Erhvervsøkonomi niveau D Servicevirksomheden TrimHouse For denne virksomhed foreligger følgende caseopgave: SYSG4. I denne opgave anvendes hovedmenuerne Økonomi og Kreditor i AXAPTA. Connie Ramberg startede for syv år siden et motionscenter i Svendborg under navnet TrimHouse. Hun har gennem årene investeret i en række forskelllige motionsredskaber. Der oprettes endvidere løbende hold, der dyrker aerobic o.l. Endelig sælger hun forskellige kostpræparater, ligesom hun afholder kostvejledningskurser. Connie Ramberg, der i øvrigt har været danmarksmester i aerobic, lægger stor vægt på at yde en høj service i forretningen. Bl.a. derfor har hun gennem årene opbygget en trofast kundekreds. Forretningens økonomi styres af hendes ven, Carsten Holm. Han fører forretningens regnskab mv. i økonomisystemet AXAPTA. Forretningens økonomi er blevet bedre år for år, så Connie Ramberg overvejer i øjeblikket at etablere et nyt motionscenter i Odense. Hun vil basere denne forretning på samme koncept som den eksisterende forretning i Svendborg. Hun leder i øjeblikket med lys og lygte efter den rette leder til Odense-afdelingen. Den 30. marts 2002 foreligger der efterfølgende bilag i bogholderiet hos TrimHouse ved Connie Ramberg. A. Registrer de første bilag for den 30. marts 2002 i en fakturajournal. Faktura nr. 372 fra A/S RENCO, Nyborg: Diverse rengøringsartikler.......... kr. 1.200 + moms... kr. 300 kr. 1.500 Rengøringsartiklerne er til brug i motionscentret. Se instruks på næste side. Side 1
Instruks 1: Vælg Kreditor Kladder Fakturaer Fakturajournal. Vælg linjer og indtast herefter: Kontotype (her står kreditor) Konto (kreditorkontonummer) Faktura (kreditors fakturanummer) Posteringstekst i kredit Modkontotype (her står finans) Modkonto (kontonummer). Tast CTRL-N for indtastning af ny postering indtil samtlige posteringer er registreret. Faktura nr. 373 fra A/S RENCO, Nyborg: Rengøringsartikler...... kr. 500 + moms... kr. 125 kr. 625 Rengøringsartiklerne er til brug i Connie Ramberg private lejlighed. Instruks 2: Ved privatforbrug slettes ordet Moms under Momsgruppe. Faktura nr. 517 fra Kondi2riet A/S, Viborg: Robåde til indendørs konkurrencebrug. kr. 40.000 + moms.. kr. 10.000 kr. 50.000 B. Kontroller, udskriv og bogfør fakturakladden for den 30. september 2002. Instruks 3: Vælg Kontroller Kontroller for at kontrollere fakturakladden. Vælg Udskriv Kladden for at udskrive kladden og klik på OK. Vælg Bogfør Bogfør for at bogføre fakturakladden. Side 2
C. Registrer de resterende bilag for den 30. marts 2002 i en finanskladde. Instruks 4: Alle beløb registreres inklusive moms. For at AXAPTA kan beregne og registrere momsen korrekt, skal man ved bogføring af bilag, hvor der anvendes modkonto, gøre følgende: 1. Registrer først bilaget på den konto, der har det laveste kontonummer i kontoplanen. 2. Modkontoen bliver dermed den konto, der har det højeste kontonummer i kontoplanen. Faktura fra Helsekosten ApS, Faaborg: Diverse helsekostartikler kr. 2.400 + moms.. kr. 600 kr. 3.000 Helsekostartiklerne er beregnet til videresalg. et er betalt ved overførsel fra bankkontoen. Kasseterminalopgørelse: Dagens kontante salg af helsekostartikler, turkort m.m... kr. 4.500 Af beløbet udgør moms kr. 900. et er lagt i kassen. Bankkvittering fra Svendborg Bank A/S: Indsat på bankkonto....... kr. 3.800 et er hævet i kassen. Internt bilag: Udbetalt kontant til indehaver Connie Ramberg.. kr. 1.500 et er taget i kassen. D. Aflæs den registrerede kassebeholdning. Kassebeholdningen om aftenen den 30. marts 2002 er optalt til kr. 1.000. E. Registrer i finanskladden en eventuel kassedifference for den 30. marts 2002. F. Kontroller, udskriv og bogfør finanskladden for den 30. marts 2002. Side 3
For den 31. marts 2002 foreligger der efterfølgende bilag hos TrimHouse ved Connie Ramberg. G. Registrer bilagene for den 31. marts 2002 i en finanskladde. Huslejekvittering fra Kellers Ejendomme, Svendborg: Husleje for april måned 2002 kr. 12.500 et er betalt ved overførsel fra bankkontoen. Der er ikke moms på husleje. Regning fra Svendborg Klippeservice: Leveret 1 stk. motorplæneklipper, model Samson 44 kr. 2.200 + moms.. kr. 550 kr. 2.750 Plæneklipperen er til indehaver Connie Rambergs private brug. et er betalt ved overførsel fra bankkontoen. Kasseterminalopgørelse: Dagens kontante salg af helsekostartikler, turkort m.m... kr. 5.400 Af beløbet udgør moms kr. 1.080. et er lagt i kassen. Regning fra TDC A/S: Abonnement og telefonsamtaler i motionscentret for 1. kvartal 2002.. kr. 1.800 + moms.. kr. 450 kr. 2.250 et er gireret til TDC A/S. Kontoudtog fra Svendborg Bank A/S: Tilskrevet renter af bankkontoen kr. 275 Bankkvittering fra Svendborg Bank A/S: Indsat på bankkonto..... kr. 4.000 et er hævet i kassen. H. Aflæs den registrerede kassebeholdning. Kassebeholdningen om aftenen den 31. marts 2002 er optalt til kr. 2.400. I. Registrer i finanskladden en eventuel kassedifference for den 31. marts 2002. J. Kontroller, udskriv og bogfør finanskladden for den 31. marts 2002. Side 4
K. Registrer betalinger til kreditorer pr. den 31. marts 2002 under hovedmenuen Kreditor. Instruks 5: Vælg Kreditor Kladder Betalinger Betalingskladde. Vælg Linjer og indtast herefter: Konto (kreditorkontonummer) Posteringstekst i debet Modkontotype (her står finans) Modkonto (kontonummer). Udbetalingsbilag fra Svendborg Bank A/S: Overført fra bankkontoen til Svendborg Ugeavis kr. 1.850 et udligner forfalden gæld til Svendborg Ugeavis. Giroudbetaling til Kondi2riet: Gireret forfalden gæld..... kr. 50.000 et udligner forfalden gæld til Kondi2riet A/S. Udbetalingsbilag fra Svendborg Bank A/S: Overført fra bankkontoen til TRIMimport ApS kr. 16.400 et udligner forfalden gæld til TRIMimport ApS. Giroudbetaling til A/S RENCO: Gireret forfalden gæld kr. 2.125 et udligner forfalden gæld til A/S RENCO. L. Kontroller, udskriv og bogfør betalingskladde for den 31. marts 2002. M. Afslut momsregnskabet for januar kvartal 2002 og udskriv momsafregning. Instruks 6: Vælg Økonomi Periodisk Momsafregning Momsafregning. I dialogboksen indsættes: Afregningsperiode: Kvt. Fra dato: 010102. Opdatering: her sættes en markering, dvs.» «. Klik endelig på OK i to omgange. Side 5
»Minimer«AXAPTA og åbn Word. N. Gør rede for, om TrimHouse har et tilgodehavende hos eller gæld til Told og Skat pr. 31. marts 2002. For den 1. april 2002 foreligger der efterfølgende bilag hos TrimHouse ved Connie Ramberg. O. Registrer efterfølgende bilag for den 1. april 2002 i en finanskladde. Regning fra Sydfyns Kontorudstyr, Ringe: Printerpapir. kr. 800 Kuglepenne. kr. 200 kr. 1.000 + moms... kr. 250 kr. 1.250 et er betalt ved overførsel fra bankkontoen. Internt bilag: Udleveret 1 stk. motionscykel fra motionscentret til indehaver kr. 3.000 + moms.. kr. 750 kr. 3.750 Motionscyklen er til indehaveren Connie Rambergs private brug. Regning fra Radio Fyn, Svendborg: Reklamespots i marts måned 2002..... kr. 3.200 + moms... kr. 800 kr. 4.000 et er betalt ved overførsel fra bankkontoen. Regning fra revisor Keld Hjort, Thurø: Revisorhonorar for 1. kvartal 2002 kr. 1.200 + moms.. kr. 300 kr. 1.500 et er betalt kontant fra kassen. Kasseterminalopgørelse: Dagens kontante salg af helsekostartikler, turkort m.m. kr. 3.800 Af beløbet udgør moms kr. 760. et er lagt i kassen. Bankkvittering fra Svendborg Bank A/S: Indsat på bankkonto..... kr. 3.000 et er hævet i kassen. Side 6
P. Aflæs den registrerede kassebeholdning. Kassebeholdningen om aftenen den 1. april 2002 er optalt til kr. 1.650. Q. Registrer i finanskladden en eventuel kassedifference for den 1. april 2002. R. Kontroller, udskriv og bogfør finanskladden for den 1. april 2002. S. Registrer efterfølgende bilag for den 1. april 2002 i en fakturajournal. Faktura nr. 562 fra Kondi2riet A/S, Viborg: Strækmaskine til rygmuskler.. kr. 28.000 + moms.. kr. 7.000 kr. 35.000 T. Kontroller, udskriv og bogfør fakturakladden for den 1. april 2002. U. Udskriv kontoudtog pr. 1. april 2002 for kreditor: Kondi2riet A/S Instruks 7: Vælg Kreditor Rapporter Posteringer Kreditor Kontoudtog. I dialogboksen indsættes: Fra dato: 01-01-02 Til dato: 01-04-02 Vælg Udvælg. Under Afgrænsning for kreditorkonto vælges den aktuelle kreditor, her Kondi2riet A/S. Klik endelig på OK i to omgange. V. Udskriv en saldobalance pr. 1. april 2002. Side 7