Aarhus Kommune. Halvårsregnskab

Aarhus Kommune Halvårsregnskab for 2014

Aarhus Kommune Halvårsregnskab for 2014

Indholdsfortegnelse Side Side RESULTATOPGØRELSE... V BEMÆRKNINGER TIL HALVÅRSREGNSKABET: FORORD... VII GENERELLE BEMÆRKNINGER: 1. Regnskabsresultatet... IX OVERSIGTER TIL REGNSKABET: Hovedoversigt... Sammendrag... REGNSKABSOVERSIGT MAGISTRATS- AFDELING: XIII XV Magistratsafdelingen for Sociale Forhold og Beskæftigelse.... 2 Magistratsafdelingen for Teknik og Miljø... 30 Magistratsafdelingen for Sundhed og Omsorg...... 67 Magistratsafdelingen for Kultur og Borgerservice...... 78 Magistratsafdelingen for Børn og Unge... 84 Borgmesterens afdeling... 95 Hovedkonto 7: Renter og finansiering... 102 Hovedkonto 8: Balanceforskydninger... 105 Magistratsafdelingen for Sociale Forhold og Beskæftigelse: Magistratsafdelingen for Sociale Forhold og Beskæftigelse... 112 Magistratsafdelingen for Teknik og Miljø: Magistratsafdelingen for Teknik og Miljø... 117 Magistratsafdelingen for Sundhed og Omsorg: Magistratsafdelingen for Sundhed og Omsorg...... 123 Magistratsafdelingen for Kultur og Borgerservice: Magistratsafdelingen for Kultur og Borgerservice...... 131 Magistratsafdelingen for Børn og Unge: Magistratsafdelingen for Børn og Unge... 135 Borgmesterens Afdeling: reserver... 145 Borgmesterens Afdeling... 149 Hovedkonto 7 og 8: Renter, balanceforskydninger og finansiering: Hovedkonto 7: Renter, balanceforskydninger, og finansiering... 153

Resultatopgørelse Resultatopgørelsen opsummerer regnskabsresultatet i en overskuelig oversigt. er, indtægter og finansieringen heraf specificeres på de væsentligste hovedposter. Af resultatopgørelsen fremgår de væsentligste regnskabsmæssige nøgletal: Overskud på de skattefinansierede områder. Forbrug af kassebeholdning.

- V - Generelle Bemærkninger Aarhus Kommune Resultatopgørelse halvårsregnskab 2014 1.000 kr., netto Regnskab 1. halvår *) Forventet regnskab pr. u-06 Forskel (0) (1) (2) (3)=(1)- (2) Skattefinansierede nettoudgifter: Drift ekskl. de takstfinansierede områder 8.730.995 17.933.099 17.969.318-36.219 Renter 6.745-26.687-5.556-21.131 Finansielle tilskud 118.578 377.343 160.027 217.317 (1) Skattefinansierede udgifter i alt 8.856.318 18.283.756 18.123.789 159.967 Nettoindtægter: Tilskud og udligning 1.876.359 4.267.655 4.275.378-7.723 Skatter 8.036.357 14.363.329 14.373.329-10.000 (2) er i alt 9.912.716 18.630.984 18.648.707-17.723 (2) - (1) Resultat (overskud) vedrørende de skattefinansierede driftsområder i alt 1.056.398 347.228 524.918-177.690 Skattefinansierede nettoanlægsudgifter: Anlæg ekskl. de takstfinansierede områder 81.714 701.564 360.833 340.731 3) De skattefinansierede anlægsområder i alt 81.714 701.564 360.833 340.731 (2) - (1) - (3) Resultat (overskud) vedrørende de skattefinansierede områder i alt 974.684-354.336 164.084-518.421 Finansiering **): Ændring i mellemværender med de takstfinansierede områder 14.732 992.996 865.658 127.338 Nettodriftsoverskud vedrørende ældreboliger -2.165-3.730-830 -2.900 Anlægsudgifter til ældreboliger 26.597 153.722 380.796-227.074 Ændring i beholdningen af pantebreve -149.398 286.270-4.169 290.439 Ændring i den langfristede gæld 13.001-1.104.303-593.900-510.404 Ændring i den kortfristede nettogæld 800.971-361.618-346.265-15.353 Ændring i kassebeholdningen 270.946-317.672-137.205-180.467 Nettoændring (forøgelse) af de kommunale nettoaktiver i alt 974.684-354.336 164.084-518.421 Balance 0 0 0 0 *) Det skal bemærkes, at der ikke kan drages konklusioner om årsresultatet på baggrund af halvårsresultatet. Det skyldes at udgifterne ikke er jævnt fordelt over året. **) "Finansiering" angiver den måde et overskud disponeres (et underskud finansieres) ved en nettoforøgelse (- reduktion) af kommunens samlede aktiver og passiver. En nettoforøgelse af kommunens aktiver angives med positivt fortegn (+) og en nettoforøgelse af kommunens passiver angives med negativt fortegn (-)

Forord

- VII - Generelle bemærkninger Forord til halvårsregnskab 2014 og forventet regnskab pr. ultimo juni Som et led i styrkelsen af den kommunale budgetopfølgning har Folketinget besluttet, at der skal udarbejdes kommunale halvårsregnskaber og forventede regnskaber. Dette indebærer følgende opgaver for Kommunerne: Periodisering af forbruget omkring månedsskifter juni/juli i regnskabsåret. Udarbejdelse af forventede regnskaber i magistratsafdelingerne. Udarbejdelse af et halvårsregnskab/forventet regnskab. Indsendelse af oplysninger om det forventede regnskab til Indenrigs- og Sundhedsministeriet. Udarbejdelse af indstilling om halvårsregnskabet/forventet regnskab. Byrådsbehandling af halvårsregnskabet/forventet regnskab. Offentliggørelse af halvårsregnskabet/forventet regnskab. Halvårsregnskabet og det forventede regnskab skal indsendes til Indenrigs- og Sundhedsministeriet senest 1. september i regnskabsåret og forelægges for byrådet senest på det første byrådsmøde i september måned. Det skal bemærkes, at den generelle praksis i Aarhus Kommune omkring Magistratens og Byrådets vurdering af Aarhus Kommunes økonomiske og finansielle situation ved udgangen af regnskabsåret bygger på, at magistratsafdelingerne to gange om året anmodes om at fremsende oplysninger om forventningerne til regnskabsresultatet for regnskabsåret til Borgmesterens Afdeling. Aarhus Kommune, Borgmesterens Afdeling, august 2014 Økonomidirektør Peter Pedersen Aarhus Kommunes Magistrat, september 2014 Borgmester Jacob Bundsgaard Rådmand Thomas Medom Rådmand Kristian Würtz Rådmand Jette Skive Rådmand Rabih Azad-Ahmad Rådmand Bünyamin Simsek Magistratsmedlem Lotte Cederskjold Magistratsmedlem Marc Perera Christensen Magistratsmedlem Jette Jensen Stadsdirektør Niels Højberg

Generelle bemærkninger De generelle bemærkninger har til formål at give et overordnet billede af, hvorledes den forventede udvikling i regnskabsåret relaterer sig til det forventede ved budgettets vedtagelse. Herudover har de til formål at redegøre for evt. tværgående forhold, som har betydning for forståelsen af det forventede regnskab. Afvigelserne under de enkelte sektorer er nærmere beskrevet i de specielle bemærkninger til det forventede regnskab.

- IX - Generelle bemærkninger Generelle bemærkninger Halvårsregnskabet for 2014 viser sammenhængen mellem det forbrug, der blev planlagt ved budgetlægningen for 2014 og forventningerne til regnskabet for 2014 udarbejdet på baggrund af kendte og forventede byrådsindstillinger og forventningerne om udviklingen på de ikke styrbare udgiftsområder. I forventningerne indgår de forventede konsekvenser af overførsel af ikke-forbrugte bevillinger fra 2014 til 2015 og efterfølgende år på de decentraliserede områder og på anlægsområdet m.v. Herudover viser det forventede regnskab, på hvilken måde det forventede regnskabsresultat forventes at ville påvirke Aarhus Kommunes finansielle situation. I det forventede regnskabs specielle bemærkninger kommenteres det forventede regnskabsresultatet på sektorniveau i relation til økonomi indenfor drifts- og anlægsvirksomheden, finansforskydningerne og finansieringen. I efterfølgende afsnit vil det forventede regnskabsresultat blive kommenteret på overordnet niveau. 1. Regnskabsresultatet Regnskabsresultatet kan opgøres på flere måder. I Aarhus Kommune fokuseres primært på følgende opgørelser: Resultat (overskud) vedrørende de skattefinansierede driftsområder i alt opgjort som forskellen mellem de skattefinansierede driftsudgifter (driftsvirksomhed ekskl. de takstfinansierede områder og de beboerfinansierede udgifter vedrørende ældreboliger og nettoudgifterne til renter og finansielle tilskud) og de skattefinansierede indtægter (generelle tilskud og skatter) ((2) (1)). Resultat (overskud) vedrørende de skattefinansierede områder i alt opgjort som forskellen mellem de skattefinansierede udgifter (drifts- og anlægsvirksomhed ekskl. de takstfinansierede områder og de beboerfinansierede udgifter vedrørende ældreboliger og nettoudgifterne til renter og finansielle tilskud) og de skattefinansierede indtægter (generelle tilskud og skatter) ((2) (1) (3)). Aarhus Kommune Resultatopgørelse halvårsregnskab 2014 1.000 kr., netto Regnskab 1. halvår *) Forventet regnskab pr. u-06 Forskel (0) (1) (2) (3)=(1)- (2) Skattefinansierede nettoudgifter: Drift ekskl. de takstfinansierede områder 8.730.995 17.933.099 17.969.318-36.219 Renter 6.745-26.687-5.556-21.131 Finansielle tilskud 118.578 377.343 160.027 217.317 (1) Skattefinansierede udgifter i alt 8.856.318 18.283.756 18.123.789 159.967 Nettoindtægter: Tilskud og udligning 1.876.359 4.267.655 4.275.378-7.723 Skatter 8.036.357 14.363.329 14.373.329-10.000 (2) er i alt 9.912.716 18.630.984 18.648.707-17.723 (2) - (1) Resultat (overskud) vedrørende de skattefinansierede driftsområder i alt 1.056.398 347.228 524.918-177.690

- X - Generelle bemærkninger Aarhus Kommune Resultatopgørelse halvårsregnskab 2014 1.000 kr., netto Regnskab 1. halvår *) Forventet regnskab pr. u-06 Forskel (0) (1) (2) (3)=(1)- (2) Skattefinansierede nettoanlægsudgifter: Anlæg ekskl. de takstfinansierede områder 81.714 701.564 360.833 340.731 3) De skattefinansierede anlægsområder i alt 81.714 701.564 360.833 340.731 (2) - (1) - (3) Resultat (overskud) vedrørende de skattefinansierede områder i alt 974.684-354.336 164.084-518.421 Finansiering **): Ændring i mellemværender med de takstfinansierede områder 14.732 992.996 865.658 127.338 Nettodriftsoverskud vedrørende ældreboliger -2.165-3.730-830 -2.900 Anlægsudgifter til ældreboliger 26.597 153.722 380.796-227.074 Ændring i beholdningen af pantebreve -149.398 286.270-4.169 290.439 Ændring i den langfristede gæld 13.001-1.104.303-593.900-510.404 Ændring i den kortfristede nettogæld 800.971-361.618-346.265-15.353 Ændring i kassebeholdningen 270.946-317.672-137.205-180.467 Nettoændring (forøgelse) af de kommunale nettoaktiver i alt 974.684-354.336 164.084-518.421 Balance 0 0 0 0 *) Det skal bemærkes, at der ikke kan drages konklusioner om årsresultatet på baggrund af halvårsresultatet. Det skyldes at udgifterne ikke er jævnt fordelt over året. **) "Finansiering" angiver den måde et overskud disponeres (et underskud finansieres) ved en nettoforøgelse (- reduktion) af kommunens samlede aktiver og passiver. En nettoforøgelse af kommunens aktiver angives med positivt fortegn (+) og en nettoforøgelse af kommunens passiver angives med negativt fortegn (-) Det skal bemærkes, at resultatopgørelsen er opstillet efter den i Aarhus Kommune traditionelt anvendte model. Der henvises i relation hertil bl. a. til regnskabet for 2013 side XXIV ff. Forskelsbeløbet (forventet underskud i 2014), der benævnes "Resultat vedrørende de skattefinansierede områder i alt", finansieres ved en nettoreduktion af Aarhus Kommunes aktiver jf. specifikationen af finansieringen. Det forventede Regnskab for 2014 er resumeret i resultatopgørelsen. Regnskabet er endvidere sammenholdt med budgettet. Herudover er det realiserede forbrug i 1. halvår 2014 medtaget i tabellen. Det skal bemærkes, at der ikke kan konkluderes noget om årsresultatet på baggrund af halvårsresultatet, da udgifterne ikke er fordelt jævnt hen over året. Det fremgår af oversigten, at driftsresultatet samlet set forventes formindsket med 178 mio. kr. i forhold til det vedtagne budget for 2014. Heri indgår merudgifter til finansielle tilskud blandt andet vedrørende indskud i Aarhus Letbane I/S. Korrigeres der herfor er der tale om en forbedring af driftsresultatet på 34 mio. kr. i forventet regnskab. Forbedringen kan primært henføres til rentekontoen og forventede mindreudgifter på de ikkestyrbare overførselsområder. Herudover indgår der også mindreudgifter som følge af, at der i budgettet for 2014 var indarbejdet en ikke-finansieret reserve (serviceramme til eventuelle merudgifter) på 104 mio. kr., som der ikke forventes at blive brug for.

- XI - Generelle bemærkninger På anlægsområdet forventes der samlet et merforbrug på 341 mio. kr. En betydelig del af dette kan forklares med, at der i budgetlægningen for 2014 blev indarbejdet en reserve med forudsatte mindreudgifter på anlægsområdet på 271 mio. kr. Denne reserve er forudsat nulstillet. Når forventningerne til driftsresultatet og anlægsudgifterne ses samlet forventes der på den baggrund et merforbrug i forhold til det oprindelige budget for 2014 på 518 mio. kr. I forhold til forudsætningerne i budgetforslaget for 2015-2018 vurderes effekten af det forventede regnskab at være en engangsforbedring i størrelsesorden ca. 40 mio. kr. Dette vil blive vurderet nærmere i forbindelse med Byrådets behandling af budgetforslaget for 2015 til 2018, hvor forbedringen som udgangspunkt forventes anvendt fuldt ud som finansiering af Lov- og cirkulærepunkter mv., der ikke kan udmøntes i budgetforslaget. De væsentligste årsager til de forventede merudgifter i forhold til det budgetterede skyldes følgende til dels modsat rettede forhold: Nettomerudgifter vedrørende de decentraliserede driftsområder på 141 mio. kr. Der forventes ikke behov for anvendelse af den afsatte buffer til serviceudgifter svarende til mindreudgifter på 104 mio. kr. Der forventes samlet set mindreudgifter på de ikke-styrbare områder inkl. ikke-styrbare reserver på 73 mio. kr. Mindreudgifterne vedrører primært overførselsområderne. Der forventes nettomerindtægter vedrørende renter på 21 mio. kr. som følge af en revurdering af rentekontiene på baggrund af de faktiske renteindtægter i 1. halvår og de aktuelle forventningerne til renteafkastet i resten af året. Forventede nettomindreindtægter vedrørende generelle tilskud på 8 mio. kr. og skatter på 10 mio. kr. som følge midtvejsregulering af de generelle tilskud og efterregulering af ejendomsskatterne (grundskyld) Forventede nettomerudgifter på anlægsområdet på 341 mio. kr., hvoraf den nulstillede reserve vedr. forudsatte mindreudgifter på anlæg bidrager med 271 mio. kr. Forventede merudgifter til finansielle tilskud på 217 mio. kr. Heraf vedrører 191 mio. kr. kapitalindskud i Aarhus Letbane. De resterende merudgifter på 26 mio. kr. vedrører blandt andet lån til Aarhus Universitet til tunnel under Nørrebrogade og indskud i Landsbyggefonden.

Hovedoversigt Hovedoversigten til halvårsregnskabet har til formål at give et summarisk overblik over regnskabet såvel aktivitetsmæssigt som finansielt. Den vil også oplysningsmæssigt kunne give et overblik over "forretningen" Aarhus Kommune i det pågældende år. Hovedoversigten er opstillet i følgende orden: A. Driftsvirksomhed B. Anlægsvirksomhed C. Renter D. Finansforskydninger E. Afdrag på lån F. Finansiering Summen af posterne A til E er finansieret under et af post F.

- XIII - Generelle bemærkninger Aarhus Kommune Hovedoversigt til halvårsregnskab 2014 1.000 kr., netto Regnskab 1. halvår *) Forventet regnskab pr. u-06 Forskel (0) (1) (2) (3)=(1)-(2) A. Driftsvirksomhed (inkl. refusion): Magistratsafdelingen for Sociale Forhold og Beskæftigelse 3.528.966 7.258.176 7.250.295 7.881 Magistratsafdelingen for Teknik og Miljø 286.274 785.279 641.234 144.045 Magistratsafdelingen for Sundhed og Omsorg 1.508.567 3.376.272 3.354.093 22.179 Magistratsafdelingen for Kultur og Borgerservice 591.090 969.240 968.787 453 Magistratsafdelingen for Børn og Unge 2.293.973 4.845.938 4.823.033 22.904 Borgmesterens Afdeling 364.015 648.141 779.082-130.941 A. Driftsvirksomhed i alt 8.572.886 17.883.045 17.816.524 66.521 B. Anlægsvirksomhed: Magistratsafdelingen for Sociale Forhold og Beskæftigelse 30.523 181.561 120.156 61.405 Magistratsafdelingen for Teknik og Miljø -107.938 831.141 834.621-3.480 Magistratsafdelingen for Sundhed og Omsorg 28.632 127.590 372.813-245.223 Magistratsafdelingen for Kultur og Borgerservice 190.633 317.633 313.299 4.334 Magistratsafdelingen for Børn og Unge 63.698 269.850 267.796 2.054 Borgmesterens Afdeling 7.313 35.721-280.544 316.265 B. Anlægsvirksomhed i alt 212.860 1.763.496 1.628.142 135.354 C. Renter 34.974 28.325 49.456-21.131 D. Balanceforskydninger: Forøgelse af likvide aktiver 270.946-317.672-137.205-180.467 Øvrige balanceforskydninger 770.150 301.995-190.407 492.403 D. Balanceforskydninger i alt 1.041.097-15.677-327.613 311.936 E. afdrag på lån 96.731 255.272 242.226 13.046 A + B +C + D + E 9.958.548 19.914.463 19.408.736 505.727 F. Finansiering: Forbrug af likvide aktiver 0 0 0 0 Optagne lån -45.832-1.283.479-760.029-523.450 Tilskud og udligning -1.876.359-4.267.655-4.275.378 7.723 Skatter -8.036.357-14.363.329-14.373.329 10.000 F. Finansiering i alt -9.958.548-19.914.463-19.408.736-505.727 Balance 0 0 0 0 Note: Hovedoversigten er udarbejdet efter Indenrigs- og Sundhedsministeriets model. Hovedoversigten kan derfor ikke umiddelbart sammenlignes med Aarhus Kommunes resultatopgørelse. *) Det skal bemærkes, at der ikke kan drages konklusioner om årsresultatet på baggrund af halvårsresultatet. Det skyldes at udgifterne ikke er jævnt fordelt over året.

Sammendrag af regnskabet Sammendraget af halvårsregnskabet har til formål at give et mere nuanceret overblik af regnskabet end hovedoversigten, idet sammendraget er specificeret på sektorer og således viser resultaterne for de enkelte magistratsafdelingers delområder.

- XV - Generelle bemærkninger Aarhus Kommune Sammendrag af halvårsregnskab 2014 1.000 kr., netto Regnskab 1. halvår *) Forventet regnskab pr. u-06 Forskel (0) (1) (2) (3)=(1)-(2) A. Driftsvirksomhed (inkl. refusion) Magistratsafdelingen for Sociale Forhold og Beskæftigelse 1.00 Familieområdet 1.056.919 2.254.767 2.197.332 57.434 1.40 Beskæftigelsesområdet 2.409.730 4.898.757 4.951.501-52.743 1.70 Administration m.v. 62.317 104.652 101.462 3.190 I alt 3.528.966 7.258.176 7.250.295 7.881 Magistratsafdelingen for Teknik og Miljø 2.00 Administration 17.003 44.451 41.466 2.984 2.10 Arealudvikling 3.177 2.946 2.993-47 2.20 Planlægning og byggeri 40.737 79.246 79.289-44 2.30 Trafik og veje 221.787 412.148 402.509 9.639 2.40 Natur og miljø 53.693 126.242 120.094 6.149 2.50 Ejendomsforvaltning -23.089-25.317-42.853 17.536 2.60 Brandvæsen 36.240 59.226 58.039 1.187 2.70 Natur og vejservice 27.205 3.043 3.043 0 2.90 Affald og varme -90.478 83.294-23.347 106.640 I alt 286.274 785.279 641.234 144.045 Magistratsafdelingen for Sundhed og Omsorg 3.30 Foranstaltninger for ældre og handicappede 1.508.567 3.376.272 3.354.093 22.179 I alt 1.508.567 3.376.272 3.354.093 22.179 Magistratsafdelingen for Kultur og Borgerservice 4.70 Kultur og borgerservice 591.090 969.240 968.787 453 I alt 591.090 969.240 968.787 453 Magistratsafdelingen for Børn og Unge 5.50 Børn og ungeområdet 2.293.973 4.845.938 4.823.033 22.904 I alt 2.293.973 4.845.938 4.823.033 22.904 Borgmesterens Afdeling 0.20 reserver 0 0 114.168-114.168 0.30 Administration m.v. 364.015 648.141 664.914-16.773 I alt 364.015 648.141 779.082-130.941 A. Driftsvirksomhed i alt 8.572.886 17.883.045 17.816.524 66.521

- XVI - Generelle bemærkninger Aarhus Kommune Sammendrag af halvårsregnskab 2014 1.000 kr., netto Regnskab 1. halvår *) Forventet regnskab pr. u-06 Forskel (0) (1) (2) (3)=(1)-(2) B. Anlægsvirksomhed Magistratsafdelingen for Sociale Forhold og Beskæftigelse 1.00 Familieområdet 30.523 181.561 120.156 61.405 1.40 Beskæftigelsesområdet 0 0 0 0 1.70 Administration m.v. 0 0 0 0 I alt 30.523 181.561 120.156 61.405 Magistratsafdelingen for Teknik og Miljø 2.00 Administration 0 0 0 0 2.10 Arealudvikling -201.238-550.771-143.167-407.605 2.20 Planlægning og byggeri -113.871-117.280 0-117.280 2.30 Trafik og veje 91.948 379.345 144.121 235.224 2.40 Natur og miljø 1.860 11.988 1.227 10.761 2.50 Ejendomsforvaltning 8.725 198.286-54.072 252.358 2.60 Brandvæsen 89 1.363 0 1.363 2.70 Natur og vejservice 0 0 0 0 2.90 Affald og varme 104.549 908.210 886.513 21.698 I alt -107.938 831.141 834.621-3.480 Magistratsafdelingen for Sundhed og Omsorg 3.30 Foranstaltninger for ældre og handicappede 28.632 127.590 372.813-245.223 I alt 28.632 127.590 372.813-245.223 Magistratsafdelingen for Kultur og Borgerservice 4.70 Kultur og borgerservice 190.633 317.633 313.299 4.334 I alt 190.633 317.633 313.299 4.334 Magistratsafdelingen for Børn og Unge 5.50 Børn og ungeområdet 63.698 269.850 267.796 2.054 I alt 63.698 269.850 267.796 2.054 Borgmesterens Afdeling 0.20 reserver 0 0-301.667 301.667 0.30 Administration m.v. 7.313 35.721 21.123 14.597 I alt 7.313 35.721-280.544 316.265 B. Anlægsvirksomhed i alt 212.860 1.763.496 1.628.142 135.354

- XVII - Generelle bemærkninger Aarhus Kommune Sammendrag af halvårsregnskab 2014 1.000 kr., netto Regnskab 1. halvår *) Forventet regnskab pr. u-06 Forskel (0) (1) (2) (3)=(1)-(2) C. Renter 7.22 Renter af likvide aktiver -14.141-41.774-16.269-25.505 7.28 Renter af kortfristede tilgodehavender i øvrigt -4.885-5.332-5.332 0 7.32 Renter af langfristede tilgodehavender -915-1.900-2.844 944 7.35 Renter af udlæg vedrørende forsyningsvirksomheder -8.606-65.930-65.930 0 7.40 Renter af kortfristet gæld til pengeinstitutter 0 0 0 0 7.50 Renter af kortfristet gæld til pengeinstitutter 0 0 0 0 7.52 Renter af kortfristet gæld i øvrigt 3.244 1.777 1.777 0 7.55 Renter af langfristet gæld 61.523 144.405 140.975 3.430 7.58 Kurstab og kursgevinster -1.245-2.921-2.921 0 C. Renter i alt 34.974 28.325 49.456-21.131 D. Balanceforskydninger 8.22 Forøgelse af likvide aktiver 270.946-317.672-137.205-180.467 8.25 Forskydninger i tilgodehavender hos staten -251.765 0 0 0 8.28 Forskydninger i kortfristede tilgodehavender i øvrigt 315.523 2.334 2.334 0 8.32 Forskydninger i langfristede tilgodehavender -30.820 663.614 155.858 507.756 8.35 Udlæg vedrørende jordforsyning og forsyningsvirksomheder 0 0 0 0 8.38 Forskydninger i aktiver vedrørende beløb til opkrævning eller udbetaling for andre 0 0 0 0 8.42 Forskydninger i aktiver tilhørende fonds, legater m.v. 139.751 0 0 0 8.45 Forskydninger i passiver tilhørende fonds, legater m.v. -140.963-9.254-9.217-37 8.48 Forskydninger i passiver vedrørende beløb til opkrævning eller udbetaling for andre -223 0 0 0 8.50 Forskydninger i kortfristet gæld til pengeinstitutter -40.125-361.058-345.742-15.316 8.51 Forskydninger i kortfristet gæld til staten -2.915 229 229 0 8.52 Forskydninger i kortfristet gæld i øvrigt 781.686 6.130 6.130 0 D. Balanceforskydninger i alt 1.041.097-15.677-327.613 311.936 E. Afdrag på lån 8.60 Afdrag på lån 96.731 255.272 242.226 13.046 E. Afdrag på lån i alt 96.731 255.272 242.226 13.046 A + B + C + D + E 9.958.548 19.914.463 19.408.736 505.727 F. Finansiering 8.22 Forbrug af likvide aktiver 0 0 0 0 8.55 Optagne lån -45.832-1.283.479-760.029-523.450 7.62 Tilskud og udligning -1.876.359-4.267.655-4.275.378 7.723 7.68 Skatter -8.036.357-14.363.329-14.373.329 10.000 F. Finansiering i alt -9.958.548-19.914.463-19.408.736-505.727 Balance 0 0 0 0 Note: Hovedoversigten er udarbejdet efter Indenrigs- og Sundhedsministeriets model. Hovedoversigten kan derfor ikke umiddelbart sammenlignes med Aarhus Kommunes resultatopgørelse. *) Det skal bemærkes, at der ikke kan drages konklusioner om årsresultatet på baggrund af halvårsresultatet. Det skyldes at udgifterne ikke er jævnt fordelt over året.

Oversigt over halvårsregnskab Oversigt over halvårsregnskabet er kommunens "officielle forventede regnskab". Den følger nøje budgettets opbygning og indeholder samtlige bevillinger og forventede regnskabstal i den specifikationsgrad, byrådet har vedtaget. Oversigt over forventet regnskab, der er opstillet efter bruttoregnskabsprincippet, omfatter såvel driftsposteringer som anlægs- og kapitalposteringer. Oversigten indeholder følgende kolonner: 1. Driftsvirksomhed 2. Anlægsvirksomhed 3. Renter 4. Finansforskydninger 5. Afdrag på lån En oversigt suppleret med de tillægsbevillinger, Byrådet har godkendt i 1. halvår 2014, kan hentes fra Aarhus Kommunes hjemmeside under: "http://www.aarhuskommune.dk/politik/kommunensoekonomi/regnskab/".

- 2 - Magistratsafdelingen for Sociale Forhold og Beskæftigelse 1.01 Familieområdet - Familiecenter - Decentraliseret område BV 11.895-7 25.148 0 49.572 0 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. 1.123 0 1.051 0 28.650 0 05.72 Støtte til frivilligt socialt arbejde og øvrige sociale 1.123 formål 0 1.051 0 28.650 0 05.72.99 Øvrige sociale formål 1.123 0 1.051 0 28.650 0 05.72.99-1 Drift 1.123 0 1.051 0 28.650 0 05.72.99-1-1 Egne 1.123 0 1.051 0 28.650 0 000 Øvrige sociale formål 1.050 0 1.051 0 28.650 0 003 Støtte til frivilligt socialt arbejde ( 18) 73 06 Fællesudgifter og administration m.v. 10.772-7 24.097 0 20.922 0 06.45 Administrativ organisation 10.772-7 24.097 0 20.922 0 06.45.51 Sekretariat og forvaltninger 10.772-7 24.097 0 20.922 0 06.45.51-1 Drift 10.772-7 24.097 0 20.922 0 06.45.51-1-1 Egne 10.772-7 24.097 0 20.922 0 000 Sekretariat og forvaltninger -1-7 -5.590 0 992 0 002 Øvrig administration 10.773 0 29.688 0 19.930 0

- 3-1.02 Familieområdet - Tilbud til familier og handicappede - BV 1.206.336-222.625 2.117.692-101.870 2.434.466-385.095 Decentraliseret område 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 2.630-345 3.309 0 3.886-242 00.25 Faste ejendomme 2.630-345 3.309 0 3.886-242 00.25.13 Andre faste ejendomme 987-1 0 0 438 0 00.25.13-1 Drift 987-1 0 0 438 0 00.25.13-1-1 Egne 987-1 0 0 438 0 000 Andre faste ejendomme 987-1 0 0 438 0 00.25.18 Driftssikring af boligbyggeri 1.643-344 3.309 0 3.448-242 00.25.18-1 Drift 1.643-344 3.309 0 3.448 0 00.25.18-1-1 Egne 1.643-344 3.309 0 3.448 0 003 Flygtninges fraflytning -21 004 Lejetab ved fraflytning 1.664-1 3.309 0 3.448 0 092 Lejeindtægt 0-343 0 0 0 0 00.25.18-2 Statsrefusion 0 0 0 0 0-242 00.25.18-2-1 Egne -242 001 Flygtninges fraflytning -242 03 Undervisning og kultur 16.163-4.615 16.990 0 2.678-17.697 03.22 Folkeskolen m.m. 14.421-3.402 17.359 0 3.740-17.259 03.22.08 Kommunale specialskoler, jf. folkeskolelovens 5.052 20, stk. 2 og stk. 5-2.967-2.316 0 12.912-16.906 03.22.08-1 Drift 5.052-2.967-2.316 0 12.912-16.906 03.22.08-1-1 Egne 780-2.967-2.316 0 6.890-16.906 000 Kommunale specialskoler, jf. folkeskolelovens 20, stk. 2 og 780-2.607-2.316 0 6.890-16.906 stk. 5 001 Undervisning i kommunens egne specialskoler 0-36 03.22.08-1-2 Selvejende/privat 4.271 0 0 0 6.022 0 000 Kommunale specialskoler, jf. folkeskolelovens 20, stk. 2 og 4.271 0 0 0 6.022 0 stk. 5 03.22.17 Specialpædagogisk bistand til voksne 9.370-435 19.676 0-9.172-353 03.22.17-1 Drift 9.370-435 19.676 0-9.172-353 03.22.17-1-1 Egne 9.370-435 19.676 0-9.172-353 000 Specialpædagogisk bistand til voksne 4.777-435 3.363 0-25.847-353 001 Objektiv finansiering af regionale tilbud 771 0 12.522 0 12.876 0 002 Køb af pladser 3.822 0 3.791 0 3.799 0 03.30 Ungdomsuddannelser 1.742-1.213-370 0-1.062-438 03.30.46 Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov 1.742-1.213-370 0-1.062-438 03.30.46-1 Drift 1.742-1.213-370 0-1.062-438 03.30.46-1-1 Egne 1.742-1.213-370 0-1.062-438 000 Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov 1.742-1.213-370 0-1.062-438 04 Sundhedsområdet 849-622 8.792 0 8.015-728 04.62 Sundhedsudgifter m.v. 849-622 8.792 0 8.015-728 04.62.85 Kommunal tandpleje 153-622 3.193 0 3.929-728 04.62.85-1 Drift 153-622 3.193 0 3.929-728 04.62.85-1-1 Egne 153-622 3.193 0 3.929-728 003 Omsorgs- og specialtandpleje på kommunens egne klinikker 153-622 3.193 0 3.929-728 04.62.90 Andre sundhedsudgifter 696 0 5.599 0 4.086 0 04.62.90-1 Drift 696 0 5.599 0 4.086 0 04.62.90-1-1 Egne 696 0 5.599 0 4.086 0 003 Plejetakst for færdigbehandlede patienter 696 0 5.599 0 4.086 0

- 4-05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. 1.093.835-210.942 1.970.703-101.870 2.288.426-366.428 05.22 Centrale refusionsordning 0-28.087 0-56.175 0-59.569 05.22.07 er fra den centrale refusionsordning 0-28.087 0-56.175 0-59.569 05.22.07-2 Statsrefusion 0-28.087 0-56.175 0-59.569 05.22.07-2-1 Egne 0-28.087 0-56.175 0-59.569 002 Refusion vedr. funktion 5.28.20 0-296 0-591 0-5.163 003 Refusion vedr. funktion 5.28.21 0-296 0-591 0-951 004 Refusion vedr. funktion 5.28.23 0-9.026 0-18.051 0-21.124 005 Refusion vedr. funktion 5.28.24 0-296 0-591 0-345 006 Refusion vedr. funktion 5.32.32 0-10.192 0-20.384 0-9.413 007 Refusion vedr. funktion 5.32.33 0-2.513 0-5.026 0-5.601 008 Refusion vedr. funktion 5.32.34-33 011 Refusion vedr. funktion 5.38.42 0-148 0-296 0 0 013 Refusion vedr. funktion 5.38.50 0-3.252 0-6.504 0-8.956 014 Refusion vedr. funktion 5.38.52 0-1.035 0-2.070 0-5.014 015 Refusion vedr. funktion 5.38.53-67 016 Refusion vedr. funktion 5.38.58 0-591 0-1.183 0-1.982 017 Refusion vedr. funktion 5.38.59 0-443 0-887 0-920 05.25 Dagtilbud til børn og unge 1.430 0 4.009 0 4.200 0 05.25.10 Fælles formål 1.430 0 4.009 0 4.200 0 05.25.10-1 Drift 1.430 0 4.009 0 4.200 0 05.25.10-1-1 Egne 1.430 0 4.009 0 4.200 0 000 Fælles formål 1.430 0 4.009 0 4.200 0 05.28 Tilbud til børn og unge med særlige behov 364.924-47.915 653.810-858 721.145-61.039 05.28.20 Plejefamilier og opholdssteder mv. for børn og 106.410 unge -8.421 185.814-858 212.290-19.220 05.28.20-1 Drift 106.410-7.972 185.814 0 212.290-18.323 05.28.20-1-1 Egne 69.812-7.972 185.814 0 145.504-18.323 000 Plejefamilier og opholdssteder mv. for børn og unge 89 001 Plejefamilier (pgf. 66, stk.1, nr.1) 53.788-2.669 97.930 0 106.629-6.959 002 Netværksplejefamilier (pgf. 66, stk. 1, nr. 3) 2.145 0 4.215 0 4.417 0 003 Opholdssteder for børn og unge (pgf. 66, stk. 1, nr. 5) 4.125-3.375 74.722 0 17.270-6.959 004 Kost og efterskoler (pgf. 66, stk.1, nr. 5) 108 0 4.799 0 0 0 005 Eget værelse, kollegier eller kollegielignende opholdssteder 759-38 2.330 0 2.041 0 (pgf. 66, stk. 1, nr. 4) 007 Advokatbistand (pgf. 72) 918-75 1.716 0 1.795 0 008 Kommunale plejefamilier ( 66, stk. 1, nr. 2) 1.637-646 4.306 0 7.113 0 009 Socialtilsyn, objektiv finansiering 6.240 0 0 0 6.240 0 092 Betaling (pgf. 159 og 160) 3-1.169-4.203 0 0-4.405 05.28.20-1-4 Private leverandører af ikke-momsbelagte tjeneste 36.599 0 0 0 66.786 0 001 Plejefamilier (pgf. 66, stk.1, nr.1) 433 002 Netværksplejefamilier (pgf. 66, stk. 1, nr. 3) 7 003 Opholdssteder for børn og unge (pgf. 66, stk. 1, nr. 5) 34.054 0 0 0 60.959 0 004 Kost og efterskoler (pgf. 66, stk.1, nr. 5) 2.104 0 0 0 5.827 0 05.28.20-2 Statsrefusion 0-449 0-858 0-897 05.28.20-2-1 Egne 0-449 0-858 0-897 004 Refusion vedrørende advokatbistand 0-449 0-858 0-897 05.28.21 Forebyggende foranstaltninger for børn og unge 118.354-11.309 225.593 0 251.820-2.687 05.28.21-1 Drift 118.354-11.309 225.593 0 251.820-2.687 05.28.21-1-1 Egne 113.461-11.309 225.593 0 251.820-2.687 000 Forebyggende foranstaltninger for børn og unge 9.108-66 19.064 0 25.495 0

- 5-002 Praktisk, pædagogisk eller anden støtte i hjemmet (pgf. 52, stk. 1.977 65 4.455 0 12.070 0 3, nr. 2) 003 Familiebehandling eller behandling af barnets eller den unges 64.511-9.708 122.549 0 134.633-2.321 problemer (pgf. 52, stk. 3, nr. 3) 004 Døgnophold for både forældremyndighedsindehaveren, barnet 194 0 4.801 0 4.608 0 eller den unge og andre medlemmer af familien (pgf. 52, stk. 3, nr. 4) 005 Aflastningsordninger ( 52, stk. 3, nr. 5) 14.728 18 22.766 0 33.845-349 007 Fast kontaktperson for barnet eller den unge (pgf. 52, stk. 3, 9.689-964 19.997 0 17.284-17 nr. 6 og pgf. 76, stk. 2 og pgf. 76 stk. 3, nr. 2) 008 Fast kontaktperson for hele familien (pgf. 52, stk. 3, nr. 6) 273-149 -72 0 0 0 009 Formidling af praktikophold hos en offentlig eller privat 2.970 0 5.243 0 6.268 0 arbejdsgiver (pgf. 52, stk. 3, nr. 8) 010 Anden hjælp, der har til formål at yde rådgivning, behandling og 103 0 2.898 0 3.038 0 praktisk og pædagogisk støtte (pgf. 52, stk. 3, nr. 9) 011 Økonomisk støtte til forældremyndighedsindehaveren, når det 3.076-505 11.819 0 12.385 0 må anses for at være af væsentlig betydning af hensyn til et barns eller en ungs særlige behov for støtte (pgf. 52a) 013 Støtteperson til forældremyndighedens indehaver i forbindelse 1.120 0 1.137 0 2.192 0 med et barn eller en ungs anbringelse uden for hjemmet (pgf. 54 og 54a) 200 Ledelse og administration 5.713 0 10.935 0 1 0 05.28.21-1-4 Private leverandører af ikke-momsbelagte tjeneste 4.893 003 Familiebehandling eller behandling af barnets eller den unges 20 0 problemer (pgf. 52, stk. 3, nr. 3) 005 Aflastningsordninger ( 52, stk. 3, nr. 5) 1.347 007 Fast kontaktperson for barnet eller den unge (pgf. 52, stk. 3, 481 nr. 6 og pgf. 76, stk. 2 og pgf. 76 stk. 3, nr. 2) 009 Formidling af praktikophold hos en offentlig eller privat 82 arbejdsgiver (pgf. 52, stk. 3, nr. 8) 010 Anden hjælp, der har til formål at yde rådgivning, behandling og 59 praktisk og pædagogisk støtte (pgf. 52, stk. 3, nr. 9) 011 Økonomisk støtte til forældremyndighedsindehaveren, når det 2.538 må anses for at være af væsentlig betydning af hensyn til et barns eller en ungs særlige behov for støtte (pgf. 52a) 013 Støtteperson til forældremyndighedens indehaver i forbindelse 185 med et barn eller en ungs anbringelse uden for hjemmet (pgf. 54 og 54a) 05.28.23 Døgninstitutioner for børn og unge 139.308-28.185 237.410 0 251.803-39.132 05.28.23-1 Drift 139.308-28.185 237.410 0 251.803-39.132 05.28.23-1-1 Egne 106.258-27.761 237.410 0 190.753-39.132 000 Døgninstitutioner for børn og unge 2.119-1.112 0 0 0 0 001 Døgninstitutioner for børn og unge med betydelig og varig 44.518-6.455 110.244 0 110.628-27.115 nedsat fysisk eller psykisk funktionsevne (pgf. 66, stk. 1, nr. 5.pkt., jf. pgf. 52, stk. 3, nr. 8 og pgf. 58, pgf. 75 og pgf. 76, stk. 3, nr. 1 og 4), 002 Døgninstitutioner for børn og unge med sociale 56.810-20.195 118.864 0 79.740-12.016 adfærdsproblemer (pgf. 66, stk. 1, 5. pkt. jf. pgf. 52, stk. 3, nr. 8 og pgf. 58, pgf. 75 og pgf. 76, stk. 3, nr. 1 og 3) 200 Ledelse og administration 2.811 0 8.301 0 385 0 05.28.23-1-2 Selvejende/privat 32.737-424 0 0 61.050 0 001 Døgninstitutioner for børn og unge med betydelig og varig 11.104-349 0 0 19.856 0 nedsat fysisk eller psykisk funktionsevne (pgf. 66, stk. 1, nr. 5.pkt., jf. pgf. 52, stk. 3, nr. 8 og pgf. 58, pgf. 75 og pgf. 76, stk. 3, nr. 1 og 4), 002 Døgninstitutioner for børn og unge med sociale 20.378-74 0 0 41.194 0 adfærdsproblemer (pgf. 66, stk. 1, 5. pkt. jf. pgf. 52, stk. 3, nr. 8 og pgf. 58, pgf. 75 og pgf. 76, stk. 3, nr. 1 og 3) 200 Ledelse og administration 1.256 05.28.23-1-4 Private leverandører af ikke-momsbelagte tjeneste 313 001 Døgninstitutioner for børn og unge med betydelig og varig 36 nedsat fysisk eller psykisk funktionsevne (pgf. 66, stk. 1, nr. 5.pkt., jf. pgf. 52, stk. 3, nr. 8 og pgf. 58, pgf. 75 og pgf. 76, stk. 3, nr. 1 og 4),

- 6-002 Døgninstitutioner for børn og unge med sociale 278 adfærdsproblemer (pgf. 66, stk. 1, 5. pkt. jf. pgf. 52, stk. 3, nr. 8 og pgf. 58, pgf. 75 og pgf. 76, stk. 3, nr. 1 og 3) 05.28.24 Sikrede døgninstitutioner m.v. for børn og unge 852 0 4.993 0 5.232 0 05.28.24-1 Drift 852 0 4.993 0 5.232 0 05.28.24-1-1 Egne 852 0 4.993 0 5.232 0 000 Sikrede døgninstitutioner for børn og unge 852 0 4.993 0 5.232 0 05.32 Tilbud til ældre og handicappede 336.280-51.753 584.482-0 721.532-92.710 05.32.30 Ældreboliger 127-95 -144 0 156-300 05.32.30-1 Drift 127-95 -144 0 156-300 05.32.30-1-1 Egne 127-95 -144 0 156-300 000 Ældreboliger 127 0 157 0 156 0 092 Lejeindtægter 0-95 -300 0 0-300 05.32.32 Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede 95.159-27.403 148.029 0 195.834-45.904 05.32.32-1 Drift 95.159-27.403 148.029 0 195.834-45.904 05.32.32-1-1 Egne 95.159-27.403 148.029 0 195.834-45.904 003 Tilskud til ansættelse af hjælpere til personer med nedsat 94.690-27.403 147.522 0 195.269-45.904 funktionsevne (Serviceloven pgf. 96) 200 Ledelse og administration 468 0 507 0 565 0 05.32.33 Forebyggende indsats for ældre og handicappede 235.398-22.956 429.464-0 515.305-44.119 05.32.33-1 Drift 235.398-22.957 429.464-0 515.305-42.488 05.32.33-1-1 Egne 182.444-20.701 429.464-0 472.705-41.144 003 Afløsning, aflastning og hjælp m.v. til ældre og til personer med 24-41 0 0 0 0 betydeligt nedsat funktionsevne, jf. servicelovens pgf. 84, 85 og 102 004 Socialpædagogisk bistand og behandling til personer med 177.148-20.660 417.529-0 464.373-41.144 betydelig nedsat funktionsevne eller særlige sociale problemer servicelovens 85 og 102) 200 Ledelse og administration 5.272 0 11.936 0 8.332 0 05.32.33-1-2 Selvejende/privat 24.374-2.257 0 0 42.600-1.344 004 Socialpædagogisk bistand og behandling til personer med 23.201-2.257 0 0 40.408-1.344 betydelig nedsat funktionsevne eller særlige sociale problemer servicelovens 85 og 102) 200 Ledelse og administration 1.173 0 0 0 2.192 0 05.32.33-1-4 Private leverandører af ikke-momsbelagte tjeneste 28.579 004 Socialpædagogisk bistand og behandling til personer med 28.579 betydelig nedsat funktionsevne eller særlige sociale problemer servicelovens 85 og 102) 05.32.33-2 Statsrefusion 0 1 0 0 0-1.631 05.32.33-2-1 Egne 0 1 0 0 0-1.631 002 Refusion af udgifter til flygtninge med 100 pct. refusion 0 1 0 0 0-1.631 05.32.34 Plejehjem og beskyttede boliger 5.551-1.299 6.252 0 9.313-2.387 05.32.34-1 Drift 5.551-1.299 6.252 0 9.313-2.387 05.32.34-1-1 Egne 5.551-1.299 6.252 0 9.313-2.387 000 Plejehjem og beskyttede boliger 5.352-749 6.252 0 9.313-2.387 094 Beboeres betaling for husleje 200-484 0 0 0 0 096 Beboeres betaling for el og varme 0-66 0 0 0 0 05.32.35 Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og 46 befordring 0 881 0 924 0 05.32.35-1 Drift 46 0 881 0 924 0 05.32.35-1-1 Egne 46 0 881 0 924 0 010 Hjælp til boligindretning (Servicelovens pgf. 116) 46 0 881 0 924 0 05.35 Rådgivning 10.856-4.140 14.347 0 21.969-6.032 05.35.40 Rådgivning og rådgivningsinstitutioner 10.856-4.140 14.347 0 21.969-6.032 05.35.40-1 Drift 10.856-4.140 14.347 0 21.969-6.032 05.35.40-1-1 Egne 10.829-4.140 14.347 0 21.969-6.032 000 Rådgivning og rådgivningsinstitutioner 10.632-4.140 13.248 0 21.969-6.032

- 7-200 Ledelse og administration 197 0 1.099 0 0 0 05.35.40-1-4 Private leverandører af ikke-momsbelagte tjeneste 27 000 Rådgivning og rådgivningsinstitutioner 27 05.38 Tilbud til voksne med særlige behov 364.106-79.050 641.667-44.837 772.033-147.079 05.38.42 Botilbud for personer med særlige sociale 56.585 problemer (pgf. 109-110) -39.725 89.293-44.837 113.957-69.129 05.38.42-1 Drift 56.585-17.116 89.293 0 113.957-23.160 05.38.42-1-1 Egne 44.452-16.170 89.293 0 93.628-23.160 001 Botilbud for personer med særlige sociale problemer (pgf. 110) 41.550-14.365 81.049 0 88.564-19.691 002 Kvindekrisecentre (pgf. 109) 2.886-1.544 8.447 0 5.064-3.267 092 Beboeres betaling (pgf. 163, stk. 2) 15-262 -203 0 0-202 05.38.42-1-2 Selvejende/privat 12.027-945 0 0 20.329 0 001 Botilbud for personer med særlige sociale problemer (pgf. 110) 8.410-799 0 0 13.226 0 002 Kvindekrisecentre (pgf. 109) 3.616-146 0 0 7.103 0 05.38.42-1-4 Private leverandører af ikke-momsbelagte tjeneste 107 001 Botilbud for personer med særlige sociale problemer (pgf. 110) 107 05.38.42-2 Statsrefusion 0-22.610 0-44.837 0-45.969 05.38.42-2-1 Egne 0-22.610 0-44.837 0-45.969 004 Refusion vedrørende botilbud m.v. til personer med særlige 0-22.610 0-44.837 0-45.969 sociale problemer med 50 pct. refusion (pgf. 177, nr. 5) 05.38.44 Alkoholbehandling og behandlingshjem for 9.449 alkoholskadede (sundhedslovens pgf. 141) -287 20.570 0 20.632-602 05.38.44-1 Drift 9.449-287 20.570 0 20.632-602 05.38.44-1-1 Egne 9.163-287 20.570 0 20.666-602 001 Dagbehandling 8.409-287 14.323 0 14.765-602 002 Døgnbehandling 288 0 2.065 0 1.691 0 003 Ambulant behandling 467 0 4.182 0 4.210 0 05.38.44-1-4 Private leverandører af ikke-momsbelagte tjeneste 286 0 0 0-34 0 001 Dagbehandling 234 002 Døgnbehandling 52 0 0 0-34 0 05.38.45 Behandling af stofmisbruger (servicelovens pgf. 23.837-2.612 38.422 0 56.012-13.210 101 og sundhedslovens pgf. 142) 05.38.45-1 Drift 23.837-2.612 38.422 0 56.012-13.210 05.38.45-1-1 Egne 23.149-2.612 38.422 0 56.012-13.210 000 Behandling af stofmisbruger (servicelovens pgf. 101 og 2 0 3.475 0 2.965 0 sundhedslovens pgf. 142) 001 Dagbehandlingstilbud til stofmisbrugere på 18 år og derover 21.627-2.167 31.921 0 50.947-12.929 (pgf. 101) 002 Døgnbehandlingstilbud til stofmisbrugere på 18 år og derover 852-405 0 0 2.100-281 (pgf. 101) 092 Beboeres betaling ( 163, stk. 2) 0-41 0 0 0 0 200 Ledelse og administration 667 0 3.026 0 0 0 05.38.45-1-4 Private leverandører af ikke-momsbelagte tjeneste 688 000 Behandling af stofmisbruger (servicelovens pgf. 101 og 679 sundhedslovens pgf. 142) 001 Dagbehandlingstilbud til stofmisbrugere på 18 år og derover 9 (pgf. 101) 05.38.50 Botilbud til længerevarende ophold (pgf. 108) 95.049-14.114 168.627 0 201.733-34.671 05.38.50-1 Drift 95.049-14.114 168.627 0 201.733-34.671 05.38.50-1-1 Egne 76.023-13.945 168.627 0 186.297-34.399 001 Længerevarende botilbud for personer med særlige sociale 231 0 663 0 0 0 problemer 002 Længerevarende botilbud for personer med nedsat 65.769-12.563 138.452 0 157.460-34.006 funktionsevne 003 Længerevarende botilbud for sindslidende 10.022-17 29.534 0 28.838 0 094 Beboeres betaling for husleje 0-1.320-395 0 0-393 096 Beboeres betaling for el og varme 0-44 0 0 0 0

- 8-200 Ledelse og administration 0 0 373 0 0 0 05.38.50-1-2 Selvejende/privat 9.442-169 0 0 15.436-272 002 Længerevarende botilbud for personer med nedsat 9.442-169 0 0 15.436-272 funktionsevne 05.38.50-1-4 Private leverandører af ikke-momsbelagte tjeneste 9.584 002 Længerevarende botilbud for personer med nedsat 9.265 funktionsevne 003 Længerevarende botilbud for sindslidende 319 05.38.52 Botilbud til midlertidigt ophold (pgf. 107) 79.169-6.392 145.884 0 173.751-7.022 05.38.52-1 Drift 79.169-6.392 145.884 0 173.751-7.022 05.38.52-1-1 Egne 62.987-6.378 145.884 0 173.982-7.022 000 Botilbud til midlertidigt ophold (pgf. 107) 1.780-4 4.706 0 4.646 0 001 Midlertidigt botilbud for personer med særlige sociale problemer 8.553-117 22.093 0 24.905-511 002 Midlertidigt botilbud for personer med nedsat fysisk og psykisk 30.676-1.474 74.188 0 87.960 0 funktionsevne (handicap) 003 Midlertidigt botilbud for sindslidende 19.148-3.077 40.066 0 56.472-4.451 092 Beboeres betaling (pgf. 163) -3-1.695-1.650 0 0-2.060 200 Ledelse og administration 2.832-10 6.479 0 0 0 05.38.52-1-4 Private leverandører af ikke-momsbelagte tjeneste 16.182-14 0 0-231 0 001 Midlertidigt botilbud for personer med særlige sociale problemer -1.477 002 Midlertidigt botilbud for personer med nedsat fysisk og psykisk 11.865-14 0 0-231 0 funktionsevne (handicap) 003 Midlertidigt botilbud for sindslidende 5.794 05.38.53 Kontaktperson- og ledsageordninger (pgf. 45, 16.283-3.777 24.815 0 30.142-4.124 97-99) 05.38.53-1 Drift 16.283-3.777 24.815 0 30.142-4.124 05.38.53-1-1 Egne 16.283-3.777 24.815 0 30.142-4.124 000 Kontaktperson- og ledsageordninger (pgf. 45, 97-99) 1.296 0 2.363 0 2.363 0 002 Støtte- og kontaktpersonordning for sindslidende (pgf. 99) 6.546-348 11.602 0 13.995-1.054 003 Ledsageordning for personer med nedsat funktionsevne (pgf. 45 7.518-2.478 10.850 0 13.620-3.070 og 97) 005 Kontakt- og støtteperson for stof- og alkoholmisbrugere og 924-951 0 0 164 0 hjemløse ( 99) 05.38.58 Beskyttet beskæftigelse (pgf. 103) 44.105-7.693 77.072 0 93.201-14.843 05.38.58-1 Drift 44.105-7.693 77.072 0 93.201-14.843 05.38.58-1-1 Egne 31.494-7.670 77.072 0 84.588-14.711 000 Beskyttet beskæftigelse (pgf. 103) 2.088-247 3.962 0 5.165-927 001 Beskyttet beskæftigelse til personer med særlige sociale 1.083 0 3.874 0 3.990 0 problemer 002 Beskyttet beskæftigelse til personer med nedsat funktionsevne 28.324-7.423 69.236 0 75.433-13.784 05.38.58-1-2 Selvejende/privat 2.985-21 0 0 8.613-132 002 Beskyttet beskæftigelse til personer med nedsat funktionsevne 2.985-21 0 0 8.613-132 05.38.58-1-4 Private leverandører af ikke-momsbelagte tjeneste 9.626-2 0 0 0 0 002 Beskyttet beskæftigelse til personer med nedsat funktionsevne 9.626-2 0 0 0 0 05.38.59 Aktivitets- og samværstilbud (pgf. 104) 39.629-4.451 76.984 0 82.604-3.478 05.38.59-1 Drift 39.629-4.451 76.984 0 82.604-3.478 05.38.59-1-1 Egne 34.082-4.451 76.984 0 82.524-3.478 000 Aktivitets- og samværstilbud (pgf. 104) 14.615-2.802 23.547 0 27.322-3.410 001 Aktivitets- og samværstilbud til personer med særlige sociale 6.544-1.535 11.632 0 13.602 0 problemer 002 Aktivitets- og samværstilbud til personer med nedsat 10.644-85 37.624 0 39.408-68 funktionsevne 003 Aktivitets- og samværstilbud til personer under alkohol- og 1.350-29 2.187 0 2.193 0 stofmisbrugsbehandling 200 Ledelse og administration 928 0 1.993 0 0 0

- 9-05.38.59-1-2 Selvejende/privat 0 0 0 0 80 0 001 Aktivitets- og samværstilbud til personer med særlige sociale 0 0 0 0 80 0 problemer 05.38.59-1-4 Private leverandører af ikke-momsbelagte tjeneste 5.548 002 Aktivitets- og samværstilbud til personer med nedsat 5.548 funktionsevne 05.68 Arbejdsmarkedsforanstaltninger 483 0 124 0 14 0 05.68.98 Beskæftigelsesordninger 483 0 124 0 14 0 05.68.98-1 Drift 483 0 124 0 14 0 05.68.98-1-1 Egne 483 0 124 0 14 0 000 Beskæftigelsesordninger 483 0 124 0 14 0 05.72 Støtte til frivilligt socialt arbejde og øvrige sociale 15.755 formål 4 72.266 0 47.532 0 05.72.99 Øvrige sociale formål 15.755 4 72.266 0 47.532 0 05.72.99-1 Drift 15.755 4 72.266 0 47.532 0 05.72.99-1-1 Egne 15.598-1 72.266 0 46.932 0 000 Øvrige sociale formål 8.892-1 28.270 0 34.572 0 003 Støtte til frivilligt socialt arbejde ( 18) 6.706 0 43.996 0 12.361 0 05.72.99-1-2 Selvejende/privat 157 5 0 0 600 0 003 Støtte til frivilligt socialt arbejde ( 18) 157 5 0 0 600 0 06 Fællesudgifter og administration m.v. 92.859-6.101 117.897 0 131.462 0 06.45 Administrativ organisation 92.859-6.101 117.897 0 131.462 0 06.45.50 Administrationsbygninger 0 0 15.566 0 0 0 06.45.50-1 Drift 0 0 15.566 0 0 0 06.45.50-1-1 Egne 0 0 15.566 0 0 0 000 Administrationsbygninger 0 0 15.566 0 0 0 06.45.51 Sekretariat og forvaltninger 6.120-5.848 8.013 0 11.802 0 06.45.51-1 Drift 6.120-5.848 8.013 0 11.802 0 06.45.51-1-1 Egne 6.120-5.848 8.013 0 11.802 0 000 Sekretariat og forvaltninger 1 0 0 0 1.515 0 002 Øvrig administration 6.119-5.848 8.013 0 10.287 0 06.45.57 Voksen-, ældre- og handicapområdet 21.346-115 -7.105 0 1.047 0 06.45.57-1 Drift 21.346-115 -7.105 0 1.047 0 06.45.57-1-1 Egne 21.346-115 -7.105 0 1.047 0 000 Voksen-, ældre- og handicapområdet 21.346-115 32.329 0 40.480 0 091 Administrationsudgifter overført til hovedkonto 5 0 0-39.433 0-39.433 0 06.45.58 Det specialiserede børneområde 65.394-138 101.422 0 118.613 0 06.45.58-1 Drift 65.394-138 101.422 0 118.613 0 06.45.58-1-1 Egne 65.394-138 101.422 0 118.613 0 000 Det specialiserede børneområde 65.394-138 122.488 0 139.679 0 091 Administrationsudgifter overført til hovedkonto 5 0 0-21.066 0-21.066 0

- 10-1.03 Familieområdet - Ældreboliger - Ikke decentraliseret område 8.690-14.227 15.876-28.056 15.876-28.056 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. 8.690-14.227 15.876-28.056 15.876-28.056 05.32 Tilbud til ældre og handicappede 8.690-14.227 15.876-28.056 15.876-28.056 05.32.30 Ældreboliger 8.690-14.227 15.876-28.056 15.876-28.056 05.32.30-1 Drift BV 8.690-14.227 15.876-28.056 15.876-28.056 05.32.30-1-1 Egne 8.690-14.227 15.342-28.056 15.342-28.056 000 Ældreboliger 8.452-1.859 15.342-28.056 15.342-28.056 005 Lejetab 238 092 Lejeindtægter 0-12.368 0 0 0 0 05.32.30-1-2 Selvejende/privat 0 0 533 0 533 0 000 Ældreboliger 0 0 533 0 533 0

- 11-1.04 Familieområdet - Ikke decentraliseret område 27.383 250 77.523-972 78.516-1.003 04 Sundhedsområdet 16.678 0 56.367 0 61.297 0 04.62 Sundhedsudgifter m.v. 16.678 0 56.367 0 61.297 0 04.62.81 Aktivitetsbestemt medfinansiering af 16.678 sundhedsvæsenet 0 56.367 0 61.297 0 04.62.81-1 Drift BV 16.678 0 56.367 0 61.297 0 04.62.81-1-1 Egne 16.678 0 56.367 0 61.297 0 004 Stationær psykiatri 6.761 0 23.133 0 23.133 0 005 Ambulant psykiatri 9.918 0 33.234 0 38.164 0 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. 10.705 250 21.156-972 17.218-1.003 05.22 Centrale refusionsordning 0-502 0-1.003 0-1.003 05.22.07 er fra den centrale refusionsordning 0-502 0-1.003 0-1.003 05.22.07-2 Statsrefusion BV 0-502 0-1.003 0-1.003 05.22.07-2-1 Egne 0-502 0-1.003 0-1.003 018 Refusion vedr. funktion 5.57.72 grp. 009-016 0-502 0-1.003 0-1.003 05.25 Dagtilbud til børn og unge 3.068 0 5.470 0 5.470 0 05.25.10 Fælles formål 3.068 0 5.470 0 5.470 0 05.25.10-1 Drift BV 3.068 0 5.470 0 5.470 0 05.25.10-1-1 Egne 3.068 0 5.470 0 5.470 0 000 Fælles formål 3.068 0 5.470 0 5.470 0 05.28 Tilbud til børn og unge med særlige behov 7.392 752 15.748 0 11.748 0 05.28.24 Sikrede døgninstitutioner m.v. for børn og unge 7.392 752 15.748 0 11.748 0 05.28.24-1 Drift BV 7.392 752 15.748 0 11.748 0 05.28.24-1-1 Egne 7.392 752 15.748 0 11.748 0 000 Sikrede døgninstitutioner for børn og unge 7.392 752 15.748 0 11.748 0 05.38 Tilbud til voksne med særlige behov 244 05.38.53 Kontaktperson- og ledsageordninger (pgf. 45, 244 97-99) 05.38.53-1 Drift BV 244 05.38.53-1-1 Egne 244 004 Kontaktpersonordning for døvblinde (pgf. 98) 244 05.57 Kontante ydelser 0 0-62 31 0 0 05.57.72 Sociale formål 0 0-62 31 0 0 05.57.72-1 Drift BV 0 0-62 0 0 0 05.57.72-1-1 Egne 0 0-62 0 0 0 010 Merudgifter for voksne med nedsat funktionsevne (Serviceloven 0 0-62 0 0 0 pgf 100) 05.57.72-2 Statsrefusion BV 0 0 0 31 0 0 05.57.72-2-1 Egne 0 0 0 31 0 0 002 Refusion af udgifter til sociale formål på gruppering nr. 004-015 0 0 0 31 0 0 og 017

- 12-1.05 Familieområdet - Anlæg - Ikke decentraliseret område 30.523 0 142.099-21.943 223.465-41.904 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger 2.356 0 40.809-15.685 72.053-27.305 00.25 Faste ejendomme 2.356 0 40.809-15.685 72.053-27.305 00.25.13 Andre faste ejendomme 67 0 10.454-7.030 20.254-15.386 00.25.13-3 Anlæg BV 67 0 10.454-7.030 20.254-15.386 00.25.13-3-1 Egne 67 0 10.250 0 17.825-144 000 Vedligehold efterslæb anlægsbuffer 2012-0 0 0 0 38 0 (KB-09-105-0251307) 000 Vedligehold efterslæb anlægsbuffer 2013-0 0 0 0 38 0 (KB-09-105-0251308) 000 Opbremsningskrav 2011 - samlet - (KB-11-105-0251304) 67 0 10.250 0 17.749 0 000 Salg af mindre areal fra Skæring Parkvej 7 - (KB-13-105-004) -144 00.25.13-3-2 Selvejende/privat 0 0 204-7.030 2.429-15.242 000 Realdaniatilskud - Andelssamfundet Hjortshøj - 0 0 0 0 1.915-2.862 (AB-08-105-025131401) 015 Salg af Elmetoften - (AB-12-105-005) 0 0 0 0 111-2.750 015 VH - salg af bygninger og grunde - (AB-12-105-006) 0 0 204-2.341 404-4.941 010 Salg af grunde - (AB-13-105-004) 0 0 0-4.689 0-4.689 00.25.18 Driftssikring af boligbyggeri 2.289 0 30.356-8.655 51.799-11.919 00.25.18-3 Anlæg BV 2.289 0 30.356-8.655 51.799-11.919 00.25.18-3-1 Egne 895 0 0 0 13.072 0 000 Fremrykning genopretning 2013 - (KB-09-105-0251306) 489 0 0 0 1.793 0 003 Fremryking edbinstallationer og overfaldsalarm - 0 0 0 0 808 0 (KB-09-105-5385201) 000 KB Pulje ifm. kommunale servicearealer (2010) - 0 0 0 0-120 0 (KB-10-105-0251802) 000 Lov- og personsikkerhedsmålrettet arbejde - 31 0 0 0 636 0 (KB-11-105-0251803) 003 Funktionelle tilpasninger - FBU konvertering - (KB-12-105-002) 374 0 0 0 9.354 0 003 Funktionelle tilpasninger - SUV konvertering - (KB-12-105-003) 0 0 0 0 15 0 000 Nørre Alle 31 - ombygn ifm salg af kannikegade 12-0 0 0 0 459 0 (KB-13-105-002) 000 Kragelund - genopbygning af udbrændt fløj - (KB-13-105-003) 0 0 0 0 128 0 000 KB - Serviceareal Hjortshøj restance - (KB-13-105-006) 0 0 0 0-0 0 00.25.18-3-2 Selvejende/privat 1.394 0 30.356-8.655 38.727-11.919 002 Servicearealtilskud - (AB-09-105-0251805) 0 0 0-1.443 0-2.283 000 Serviceareal Østervang - 5 almene boliger - 980 0 0 0 1.000 0 (AB-11-105-0251301) 002 Mødrekollegium for unge, enlige og sårbare mødre - 0 0 0 0 2.463-2.424 (AB-12-105-003) 003 Rammebevilling til realisering af anlægsplanen - 0 0 13.641 0-1.677 0 (AB-12-105-004) 012 Klyngehusene - erstatningsbyggeri - (AB-13-105-001) 391 0 2.405-7.213 14.015-7.213 003 Serviceareal Havkærparken - almene boliger - (AB-13-105-003) 24 0 6.311 0 9.311 0 000 Elev - Serviceareal 36 almene boliger - (AB-13-105-006) 0 0 4.000 0 4.000 0 000 Vintervej - serviceareal 36 almene boliger - (AB-13-105-008) 0 0 4.000 0 4.100 0 003 Vintervej - aktivitetslokaler - (AB-13-105-012) 0 0 0 0 3.400 0 003 Skødstrup - serviceareal 12 almene boliger - (AB-14-105-001) 0 0 0 0 2.116 0 05 Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. 28.167 0 101.289-6.257 151.411-14.599 05.32 Tilbud til ældre og handicappede 24.473 0 101.134 0 123.832 0 05.32.30 Ældreboliger 24.473 0 101.134 0 123.302 0 05.32.30-3 Anlæg BV 24.473 0 101.134 0 123.302 0 05.32.30-3-1 Egne 0 0 0 0 28 0 000 Ikke stedfæstede boligprojekter - (KB-12-105-004) 0 0 0 0 34 0 000 KB - 16 boliger Hjortshøj restance - (KB-13-105-005) 0 0 0 0-6 0