokale til Perronteatret 500 Jorns fødselsdag 1.000 Optimering af driften i Lunden / Vestergadehallen eller bygningsforbedringer 3.000 Udearealer på Bindslev Plads 1.500 4.000 Ombygning og forbedring af ejendomme 500 500 KULTUR- OG FRITIDSUDVALGET 12.750 13.350 24.450 21.450 135.050 Bevilling 41 Skoler 20.800 8.000 6.500 39.500 240.000 Modernisering, Kjellerup Skole 10.000 44.000 Modernisering, Thorning Skole 500 5.000 9.000 Modernisering, VestreSkole 20.000 Digitalisering af undervisning inkl. udstyr 1.500 1.500 1.500 1.500 6.000 Dybkær specialskole 19.300 6.000 Frisholmskole - 2.etape 10.000 Driftsoptimering af lokaler 19.000 70.000 Funderskole, udvidelse og modernisering 50.000 Fårvang Skole, renovering af overbygning 10.000 Resenbro Skole, modernisering 25.000 Bryrup Skole, modernisering 5.000 Bevilling 43 Børn og Familie 13.200 9.300 1.000 19.000 128.730 Ramme tilrenovering ifbm lovkrav og pålæg 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 Resenbro børnehave 4.000 Fårvang børnehave 10.000 8
Pulje til bygningsæmssige ændringer 8.000 Silkeborg, moderniseringer af institutioner 30.000 Funder ny daginstitution, etape 1 12.200 8.300 Funder ny daginstitution, etape 2 23.930 Erstatningsbyggeri / driftsoptimering for 3 daginstitutioner i Kjellerup 30.000 Alderslyst 31.000 Digitalisering i daginstitutionerne 4.800 Gjern 4.000 Bevilling 48 Handicap børneinstitutioner 14.000 800 Nyt aflastningstilbud med 10 pladser 14.000 Pujle til velfærdsteknologi, busser, bygningsændringer 800 BØRNE- OG UNGEUDVALGET 34.000 17.300 7.500 72.500 369.530 Bevilling 58 Handicapinstitutioner 3.000 17.000 13.000 22.500 117.300 Ny/ombygning indenfor Handicap og psykiatriområdet 1.500 1.500 0 3.000 1.500 Diverse bygningsmæssige ændringer 500 500 500 500 Udbygning af tilbud i STU-regi 5.500 Udvidelse af Horsensvej med 4 boliger og personalefaciliteter 3.700 Plejehjem til ældre handicappede borgere 56.100 Nyt socialpsykriatrisk botilbud ca. 20 pladser 1.500 15.000 12.500 Boliger til voksne med svær udviklingshæmning 15.000 44.000 Nyt plejecenter 10 boliger 1.500 3.500 Pulje til investeringer i velfærdsteknologi 2.500 2.500 SOCIALUDVALGET 3.000 17.000 13.000 22.500 117.300 Bevilling 73 Ældreområdet 92.655 102.340 85.604 40.657 141.135 Plejecenter i Silkeborgskitse / servicearealer / inventar 5.685 11.370 11.370 Nyt plejecenter i Silkeborg (jf. om og udbygningen) 14.904 Ombygning Skovly / Birkebo 12.984 Ombygning Fårvang Plejecenter 4.704 Genoptræning Remstruplund 9.000 Plejecenter i Silkeborgboligdel 88% / beboerindskud 2% 76.023 76.023 38.011 Plejecenter i Silkeborg egenfinan / grundkapital 10% 8.447 8.447 4.223 Nyt plejecenter i Silkeborg boligdel 88% / beboerindskud 2% 25.342 52.418 Nyt plejecenter i Silkeborg egenfinan / grundkapital 10% 2.815 5.825 Ombygning Skovly / Birkeboboligdel 88% / beboerindskud 2% 22.680 Ombygning Fårvang Plejecenter boligdel 88% / beboerindskud 2% 19.440 Ombygning Skovly / Birkebo egenfin / grundkapital 10% 2.520 Ombygning Fårvang Plejecenter egenfin / grundkapital 10% 2.160 Velfærdsteknologi mv. 2.500 1.000 1.000 1.000 3.500 Daghjem 22.500 2.500 Center / cafe 3.000 7.000 Administration 2.500 1.500 ÆLDRE- OG SUNDHEDSUDVALGET 92.655 102.340 85.604 40.657 141.135 9
Bevilling 81 Natur og Miljø 3.500 2.000 1.000 3.300 6.900 Kortlægning / naturprojekterbilag IV arter 200 300 300 300 300 Opmåling / digitalisering af vandløb, regulativer 200 1.200 Krabbes Grønne Ring 300 Stenholt Mose, Natura2000 (LIFE-projekt) 300 300 300 600 500 Deblåstier, 12 nye stier pr.år (foldere, infotavler) 100 100 100 Teglværksgrunden i Gjern (fra fabriksområde til rekreativ natur) 300 300 Gubsøsti 500 Kjellerupbanen 1.000 Stieri Kjellerup (forbedringer, udskiftninger af broer mm.) 1.000 Tingdalsøerne (nåleskovtilløvskov, hegning, plantning, kulturpleje) 300 Stierinaturområder v/hedevang, Fårvang 300 Shelter, sti mv. v/rødebæk Enge 300 Genopretning af Fattigkær, Kærsgårdsplantage 200 Naturhandleplaner 2.500 1.000 3.000 Oplev Gudenåen 300 300 Bevilling 82 Planlægning og Byggemodning 10.000 10.000 11.000 19.500 19.500 Byggemodning, færdiggørelse, tilslutningsbidrag m.m. 10.000 10.000 11.000 19.500 19.500 Frisholmparken v. Tømmerbyvej, Them Tippetbakken Krondyrvej, Ans Gødvad Enge Margrethesvej - 2. etape Voel Tingbakken - 3. etape, Gjern Romervej - 2. etape 2, Grauballe Bundgården, Sorring Løgagervej, Gjessø Fårvang (nye områder) Øst for Turkuvej, Silkeborg Frisholmparken 2. etape, Them Buskelundhøjen / Buskelundvænget Industriområde Virklund til erhverv Turkuvej Hårup Erhverv Neptunvej, Hårup Katlasvej, Hårup Funder - facadegrunde til motorvej Silkeborg Nord v. Kraftvarmeværket Lergravsvej II, Kjellerup Erhvervsområde i Funder (Skærskovgårdsvej) Skærskovvej II, Funder (Porten mod Herning) Erhvervsområde nord for FL Kjellerup syd (forbrænding) A.P. Møllersvej - 2. etape, Silkeborg Dybkærcenteret - 2. etape Fabriksvej Gødvad Bygade, Silkeborg - Tilslutningsbidrag PLAN-, MILJØ- OG KLIMAUDVALGET 13.500 12.000 12.000 22.800 26.400 ANLÆG I ALT 294.470 313.145 253.354 262.407 991.415 10
ØKONOMIUDVALGET Mission: Økonomiudvalgets mission er gennem overblik og sammenhæng at sætte rammer for drift og udvikling. Vision: Økonomiudvalgets vision er at sikre et bæredygtigt fundament for Silkeborg Kommune, der understøtter service, udvikling og trivsel. I handlingerne udvises tillid, respekt og mod. 11
Bevilling 2 Renter Netto 1000 kr. i løbende priser 2013 Renter af likvide aktiver -3.000-7.500-7.500-7.500-7.500 Renter af kortfristede tilgodehavender -260-1.000-1.000-1.000-1.000 Renter af langfristede tilgodehavender -1.340-1.600-1.600-1.600-1.600 Renter af kortfristet gæld 0 2.000 2.000 2.000 2.000 Renter af langfristet gæld 25.061 21.500 21.200 21.000 19.900 Kurstab og kursgevinster mv. 0 3.000 3.000 3.000 3.000 I alt 20.461 16.400 16.100 15.900 14.800 12
BUDGETFORUDSÆTNINGER Bevilling 02 Renter 07.22.05 Renter af likvide aktiver 1.000 kr. Løbende priser 2013 Netto -3.000-7.500-7.500-7.500-7.500 På denne funktion budgetteres med renteindtægter af penge- og værdibeholdninger. Renteindtægten er budgetteret på grundlag af en gennemsnitlig beholdning på 500 mio. kr. og med en forrentning på 1,5 %. 07.28.14 Renter af kortfristede tilgodehavender 1.000 kr. Løbende priser 2013 Netto -260-1.000-1.000-1.000-1.000 Denne funktion indeholder renteindtægter af kortfristede tilgodehavender og vedrører renter for ikke rettidig indbetaling af kommunale krav. 07.32 Renter af langfristede tilgodehavender 1.000 kr. Løbende priser 2013 Netto -1.340-1.600-1.600-1.600-1.600 Denne funktion indeholder renteindtægter af langfristede tilgodehavender hos borgere og virksomheder, hvor betalingskravet strækker sig over flere år. 07.52 Renter af kortfristet gæld 1.000 kr. Løbende priser 2013 Netto 0 2.000 2.000 2.000 2.000 Renteudgifterne vedrører tilbagebetaling af uretmæssigt opkrævede ejendomsskatter. 07.55 Renter af langfristet gæld 1.000 kr. Løbende priser 2013 Netto 25.061 21.500 21.200 21.000 19.900 Renteudgifterne er budgetteret ud fra kommunens forventede lånemasse ultimo 2013. 07.58 Kurstab 1.000 kr. Løbende priser 2013 Netto 0 3.000 3.000 3.000 3.000 Der budgetteres med et nettokurstab i forbindelse med pleje af kommunens formue. 13
BUDGETOVERSIGT 1 ØKONOMIUDVALGET 02 RENTER BUDGETFORSLAG Løbende priser Hele 1.000 kr. Forslag 2013 02 Renter 20.461 16.400 16.100 15.900 14.800 4 Renter 20.461 16.400 16.100 15.900 14.800 07 Renter, tilskud, udligning, skatter m.v. 20.461 16.400 16.100 15.900 14.800 22 Renter af likvide aktiver 3.000 7.500 7.500 7.500 7.500 05 Indskud i pengeinstitutter m.v. 3.000 7.500 7.500 7.500 7.500 28 Renter af kortfristede tilgodehavender i 260 1.000 1.000 1.000 1.000 øvrigt 14 Tilgodehavender i betalingskontrol 260 1.000 1.000 1.000 1.000 32 Renter af langfristede tilgodehavender 1.340 1.600 1.600 1.600 1.600 21 Aktier og andelsbeviser m.v. 340 100 100 100 100 25 Andre langfristede udlån og tilgodehavender 1.000 1.500 1.500 1.500 1.500 52 Renter af kortfristet gæld i øvrigt 2.000 2.000 2.000 2.000 56 Anden kortfristet gæld med indenlandsk 2.000 2.000 2.000 2.000 betalingsmodtager 001 Tilbagebetaling af grundskyld 2.000 2.000 2.000 2.000 55 Renter af langfristet gæld 25.061 21.500 21.200 21.000 19.900 63 Selvejende institutioner med overenskomst 240 240 240 240 240 68 Realkredit 258 260 260 260 260 70 Kommunekreditforeningen 24.563 21.000 20.700 20.500 19.400 001 Kommunale ældreboliger 6.962 6.800 8.000 9.200 9.100 58 Kurstab og kursgevinster m.v. 3.000 3.000 3.000 3.000 78 Kurstab og kursgevinster i øvrigt 3.000 3.000 3.000 3.000 001 Realkreditobligationer 3.000 3.000 3.000 3.000 14
Bevilling 3 Finansforskydninger Netto 1000 kr. i løbende priser 2013 Forskydninger i likvide aktiver 104 0 0 0 0 Pantebreve 0 0 0 500 0 Indskud i Landsbyggefonden 4.250 6.480 9.000 9.000 12.600 Andre langfristede udlån og tilgodehavender 7.050-250 -250-250 -250 Forskydning i passiver tilhørende fonds, legater m.v. 0 0 0 0 0 Anden gæld 0 0 0 0 0 Kirkelige skatter og afgifter 0 0 0 0 0 I alt 11.404 6.230 8.750 9.250 12.350 15
BUDGETFORUDSÆTNINGER Bevilling 03 Finansforskydninger 08.22.01 Forskydninger i likvide aktiver 1.000 kr. Løbende priser 2013 Netto 104 På denne funktion budgetteres med forskydninger i kassebeholdningen. 08.32.24 Indskud i Landsbyggefonden 1.000 kr. Løbende priser 2013 Netto 4.250 6.480 9.000 9.000 12.600 Der budgetteres med indskud i Landsbyggefonden for 36 boliger i samt 50 boliger årligt i, og. Grundkapitalindskuddet beregnes med 10 % for årene og 14 % for. 08.32.20 Pantebreve 1.000 kr. Løbende 2013 priser Netto 7.300 0 0 500 0 I er der afsat 0,5 mio. kr. til udbetaling af rente- og afdragsfrit lån. 08.32.25 Andre langfristede udlån og tilgodehavender 1.000 kr. Løbende priser 2013 Netto -250-250 -250-250 -250 Funktionen indeholder indtægter vedrørende tilbagebetaling af lån. 08.52.53 Kirkelige skatter og afgifter 1.000 kr. Løbende priser 2013 Netto 0 0 0 0 0 Her budgetteres med forskydninger vedrørende kirkelige skatter. 16
BUDGETOVERSIGT 1 ØKONOMIUDVALGET 03 FINANSFORSKYDNINGER BUDGETFORSLAG Løbende priser Hele 1.000 kr. Forslag 2013 03 Finansforskydninger 11.404 6.230 8.750 9.250 12.350 5 Balanceforskydninger 11.404 6.230 8.750 9.250 12.350 08 Balanceforskydninger 11.404 6.230 8.750 9.250 12.350 22 Forskydninger i likvide aktiver 104 01 Kontante beholdninger 104 200 Kassebeholdning 104 32 Forskydninger i langfristede tilgodehavender 11.300 6.230 8.750 9.250 12.350 20 Pantebreve 500 200 Pantebreve vedr. udlån til 500 institutioner og foreninger 24 Indskud i landsbyggefonden m.v. 4.250 6.480 9.000 9.000 12.600 001 Grundkapitalindskud (indskud i 4.250 6.480 9.000 9.000 12.600 Landsbyggefonden) 25 Andre langfristede udlån og tilgodehavender 7.050 250 250 250 250 260 Kunstcenter Silkeborg Bad 7.300 007 Lån nr. 07 (ydet 2013) 7.300 300 Silkeborg Sportscenter -250-250 -250-250 -250 51 Forskydninger i kortfristet gæld til staten 52 Anden gæld 852040 JOB OG BORGERSERVICEAFDELINGEN 012 Sygedagpenge til lønmodtagere hos 6.100 6.310 6.310 6.310 6.310 forsikrede arbejdsgivere ( 27) 013 Sygedagpenge i øvrigt 34.000 27.650 27.650 27.650 27.650 132 Sygedagpenge i øvrigt med 100 pct. 34.000 27.650 27.650 27.650 27.650 refusion 095 Refusion af dagpengeydelser -40.100-33.960-33.960-33.960-33.960 097 Refusion af ATP bidrag -6.800-6.750-6.750-6.750-6.750 010 Kontanthjælp, aktivering og -3.300-3.750-3.750-3.750-3.750 revalidering m.fl. 020 Sygedagpenge og barselsdagpenge -3.500-3.000-3.000-3.000-3.000 100 ATP bidrag kontanthjælp 3.300 2.700 2.700 2.700 2.700 152 Bidrag af kontanthjælp 3.300 2.700 2.700 2.700 2.700 101 ATP bidrag sygedagpenge 3.500 3.000 3.000 3.000 3.000 151 Bidrag af dagpenge ved sygdom og 3.500 3.000 3.000 3.000 3.000 fødsel m.v. nyt system 116 ATP bidrag revalidering og 800 800 800 800 ledighedsydelse 117 ATP bidrag til fleksjobansatte 200 200 200 200 118 ATP bidrag af ressourceforløb 50 50 50 50 852200 PENSION, NYT SYSTEM 298.570 001 Folkepension 270.000 010 Skattepligtig 270.000 003 Supplerende pensionsydelse 9.500 (pensionsloven 72 d) 003 Skattepligtig 9.500 006 Højeste og mellemste førtidspension 15.000 060 Højeste og mellemste 15.000 007 Almindelig og forhøjet almindelig 2.400 førtidspension 070 Skattepligtig 2.400 008 Supplerende opsparingsordning for 770 førtidspensionister 17
BUDGETOVERSIGT 1 ØKONOMIUDVALGET 03 FINANSFORSKYDNINGER BUDGETFORSLAG Løbende priser Hele 1.000 kr. Forslag 2013 019 Tillægsydelse for pensionister med 900 alm. eller forhøjet alm. førtidspension 852210 PENSION IØVRIGT 298.570 015 ATP bidrag førtidspension 800 155 Bidrag af førtidspension 800 018 Delpension 900 650 650 650 650 010 Skattepligtig 900 650 650 650 650 090 Refusion af offentlige pensioner -298.700-650 -650-650 -650 010 Indeværende år -298.700-650 -650-650 -650 093 Refusion af supplerende -770 opsparingsordning for førtidspensionister 097 Refusion af ATP bidrag -800 030 Førtidspension -800 106 Fleksydelse 26.000 26.000 26.000 26.000 26.000 107 Bidrag vedr. fleksydelse -4.000-3.100-3.100-3.100-3.100 108 Refusion vedr. fleksydelse -22.000-22.900-22.900-22.900-22.900 010 Indeværende år -22.000-22.900-22.900-22.900-22.900 52 Forskydninger i kortfristet gæld i øvrigt 53 Kirkelige skatter og afgifter 001 Forskudsbeløb af kirkeskat -109.536-111.316 013 Landskirkeskat 17.730 17.914 014 Lokale kirkelige kasser 91.806 93.402 020 Kirkekasser 91.806 93.402 18
Bevilling 4 Lån Netto 1000 kr. i løbende priser 2013 Afdrag på lån 84.007 85.500 87.100 74.700 73.800 Optagne lån -82.007-145.523-143.123-62.711-49.142 I alt 2.000-60.023-56.023 11.989 24.658 19
BUDGETFORUDSÆTNINGER Bevilling 04 Lån 08.55 Forskydninger i langfristet gæld 1.000 kr. løbende priser 2013 Udgifter 84.007 85.500 87.100 74.700 73.800 Indtægter -34.007-35.500-37.100-24.700-23.800 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 Anlægsprojekter, lånefinansieret: Energiinv. -48.000-34.000-30.000 Ældreboliger -76.023-76.023-38.011-25.342 Netto 2.000-60.023-56.023 11.989 24.658 På denne funktion budgetteres med kommunens låneoptagelse (indtægt) og afdrag på lån (udgift). Låneoptagelse: Der budgetteres med låneoptag/ændret afdragsprofil med henblik på et nettoafdrag svarende til 50 mio. kr. årligt, hvilket reduceres med nedenstående budgetterede låneoptag. Der er forudsat et låneoptag i 10-årige serielån med første ydelse året efter. Til energiinvesteringer er der budgetteret med et låneoptag på 34 mio. kr. i og 30 mio. kr. i. Låneoptagelse i forbindelse med opførelse af ældreboliger på stadiongrunden budgetteres med 76 mio. kr. i og samt 38 mio. kr. i. I budgetteres med låneoptagelse på 25,3 mio. kr. forbindelse med opførelse af nyt plejecenter. Afdrag på lån: Afdrag på lån er budgetteret ud fra kommunens forventede lånemasse ultimo 2013. 20
BUDGETOVERSIGT 1 ØKONOMIUDVALGET 04 LÅN BUDGETFORSLAG Løbende priser Hele 1.000 kr. Forslag 2013 04 Lån 2.000 60.023 56.023 11.989 24.658 6 Afdrag på lån og leasingforpligtelser 84.007 85.500 87.100 74.700 73.800 08 Balanceforskydninger 84.007 85.500 87.100 74.700 73.800 55 Forskydninger i langfristet gæld 84.007 85.500 87.100 74.700 73.800 63 Selvejende institutioner med overenskomst 135 150 150 150 150 68 Realkredit 1.247 1.250 1.250 750 750 70 Kommunekreditforeningen 73.306 75.300 75.800 62.600 61.100 77 Langfristet gæld vedrørende ældreboliger 9.319 8.800 9.900 11.200 11.800 7 Finansiering 82.007 145.523 143.123 62.711 49.142 08 Balanceforskydninger 82.007 145.523 143.123 62.711 49.142 55 Forskydninger i langfristet gæld 82.007 145.523 143.123 62.711 49.142 70 Kommunekreditforeningen 82.007 69.500 67.100 24.700 23.800 77 Langfristet gæld vedrørende ældreboliger 76.023 76.023 38.011 25.342 21
Bevilling 5 Tilskud og udligning Netto 1000 kr. i løbende priser 2013 Udligning og generelle tilskud -1.039.389-1.050.028-952.815-987.893-1.028.623 Udligning og tilskud vedrørende udlændinge 27.457 28.205 28.796 29.484 30.274 Kommunale bidrag til regionerne 11.123 11.198 11.445 11.710 11.997 Særlige tilskud -294.172-234.522-235.075-235.637-236.207 Udligning af købsmoms 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 I alt -1.292.981-1.243.147-1.145.649-1.180.336-1.220.559 22
BUDGETFORUDSÆTNINGER Bevilling 5 Tilskud og udligning 7.62.80 Udligning og generelle tilskud 1.000 kr. Løbende priser 2013 Netto -1.039.389-1.050.028-952.815-987.894-1.028.623 Tilskuds- og udligningssystemmet består af et bloktilskud samt en landsudligning, en hovedstadsudligning og en tilskudsordning for kommuner med højt strukturelt underskud. Herudover udmeldes der separat et beskæftigelsestilskud samt visse tilskuds- og udligningsordninger af mindre omfang. Her budgetteres: Generelle statstilskud. Landsudligning. Udligning af selskabsskat. Hensigten med det kommunale tilskuds- og udligningssystem er at forskelle i beskatningsgrundlag og udgiftsbehov imellem kommunerne i princippet ikke skal påvirke udskrivningsprocentens størrelse, da sådanne forskelle hovedsagelig ligger uden for det enkelte Byråds indflydelse. Herefter bliver det i højere grad forskelle i kommunernes serviceniveau, der slår igennem i udskrivningsprocenterne, således at et højt serviceniveau normalt betyder et stort udskrivningsbehov og dermed høj udskrivningsprocent. På denne måde bliver der sammenfald mellem Byrådets kompetence og økonomiske ansvar. Kommunerne kan vælge mellem to forskellige budgetmetoder på skattesiden/udligningssiden, nemlig: Selvbudgettering af såvel udskrivningsgrundlaget, folketal mv. og tilskuds- og udligningsbeløb beregnet på disse forudsætninger. Statsgaranteret udskrivningsgrundlag og dertil knyttede statsgaranterede tilskuds- og udligningsbeløb. Balancetilskuddet løftes i ekstraordinært med 3 mia. kr. Beregning af tilskuds- og udligningsbeløbene: Det statsgaranterede udskrivningsgrundlag er anvendt til beregning af tilskuds- og udligningsbeløb i. Til fremskrivning af udskrivningsgrundlagene til er anvendt KL s skøn for udviklingen fratrukket 1 procentpoint årligt som følge af en lavere udvikling i udskrivningsgrundlaget i Silkeborg Kommune i de opgjorte år 2008, 2009 og 2010. Udviklingen i udskrivningsgrundlaget fra 2010 til 2011 var i Silkeborg Kommune på 2,43 % mod på landsplan i alt 2,14 % og således det første år med vækst over landsgennemsnittet siden 2007. År Udskrivningsgrundlag (mio. kr.) 13.595,0 13.894,1 14.102,5 14.285,8 Udskrivningsprocent, grundværdier vedr. øvrige ejendomme (statsgaranterede), grundværdier vedr. produktionsjord (statsgaranterede) og grundskyldspromille, som indgår i beregningerne, er sat til henholdsvis 25,5 %, 12.881,5 mio. kr., 2.099,2 mio. kr. og 28,26. Beregningen af tilskud og udligning er baseret på et kommunalt bloktilskud på 71.453,7 mio. kr. Heraf udgør det betingede balancetilskud 3 mia. kr. 23
BUDGETFORUDSÆTNINGER Bevilling 5 Tilskud og udligning Silkeborg Kommune modtager netto 1.055,2 mio. kr. i. Beløbet er sammensat således (mio. kr.): Landsudligning Statstilskud Statstilskud betinget Overudligning Udligning af selskabsskat 752,9 mio. kr. 240,6 mio. kr. 47,8 mio. kr. 0,1 mio. kr. 13,8 mio. kr. Beløbene fremkommer således: Landsudligning Systemet er et såkaldt nettoudligningssystem, hvor udligningen baseres på en beregning af den enkelte kommunes strukturelle underskud eller overskud. Det strukturelle underskud eller overskud beregnes som forskellen mellem en kommunes udgiftsbehov og kommunens beregnede skatteindtægter. Det strukturelle underskud eller overskud er et udtryk for, om en kommune ved at opkræve en gennemsnitlig skatteprocent vil få underskud eller overskud i forhold til sit beregnede udgiftsbehov. I landsudligningen er udligningsniveauet på 58 pct. Udligningen sker efter følgende beregning: ((beskatningsgrundlag pr. indbygger * skattetryksfaktoren) udgiftsbehov pr. indbygger)* 0,58 * betalingskommune folketal Silkeborg Kommunes beskatningsgrundlag pr. indbygger forventes at blive 167.515 kr. Til beregning af landsudligningen skal endvidere anvendes skattetryksfaktoren efter Økonomiog Indenrigsministeriets opgørelse. Denne er opgjort til 24,9132 %. Udgiftsbehovet pr. indbygger er 56.223 kr. Til beregning af kommunens tilskud skal ovennævnte multipliceres med betalingskommunefolketallet pr.1. januar. Til beregningen benyttes det befolkningstal, der indgår i statsgarantiberegningen, hvor betalingskommunefolketallet er på 89.582 pr. 1. januar i Silkeborg Kommune. Den samlede beregning er således: ((167,515*0,249132) 56,223) x 0,58 x 89.582= 752,870 mio. kr. i. Statstilskud Statstilskuddets størrelse bliver fastsat af Finansministeren med tilslutning fra Folketingets Finansudvalg. Fordeling af statstilskud. Mio. kr. Bloktilskudspulje ifølge Finansudvalgets aktstykke Akt 125 af 14. juni 2013 71.453,7 Tilskud vedr. landsudligningen -48.020,8 Tilskud til kommuner med højt strukturelt underskud -4.740,2 Regulering vedr. forhøjelse af tilskud til særligt vanskeligt stillede kommuner, jf. L 582 af 18. juni 2012. -219,1 24
BUDGETFORUDSÆTNINGER Bevilling 5 Tilskud og udligning Regulering vedr. tilskud til kommuner med høj andel af borgere med sociale problemer, jf. L 582 af 18. juni 2012. Regulering vedr. tilskud til kommuner, som gennemførte en skattenedsættelse for 2013, jf. L 582 af 18. juni 2012. -286,3-85,7 Statstilskud i alt fordelt efter indbyggertal 18.101,6 Heraf betinget bloktilskud vedr. serviceudgifter 3.000 Betinget bloktilskud En andel af bloktilskuddet på i alt 3 mia. kr. er gjort betinget af, at kommunerne efter finansministerens vurdering har budgetteret i overensstemmelse med de aftalte udgiftsrammer vedrørende serviceudgifterne. Endvidere kan finansministeren for det enkelte år beslutte, at op til 1 mia. kr. af bloktilskuddet gøres betinget af, at kommunerne budgetterer bruttoanlægsudgifterne inden for de aftalte rammer. For er der ikke fastsat et betinget bloktilskud vedr. anlægsudgifterne. Med hensyn til fordelingen af en eventuel tilskudsnedsættelse indebærer ordningen, at økonomi- og indenrigsministeren kan træffe beslutning om fordelingen af den del af tilskudsnedsættelsen, der vedrører serviceudgifterne. Formålet er, at hvis det betingede bloktilskud ikke fuldt ud kan udbetales, indføres der mulighed for at gøre udbetalingen af det betingede bloktilskud mere individuel, dvs. afhængig af den enkelte kommunes budgetadfærd. Ordningen indebærer, at der i det enkelte år kan foretages en konkret vurdering af baggrunden for, at kommunernes budgetter for serviceudgifterne i det pågældende år samlet overskrider de forudsatte rammer. På grundlag af denne vurdering træffer økonomi og indenrigsministeren beslutning om, hvorvidt den delvise udbetaling af det betingede bloktilskud skal foretages kollektivt til alle kommuner, efter individuelle kriterier eller som en kombination. Nedsættelse af bloktilskuddet, hvis udgiftsrammerne overskrides Med virkning fra og med regnskabet for 2012 er der endvidere indført en ordning, som indebærer, at hvis de kommunale serviceudgifter for kommunerne under ét overskrider budgettet, nedsættes bloktilskuddet i det følgende år tilsvarende. Nedsættelsen vil ske som en kombination af individuelle og kollektive nedsættelser. For tager en eventuel regnskabssanktion udgangspunkt i det aftalte udgiftsniveau. 40 pct. af nedsættelsen vil blive afregnet kollektivt for kommunerne under ét som en generel nedsættelse af bloktilskuddet, mens 60 pct. vil blive afregnet individuelt for de kommuner, som har overskredet deres budgetter. Den individuelle modregning opgøres i forhold til størrelsen af den enkelte kommunes budgetoverskridelse. Ved den endelige opgørelse af de kommunale regnskaber, som vil blive foretaget i foråret i året efter regnskabsåret, skal der foretages de nødvendige korrektioner ved sammenligning af budget og regnskab. Der skal korrigeres for eventuelle ændringer i regler og opgaver, som er gennemført efter kommunernes budgetlægning. Endvidere kan der bl.a. være tale om korrektioner for ændrede forudsætninger om pris- og lønudviklingen i den kommunale sektor. Beregning af statstilskud i Statstilskud der fordeles efter folketal er 18.101,6 mio. kr. Silkeborg Kommunes andel af det samlede folketal er 1,5933 pct. Statstilskuddet beregnes således som: 18.101,6 * 0,015933 = 288,4 mio. kr., hvor af 47,8 mio. kr. er betinget balancetilskud. Udligning af selskabsskat Der sker en særskilt udligning af selskabsskat, hvor 50 pct. af forskellen mellem en kommunes provenu af selskabsskat pr. indbygger og landsgennemsnittet udlignes. Provenu vedrørende selskabsskat pr. indbygger (her benyttes det indbyggertal (89.582) der svarer til statsgarantien) er 50.227.591/89.582= 560 kr., landsgennemsnitsprovenuet er 869 25