FREDERIKSHAVN KOMMUNE BUDGET 2012

FREDERIKSHAVN KOMMUNE BUDGET 2012 Grafik 08-426.hl Frederikshavn Kommune Rådhus Allé 100 9900 Frederikshavn Tel.: +45 98 45 50 00 post@frederikshavn.dk www.frederikshavn.dk FREDERIKSHAVN KOMMUNE Budget 2012

Frederikshavn Kommune BUDGET 2012 Vedtaget af byrådet den 12. oktober 2011

I N D H O L D S F O R T E G N E L S E GENERELLE REGLER: Side Bevillingsmyndigheden... 5 Definition af bevillinger... 5 Bevillingniveau 2012... 6 Tillægsbevillinger... 9 Generelle budgetbindinger... 9 Økonomisk decentralisering... 10 Indberetning til Økonomiudvalget... 10 Indberetning af budgetomplaceringer... 10 FINANSIERINGSOVERSIGT, RESULTATOPGØRELSE: Finansieringsoversigt... 12 Resultatopgørelse... 15 HOVEDOVERSIGT TIL BUDGET... 20 SAMMENDRAG AF BUDGET... 24 BEVILLINGSOVERSIGT: Skattefinansieret område: Økonomiudvalgets område... 33 Arbejdsmarkedsudvalgets område... 46 Socialudvalgets område... 48 Sundhedsudvalgets område... 53 Børne- og Ungdomsudvalgets område... 54 Kultur- og Fritidsudvalgets område... 59 Teknisk Udvalgs område... 61 Plan- og Miljøudvalgets område... 63 Pulje til tværgående formål Økonomiudvalget... 64 Takstfinansieret område: Administration forsyning... 65 Renovation... 65 Anlæg: Anlæg... 68 Finansielle konti: Rentekonti... 78 Balanceforskydninger... 79 Afdrag på lån og leasing forpligtigelser... 80 Finansiering... 81 INVESTERINGSOVERSIGT... 84 BUDGETTERET LÅNEOPTAGELSE... 92 TVÆRGÅENDE ARTSOVERSIGT... 94 BILAG: Tilskudsoversigt... 98 Takstoversigt... 99 Fortsættes..

GENERELLE BEMÆRKNINGER: Aftale mellem regeringen og KL om kommunernes økonomi 2012.... 108 Opgørelse af Frederikshavn Kommunes tekniske serviceramme... 109 Sanktioner i forhold til budget 2012... 110 Overførselsudgifter budgetgaranterede områder... 110 Puljebeløb... 111 Prisskøn... 112 Kommunal indkomstskat.... 113 Valg af budgtteringsmetode.... 114 Ejendomsskatter / kommunal grundskyld... 115 Dækningsafgift... 115 Likvide midler... 116 Låneoptagelse i 2012-2015 og udvikling i langfristet gæld... 116 Indkøbsaftaler... 116 Fastsættelse af takster... 117 Sale-and-lease-back... 117 Bygningsvedligeholdelse... 117 Retningslinjer for fordeling af opgaver blandt kommunens håndværkere 117 Befolkningsudvikling... 118 Bemærkninger vedtaget ved 2012 budgettets 2. behandling... 119 Serviceudgifter, overførsler, udgifter til forsikrede ledige og forsyningsvirksomheder... 121 Oversigt over ændringer vedtaget ved økonomiudvalgets beslutning 5.8.2011 og budgetaftale ved vedtagelse af budget 2012... 123 SPECIELLE BEMÆRKNINGER: Skattefinansieret område: Økonomiudvalgets område... 130 Arbejdsmarkedsudvalgets område... 143 Socialudvalgets område... 152 Sundhedsudvalget... 187 Børne- og Ungdomsudvalgets område... 203 Kultur- og Fritidsudvalgets område... 223 Teknisk Udvalgs område, skattefinansieret... 228 Plan- og Miljøudvalgets område... 232 Teknisk Udvalg, takstfinansieret... 234 Finansielle konti: Renter og finansiering... 235 Balanceforskydninger... 240 Afdrag på lån... 244 *

GENERELLE REGLER FOR FREDERIKSHAVN KOMMUNES BUDGET 2012 Frederikshavn Byråd Oktober 2011 BEVILLINGSMYNDIGHEDEN Bevillingsmyndigheden er hos byrådet. Dette fremgår af lov om kommunernes styrelse 40 stk. 2.1 og betyder bl.a., at udvalgene ikke uden byrådets godkendelse må påbegynde foranstaltninger, der vil medføre indtægter og/eller udgifter, som ikke er bevilget i forbindelse med vedtagelsen af årsbudgettet. Foranstaltninger, der er påbudt ved lov eller anden bindende retsforskrift, kan dog iværksættes uden byrådets forudgående bevilling, men bevilling må da indhentes snarest muligt. Efter byrådets godkendelse af budgettet samt efter andre bevillinger har de stående udvalg og Økonomiudvalget, inden for deres respektive områder, ansvaret for de bevilgede beløb. Udvalgene må herefter administrere i nøje overensstemmelse med budgettets forudsætninger og inden for dets rammer. DEFINITION AF BEVILLINGER Til driftsbevillinger og hermed ligestillede kapitalposter henregnes: a. Driftsudgifter og -indtægter på hovedkontiene 00-06 b. Refusion på hovedkontiene 00-06 c. Renter på hovedkonto 07 d. Generelle tilskud (07.62.80-07.62.87) e. Skatter (07.65.90-07.65.96) f. Afdrag på udlån (08.32.20-08.32.27) g. Afdrag på optagne lån (08.55.63-08.55.77) Driftsbevillinger er ét-årige og bortfalder ved årets udgang. Med vedtagelse af budgettet har byrådet givet bevilling til de driftsposter og dermed ligestillede poster, som er optaget i bevillingsoversigten. Udover teksten til driftsposterne, kan der til bevillingerne være knyttet yderligere bindinger, f.eks. i form af bemærkninger til budgettet. Eventuelle ændringer af beløb inden for den enkelte bevillinger må kun foretages på grundlag af politisk bemyndigelse fra det udvalg, som har fået overladt bevillingen ved budgetvedtagelsen. Til rådighedsbeløb og hermed ligestillede kapitalposter henregnes: a. Anlægsudgifter og -indtægter under hovedkontiene 00-06 b. Udlån (08.32.20-08.32.26) 5

c. Låneoptagelse (08.55.63-08.55.77) Vedtagelsen af årsbudgettet er for disse posters vedkommende ikke ensbetydende med, at der er givet anlægsbevillinger, således at foranstaltningerne kan iværksættes uden byrådets særskilte godkendelse. BEVILLINGSNIVEAU 2012 Bevillingsniveauet svarer til Indenrigs- og Sundhedsministeriets minimumskrav og er som følger: Driftsbevillinger Der gives én samlet nettobevilling til hvert af de stående udvalg samt til Økonomiudvalget. Dog gives der særskilt nettobevilling til Renovation, der er takstfinansieret og skal hvile i sig selv. Der gives således følgende bevillinger vedrørende drift og refusion: Skattefinansieret: 1. Økonomiudvalget 2. Arbejdsmarkedsudvalget 3. Socialudvalget 4. Sundhedsudvalget 5. Børne- og Ungdomsudvalget 6. Kultur- og Fritidsudvalget 7. Teknisk Udvalg 8. Plan- og Miljøudvalget 9. Pulje til tværgående formål Takstfinansieret: 10. Teknisk Udvalg Renovation En nettobevilling vil generelt sige, at bevillingshaveren har lov til at anvende øgede - ikke budgetterede - indtægter til udvidelse af aktiviteten, og omvendt, hvis indtægterne ikke bliver så store som budgetteret, skal udgifterne reduceres tilsvarende. Takstændringer skal fortsat vedtages af byrådet. Budgetbemærkningernes bevillingsmæssige funktion ændres ikke. Selv om et udvalg er tildelt én samlet bevilling til dækning af alle udgifter og indtægter inden for udvalgets område, kan der vedtages bemærkninger til bevillingsoversigten, som reelt begrænser udvalgets frihed til, at disponere inden for den økonomiske ramme. Jfr. afsnittet om generelle budgetbindinger. 6

Anlægsbevillinger og rådighedsbeløb Det er en betingelse for et anlægsarbejdes igangsætning, at der både foreligger en anlægsbevilling, og at der er afsat et rådighedsbeløb på budgettet. Rådighedsbeløb Omfanget af anlægsaktiviteten inden for det enkelte budgetår styres ved hjælp af rådighedsbeløb, der angiver størrelsen af de anlægsudgifter (eller anlægsindtægter), der må afholdes (eller realiseres) i budgetåret. Der anvendes Indenrigs- og Sundhedsministeriets mindstekrav, d.v.s. at budgettets rådighedsbeløb skal specificeres på udvalgsniveau. I 2012 budgettet er der afsat samlede nettorådighedsbeløb til hvert af de stående udvalg samt til Økonomiudvalget: Skattefinansieret: 1. Økonomiudvalget 2. Socialudvalget 3. Sundhedsudvalget 4. Børne- og Ungdomsudvalget 5. Kultur- og Fritidsudvalget 6. Teknisk Udvalg Takstfinansieret: Der er ikke afsat rådighedsbeløb for det takstfinansierede område. Det enkelte udvalg har således stor dispositionsfrihed, idet udvalget kan kompensere overskridelse af ét rådighedsbeløb med besparelse på et andet, uden på forhånd at indhente en tillægsbevilling fra byrådet. Anlægsbevillinger: Som udgangspunkt skal der gives særskilt anlægsbevilling til hvert enkelt anlægsarbejde. Bevillingsreglerne rummer dog mulighed for, at fravige denne hovedregel og slå flere anlægsarbejder sammen i én anlægsbevilling, såfremt det drejer sig om mindre, ensartede anlægsprojekter. Der kan derfor gives rammebevillinger til anlægsarbejder der: - er af beløbsmæssigt mindre omfang, - nært beslægtede, dvs. af samme projekttype, - enten alle afsluttes inden for det pågældende budgetår eller udgør veldefinerede projekter. Alle tre betingelser skal være opfyldt for den enkelte rammebevilling 7

Når muligheden for, at afgive rammebevillinger omfattende flere anlægsarbejder, er begrænset til mindre og sammenhængende arbejder, skyldes det, at større anlægsarbejder i reglen har så betydelige planmæssige og langsigtede driftsøkonomiske konsekvenser, at de bør behandles af det samlede byråd. Der skal altid aflægges særskilt anlægsregnskab for anlægsbevillinger/-regnskaber der overstiger minimumssatsen fastsat af Indenrigs- og Sundhedsministeriet som p.t. er på 2.000.000 kr. Anlægsregnskabet skal så vidt muligt, aflægges inden 3 måneder efter afslutningen af anlægsarbejdet. Øvrige anlægsregnskaber aflægges i forbindelse med aflæggelse af årsregnskabet. Anlægsbevillinger kan være ét- eller flerårige. Anlægsbevillingen til et anlægsarbejde knyttes til de beløbsmæssige og materielle forudsætninger, som byrådet tager stilling til i forbindelse med vurderingen og behandlingen af det samlede anlægsarbejde. En anlægsbevilling knytter sig altså til det samlede anlægsarbejde, hvad enten dette påregnes at strække sig over ét eller flere år. Anlægsbevillingen angives i det på bevillingstidspunktet gældende pris- og lønniveau, uanset om arbejdet forventes at strække sig over en flerårig periode. Selv om en anlægsbevilling er flerårig kan der i det enkelte regnskabsår kun afholdes udgifter til det pågældende anlægsarbejde svarende til det i budgettet for regnskabsåret opførte rådighedsbeløb. Det skal dog bemærkes, at anlægsbevillingen ALDRIG må overskrides. Hvis anlægsbevillingen ikke er tilstrækkelig, skal byrådet ansøges om en tillægsbevilling til anlægsbevillingen. Afgivelse af anlægsbevilling i forbindelse med vedtagelse af budget Med vedtagelse af budgettet, har byrådet givet bevilling til de rådighedsbeløb der på investeringsoversigten, under de enkelte udvalgsområder, er afsat til leasingudgifter. Bevillingsniveau for finansielle konti Bevillingsreglerne omfatter også en række af de finansielle poster under hovedkonto 7 og 8. Også på dette område anvendes Indenrigs- og Sundhedsministeriets mindstekrav. Byrådet afgiver følgende bevillinger: 1. Alle renteindtægter under ét - (funktionerne 7.02-7.35) 2. Alle renteudgifter under ét - (funktionerne 7.50-7.76) 3. Tilskud og udligning, herunder udligning af moms under ét (funktionerne 7.80-7.87) 4. Skatter under ét (funktionerne 7.90-7.96) 5. Afdrag på udlån under ét - (funktionerne 8.20-8.27) 6. Afdrag på optagne lån under ét - (funktionerne 8.63-8.77) 8

TILLÆGSBEVILLINGER Såfremt et udvalg ønsker, at afholde udgifter eller oppebære indtægter, som ikke kan holdes indenfor udvalgets budgetramme, skal byrådet ansøges om en tillægsbevilling, forinden sådanne udgifter/indtægter effektueres. Ligeledes skal tillægsbevilling indhentes, såfremt det i løbet af regnskabsåret skulle vise sig, at en bevilling ikke er tilstrækkelig. I den forbindelse skal det indskærpes, at såfremt der søges tillægsbevilling til en driftspost eller en anlægspost (rådighedsbeløb), skal dette ske før den oprindelige bevilling overskrides. En tillægsbevilling kan aldrig gives efter regnskabsårets udløb. Søges der en tillægsbevilling til en anlægsbevilling skal dette ske inden den oprindelige anlægsbevilling overskrides. Tillægsbevillinger til anlægsbevillinger kan derfor ikke gives efter færdiggørelse af et anlægsarbejde. For alle tillægsbevillinger gælder, at der skal angives, hvordan bevillingen skal finansieres. Stop for tillægsbevillinger Der er generelt stop for tillægsbevillinger, som medfører øgede skattefinansierede driftsudgifter. Undtagelser kan forekomme, men tillægsbevillingsansøgningen kan først behandles, efter at mulighederne for omplaceringer m.m. er nøje undersøgt. D.v.s. at det pågældende fagudvalg først skal undersøge finansieringsmulighederne inden for egen budgetramme. Derefter skal mulighederne for finansiering inden for kommunens totale budgetramme være undersøgt. GENERELLE BUDGETBINDINGER Budgetomplaceringer Omplacering af budgetbeløb inden for det enkelte udvalgs bevilling må kun foretages på grundlag af politisk bemyndigelse, f.eks. i forbindelse med regler for økonomisk styring eller regelsættet vedr. økonomisk decentralisering. Jfr. regelsættene herom. Bygningsvedligeholdelse Beløb som i budgetspecifikationerne er afsat til ordinære eller ekstraordinære bygningsvedligeholdelse må ikke uden byrådets godkendelse anvendes til andre formål. Vedligeholdelsesudgifter kan dog omplaceres mellem bygninger under et udvalgs bevilling, efter udvalgets beslutning. 9

Der henvises til regelsættet om økonomisk decentralisering. Jfr. i øvrigt afsnittet om bygningsvedligeholdelse i de generelle bemærkninger. Lovpligtige Overførselsudgifter m.m., forsikringer, pensionsforsikringspræmier samt tjenestemandspensionsudgifter Mindreudgifter på disse konti må ikke anvendes til finansiering af merudgifter på andre udgiftsområder. Merudgifter på disse konti, som ikke kan afholdes inden for den givne nettobevilling, skal give anledning til tillægsbevillingsansøgning til Byrådet. Specifikationen af overførselsudgifter m.m. er beskrevet i afsnittet Generelle budgetbemærkninger, vedr. øvrige områder henvises til regelsættet om økonomisk decentralisering. ØKONOMISK DECENTRALISERING Der er vedtaget et regelsæt om økonomisk decentralisering. Disse regler giver udvalg, fag- og fællescentre og omkostningssteder en række beføjelser og forpligtigelser. Bl.a. skal udvalgene uddelegere bevillingen til laveste identificerbare omkostningssted samt omkostningsstederne skal udarbejde en årsberetning. Der henvises til regelsættet om økonomisk decentralisering. INDBERETNING TIL ØKONOMIUDVALGET Med det formål at give Økonomiudvalget og Byrådet mulighed for en effektiv styring af den samlede drifts- og anlægsvirksomhed, pålægges det udvalgene løbende at indberette til Økonomiudvalget, hvis der er forhold som bevirker besparelser eller mindre udgifter på grund af forsinkelser eller andet vedrørende de driftsbevillinger og rådighedsbeløb, som er optaget i budgettet. Merudgifter må ikke afholdes før de fornødne tillægsbevillinger er givet af Byrådet. INDBERETNING AF BUDGETOMPLACERINGER Der er truffet beslutning om at indberetninger til økonomisystemet skal foretages så langt ude i organisationen som muligt. Når der træffes beslutning om budgetændringer inden for en bevilling, skal indberetningen foretages straks. Ved de budgetændringer der ændre en nettobevilling, skal Økonomicenteret straks underrettes, af hensyn til ajourføring af økonomisystemet og investeringsoversigten. Budgetindberetningerne skal ske af hensyn til den løbende budgetkontrol, som føres på grundlag af økonomirapporter, hvor budgetoplysningerne løbende ajourføres på grundlag af Byrådets vedtagelser om bevillingsændringer samt udvalgenes og fag- og fællescentrenes indberetning af omplaceringer inden for bevillinger. 10

FINANSIERINGSOVERSIGT & RESULTATOPGØRELSE Finansieringsoversigten viser sammensætningen af kommunens udgifter og indtægter i nettotal. Oversigten omfatter totalbudgettet og viser samtidig kommunens forventede ultimokassebeholdning samt udskrivningsprocenter og promiller Resultatopgørelsen viser kommunens indtægter og udgifter, opgjort på ordinær driftsvirksomhed, anlægsudgifter og jordforsyning samt resultat af skattefinansieret område. Opgørelsen viser endvidere det samlede resultat af kommunens virksomhed, om der er balance mellem udgifter og indtægter på det skattefinansierede område, samt tilgang og anvendelse af likvide midler. 11

FINANSIERINGSOVERSIGTEN Finansieringsoversigten præsenterer hovedtallene i budgetforslaget 2012 2015. Oversigtens formål er en balancebetragtning, dvs. balancen mellem indtægter og udgifter. Som sammenligningsgrundlag er det korrigerede budget for 2011, samt det forventede regnskab 2011 opgjort pr. 30.6.2011, medtaget på oversigten. Fortegnskonvention i finansieringsoversigten: Udgifter angives uden fortegn. Indtægter angives med negativt fortegn. Prisniveau i finansieringsoversigten: Tallene i kolonnerne med korrigeret budget 2011 og det forventede regnskab 2011 er angivet i 2011-priser. Tallene for kolonnen 2012 er angivet i 2012 priser. Tallene for kolonnerne 2013 2015 er for drift og anlæg angivet i 2012 priser, mens indtægtssiden og finansposterne er angivet i årets priser. For at kunne lave en budgetbalance er der for hvert af årene 2013 2015 medtaget en pris- og lønstigningskomponent for drift og anlæg. Balanceposten i finansieringsoversigten: Udgifter (finansieringsbehovet) og indtægter (finansiering) skal balancere ( være lige store ) i finansieringsoversigten. Balanceposten i finansieringsoversigten er Forbrug/opsparing af likvide midler (linje 7 i 2. halvdel af opstillingen) Er der et forbrug af likvide midler, her angivet med negativt fortegn, er der underskud i budgetforslaget. Dette underskud finansieres af kommunekassen. Er beløbet i linjen derimod positivt (uden fortegn) er der et overskud i budgetforslaget et overskud som øger kassebeholdningen. Kassebeholdning i finansieringsoversigten Finansieringsoversigten indeholder to kassebeholdningsbegreber: Primo/ultimo kassebeholdning og gennemsnitlig kassebeholdning. Primo/ultimo kassebeholdningsopgørelsen tager udgangspunkt i den seneste faktisk optalte kassebeholdning ultimo/primo året. Det vil i dette tilfælde sige primobeholdningen ved indgangen til budgetåret 2011. Her var en positiv kassebeholdning på 77,6 mio. kr. Bevægelsen fra primobeholdning til ultimobeholdning fremkommer som det enkelte års budgetvirkning på kassen. Den underliggende forudsætning er, at alle budgetterede udgifter og indtægter realiseres i kalenderåret præcist som forudsat i budgettet. Forudsætningen holder dog ikke i virkelighedens verden pga. periodeforskydning i betalingsstrømmene og pga. at regnskabsåret indeholder en forsupplementsperiode og en supplementsperiode. Hensigten med primo/ultimo kassebeholdningsopgørelsen er imidlertid at give et overblik over budgetårenes virkning på udviklingen af kassebeholdningen. Den gennemsnitlige kassebeholdning angiver hvor stor kassebeholdningen skønnes at være i gennemsnit over årets 365 dage. Det er et krav til kommunens gennemsnitlige kassebeholdning, at denne på ethvert tidspunkt er større end nul beregnet over de seneste 365 dage. Den gennemsnitlige likviditet for 2011 er skønnet ud fra de seneste 365 dages gennemsnit og forventningerne til forbrugsudviklingen i 2011. Den gennemsnitlige likviditet for årene 2012 2015 er skønnet med udgangspunkt i den gennemsnitlige likviditet for 2011 tillagt halvdelen af årenes kasseforbrug/kasseopsparing. Halvdelen fordi det forudsættes, at kasseforbruget/kasseopsparingen falder jævnt hen over året. Kommunen har deponerede midler som ikke indgår i opgørelsen af den gennemsnitlige likviditet. 12

FINANSIERINGSOVERSIGT Korr. Forventet Budget Budget Budget Budget Alle tal er i 1.000 kr. Budget Regnskab 2011 2012 2013 2014 2015 - drift og anlæg i faste priser 2011 30.6.2011 Overslag Overslag Overslag 09-11-11 28-10-11 28-10-11 28-10-11 28-10-11 FINANSIERINGSBEHOV: A. Driftsvirksomhed: 3.419.646 3.494.637 3.647.339 3.620.070 3.610.274 3.622.686 Serviceudgifter 2.570.178 2.626.960 2.757.529 2.704.632 2.688.538 2.686.659 Indtægter fra den centrale ref.ordning 0 0-23.179-23.179-23.179-23.179 Overførsler 666.812 701.142 726.720 733.018 747.309 866.430 Forsikrede ledige 180.096 208.788 208.788 208.788 208.788 Takstfinansieret 2.560 1.247 3.059 3.109 3.109 3.109 B. Anlægsvirksomhed: 322.525 302.639 309.026 184.911 138.080 116.099 Bruttoanlægsudgifter 353.265 323.539 321.656 197.541 150.710 128.729 Salgsindtægt vedr. jord og bygninger -30.740-20.900-12.630-12.630-12.630-12.630 C. Renter - netto 20.836 14.736 25.677 34.207 38.497 39.728 D. Finansforskydninger: 6.344-548 -48.654-18.870-18.364 4.061 Indskud i Landsbyggefonden 20.238 13.736 16.412 6.500 6.500 6.500 Frigivelse af deponerede beløb. -5.417-5.417-5.417-5.765-5.417-5.417 Mellemregning, Kloakforsyningen -11.583-11.650-62.498-22.550-22.289 0 Andre langfristede udlån og tilgodeh. 3.086 2.763 2.827 2.883 2.883 2.883 Øvrige finansforskydninger 20 20 22 62-41 95 E. Afdrag på lån 79.633 79.978 83.349 70.044 73.808 75.461 F. Generelle tilskud og udligning -1.232.212-1.232.212-1.363.476-1.344.667-1.343.882-1.373.442 G. Pris- og lønstigningspost 0 0 0 98.925 196.609 297.644 FINANSIERINGSBEHOV I ALT 2.616.772 2.659.230 2.653.261 2.644.620 2.695.022 2.782.237 FINANSIERING: Alle tal er i 1.000 kr. - løbende priser 1 Kommuneskat: -2.084.449-2.084.449-2.143.582-2.263.186-2.339.284-2.386.821 2 Selskabsskatter -41.842-41.842-18.371-22.197-25.538-28.321 3 Dødsboer... -2.937-2.937-2.935-2.937-2.937-2.937 4 Grundskyld -206.504-206.504-207.569-221.683-237.201-252.382 5 Dækningsafgifter -6.448-6.448-5.788-6.181-6.586-6.957 6 Lånoptagelse - skattefinansieret -144.468-133.478-230.955-100.751-70.482-55.402 7 Forbrug/opsparing af likvide midler -130.124-183.572-44.062-27.684-12.994-49.418 ( positiv = opsparing ) FINANSIERING I ALT -2.616.772-2.659.230-2.653.262-2.644.619-2.695.022-2.782.238 BEHOLDNING PRIMO ÅRET 77.640 77.640-105.932-149.994-177.678-190.672 Årets forbrug / opsparing -130.124-183.572-44.062-27.684-12.994-49.418 BEHOLDNING ULTIMO ÅRET -52.484-105.932-149.994-177.678-190.672-240.090-240.090 GENNEMSNITLIG LIKVIDITET 150.000 150.000 127.969 114.127 107.630 82.921 DEPONEREDE MIDLER - primo året 32.751 32.751 27.681 22.263 16.498 11.081 Skatteprocent 25,20 % 25,20 % 25,60 % 26,20 % 26,20 % 26,20 % Grundskyldspromille 29,90 29,90 29,90 29,90 29,90 29,90 Dækningsafgifts - statsejendomme 14,95 14,95 14,95 14,95 14,95 14,95 Dækningsafgift - ejendomme region 14,95 14,95 14,95 14,95 14,95 14,95 Dækningsafgift - forskelsværdi 8,75 8,75 8,75 8,75 8,75 8,75 Kirkeskatteprocent 1,03 % 1,03 % 1,03 % 1,03 % 1,03 % 1,03 % 13

14

RESULTATOPGØRELSEN Resultatopgørelsen præsenterer hovedtallene i budgetforslaget 2012 2015 med vægten lagt på forskellige overskudsbegreber fx begrebet Resultat af ordinær driftsvirksomhed. På den måde er resultatopgørelse et husholdningsregnskab. Opgørelsen starter med de indtægter, som er til rådighed og fra disse trækkes de forskellige udgifter, så der til slut fremkommer enten et overskud eller et underskud. Som sammenligningsgrundlag er det korrigerede budget for 2011, samt det forventede regnskab 2011 opgjort pr. 30.6.2011, medtaget på oversigten. Fortegnskonvention i resultatopgørelsen Udgifter angives uden fortegn. Indtægter angives med negativt fortegn. Prisniveau i finansieringsoversigten Tallene i kolonnerne med det korrigerede budget 2011 og det forventede regnskab 2011 er angivet i 2011 priser. Tallene for kolonnerne 2012-2015 er angivet i det pågældende års priser. Opbygningen af resultatopgørelsen Resultatopgørelsen er delt i tre dele: Det skattefinansierede område, forsyningsvirksomhederne samt tilgang og anvendelse af likvide midler. Resultat af ordinær driftsvirksomhed Dette overskudsbegreb angiver hvor meget der er til rådighed til at finansiere nettoanlægsudgifterne samt afdrag på den langfristede gæld. Resultatet af det skattefinansierede område Dette overskudsbegreb opgør overskuddet når udgifter til anlæg er afholdt og indtægter fra salg af grunde og bygninger er medtaget. Forsyningsvirksomhederne Afsnittet omfatter kun renovationen. Alle indtægter og udgifter som er medtaget i ovenstående delopgørelser indgår i Resultat i alt. Resultatopgørelsen slutter med at vise ændringen af de likvide aktiver (dvs. opsparing eller forbrug af kassebeholdningen). Denne ændring er sammensat af resultatet fra drifts og anlægsposter, optagne lån, afdrag på lån, ændringer af kortfristede tilgodehavender og gæld samt øvrige finansforskydningsposter. 15

RESULTATOPGØRELSE 2011-2015 Positive tal angiver udgift - alle tal i 1.000 kr. - løbende priser Korr. Forventet Budget Budget Budget Budget Negative tal angiver indtægt - alle tal i 1.000. kr. - løbende priser Budget Regnskab 2012 2013 2014 2015 2011 Overslag Overslag Overslag A. DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE 09-11-2011 30-06-2011 28-10-2011 28-10-2011 28-10-2011 28-10-2011 Indtægter: Skatter -2.342.180-2.342.180-2.378.244-2.516.185-2.611.546-2.677.418 Generelle tilskud -1.232.212-1.232.212-1.363.476-1.344.667-1.343.882-1.373.442 Indtægter i alt -3.574.392-3.574.392-3.741.720-3.860.852-3.955.428-4.050.860 Driftsudgifter: (ekskl. forsyningsvirksomheder) Tværgående fælles puljer -8.422-4.646-11.128-19.678-29.695-30.471 Økonomiudvalget 498.504 501.985 492.594 503.449 510.770 523.040 Arbejdsmarkedsudvalget 782.328 799.374 843.268 893.254 924.998 966.374 Socialudvalget 824.171 838.399 896.614 913.175 945.902 977.745 Sundhedsudvalget 209.706 215.963 305.710 305.744 313.273 321.044 Børne- og Ungdomsudvalget 941.551 964.722 948.257 943.359 955.177 969.311 Kultur- og Fritidsudvalget 108.828 108.827 108.101 108.939 111.295 114.136 Teknisk Udvalg 45.983 53.016 46.701 46.859 47.622 48.484 Plan- og Miljøudvalget 15.750 15.750 15.805 15.853 16.148 16.448 I alt 3.418.399 3.493.390 3.645.922 3.710.954 3.795.490 3.906.111 Renter m.v. 20.836 14.736 25.677 34.207 38.497 39.728 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFT -135.157-66.266-70.121-115.691-121.441-105.021 Overskud Overskud Overskud Overskud Overskud Overskud Anlægsudgifter Økonomiudvalget 45.188 47.835 40.168 66.275 56.270 38.953 Socialudvalget 47.725 47.713 5.055 88 86 89 Sundhedsudvalget 14.681 14.735 12.287 12.480 12.805 13.138 Børne- og Ungdomsudvalget 121.300 108.203 205.782 69.898 34.813 31.621 Kultur- og Fritidsudvalget 33.893 34.126 4.378 3.380 3.406 3.001 Teknisk Udvalg 89.369 69.820 53.986 52.202 53.665 55.297 Plan- og Miljøudvalget 1.108 1.108 0 0 0 0 I alt 353.264 323.540 321.656 204.323 161.045 142.099 Anlægsindtægter Salg af jord og bygninger m.v. -30.740-20.900-12.630-12.930-13.230-13.540 I alt -30.740-20.900-12.630-12.930-13.230-13.540 A. RESULTATET AF DET SKATTEFIN. OMRÅDE 187.367 236.374 238.905 75.702 26.374 23.538 Underskud Underskud Underskud Underskud Underskud Underskud B. FORSYNINGSVIRKSOMHEDERNE Drift (netto). 1.247 1.247 1.417 1.561 1.658 1.758 B. RESULTATET AF FORSYNINGSVIRKS 1.247 1.247 1.417 1.561 1.658 1.758 C. RESULTAT I ALT (A + B) 188.614 237.621 240.322 77.263 28.032 25.296 Underskud Underskud Underskud Underskud Underskud Underskud 16

RESULTATOPGØRELSE 2012-2015 Positive tal angiver udgift - alle tal i 1.000 kr. - løbende priser Korr. Forventet Budget Budget Budget Budget Negative tal angiver indtægt - alle tal i 1.000. kr. - løbende priser Budget Regnskab 2012 2013 2014 2015 2011 Overslag Overslag Overslag 09-11-2011 30-06-2011 28-10-2011 28-10-2011 28-10-2011 28-10-2011 Likvid beholdning primo året 77.640 77.640-105.933-149.995-177.681-190.675 Positiv beholdn. Positiv beholdn. Negativ beholdn. Negativ beholdn. Negativ beholdn. Negativ beholdn. TILGANG AF LIKVIDE AKTIVER: Årets resultat - se budgetopgørelsen 0 0 0 0 0 0 Optagne lån -144.468-133.478-230.955-100.751-70.482-55.402 Øvrige balanceforskydninger 6.344-548 -48.654-18.870-18.364 4.061 I alt -138.124-134.026-279.609-119.621-88.846-51.341 ANVENDELSE AF LIKVIDE AKTIVER: Årets resultat - se budgetopgørelsen 188.614 237.621 240.322 77.263 28.032 25.296 Afdrag på lån (langfristet gæld) 79.633 79.978 83.349 70.044 73.808 75.461 Øvrige balanceforskydninger 0 0 0 0 0 0 I alt 268.247 317.599 323.671 147.307 101.840 100.757 ÆNDRINGER AF LIKVIDE AKTIVER -130.123-183.573-44.062-27.686-12.994-49.416 Forbrug Forbrug Forbrug Forbrug Forbrug Forbrug Likvid beholdning ultimo året -52.483-105.933-149.995-177.681-190.675-240.091 Negativ beholdn. Negativ beholdn. Negativ beholdn. Negativ beholdn. Negativ beholdn. Negativ beholdn. 17

18

HOVEDOVERSIGT TIL BUDGET Hovedoversigt til budget, der er flerårig, har til formål på den ene side at give politikerne et summarisk overblik over den aktivitetsmæssige og finansielle udvikling i de kommende år samt medvirke til løsningen af oplysningsopgaven over for borgerne, og på den anden side at give staten mulighed for, umiddelbart efter budgetvedtagelsen, at få et summarisk overblik over de kommunale budgetter. Hovedoversigten er opstillet i følgende orden: A. Driftsvirksomhed B. Anlægsvirksomhed C. Renter D. Finansforskydninger E. Afdrag på lån F. Finansiering Summen af posterne A til E finansieres under et af post F. 19

HOVEDOVERSIGT TIL BUDGET BUDGET 2012 REGNSKAB 2010 BUDGET 2011 BUDGET 2012 UDGIFTER INDTÆGTER UDGIFTER INDTÆGTER UDGIFTER INDTÆGTER 00 Byudvikl, bolig og miljø... 92.007 20.373-96.115 19.840-95.897 19.739- Heraf refusion... 36-64- 01 Forsyningsvirksomhed... 72.417 72.764-68.780 67.533-68.874 67.457-02 Trafik og infrastruktur.... 138.936 52.614-75.243 34.307-74.906 35.079-03 Undervisning og kultur.... 723.008 69.252-683.737 47.967-682.401 41.891- Heraf refusion... 1.674-1.632-1.744-04 Sundhedsområdet.... 199.680 2.159-190.226 360-289.144 266-05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v.... 2.898.628 932.577-2.937.331 870.218-3.090.925 838.645- Heraf refusion... 628.266-657.347-619.934-06 Fællesudgifter og administration... 401.731 41.973-392.116 22.040-370.540 22.271- Heraf refusion A Driftsvirksomhed ialt... 4.526.407 1.191.713-4.443.547 1.062.266-4.672.686 1.025.347- Heraf refusion... 629.976-659.043-621.678-00 Byudvikl, bolig og miljø... 16.570 18.585-13.457 27.130-20.096 12.630-01 Forsyningsvirksomhed mv. 02 Trafik og infrastruktur.... 64.200 49.377 50.683 03 Undervisning og kultur.... 54.003 64.887 188.869 04 Sundhedsområdet.... 164 4.353 2.000 05 Social og sundhedsvæsen... 49.793 15.127-43.603 38.897 06 Administration m.v..... 64.969 619-33.373 21.111 B Anlægsvirksomhed m.v. ialt... 249.699 34.332-209.050 27.130-321.656 12.630- Pris-/løn-stigninger 00-06 C Renter... 22.029 14.109-31.096 10.260-34.053 8.376-0822 Forskyd af likv.aktiv 0825-52 øvr. finansforskydninger... 87.897 181.043-6.915-131 48.477-177- D Finansforskydninger ialt.... 87.897 181.043-6.915-131 48.477-177- E Afdrag på lån deb 0855 ialt... 80.616 79.633 83.349 A b c d e og p/l stigning ialt... 4.966.648 1.421.197-4.756.412 1.099.525-5.063.268 1.046.530-0822 Forbrug af likvide aktiver... 84.968 34.886-44.062-0762 Tilskud og udligning... 120.852 1.316.536-121.364 1.337.612-47.408 1.411.168-0765 Refusion af købsmoms.... 129-284 284 0768 Skatter... 14 2.296.919-25.197 2.366.921-4.316 2.382.560-0855 Optagelse af lån... 137.700-64.313-230.955- F 07/08 finansiering ialt.... 205.704 3.751.155-146.845 3.803.732-52.008 4.068.745- H Egenkapital Balance.... 5.172.352 5.172.352-4.903.257 4.903.257-5.115.276 5.115.276-20

HOVEDOVERSIGT TIL BUDGET BUDGET 2012 BUDGETOVERSLAG 2013 BUDGETOVERSLAG 2014 BUDGETOVERSLAG 2015 UDGIFTER INDTÆGTER UDGIFTER INDTÆGTER UDGIFTER INDTÆGTER 00 Byudvikl, bolig og miljø... 95.459 19.739-95.343 19.739-95.343 19.739- Heraf refusion 01 Forsyningsvirksomhed... 68.874 67.407-68.874 67.407-68.874 67.407-02 Trafik og infrastruktur.... 74.237 35.079-74.506 35.079-74.732 35.079-03 Undervisning og kultur.... 663.055 41.959-654.985 41.959-650.460 41.959- Heraf refusion... 1.744-1.744-1.744-04 Sundhedsområdet.... 281.856 248-283.202 232-283.202 232-05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v.... 3.097.694 835.478-3.108.245 835.331-3.125.363 835.331- Heraf refusion... 619.686-619.529-619.529-06 Fællesudgifter og administration... 361.085 22.271-347.136 22.271-346.728 22.271- Heraf refusion A Driftsvirksomhed ialt... 4.592.819 972.749-4.582.850 972.576-4.595.261 972.576- Heraf refusion... 49.442-571.987-49.442-571.831-49.442-571.831-00 Byudvikl, bolig og miljø... 18.096 12.630-16.096 12.630-14.096 12.630-01 Forsyningsvirksomhed mv. 02 Trafik og infrastruktur.... 47.140 46.800 46.574 03 Undervisning og kultur.... 34.904 16.514 15.459 04 Sundhedsområdet.... 2.000 2.000 2.000 05 Social og sundhedsvæsen... 54.434 42.801 39.801 06 Administration m.v..... 40.967 26.499 10.799 B Anlægsvirksomhed m.v. ialt... 197.541 12.630-150.710 12.630-128.729 12.630- Pris-/løn-stigninger 00-06... 125.972 27.047-251.438 54.829-381.027 83.383- C Renter... 41.550 7.343-45.115 6.618-45.608 5.880-0822 Forskyd af likv.aktiv 0825-52 øvr. finansforskydninger... 18.659-211- 17.999-365- 4.343 281- D Finansforskydninger ialt.... 18.659-211- 17.999-365- 4.343 281- E Afdrag på lån deb 0855 ialt... 70.044 73.808 75.461 A b c d e og p/l stigning ialt... 5.058.708 1.069.421-5.135.363 1.096.460-5.271.871 1.124.192-0822 Forbrug af likvide aktiver... 27.684-12.994-49.418-0762 Tilskud og udligning... 48.314 1.393.265-49.221 1.393.386-50.155 1.423.881-0765 Refusion af købsmoms.... 284 284 284 0768 Skatter... 8.010 2.524.195-8.233 2.619.779-8.462 2.685.880-0855 Optagelse af lån... 100.751-70.482-55.402- F 07/08 finansiering ialt.... 56.608 4.045.895-57.738 4.096.642-58.901 4.214.581- H Egenkapital Balance.... 5.115.316 5.115.316-5.193.101 5.193.101-5.338.773 5.338.773-21

22

SAMMENDRAG AF BUDGET Sammendrag af budget, der er flerårigt, skal danne grundlag for kommunernes planlægnings- og prioriteringsopgaver, ligesom sammendraget gør det muligt for de statslige myndigheder, at få oplysninger om den forventede udvikling inden for de enkelte sektorer. Sammendraget er opstillet i samme orden som hovedoversigten, men rapporten indeholder en større detaljering af de enkelte hovedelementer i totalbudgettet. 23

SAMMENDRAG AF BUDGET BUDGET 2012 REGNSKAB 2010 BUDGET 2011 BUDGET 2012 UDGIFTER INDTÆGTER UDGIFTER INDTÆGTER UDGIFTER INDTÆGTER SAMLET RESULTAT... 5.172.352 5.172.352-4.868.371 4.868.371-5.071.213 5.071.213-1 Drift... 4.526.407 561.736-4.443.548 403.224-4.672.686 403.669-00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger... 92.007 20.337-96.115 19.840-95.897 19.739-0022 Jordforsyning... 384 2.193-1.261-1.288-0025 Faste ejendomme... 10.885 2.903-12.264 4.404-11.048 4.137-0028 Fritidsområder... 13.821 609-15.397 611-10.631 624-0032 Fritidsfaciliteter.... 37.712 3.573-35.548 3.923-35.838 4.012-0038 Naturbeskyttelse... 3.321 179-5.452 702-6.403 718-0048 Vandløbsvæsen... 2.859 3.658 3.035 0052 Miljøbeskyttelse m.v.... 2.949 2.815-3.668 3.279 0055 Diverse udgifter og indtægter... 3.306 2.828-2.505 2.501-2.570 2.557-0058 Redningsberedskab... 16.769 5.238-17.623 6.439-23.094 6.403-01 Forsyningsvirksomheder m.v.... 72.417 72.764-68.780 67.533-68.874 67.457-0122 Forsyningsvirksomheder... 2.723 2.723-2.466 2.466-2.464 2.465-0138 Affaldshåndtering... 69.694 70.042-66.314 65.067-66.411 64.992-02 Transport og infrastruktur... 138.936 52.614-75.243 34.307-74.906 35.079-0222 Fælles funktioner... 42.771 46.229-7.135 26.047-24.913 26.633-0228 Kommunale veje... 76.720 397-45.167 918-29.321 939-0232 Kollektiv trafik... 11.243 14.815 13.805 0235 Havne... 8.201 5.989-8.126 7.342-6.867 7.507-03 Undervisning og kultur... 723.008 67.577-683.737 46.273-682.401 40.147-0322 Folkeskolen m.m..... 602.060 57.522-567.796 36.608-556.343 34.144-0330 Ungdomsuddannelser... 13.637 178-10.936 24.568 0332 Folkebiblioteker... 28.888 1.509-28.076 1.312-26.971 1.342-0335 Kulturel virksomhed... 37.934 6.290-37.078 7.626-35.125 3.917-0338 Folkeoplysning og fritidsaktiviteterm.v..... 40.488 2.079-39.851 727-39.394 744-04 Sundhedsområdet... 199.680 2.159-190.226 360-289.144 266-0462 Sundhedsudgifter m.v..... 199.680 2.159-190.226 360-289.144 266-05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v... 2.898.628 304.311-2.937.331 212.870-3.090.924 218.711-0525 Dagtilbud til børn og unge... 313.400 71.002-306.988 69.289-310.160 74.877-0528 Tilbud til børn og unge med særlige behov... 172.290 25.322-167.433 18.675-151.888 4.958-0532 Tilbud til ældre og handicappede... 731.669 88.626-710.051 62.854-768.244 78.055-0535 Rådgivning.... 73 1.315-481 0538 Tilbud til voksne med særlige behov... 299.966 37.578-298.779 39.303-322.465 37.551-0546 Tilbud til udlændinge... 11.129 6.304-12.730 5.277-13.004 5.405-0548 Førtidspensioner og personlige tillæg... 396.204 11.442-414.154 8.552-458.544 8.745-0557 Kontante ydelser... 596.213 8.959-710.120 8.093-708.850 8.275-0558 Revalidering... 200.675 1.697-230.775 828-226.286 846-0568 Arbejdsmarkedsforanstaltninger.... 174.785 53.266-78.679 122.203 0572 Støtte til frivilligt socialt arbejde og øvrige so. 2.223 113-8.937 8.800 06 Fællesudgifter og administration m.v... 401.731 41.973-392.116 22.040-370.540 22.271-0642 Politisk organisation... 9.775 14,106-11.167 7.635 0645 Administrativ organisation... 336.666 34.412-336.655 21.362-331.832 21.584-0648 Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter.. 17.084 663-16.600 72-15.439 74-0652 Lønpuljer m.v.... 38.207 6.884-27.694 606-15.634 613-2 Statsrefusion.... 629.976-659.042-621.678-00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger... 36-0025 Faste ejendomme... 36-03 Undervisning og kultur... 1.674-1.695-1.744-0335 Kulturel virksomhed... 1.674-1.695-1.744-05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v.... 628.266-657.347-619.934-0522 Central refusionsordning... 23.179-0525 Dagtilbud til børn og unge... 3-0528 Tilbud til børn og unge med særlige behov... 4.525 4.552-223- 0532 Tilbud til ældre og handicappede... 10.672-8.791-24

SAMMENDRAG AF BUDGET BUDGET 2012 BUDGETOVERSLAG 2013 BUDGETOVERSLAG 2014 BUDGETOVERSLAG 2015 UDGIFTER INDTÆGTER UDGIFTER INDTÆGTER UDGIFTER INDTÆGTER SAMLET RESULTAT... 5.087.633 5.087.633-5.180.108 5.180.108-5.289.356 5.289.356-1 Drift... 4.642.261 400.762-4.632.291 400.745-4.644.703 400.745-00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger... 95.459 19.739-95.343 19.739-95.343 19.739-0022 Jordforsyning... 1.288-1.288-1.288-0025 Faste ejendomme... 11.046 4.137-11.046 4.137-11.046 4.137-0028 Fritidsområder... 10.631 624-10.631 624-10.631 624-0032 Fritidsfaciliteter.... 35.402 4.012-35.402 4.012-35.402 4.012-0038 Naturbeskyttelse... 6.403 718-6.403 718-6.403 718-0048 Vandløbsvæsen... 3.035 3.035 3.035 0052 Miljøbeskyttelse m.v.... 3.279 3.163 3.163 0055 Diverse udgifter og indtægter... 2.570 2.557-2.570 2.557-2.570 2.557-0058 Redningsberedskab... 23.094 6.403-23.094 6.403-23.094 6.403-01 Forsyningsvirksomheder m.v.... 68.874 67.407-68.874 67.407-68.874 67.407-0122 Forsyningsvirksomheder... 2.464 2.465-2.464 2.465-2.464 2.465-0138 Affaldshåndtering... 66.411 64.942-66.411 64.942-66.411 64.942-02 Transport og infrastruktur... 74.237 35.079-74.506 35.079-74.732 35.079-0222 Fælles funktioner... 23.878 26.633-23.635 26.633-23.861 26.633-0228 Kommunale veje... 29.927 939-30.439 939-30.439 939-0232 Kollektiv trafik... 13.564 13.564 13.564 0235 Havne... 6.867 7.507-6.867 7.507-6.867 7.507-03 Undervisning og kultur... 663.055 40.215-654.985 40.215-650.460 40.215-0322 Folkeskolen m.m..... 540.985 34.213-535.878 34.213-530.918 34.213-0330 Ungdomsuddannelser... 21.568 18.568 18.568 0332 Folkebiblioteker... 26.972 1.342-27.009 1.342-27.444 1.342-0335 Kulturel virksomhed... 34.132 3.917-34.132 3.917-34.132 3.917-0338 Folkeoplysning og fritidsaktiviteterm.v..... 39.399 744-39.399 744-39.399 744-04 Sundhedsområdet... 281.856 248-283.202 232-283.202 232-0462 Sundhedsudgifter m.v..... 281.856 248-283.202 232-283.202 232-05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v... 3.097.694 215.802-3.108.244 215.802-3.125.362 215.802-0525 Dagtilbud til børn og unge... 302.432 72.015-299.069 72.015-295.599 72.015-0528 Tilbud til børn og unge med særlige behov... 148.353 4.958-147.885 4.958-145.885 4.958-0532 Tilbud til ældre og handicappede... 777.901 78.008-787.441 78.008-795.487 78.008-0535 Rådgivning.... 402-715- 537 0538 Tilbud til voksne med særlige behov... 307.983 37.551-307.997 37.551-307.997 37.551-0546 Tilbud til udlændinge... 13.004 5.405-13.004 5.405-13.004 5.405-0548 Førtidspensioner og personlige tillæg... 485.109 8.745-491.564 8.745-505.854 8.745-0557 Kontante ydelser... 708.353 8.275-708.040 8.275-708.040 8.275-0558 Revalidering... 226.286 846-226.286 846-226.286 846-0568 Arbejdsmarkedsforanstaltninger.... 121.393 121.393 121.393 0572 Støtte til frivilligt socialt arbejde og øvrige so. 7.280 6.280 5.280 06 Fællesudgifter og administration m.v... 361.085 22.271-347.136 22.271-346.728 22.271-0642 Politisk organisation... 9.686 8.136 8.136 0645 Administrativ organisation... 330.856 21.584-329.441 21.584-329.034 21.584-0648 Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter.. 14.936 74-14.936 74-14.936 74-0652 Lønpuljer m.v.... 5.607 613-5.378-613- 5.378-613- 2 Statsrefusion.... 621.429-621.273-621.273-00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 0025 Faste ejendomme 03 Undervisning og kultur... 1.744-1.744-1.744-0335 Kulturel virksomhed... 1.744-1.744-1.744-05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v.... 619.686-619.529-619.529-0522 Central refusionsordning... 23.179-23.179-23.179-0525 Dagtilbud til børn og unge 0528 Tilbud til børn og unge med særlige behov... 223-223- 223-0532 Tilbud til ældre og handicappede 25

SAMMENDRAG AF BUDGET BUDGET 2012 REGNSKAB 2010 BUDGET 2011 BUDGET 2012 UDGIFTER INDTÆGTER UDGIFTER INDTÆGTER UDGIFTER INDTÆGTER 0538 Tilbud til voksne med særlige behov... 17.522-15.935-3.789-0546 Tilbud til udlændinge... 5.503-6.475-6.663-0548 Førtidspensioner og personlige tillæg... 146.847-155.126-174.303-0557 Kontante ydelser... 250.796-283.413-225.892-0558 Revalidering... 117.213-138.238-122.268-0568 Arbejdsmarkedsforanstaltninger.... 84.236-44.818-63.618-3 Anlæg... 249.699 34.332-209.050 27.130-321.656 12.630-00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger... 16.570 18.585-13.457 27.130-20.096 12.630-0022 Jordforsyning... 2.621 5.795-12.630-12.630-0025 Faste ejendomme... 5.446 12.791-8.520 14.500-14.057 0028 Fritidsområder... 2.367 540 560 0032 Fritidsfaciliteter.... 2.840 2.714 3.762 0038 Naturbeskyttelse... 263 1.078 1.117 0052 Miljøbeskyttelse m.v.... 1.200 605 600 0058 Redningsberedskab... 1.832 02 Transport og infrastruktur... 64.200 49.377 50.683 0228 Kommunale veje... 64.152 49.377 50.037 0235 Havne... 48 646 03 Undervisning og kultur... 54.003 64.887 188.869 0322 Folkeskolen m.m..... 34.251 39.803 187.227 0332 Folkebiblioteker... 430 134 572 0335 Kulturel virksomhed... 19.160 24.950 1.070 0338 Folkeoplysning og fritidsaktiviteterm.v..... 161 04 Sundhedsområdet... 164 4.353 2.000 0462 Sundhedsudgifter m.v..... 164 4.353 2.000 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v.... 49.793 15.127-43.603 38.897 0525 Dagtilbud til børn og unge... 24.355 14.036 15.555 0528 Tilbud til børn og unge med særlige behov... 2.183 13.110 3.000 0532 Tilbud til ældre og handicappede... 23.095 989-5.892 10.055 0535 Rådgivning.... 8.565 10.287 0538 Tilbud til voksne med særlige behov... 160 14.138-2.000 06 Fællesudgifter og administration m.v... 64.969 619-33.373 21.111 0645 Administrativ organisation... 64.021 619-32.363 20.911 0648 Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter.. 948 1.010 200 PRIS-/LØN-STIGNINGER 00-06 4 Renter.... 22.029 14.109-31.096 10.260-34.053 8.376-07 Renter, tilskud, udligning og skatter m.v... 22.029 14.109-31.096 10.260-34.053 8.376-0722 Renter af likvide aktiver... 7 3.762-2.500-2.500-0728 Renter af kortfristede tilgodehavender i øvrigt 722 150-150 0732 Renter af langfristede tilgodehavender.... 6.162-7.610-3.920-0735 Renter af udlæg vedrørende forsyningsvirksomheder... 283 4.510-300 300 2.106-0752 Renter af kortfristet gæld i øvrigt... 26 42 10 0755 Renter af langfristet gæld... 21.680 30.754 33.743 0758 Kurstab og kursgevinster.... 33 397-5 Balanceforskydninger... 172.865 181.043-41.801-131 92.539-177- 08 Balanceforskydninger... 172.865 181.043-41.801-131 92.539-177- 0822 Forskydninger i likvide aktiver... 84.968 34.886-44.062-0825 Forskydning i tilgodehavnede hos staten... 30.552 0828 Forskydninger i kortfristede tilgodehavender i øvrigt... 115.498 0832 Forskydninger i langfristede tilgodehavender. 7.771-6.915-14.021 0835 Udlæg vedrørende forsynings- virksomheder. 50.549-62.498-0838 Forskydning i aktiver vedr. beløb til udb. for andre... 139-0842 Forskydninger vedr. aktiver tilhørende fonds mm.... 306 26

SAMMENDRAG AF BUDGET BUDGET 2012 BUDGETOVERSLAG 2013 BUDGETOVERSLAG 2014 BUDGETOVERSLAG 2015 UDGIFTER INDTÆGTER UDGIFTER INDTÆGTER UDGIFTER INDTÆGTER 0538 Tilbud til voksne med særlige behov... 3.789-3.789-3.789-0546 Tilbud til udlændinge... 6.663-6.663-6.663-0548 Førtidspensioner og personlige tillæg... 174.303-174.303-174.303-0557 Kontante ydelser... 225.643-225.487-225.487-0558 Revalidering... 122.268-122.268-122.268-0568 Arbejdsmarkedsforanstaltninger.... 46.118-46.118-46.118-3 Anlæg... 197.541 12.630-150.710 12.630-128.729 12.630-00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger... 18.096 12.630-16.096 12.630-14.096 12.630-0022 Jordforsyning... 12.630-12.630-12.630-0025 Faste ejendomme... 13.057 11.057 9.057 0028 Fritidsområder... 560 560 560 0032 Fritidsfaciliteter.... 2.762 2.762 2.762 0038 Naturbeskyttelse... 1.117 1.117 1.117 0052 Miljøbeskyttelse m.v.... 600 600 600 0058 Redningsberedskab 02 Transport og infrastruktur... 47.140 46.800 46.574 0228 Kommunale veje... 46.494 46.154 45.928 0235 Havne... 646 646 646 03 Undervisning og kultur... 34.904 16.514 15.459 0322 Folkeskolen m.m..... 33.324 14.971 14.351 0332 Folkebiblioteker... 510 473 38 0335 Kulturel virksomhed... 1.070 1.070 1.070 0338 Folkeoplysning og fritidsaktiviteterm.v. 04 Sundhedsområdet... 2.000 2.000 2.000 0462 Sundhedsudgifter m.v..... 2.000 2.000 2.000 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v.... 54.434 42.801 39.801 0525 Dagtilbud til børn og unge... 31.184 14.555 14.555 0528 Tilbud til børn og unge med særlige behov... 3.000 3.000 0532 Tilbud til ældre og handicappede... 10.086 15.082 15.082 0535 Rådgivning.... 10.164 10.164 10.164 0538 Tilbud til voksne med særlige behov 06 Fællesudgifter og administration m.v... 40.967 26.499 10.799 0645 Administrativ organisation... 40.967 26.499 10.799 0648 Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter PRIS-/LØN-STIGNINGER 00-06... 125.972 27.047-251.438 54.829-381.027 83.383-4 Renter.... 41.550 7.343-45.115 6.618-45.608 5.880-07 Renter, tilskud, udligning og skatter m.v... 41.550 7.343-45.115 6.618-45.608 5.880-0722 Renter af likvide aktiver... 2.500-2.500-2.500-0728 Renter af kortfristede tilgodehavender i øvrigt 150 150 150 0732 Renter af langfristede tilgodehavender.... 3.921-3.921-3.921-0735 Renter af udlæg vedrørende forsyningsvirksomheder... 300 1.072-300 347-300 391 0752 Renter af kortfristet gæld i øvrigt... 10 10 10 0755 Renter af langfristet gæld... 41.240 44.805 45.298 0758 Kurstab og kursgevinster 5 Balanceforskydninger... 46.343-211- 30.993-365- 45.075-281- 08 Balanceforskydninger... 46.343-211- 30.993-365- 45.075-281- 0822 Forskydninger i likvide aktiver... 27.684-12.994-49.418-0825 Forskydning i tilgodehavnede hos staten 0828 Forskydninger i kortfristede tilgodehavender i øvrigt 0832 Forskydninger i langfristede tilgodehavender. 3.891 4.290 4.343 0835 Udlæg vedrørende forsynings- virksomheder. 22.550-22.289-0838 Forskydning i aktiver vedr. beløb til udb. for andre 0842 Forskydninger vedr. aktiver tilhørende fonds mm. 27

SAMMENDRAG AF BUDGET BUDGET 2012 REGNSKAB 2010 BUDGET 2011 BUDGET 2012 UDGIFTER INDTÆGTER UDGIFTER INDTÆGTER UDGIFTER INDTÆGTER 0845-48 forskydning i passiver.... 315-0851 Forskydninger i kortfristet gæld til staten... 276-177- 0852 Forskydninger i kortfristet gæld i øvrigt... 180.453-131 6 Afdrag på lån og lea... 80.616 79.633 83.349 08 Balanceforskydninger... 80.616 79.633 83.349 0855 Forskydninger i langfristet gæld... 80.616 79.633 83.349 7 Finansiering... 120.736 3.751.155-146.845 3.768.846-52.008 4.024.683-07 Renter, tilskud, udligning og skatter m.v... 120.736 3.613.455-146.845 3.704.533-52.008 3.793.728-0762 Tilskud og udligning... 120.852 1.316.536-121.364 1.337.612-47.408 1.411.168-0765 Refusion af købsmoms... 129-284 284 0768 Skatter... 14 2.296.919-25.197 2.366.921-4.316 2.382.560-08 Balanceforskydninger... 137.700-64.313-230.955-0855 Forskydninger i langfristet gæld... 137.700-64.313-230.955-28

SAMMENDRAG AF BUDGET BUDGET 2012 BUDGETOVERSLAG 2013 BUDGETOVERSLAG 2014 BUDGETOVERSLAG 2015 UDGIFTER INDTÆGTER UDGIFTER INDTÆGTER UDGIFTER INDTÆGTER 0845-48 forskydning i passiver 0851 Forskydninger i kortfristet gæld til staten... 211-365- 281-0852 Forskydninger i kortfristet gæld i øvrigt 6 Afdrag på lån og lea... 70.044 73.808 75.461 08 Balanceforskydninger... 70.044 73.808 75.461 0855 Forskydninger i langfristet gæld... 70.044 73.808 75.461 7 Finansiering... 56.608 4.018.211-57.738 4.083.648-58.901 4.165.163-07 Renter, tilskud, udligning og skatter m.v... 56.608 3.917.460-57.738 4.013.166-58.901 4.109.761-0762 Tilskud og udligning... 48.314 1.393.265-49.221 1.393.386-50.155 1.423.881-0765 Refusion af købsmoms... 284 284 284 0768 Skatter... 8.010 2.524.195-8.233 2.619.779-8.462 2.685.880-08 Balanceforskydninger... 100.751-70.482-55.402-0855 Forskydninger i langfristet gæld... 100.751-70.482-55.402-29

30

BEVILLINGSOVERSIGT DRIFT OG REFUSION Rapporten, opstilles efter totalbudgetprincippet og indeholder således foruden driftsposter tillige kapitalposter og rådighedsbeløb til afholdelse af anlægsudgifter. Rapporten har til formål at give oplysning om bevillingsbindingen og en specifikation af den enkelte bevilling. Den af kommunalbestyrelsen godkendte bevillingsbinding er markeret ved, at der i teksten er tilføjet "BEV" eller "RÅD". For så vidt angår driftsbevillinger ("BEV") kan økonomiudvalget og de stående udvalg meddele tilladelse til forskydninger mellem de underliggende budgettal til en bevilling, når blot bevillingen ikke overskrides. Anlægsudgifter markeret med "RÅD" betragtes som rådighedsbeløb, hvorover der ikke kan disponeres uden kommunalbestyrelsens særlige vedtagelse. Nye udlån og ny låneoptagelse sidestilles i bevillingsmæssig henseende med anlægsudgifter. 31

BEVILLINGSOVERSIGT BUDGET 2012-2015 Bevilget Overslag Overslag Overslag nettobeløb nettobeløb nettobeløb nettobeløb DRIFTSBEVILLINGER: 2012 2013 2014 2015 Skattefinansieret: Økonomiudvalget 492.594.310 491.258.100 486.331.100 485.923.540 Arbejdsmarkedsudvalg 843.267.670 869.023.710 875.478.400 889.769.140 Socialudvalget 896.613.550 890.045.000 898.557.370 905.245.600 Sundhedsudvalget 305.709.610 299.996.110 301.573.340 303.182.560 Børne- og Ungdomsudvalget 948.257.330 918.945.360 906.366.530 895.936.610 Kultur- og Fritidsudvalget 108.101.490 106.673.430 106.710.570 107.145.570 Teknisk Udvalg 46.701.060 46.271.980 46.425.900 46.651.900 Plan- og Miljøudvalget 15.805.080 15.564.390 15.564.390 15.564.390 Tværgående fælles puljer -11.128.020-19.175.010-28.201.010-28.201.010 Takstfinansieret: Teknisk Udvalg - Renovation 1.417.080 1.467.080 1.467.080 1.467.080 RÅDIGHEDSBELØB: Skattefinansieret: Økonomiudvalget 27.538.000 51.394.000 39.926.000 22.643.000 Socialudvalget 5.055.000 86.000 82.000 82.000 Sundhedsudvalget 12.287.000 12.164.000 12.164.000 12.164.000 Børne- og Ungdomsudvalget 205.782.000 67.508.000 32.526.000 28.489.000 Kultur- og Fritidsudvalget 4.378.000 3.316.000 3.279.000 2.844.000 Teknisk Udvalg 53.986.150 50.443.000 50.103.150 49.877.150 PRISREGULERING Pris- og lønpost vedr. drift og refusion 0 98.925.000 196.609.000 297.644.000 FINANSIELLE KONTI: Renteudgifter 34.053.040 41.549.760 45.114.960 45.607.950 Renteindtægter -8.375.820-7.343.020-6.617.520-5.879.900 Afdrag på udlån 14.021.260 3.891.060 4.290.370 4.343.370 Afdrag på optagne lån 83.349.000 70.043.660 73.808.000 75.461.000 Tilskud og udligning inkl. udligning af moms -1.363.476.160-1.344.666.710-1.343.882.000-1.373.442.000 Skatter -2.378.244.270-2.516.185.060-2.611.546.000-2.677.418.000 ØVRIGE POSTER HVOR DER IKKE KRÆVES BEVILLING VED BUDGETVEDTAGELSEN: Øvrige finansforskydninger, låneoptagelse og opsparing/forbrug af likvide midler -337.692.360-151.195.840-106.130.630-105.100.950 BALANCE 0 0 0 0 32