Indstilling til 2. behandling af budget 2016-19 tet for 2016-19 tager udgangspunkt i det fremlagte budget til 1. behandlingen, korrigeret med tekniske ændringsforslag og ændringer fra budgetforliget mellem Socialdemokratiet, Venstre, Konservative, Dansk Folkeparti og Socialistisk Folkeparti. forliget indebærer mindre justeringer på drift, anlæg og finansiering. I alt er der 12 ændringsforslag. Udover de beløbsmæssige ændringer indeholder budgetforliget desuden aftale om at sende ny skolestruktur med distrikter i høring. forliget indebærer en uændret skatteudskrivning i forhold til 2015. Indkomstskat opkræves med 25,0 procent, grundskyld med 25,0 promille og dækningsafgift af erhvervsejendomme med 5 promille. Dækningsafgiften på offentlige ejendomme fastsættes til 12,5 promille af grundværdien og 8,75 promille af forskelsværdien og kirkeskatten fastsættes til 0,98 procent. Det indgåede budgetforlig fremgår af bilag 2 og 3. De oprindeligt fremsatte ændringsforslag fra forligspartierne bortfalder samtidig. Ændringsforslag fra Enhedslisten og Det Radikale Venstre vedlægges som hhv. bilag 4 og 5. De tekniske ændringer består af fire mindre korrektioner, som stort set opvejer hinanden. De tekniske korrektioner fremgår af bilag 1. Endvidere er der indarbejdet en servicebufferpulje i 2016 på 30 mio. kr. Kommunerne har mulighed for at budgettere med 1 procent af budgettet i en reservepulje. Puljen har til formål at sikre, at kommunen budgetterer tættere på den tekniske serviceramme, af hensyn til den aftalte serviceramme i aftalen om kommunernes økonomi for 2016. Forudsætningen for bufferpuljen er, at den ikke bruges i løbet af året, og den vil dermed fungere som kasseopbygning. En godkendelse af de tekniske ændringsforslag, budgetforliget og servicebufferpuljen medfører følgende balance i budget 2016-19: I 1.000 kr. 2016 2017 2018 2019 Balance til 1. behandlingen -80.020 13.271 26.313 97.413 Tekniske ændringsforslag -6-1.637-332 2.480 forlig 5.107 36.776-15.224-14.224 Servicebufferpulje 30.000 Ændringer i Pris og lønstigninger som -19-24 -31 følge af budgetforlig og tekniske ændringsforslag Balance til 2. behandlingen -44.419 48.891 11.234 81.178 Balance til 2. behandlingen ekskl. servicebufferpulje -74.419 48.891 11.234 81.178 -= overskud/mindreudgifter; +=underskud/merudgifter Samlet er der underskud i de 4 budgetår på 67 mio. kr., når det forudsættes, at servicebufferpuljen ikke anvendes. Side 1 af 5
tet lever op til den økonomiske politik i både 2016 og 2017. Den økonomiske politik forudsætter nedbringelse af gæld med 100 mio. kr. i denne byrådsperiode, forøgelse af likviditet til minimum 175 mio. kr. og overskud på den strukturelle balance på min. 175 mio. kr. årligt. I 2018 og 2019 lever budgettet ikke fuldt op til den økonomiske politik. Der er endnu store usikkerheder omkring indtægterne i 2017-19. Dels er de endelige forhandlinger om omprioriteringsbidraget for overslagsårene udsat til de årlige økonomiforhandlinger, og dels skal der besluttes en helt ny udligningsreform fra 2018. De enkelte pinde i den økonomiske politik er beskrevet nærmere længere nede i skrivelsen. Resultatopgørelse 2016-19 i 1.000 kr., 2016-prisniveau 2016 2017 2018 2019 Driftsindtægter: Skat/tilskud udligning -4.887.403-4.937.694-4.965.909-5.004.647 Nettodriftsudgifter (ekskl. forsyning og ældreboliger) Økonomiudvalg 544.787 509.963 501.496 496.885 Beskæftigelsesudvalget 1.238.651 1.263.756 1.274.605 1.283.722 Sundheds- og psykiatriudvalget 536.878 536.529 536.559 536.251 Omsorgsudvalget 794.158 796.512 800.133 804.907 Børne- og skoleudvalget 1.327.756 1.299.562 1.267.719 1.241.046 Kulturudvalget 118.761 117.565 117.869 116.673 Teknisk udvalg 134.363 130.955 130.968 132.071 Ejendomsudvalget -3.473-3.600-3.847-4.046 Pris- og lønstigninger 0 95.887 189.533 284.289 Driftsudgifter i alt 4.691.881 4.747.129 4.815.036 4.891.799 Renter 12.071 12.671 14.470 10.357 Resultat af ordinær drift (strukturel balance) -183.451-177.894-136.402-102.491 Resultat af ordinær drift ekskl. Servicebufferpulje -213.451-177.894-136.402-102.491 Nettoanlægsudgifter (ekskl. forsyning og ældreboliger) 100.898 181.158 93.058 127.801 Resultat af det skattefinansierede område -82.553 3.264-43.344 25.310 Finansiering Optagne lån -42.372-39.144-39.038-35.877 Afdrag på lån (langfristet gæld) 72.779 75.557 78.153 74.931 Øvrige finansforskydninger 6.900 10.000 0 0 Finansiering i alt 37.307 46.413 39.115 39.054 Samlet balance på det skattefinansierede område -45.245 49.677-4.229 64.364 Resultat af det brugerfinansierede område samt ældreboliger 827-786 15.462 16.815 Balance -44.419 48.891 11.234 81.178 Servicebufferpulje -30.000 Balance ekskl. servicebufferpulje -74.419 48.891 11.234 81.178 Negative tal er indtægter, positive tal er udgifter.
Driftsbudgettet forliget forøger driftsudgifterne med 2 mio. kr. årligt. Derudover er der i 2016 indlagt en servicebufferpulje på 30 mio. kr. som er afsat på driftsbudgettet. forliget udgør kun de sidste ændringer i budgettet. Tidligere i budgetlægningsforløbet er der allerede indarbejdet en række ændringer. I bilag 10 er en oversigt over alle ændringer på driften fordelt på politikområder. I bilag 11 er en oversigt over driftsbevillingerne i budgettet til 2. behandlingen. Serviceudgifterne tet til 2. behandlingen indeholder serviceudgifter på 3.148,8 mio. kr., hvoraf de 30 mio. kr. er servicebufferpuljen, som ikke må anvendes, men som er budgetteret af hensyn til den aftalte serviceramme i aftalen om kommunernes økonomi for 2016. Forudsætningen for bufferpuljen er, at den ikke bruges i løbet af året, og den vil dermed fungere som kasseopbygning. Den tekniske ramme er på 3.146,5 mio. kr. og budgettet inkl. servicebufferpuljen ligger således en lille smule over rammen. Anlægsbudgettet I budgetforliget er der en enkelt ændring til anlægsbudgettet, som samlet over de 4 budgetår reducerer udgifterne med 4 mio. kr. i form af øgede indtægter på salg af jord. I bilag 6 er en oversigt over hele anlægsbudgettet og i bilag 7 er posterne i anlægsbudgettet beskrevet. Den strukturelle balance Den strukturelle balance er viser overskud hhv. 213, 178, 136 og 102 mio. kr. I 2016 er de 213 mio. kr. opgjort uden den budgetterede servicebufferpulje på 30 mio. kr. Likviditet tet medfører følgende forventede gennemsnitslikviditet: Ultimo 2015: 177 mio. kr. Ultimo 2016: 214 mio. kr. Ultimo 2017: 227 mio. kr. Ultimo 2018: 197 mio. kr. Ultimo 2019: 151 mio. kr. Gæld Udviklingen i gælden overholder den økonomiske politik, idet der sker en reduktion af gælden på 105 mio. kr. fra ultimo 2014 til ultimo 2018. Mio. kr. Lånoptagelse Afdrag Gæld ultimo året 2014-944,1 2015-66,3 65,5-944,9 2016-42,4 72,8-914,5 2017-39,1 75,6-878,0 2018-39,0 78,2-838,8 2019-35,9 74,9-799,8 Opgørelsen er ekskl. Ældreboliger
Valg mellem selvbudgettering og statsgaranti Kommunen skal vælge imellem selvbudgettering for skatter og tilskud. Der skal alene foretages et valg for 2016. Statsgaranti vurderes, at give de største indtægter til Næstved og er også det som indgår i budgettet til 2. behandlingen. Valg mellem statsgaranti og selvbudgettering er nærmere beskrevet i bilag 8. Takster Taksterne i takstoversigten skal godkendes af byrådet. I takstoversigten er fortsat nogle takster som ikke er udfyldt, idet de er afhængige af indeksreguleringer eller andet, som endnu ikke er offentliggjort. Nogle af taksterne vil blive behandlet i særskilte sager. Bevillingsniveau Bevillingsniveauet i Næstved Kommune fastsættes på driften til at være pr. udvalg, afsat som nettobevillinger (udgifter minus indtægter). På anlæg er bevillingsniveauet pr. anlæg. Det anbefales, at udvalgsansvaret for førtidspension flyttes fra Omsorgsudvalget til Beskæftigelsesudvalget og at Styrelsesvedtægten ændres i overensstemmelse hermed med virkning fra 1.1.2016. Ændring af styrelsesvedtægten skal behandles to gange ligesom budgettet. Ændringen foreslås dels fordi de hidtidige lovgivningsmæssige krav om adskillelse af udvalgsansvaret for førtidspension fra de øvrige dele af beskæftigelsesområdet er ophævet og dels fordi det også er sådan, det i praksis har været administreret. Det vil give ét samlet ansvar for styringen af beskæftigelsesområdet ét sted. Mål Sidste år vedtog Byrådet en vision og 4 visionsmål, som er gældende for perioden 2015-19. Udover visionsmålene har fagudvalgene fastlagt 18 politikområdemål for 2016 og derudover er der ét tværgående politikområdemål omkring kerneopgaven. Målene ligger i edagsorden under udvalget byrådets budgetseminar i sag nr. 10. Indstilling Administrationen indstiller, 1) At der vælges statsgaranti af skatter og tilskud 2) At udskrivningsprocenten fastsættes til 25,0 3) At grundskyldspromillen fastsættes til 25,0 4) At dækningsafgift på erhvervsejendomme fastsættes til 5,0 promille 5) At dækningsafgiften på offentlige ejendomme fastsættes til 12,5 promille af grundværdien og 8,75 promille af forskelsværdien 6) At kirkeskatten fastsættes til 0,98 procent 7) At bilag 1 tekniske ændringsforslag godkendes 8) At bilag 2 og 3 budgetforlig godkendes 9) At der budgetteres med en servicebufferpulje på 30 mio. kr. 10) At bilag 4 ændringsforslag fra Enhedslisten forkastes 11) At bilag 5 ændringsforslag fra Det Radikale Venstre forkastes 12) At balancen i årsbudgettet og de flerårige budgetoverslag tilvejebringes via regulering af forskydninger i likvide aktiver 13) At taksterne i takstoversigten godkendes
14) At der i henhold til kasse- og regnskabsregulativ 6.3 meddeles anlægsbevilling til de projekter, hvor det er nævnt i noterne til anlægsbudgettet (bilag 7). Det gælder projekterne nr. 07-4; 08-1; 09-1; 11-1; 11-2; 12-1; 13-1; 13-2; 13-3; 13-4; 13-5; 13-7; 15-1; 15-2; 15-3; 15-6; 17-10; 17-11; 17-12; 17-17; 17-24; 17-25; 17-26; 17-27; 17-28; 17-29; 18-1; 18-2; 18-3; 18-5. 15) At styrelsesvedtægten ændres, så ansvaret for tørtidspension flytter fra Omsorgsudvalget til Beskæftigelsesudvalget. Politikområdet nedlægges samtidig. Bilag Bilag 1: Tekniske ændringsforslag Bilag 2: forlig, tekstdelen Bilag 3: forlig, skema Bilag 4: Ændringsforslag fra Enhedslisten Bilag 5: Ændringsforslag fra Det Radikale Venstre Bilag 6: Anlægsbudget 2016-2024 Bilag 7: Noter til anlægsbudgettet Bilag 8: Notat om valg mellem statsgaranti eller selvbudgettering Bilag 9: Takstoversigt Bilag 10: Samlet oversigt over indarbejdede ændringer i driftsbudgettet Bilag 11: Bevillingsoversigt