Specielle bemærkninger til budget 2014-2017 pr. politikområde Politikområde: I hele 1.000 kr., nettoudgifter i 2014-priser 2014 2015 2016 2017 Basisbudget fra sidste års budgetlægning 518.246 520.954 526.861 526.861 + Rammeændringer, Budgetstrategi og Budgetaftale (14Æ01) + Ændringer fra budgetkontr. 1/4-13 (14Æ02) + Omflytninger mellem politikomr. (14Æ03) 11.642 11.642 11.642 11.642 + Lov- og cirkulæreprogram (14Æ04) + Andre tekniske korrektioner (14Æ05) 96 96 96 96 + Demografi (14Æ06) 1.600-1.800 4.000 11.000 Budget 2014 til Budgetseminaret 531.584 530.892 542.599 549.599 + Indarbejdet til 1. behandlingen (14Æ07) + Indarbejdet til 2. behandlingen (14Æ08) + Øvrige korrektioner/omflytninger (13Æ09) Vedtaget budget 2014-2017 531.584 530.892 542.599 549.599 Korrigeret budget 2013, hele politikområdet 533.288 Regnskab 2012, hele politikområdet 500.217 Forklaring af beløbene i skemaet: Ad) Basisbudget fra sidste års budgetlægning. Basisbudgettet består af sidste års vedtagne budget (for overslagsårene) prisog lønfremskrevet. Ad 1) Rammeændringer, Budgetstrategi og Budgetaftale. I budgetstrategien fremgår at hvert udvalg skal beskrive reduktionsmuligheder på 0,7 % af nettoudgifterne (bortset fra aktivitetsbestemt medfinansiering og arbejdsmarkedsområdet). For omsorgsudvalget svaret det til 5,9 mio.kr. i 2014, gældende for både politikområde Ældre og politikområde Handicappede. Ad 2) Ændringer fra budgetkontrollen pr. 1/4-2012. Der er ikke indstillet ændringer
Ad 3) Omflytninger mellem politikområder. Der er indstillet og indarbejdet følgende ændringer fra budgetkontrollen 1-4: Overførsel af 96 fra politikområde handicappede Kørselspuljen Finansiering af medarbejder på sundhedsområdet Indkøbsbesparelser I alt 11.990.000 kr. 174.000 kr. -461.000 kr. - 61.000 kr. 11.642.000 kr. Ad 4) Lov- og cirkulæreprogram. Intet Ad 5) Andre tekniske korrektioner. Der er indarbejdet ændringer vedr. pris og løn fremskrivningen på takster for salg pladser, i alt 96.000 kr. Ad 6) Demografi Der er indarbejdet konsekvens af den demografiske udvikling på området. Ad 7) Indarbejdet til 1. behandlingen. Ad 8) Indarbejdet til 2. behandlingen. Ad 9) Øvrige korrektioner/omflytninger. Specifikation af foreløbigt budget 2014-2017 Nedenfor er foretaget en specifikation af ovennævnte rammebeløb budget 2014-2017, sammenlignet med tal fra korrigeret budget 2013 og regnskab 2012. Kommentarer/specifikation
I hele 1.000 kr., nettoudg. i 2014-priser 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Specifikation: 2012-priser 2013-priser Indenfor selvforvaltning Servicedeklarerede udgifter 363.420 370.157 379.788 382.518 388.424 388.424 Faste stillinger 73.151 79.157 80.871 77.471 83.271 90.272 Øvrige " faste" omkostninger 57.319 83.984 70.965 70.943 70.943 70.942 Indenfor selvforvaltning i alt 493.890 533.298 531.624 530.932 542.638 549.638 Udenfor selvforvaltning 6.327-10 -41-40 -40-40 Foreløbig budget 2014-2017 500.217 533.288 531.583 530.892 542.598 549.598 Kommentarer/specifikation Ældreområdet servicerer omkring 3372 borgere (juni 2010). Der er tale om borgere i egen bolig og borgere, som bor på plejehjem/plejeboliger. Det forventes, at der skal leveres 996.393 timer inkl. andel af ældrepuljen/ kvalitetspulje. ØGM-projekt kører med særskilt økonomi sideløbende og er ikke en del af de visiterede timer. Der er stor forskel på, hvor mange timer de enkelte borgere modtager. Kommentarer/Specifikation Generelt Ovenstående budget registreres på funktion 05.32 og 05.33 Pleje og omsorg m.v. af ældre og handicappede. På funktionen registres udgifter og indtægter vedrørende personlig og praktisk hjælp (hjemmehjælp) efter 83 og 91, stk. 6 i lov om social service. Der registreres både udgifter og indtægter vedrørende personer i eget hjem såvel som for personer med ophold i beskyttede boliger plejeboliger, ældreboliger og lignende. Der registreres endvidere udgifter til private leverandører af personlig og praktisk hjælp, samt til hjælpere ansat efter 94, 95 og 96.. I 2002 vedtog Folketinget den såkaldte ældrepakke, som indeholdt en række ændringer, bl.a. loven om frit valg. En del af ældrepakken var, at det blev pålagt kommunerne at afsætte budgetmidler til det af kommunalbestyrelsen vedtagne serviceniveau, herunder at levere det antal ydelser (timer), som man har lovet borgerne (visiteret). Det er derfor ikke længere tilladt at aflyse udførsel af ydelserne. Med det udgangspunkt, at samtlige borgere i Næstved visiteres på baggrund af en fælles, politisk godkendt servicedeklaration, vil der til forskellige borgere,
men med samme funktionsnedsættelser og behov være tale om, at der vil blive udvisiteret samme ydelser og afsat samme tid til disse ydelser. På denne måde vil såvel tilgangen til ældreområdet som frekvensen af ydelsesleverance og den tilknyttede tid være harmoniseret. I henhold til det indgåede budgetforlig for perioden 2011 til 2014 gives der ikke tillægsbevillinger uden, at der er anvist kompenserende besparelser på politikområdet. Merforbrug og mindreforbrug overføres derfor efter nedenstående regler. Såfremt det viser sig, at der ikke kan opnås sammenhæng imellem afsat budget, forventet faktisk forbrug og vedtaget serviceniveau, skal der udarbejdes en redegørelse, som viser, hvilken budgetmanko som området har samt forslag til, hvorledes det vedtagne budget kan overholdes. Forslagene udarbejdes administrativt til politisk drøftelse og beslutning. Konsekvens af rammestyring på ældreområdet skal opdeles i afvigelser, som vedrører dels servicedeklarerede udgifter og ikke servicedeklarerede udgifter (se nedenfor for forklaring af begreber). Servicedeklarerede udgifter/visiterede timer: En evt. afvigelse skal opdeles i afvigelser vedr. dels visiterede timer, dels omkostning pr. time. Antallet af visiterede timer: Der skal være sammenhæng med det af kommunalbestyrelsens vedtagne serviceniveau og det afsatte budget, herunder skal kommunen levere det antal timer, som man har lovet borgerne (visiteret). Visiteres der flere timer end forudsat, vil det afsatte rammebudget derfor ikke kunne overholdes. Forvaltningen skal udarbejde besparelsesforslag/ændringer til servicedeklarationen til politisk drøftelse og vedtagelse, således at det samlede rammebudget kan overholdes. Såfremt de gennemførte besparelser ikke kan realiseres i indeværende år, overføres det dermed realiserede merforbrug til fælles aftalen (ældrechefens selvforvaltningsaftale) og overføres til efterfølgende år. Visiteres der færre timer end forudsat, skal det ligeledes indgå i budgetopfølgningen med et forslag til, hvorledes overskuddet eller mindreforbruget skal anvendes, herunder om der skal ske en forbedring af servicedeklarationen gældende for alle borgere, lønforbedring, overførsel til næste budgetår til imødegåelse af evt. forventet stigning i visiterede timer eller andre tiltag. Omkostning pr. time
De fire selvforvaltningsaftaler har ved årets begyndelse aftalt en forventet omkostning pr. time pr. distrikt. Omkostningen pr. time fastsættes ud fra realiserede omkostninger i det afsluttede regnskabsår. Der forventes en timepris i 2014 på xxx,xx kr.. Ikke Servicedeklarerede udgifter (løn til ledelse, ejendomsudgifter, etc.). Her overføres mer-/mindreforbrug Ældrepuljen, som blev indført i 2006, fortsætter i 2014. Ældrepulje indgår delvist i budget til visiterede timer. Indenfor selvforvaltning/udenfor selvforvaltning (Budgettallene fremgår af særlig opgørelse jf. til sidst i afsnittet om ældreområdet) Indenfor selvforvaltning Servicedeklarerede udgifter: Her er tale om udgifter til plejepersonale, beklædning, betaling til private leverandører og sygepleje. Her indgår ligeledes indtægter fra og betalinger til andre kommuner, som holdes udenfor distrikternes selvforvaltning, idet de enkelte distrikter får udgiftsbudget til alle visiterede timer uanset, om det er til Næstved borgere eller til borgere fra andre kommuner. Faste stillinger: Her er tale om løn til distriktslederstillinger, træning efter serviceloven, teamledere, driftsplanlæggere, teknisk servicepersonale, administration, sygeplejersker med specialfunktioner, modtage køkkenpersonale, husassistenter, aktivitetspersonale og elever. Faste udgifter: Bygninger, administration, kørsel, visse personalerelaterede udgifter, borgerrelaterede udgifter og indtægter. Udenfor selvforvaltning: Budgettet indeholder forventede refusioner for særlig dyre enkelt sager. Derudover er der tale om udgifter til pensionist- og ældrerådet. Selvforvaltningsregler for 2014 behandles i byrådet i december 2013. Selvforvaltningsaftaler: Med virkning fra 2013 oprettes der 4 selvforvaltningsaftaler i forhold til tidligere 5 selvforvaltningsaftaler. Det vedtagne budget på ældreområdet består af en række budgetter, som kan fordeles til konkrete selvforvaltningsaftaler. Der er tale om følgende virksomheder:
Distrikt Næstved Nord Næstved Vest Næstved Syd Næstved Øst Derudover er den række udgifter, som ikke kan fordeles til virksomhederne, men som virksomhederne hæfter solidarisk for. Det betyder, at overskud- /underskud reguleres inden årets udgang. Det er centerchefen som er ansvarlig for at fordelingen foretages. Der hæftes solidarisk for følgende udgifter: Udgifter som er kendetegnet ved, at de er afhængig/tæt forbundet med de visiterede timer og dermed afhængig af den ydelse som distrikterne skal levere. Resultatet overføres til solidarisk hæftelse og fordeling blandt de fire selvforvaltningsaftaler. Der er bl.a. tale om følgende udgifter: Udgifter til elever Kørsel Kurser Kommunikation EOJ system Udgifter til servicelovens 94 og 95 Private leverandører Køb af pladser Salg af pladser Betaling for køb i andre kommuner Salg af pladser til andre kommuner Opkrævning for gæstestuer Opkrævning for forplejning/vask af tøj/rengøringsartikler Rehabiliteringsprojekt Metoden med solidarisk hæftelse evalueres løbende, ligesom der skal tages stilling til metoden inden reglerne for 2014 skal behandles. Demografisk udgiftspres: Statens Institut for Folkesundhed skriver i en artikel udgivet i uge 21, 2009 følgende: Ældre lever længere uden langvarig og belastende sygdom. Konklusionen er lavet efter en undersøgelse, som er baseret på Statens Instituttet for Folkesundheds nationalt repræsentative sundheds- og syglighedsundersøgelser fra
1994, 2000 og 2005, hvor interviewpersonerne blev spurgt om langvarig sygdom, og om sygdom var hæmmende i arbejdet eller dagligdagen. Konklusionen er, at den forventede levetid uden sygdom er steget markant fra 1994 til 2005. På den baggrund er der udarbejdet en beregningsmodel, som tager udgangspunkt i ovenstående konklusion fra Statens Institut for Folkesundhed. Modellen tager udgangspunkt i befolkningssammensætningen i udvalgte alders kategorier/grupperinger, gennemsnitlig visiteret/leveret antal timer i ældreplejen i 2010 og 2011 i disse kategorier, vedtaget serviceniveau/budget samt omkostning pr. time til levering af en times hjælp i ældreplejen. Visiteret/leveret timer: Det sidst kendte vedtagne budget, som defineres som det af kommunalbestyrelsens vedtagne serviceniveau, fordeles på de enkelte aldersgrupperinger. Fordelingen sker efter visiterede/leverede timer i sidst kendte regnskabsår opgjort pr. aldersgruppering. (2011). Det forudsættes, at pleje pr. aldersgruppe også i budgetåret vil fordele sig som i det realiserede regnskabsår. Der er afsat timer svarende til ca 1.000.000 timer i 2013. Der fremskrives således på ca. 1.000.000 timer, fordelt på aldersgrupper. Befolkningsantal: Udgangspunktet er befolkningen opgjort pr. 1. januar 2013. Forventet befolkningsantal er taget fra den netop udarbejdede befolkningsopgørelse, udarbejdet april 2013. Plejetyngde/gennemsnitlig visiterede antal timer: Plejetyngden er et udtryk for, hvor mange timer der gennemsnitlig leveres pr. borgere i de enkelte alderskategorier. Beregnes ved, at visiteret antal timer divideres med antal borgere i den udvalgte alderskategori. Der opgøres ikke statistik for leveret antal timer, hvorved det forudsættes, at alle visiterede timer også leveres. Omkostning pr. time: Her er anvendt den budgetterede timepris i 2013 (p/l 2013), svarende til xxx (pris 2013 =369,83) kr. pr. time. På baggrund af forventning om længere levetid, regnes på at plejetyngden fremskrives på et mindre antal borgere end befolkningsprognosen. Der er fremskrevet på alle aldersgrupper over 80 år, hvor plejetyngden forventes nedsat for borgere op til 90 år, mens 90+ årige forventes at have den samme plejetyngde som i 2012. Plejetyngden er som tidligere nævnt det gennemsnitlige antal visiterede timer pr. borger.
Øvrige bemærkninger: Udgangspunktet for den samme plejetyngde pr. aldersgruppering er udelukkende foretaget som et skøn uden noget dokumentation. Der tages ikke højde for, om omkostningen pr. time i ældreplejen evt. vil ændres som følge af f.eks. mangel på arbejdskraft, ændring af sygefravær, forbedret/forringet planlægning af ruter, etc. Kommunens revision har oplyst, at den er bekendt med en undersøgelse, som viser at optil 75 % af de borgere, som bor på institution /modtager hjælp i dag, er demente. Demografifremskrivningen tager hensyn til stigende sundhed/levetid og det forudsættes, at plejetyngden er udtryk for at det antal demente der har modtaget hjælp i det foregående år, forholdsmæssigt forsætter og følger den stigende levealder. Økonomisk konsekvens: Under punkt 6 i den indledende oversigt er regnet med, at man bliver 1 år bedre på 4 år. Der er derfor indregnet en tilførsel på 1,6 mio.kr. i 2014, trukket 1,8 mio.kr. i 2015, og tilført 4,0 mio.kr., i 2016 og en tilførsel i 2017 på 11,0 mio.kr..