Boligforeningen AAB Afdeling 3 Årsregnskab for 2013 LBF-nr. 0049 LBF-nr: 00300 Kommunenr.: 101 Boligforeningen AAB Afdeling 3 Tilsynsførende: Svend Aukens Plads 9 Halskovgade 7, st. Københavns Kommune 2300 København S 2100 København 0 Teknik- og Miljøforvaltningen Telefon 33 76 01 00 Telefon Byens Udvikling Telefax 33 76 01 99 Telefax Njalsgade 13 2300 København S Telefon 33 66 33 66 Boliger Familieboliger Rum W Antal å Antal lejemåls- lejemålsenhed enheder 2 1.167,0 20 1 20,0 3 3.096,5 39 1 39,0 4.263,5 59 59,0 Boliger i afdelingen i alt 4.263,5 59 59,0 Matrikelnummer 139 i Udensbys klædebo kvt. BBR-ejendomsnr. 651541 Skæringsdato oktober 1914 Tekniske installationer - Antenneanlæg - Centralvarmeanlæg - Vaskerianlæg Beboerfaciliteter - Selskabslokale Opvarmning Fjernvarme Ændring i boiigafgifter og lejer Primo Dato Ændring Ultimo Årsbasis Beboelse 731,97 01.01.2013 2% 746,63 pr. m" 62.000
Resultatopgørelse For perioden 1. januar til 31. december 2013 Budget (ikke-revideret) Konto Note 2013 2013 2014 UDGIFTER Ordinære udgifter 105 1 Nettokapitaludgifter 12.420 13 12 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 298.595 296 319 107 2 Vandafgift 176.665 178 189 109 3 Renovation 120.910 111 120 110 Forsikringer 100.307 101 105 111 Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme 32.828 35 36 3. Fyringskontrol m.v. 24.345 57.173 14 26 112 4 Administration: 1. Administrationsbidrag 214.464 221 222 113 Afdelingens pligtmæssige bidrag: 1. A-indskud 39.408 39 39 2. G-indskud 254.501 293.909 253 263 Offentlige og andre faste udgifter i alt 1.262.022 1.248 1.319 Variable udgifter 114 5 Renholdelse 194.737 209 250 115 6 Almindelig vedligeholdelse 485.868 478 365 116 7 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1. Afholdte udgifter 746.700 751 759 2. Dækket af henlæggelse -746.700 0-751 -759 117 Istandsættelse ved fraflytning: 1. Afholdte udgifter 46.244 75 78 2. Dækket af henlæggelse -46.244 0-75 -78 118 8 Særlige aktiviteter: 1. Vaskeri 39.133 59 74 2. Fællesfaciliteter 4.951 6 12 3. Selskabslokaler 894 44.978 0 0 119 9 Diverse udgifter 13.997 95 121 Variable udgifter i alt 739.580 847 822 Henlæggelser 120 16 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) 660.000 660 660 121 17 Istandsættelse ved fraflytning m.v., A-ordning, 75.000 75 78 der udgør kr. 17,59 pr. m2. 123 18 Tab ved fraflytninger (konto 405) 29.000 11 17 Henlæggelser i alt 764.000 746 755 Ordinære udgifter i alt 2.778.022 2.854 2.908
Resultatopgørelse For perioden 1. januar til 31. december 2013 Budget (ikke-revideret) Konto Note 2013 2013 2014 Ekstraordinære udgifter 125 Ydelse på lån til forbedringsarbejder: 1. Afdrag 2. Renter 3. Administrationsbidrag 129 Tab ved lejeledighed: 1. Konstaterede tab 2. Dækket af dispositionsfonden 130 Tab ved fraflytninger: 1. Konstaterede tab 2. Dækket af henlæggelse 131 Andre renter: Forskellige renter 134 10 Korrektioner vedr. tidligere år Ekstraordinære udgifter i alt UDGIFTER I ALT 306.601 264 284 191.034 233 214 9.296 506.932 9 10 0 1 0 0-1 0 49.301 11 17-49.301 0-11 -17 52 0 0 2.420.871 0 0 2.927.855 506 508 5.705.876 3.360 3.416 Årets overskud, der anvendes til: 140 Overført til opsamlet resultat 973.425 6.679.302 3.360 3.416
Resultatopgørelse For perioden 1. januar tii 31. december 2013 Budget (ikke-revideret) Konto Note 2013 2013 2014 INDTÆGTER Ordinære indtægter 201 Boligafgifter og lejer 10 Familieboliger 60 Kældre m.v. 3.183.240 37.476 3.183 35 3.278 42 3.220.716 3.218 3.320 202 11 Renter Renter 10.071 52 39 203 8 8 Andre ordinære indtægter: 20 Vaskeri 40 Selskabslokale 60 Overført fra opsamlet resultat 46.724 4.309 0 49 2 39 53 4 0 Ordinære indtægter i alt 3.281.820 3.360 3.416 Ekstraordinære indtægter 206 12 Korrektioner tidligere år 3.397.482 0 0 Ekstraordinære indtægter i ait 3.397.482 0 0 INDTÆGTER I ALT 6.679.302 3.360 3.416
Balance Pr. 31. december 2013 Konto Note 2013 2012 AKTIVER Anlægsaktiver 301 13 Ejendommens anskaffelsessum 349.259 349 Kontantværdi pr. 1.10.2012 kr. 60.000.000 heraf grundværdi kr. 10.791.600 Anskaffelsessum inkl. indeksregulering 349.259 349 303.1 14 Forbedringsarbejder m.v. 6.340.165 3.279 Anlægsaktiver i alt 6.689.424 3.628 Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 21 3. Uafsluttet varmeregnskab 463.150 406 15 4. Fraflytninger 194.911 228 heraf til inkasso kr. 16.314 21 5. Antenneregnskab (underskud) 272 24 6. Andre debitorer 1.132 6 7. Forudbetalte udgifter m.m. 21.970 681.434 107 Andre omsætninqsaktiver: 307 Likvide beholdninger: 1. Kassebeholdning 6.446 2 2. Bankindestående 10.753 3 3. Tilgodehavende hos foreningen 180.118 197.316 1.758 Omsætningsaktiver i alt 878.750 2.535 AKTIVER 1 ALT 7.568.174 6.163
Balance Pr. 31. december 2013 Konto Note 2013 2012 PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 402 405 16 17 18 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning Tab ved fraflytninger 3.067.706 288.237 121.947 Henlæggelser i alt 3.477.890 1.130 728 259 142 407 19 Opsamlet resultat 47.639-926 Henlæggelser - opsamlet resultat 3.525.530 204 Langfristet gæld Finansierinq af anskaffelsessum 409 411 Boligandele og indskud Afskrivningskonto for ejendommen 58.475 290.784 58 291 Finansiering af anskaffelsessum i alt 349.259 349 413 414 Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v. Andre beboerindskud: Fraflytningsdepot Boligandelstillæg, retableringspligt 2.905.369 348.466 3.000 3.212 341 3 Langfristet gæld i alt 3.606.094 3.905 419 421 422 423 21 20 Kortfristet gæld Uafsluttet varmeregnskab Skyldige omkostninger Mellemregning med fraflyttere Forudbetalte boligafgifter og lejer 343.082 82.157 0 11.312 379 1.658 1 15 Kortfristet gæld i alt 436.551 2.053 PASSIVER I ALT 7.568.174 6.163 22 Eventualforpligtelse
Noter tii årsregnskab for 2013 Budget (ikke-revideret) Konto Note Specifikation 2013 2013 2014 101/105 1 105.1 105.2 Nettokapitaludgifter Ydelser vedr. afviklede prioriteter, Dispositionsfonden Ydelser vedr. afviklede prioriteter, Landsbyggefonden Nettokapitaludgifter i alt 4.140 8.280 12.420 13 12 107 Vandafgift Forbrugsafhængig vandafgift Fast vandafgift 174.755 1.910 176 2 187 2 Vandafgift i alt 176.665 178 189 109 3 Renovation Dagrenovation Anden renovation Renovation i alt 118.074 2.836 111 0 120 0 120.910 111 120 112 4 Bidrag til boligorganisationen Grundbidrag, kr. 3.435 pr. enhed 202.664 209 209 Tillægsydelser: Forbrugsregnskabsbidrag, kr. 125 pr. enhed 0 7 0 Varmeregnskabsbidrag, kr. 125 pr. enhed 7.257 0 8 Boligafgiftsopkrævningsbidrag, kr. 79 pr. enhed 4.543 5 5 Bidrag til boligorganisationen i alt 214.464 221 222 Renholdelse Ejendomsfunktionærer: Løn/ejendomsfunktionærer 155.575 176 204 Ejendomsfunktionærer i alt 155.575 176 204 Trappevask, rengøringsartikler 26.702 20 34 Snerydning 12.459 13 12 Renholdelse i alt 194.737 209 250
Noter til årsregnskab for 2013 Budget fikke-revideret) Konto Note Specifikation 2013 2013 2014 115 6 Almindelig vedligeholdelse 11 Terræn, konstruktion 1.413 12 Terræn, teknisk aniæg 122.166 13 Terræn, inventar 401 14 Terræn, beplantning 7.643 31 Bygning, bolig-/ erhvervenhed, inventar 126.935 32 Bygning, bolig-/ erhvervenhed, install. 17.358 41 Bygning, fælles indvendig 65.964 51 Bygning, teknisk anlæg - Afløb 35.292 52 Bygning, teknisk anlæg - El og belysning 6.700 54 Bygning, teknisk anlæg - Vand 45.758 55 Bygning, teknisk anlæg - Varme 29.271 58 Bygning, teknisk anlæg - Øvrige 1.762 62 Materiel, øvrigt 578 98 Istandsættelse ved fraflytning 24.627 Almindelig vedligeholdelse i alt 485.868 478 365 116 7 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 12 Terræn, teknisk anlæg 177.804 10 0 13 Terræn, inventar 2.635 5 5 26 Bygning, klimaskærm, døre, vinduer mv 0 0 50 31 Bygning, bolig,erhv.enh konstr. inventar 0 0 132 32 Bygning, bolig.erhv.enh, installationer 0 80 160 41 Bygning, fælles indvendig 494.032 572 163 51 Bygning, tekn. anlæg, afløb 0 0 5 52 Bygning, tekn. anlæg, el og belysning 47.042 50 50 54 Bygning, tekn. anlæg, vand 23.388 24 184 58 Bygning, tekn. anlæg, øvrige 1.799 10 10 Planlagt og periodisk vedligeholdelse i alt 746.700 751 759 dækket af tidligere henlæggelser -746.700-751 -759 Planlagt og periodisk vedligehold i alt 0 0 0 118/203 8 Særlige aktiviteter 118 Fællesvaskeri Vaskepulver og skyllemiddel 10.118 25 25 Energiforbrug 16.148 22 25 Reparation og vedligeholdelse 11.282 11 13 Diverse 1.585 1 11 Udgifter fællesvaskeri i alt 39.133 59 74 203 Indtægter fællesvaskeri -46.724-49 -53 Fællesvaskeri i alt -7.591 10 21 118.2 Fællesfaciliteter Beboerservice 4.951 6 12 Udgifter fællesfaciliteter i alt 4.951 6 12 118.3 Selskabslokaler Porcelæn m.m. 894 0 0 Udgifter selskabslokaler i alt 894 0 0 203.3 Indtægter, selskabslokaler -4.309-2 -4 Selskabslokaler i alt -3.415-2 -4
Noter til årsregnskab for 2013 Budget (ikke-revideret) Konto Note Specifikation 2013 2013 2014 119 9 Diverse udgifter BL og Beboerbladet 7.012 6 7 Afdelingsbestyrelsesudgifter 5.094 11 15 Medlemsmøder 385 1 1 Blomster og gaver 987 1 1 Forskellige udgifter 520 1 1 Uforudsete udgiftsstigninger 0 75 96 Diverse udgifter i alt 13.997 95 121 134 10 Korrektioner, tidligere år Fraflyttere Ekstraordinær henlæggelse Dv-plan Korrektioner i alt 1.871 2.419.000 2.420.871 202 11 Renteindtægter Renter af mellemregningskonto, 0,90% Udestående fordringer, fraflyttere Renteindtægter i alt 9.885 186 10.071 52 39 206 12 Korrektioner, tidligere år Drænprojekt 3.397.482 Korrektioner i alt 3.397.482
Noter til årsregnskab for 2013 Konto Note Specifikation 2013 2012 301 13 Ejendommens anskaffelsessum Primosaldo 349.259 349 303.1 14 Forbedringsarbejder m.v. Vinduesudskiftning, 1995 349.259 349 Afholdte udgifter, primo 2.817.879 2.818 2.817.879 2.818 Afdrag og afskrivning primo 2.123.146 1.908 Afdrag indeværende år 233.980 216 Afdrag og afskrivning ultimo 2.357.126 2.123 Saldo ultimo 460.753 695 Tagrenovering, 2002 Afholdte udgifter, primo 3.085.733 3.086 3.085.733 3.086 Afdrag og afskrivning primo 568.495 500 Afdrag indeværende år 72.621 6 Afdrag og afskrivning ultimo 641.117 568 Saldo ultimo 2.444.616 2.517 Bredbånd, 2003 Afholdte udgifter, primo 268.315 268 268.315 268 Afdrag og afskrivning, primo 201.000 171 Afskrivning indeværende år 30.000 30_ Afdrag og afskrivning ultimo 231.000 201_ Saldo ultimo 37.315 67 Dræn m.m. Afholdte udgifter indeværende år 3.397.482 0 3.397.482 0 Saldo ultimo 3.397.482 0 Forbedringsarbejder m.v. i alt 6.340.165 3.279
Noter til årsregnskab for 2013 Konto Note Specifikation 2013 2012 305.4 15 Fraflytninger Andelshavere og lejere, heraf kr. 16.314 til inkasso 194.911 228 Fraflytninger i alt 194.911 228 401 16 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Saldo primo 698.456 2.963 Saldo, antenneanlæg 29.950 42 Saldo primo i alt 728.406 3.004 - Årets forbrug -746.700-2.862 - Årets forbrug 0-19 + Årets henlæggelse 660.000 598 + Årets henlæggelse, Henlæggelse antenneanlæg 7.000 7 + Årets henlæggelse, Ekstraordinære henlæggelser 2.419.000 0 Saldo ultimo 3.067.706 728 402 17 Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning Saldo primo 259.481 285 + Årets henlæggelse 75.000 52 - Årets forbrug -46.244-78 Saldo ultimo 288.237 259 405 18 Tab ved fraflytning Saldo primo 142.248 142 + Årets henlæggelse 29.000 23 - Årets forbrug -49.301-23 Saldo ultimo 121.947 142 407 19 Opsamlet resultat Saldo primo -925.786 118 + Årets underskud (konto 210) 0-1.044 - Årets overskud (konto 140) 973.425 0 Opsamlet resultat i alt 47.639-926 421 20 Skyldige omkostninger Kreditorer 49.228 1.617 Beboere 16.150 15 Skyldige feriepenge 16.779 25_ Skyldige omkostninger i alt 82.157 1.658
Noter til årsregnskab for 2013 Konto Note Specifikation 2013 2012 425 21 Forbrugsregnskaber Uafsluttet varmereqnskab. varmeskærinq pr. 01. februar Opkrævet a conto (konto 419) Forbrug (konto 305) 343.082 379-463.150-406 -120.068-26 Antenneregnskab Udgifter: Løbende udgifter, kontrakt Afskrivning antenneanlæg Henlæggelse antenneanlæg Gebyr, administration Copy-Dan Udgifter i alt Indtægter: Antennebidrag m.v. Årets resultat ( overskud ) Sidste års nettoresultat overført ( underskud ) Nettoresultat overføres til næste år ( underskud ) 213.931 30.000 7.000 8.285 25.241 284.458-308.136-23.678-17 23.950 41 272 24 22 Eventualforpligtelse Forpligtelse til eventuelt at yde godtgørelse vedrørende boligtagers forbedringer udgør kr. 86.685. Beløbet er ikke afsat i årsregnskabet.
Administrationspåtegning København, den 11. april 2014 Boligforeningen AAB Christian Høgsbro Adm. Direktør Helle Friis Nielsen Økonomichef Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Boligforeningen AAB Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Boligforeningen AAB, afdeling 3 for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jfr. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2013 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2013 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse.
Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den 11. april 2014 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Benny Lundgaard statsautoriseret revisor Torben Nørskov Jensen statsautoriseret revisor Afdelingsmødepåtegning København, den 5. maj 2014 Afdelingsbestyrelsen Leif Bøgild Larsen Majken Kaznelson Kim John Edslev Nina Rasmussen Ulla Kvist Sørensen