2. BEHANDLING AF BUDGETFORSLAGET

Oktober 2014 2. BEHANDLING AF BUDGETFORSLAGET Budgetforslag 2015-2018 BUDGETBILAG VI BRØNDBY KOMMUNE CENTRALFORVALTNINGEN

Indhold 1 INDLEDNING... 2 1.1 FOKUS OG INDHOLD... 2 1.2 STATUS OG RESUME... 3 2 RESULTATOPGØRELSE MV.... 5 2.1 GENNEMGANG AF VÆSENTLIGSTE ÆNDRINGER... 5 2.1.1 Indtægtsside... 5 2.1.2 Udgiftsside... 5 2.2 PRÆSENTATION AF RESULTATOPGØRELSE... 7 2.3 PRÆSENTATION AF LIKVIDITETSPROGNOSE... 8 3 SERVICERAMME... 9 3.1 PRÆSENTATION AF BRØNDBY KOMMUNES SERVICERAMME...10 3.2 PRÆSENTATION AF ØKONOMIUDVALGETS SERVICERAMME...11 4 NØGLETAL FOR BUDGETLÆGNINGSPROCESSEN...12 5 INDSTILLING TIL ØKONOMIUDVALGET...14 1

1 Indledning Budgetbilagene er Centralforvaltningens opsamling på beslutninger med betydning for budgetlægningen, og er desuden en løbende opdatering til Økonomiudvalget og Kommunalbestyrelsen om den igangværende budgetlægningsproces. Budgetbilagene følger budgetlægningen fra start til slut. Den primære information i budgetbilagene er konsekvensberegninger i forhold til balance mellem udgifter og indtægter i kommunens budget (resultatopgørelse, finansiel balance og likviditetsprognose) samt konsekvensberegninger i forhold til kommunens overholdelse af de aftaler, som bliver indgået mellem KL og Regeringen (serviceramme mv.). Herudover fastsætter budgetbilagene tidsplan og budgetproces samt regler og retningslinjer for budgetlægningen og formidler information vedrørende væsentlige begivenheder omkring den kommunale økonomi. 1.1 Fokus og indhold På Kommunalbestyrelsens møde onsdag den 8. oktober 2014 2. behandles budgetforslaget for 2015-2018. 2. behandlingen af budgetforslaget tager udgangspunkt i beslutningen om at indarbejde det af Borgmesteren på vegne af Økonomiudvalget udarbejdede ændringsforslag af 25. august 2014 i budgetforslaget for 2015-2018. Således fremstår budgetforslaget for 2015-2018 ved Kommunalbestyrelsens 2. behandling som det administrative budgetforslag inklusiv det af Borgmesteren udarbejdede ændringsforslag af 25. august 2014 samt diverse administrative korrektioner, jf. afsnit 2.1 samt administrative korrektioner i tidligere budgetbilag. På Økonomiudvalgets møde onsdag den 1. oktober 2014 præsenteres de af partierne forslåede ændringer, og til Kommunalbestyrelsens 2. behandling af budgetforslaget for 2015-2018 onsdag den 8. oktober 2014 udarbejdes et afstemningsskema på baggrund af partiernes ændringsforslag og eventuelle budgetforlig partierne imellem. I forbindelse med 2. behandlingen af budgetforslaget for 2015-2018 i Kommunalbestyrelsen foretages der afstemning om partiernes ændringsforslag på baggrund af det udarbejdede afstemningsskema. Det primære fokus i nærværende Budgetbilag VI er således 2. behandlingen af budgetforslaget for 2015-2018. Der beregnes i budgetbilaget på balance mellem indtægter og udgifter (resultatopgørelse inklusiv finansiel balance) samt servicerammeoverholdelse. I hovedtræk er der foretaget følgende ændringer af budgetforslaget efter 1. behandlingen på Kommunalbestyrelsens møde onsdag den 10. september 2014: Administrative korrektioner Opdatering af kommunens indtægtsbudgettering (prognose for skatter, tilskud og udligning) Indarbejdelse af det af Borgmesteren, på vegne af Økonomiudvalget, udarbejdede ændringsforslag af 25. august 2014 Disse ændringer er indregnet i resultatopgørelse, likviditetsprognose, servicerammeberegning mv. 2

Kommunalbestyrelsen skal i forbindelse med 2. behandlingen af budgetforslaget for 2015-2018 også træffe beslutning om valget mellem statsgaranti og selvbudgettering af udskrivningsgrundlaget i forhold til kommunens indtægtsbudgettering. I vedlagte Underbilag A vedrørende indtægtsbudgettering behandles valget mellem statsgaranti og selvbudgettering. Centralforvaltningen anbefaler, at Kommunalbestyrelsen vælger at budgettere med det statsgaranterede udskrivningsgrundlag i 2015. Budgetbilag VI er vedlagt Underbilag A vedrørende indtægtsbudgettering, herunder valget mellem statsgaranti og selvbudgettering. 1.2 Status og resume Status for budgetlægningen er følgende. Driftsresultat i 2015 udviser et overskud på 136,527 mio. kr., hvilket er en opjustering siden Budgetbilag V, hvor driftsresultatet viste et overskud på 121,102 mio. kr. Årsagen til opjusteringen er primært indregningen af særtilskud (indtægter) fra 17- og 19- puljerne for i alt 13,2 mio. kr. Herudover har en ændring i KL s forventning til beskæftigelsestilskuddet i 2015 også medført mindre ændringer i indtægtsbudgetteringen. Administrative korrektioner har desuden medført en marginal udvidelse af driftsudgifterne på 0,1 mio. kr. 1. Resultat i 2015 udviser et overskud på 14,316 mio. kr., hvilket er opjustering siden Budgetbilag V, hvor resultatet viste et lille underskud på 3,170 mio. kr. Årsagen til opjusteringen er først og fremmest de nævnte ændringer i indtægtsbudgetteringen, jf. ovenfor. Hertil kommer en fremrykning anlægsarbejder (rådighedsbeløb) fra 2015 til 2014 for 2,2 mio. kr. Finansiel balance i 2015 udviser et underskud (forbrug af likvide aktiver) på 12,122 mio. kr., hvilket er en økonomisk forbedring siden Budgetbilag V, hvor der var tale om et underskud på 29,602 mio. kr. Idet der i 2015 ikke er foretaget ændringer i forhold under balanceforskydninger (lånoptagelse mv.) skyldes opjusteringen i sagens natur de samme årsager som nævnt ovenfor. Det kan bemærkes, at underskuddene (forbrug af likvide aktiver) på den finansielle balance i overslagsårene 2016, 2017 og 2018 alle er nedjusteret, hvilket foruden betydningen af diverse ændringer i drift, anlæg og indtægtsbudgettering hovedsageligt skyldes, at der er indlagt lånoptagelse for i alt 47,3 mio. kr. vedr. anlægsprojektet Lionslund, erstatningsbyggeri i 2016 og 2017. 2 Servicerammen i 2015 udviser en overskridelse på 2,063 mio. kr., hvilket er en forværring siden Budgetbilag V, hvor der var tale om en overskridelse på 1,822 mio. kr. Årsagen til forværringen er, at serviceudgifterne som følge af de administrative korrektioner er øget med godt 0,2 mio. kr. siden Budgetbilag V. 1 For serviceudgifter er tallet 0,2 mio. kr. 2 Lånoptagelsen forudsætter, at byggeriet opføres som almennyttigt boligbyggeri. 3

Likviditetsprognosen udviser et forløb, som er opjusteret siden Budgetbilag V. Årsagerne er de samme som de ovenfor nævnte, foruden mindre ændringer i indtægtsbudgetteringen af overslagsårene, jf. vedlagte Underbilag A. 4

2 Resultatopgørelse mv. I nærværende kapitel 2 præsenteres en resultatopgørelse inkl. finansiel balance for budgetforslaget for 2015 samt overslagsårene 2016, 2017 og 2018. 2.1 Gennemgang af væsentligste ændringer Nedenfor gives en overordnet gennemgang af de ændringer, som er foretaget siden Kommunalbestyrelsens behandling af Budgetbilag V (1. behandlingen) i september. 2.1.1 Indtægtsside På indtægtssiden er der foretaget mindre ændringer som følge af en justering af KL s skøn i skatteog tilskudsmodellen. Der henvises til Underbilag A, som foruden den generelle indtægtsbudgettering også behandler valget mellem statsgaranti og selvbudgettering af udskrivningsgrundlaget. Som tidligere nævnt, anbefaler Centralforvaltningen, at Kommunalbestyrelsen vælger at budgettere med det statsgaranterede udskrivningsgrundlag i 2015. 2.1.2 Udgiftsside På udgiftssiden er foretaget visse administrative korrektioner, herunder både vedrørende drift og anlæg. Af tabel 1 nedenfor fremgår de administrative korrektioner for driftsudgifter, anlægsudgifter og finansiering. Bemærk, at ændringer vedrørende den generelle indtægtsbudgettering af skat, tilskud og udligning ikke indgår i oversigten tabel 1 nedenfor, jf. derimod Underbilag A. Af de administrative korrektioner på driftsudgifterne vedrører 0,258 mio. kr. serviceudgifter (vedr. overhead af Vestegnens Sprog- og Kompetencecenter). 5

Tabel 1. Særlige administrative korrektioner, drift og refusion, anlæg og finansiering. Opgjort i hele 1.000 kr., netto BF2015 BO2016 BO2017 BO2018 Drift og refusion Social- og Sundhedsudvalget -537-537 -537-537 Dag- og døgntilbud -537-537 -537-537 Ændret organisering i Ældre og Omsorg Hjemmeplejen 0 0 0 0 Teknik- og Miljøudvalget 0 2.000 0 0 Fejlrettelse, vejområde til fast ejendom 0 2.000 0 0 Økonomiudvalget 795-1.205 795 795 Konsulentbistand -385-385 -385-385 Rehabiliteringsteam 385 385 385 385 Voksne, ældre- og handicapområdet 537 537 537 537 Tilretning af overhead vedr. Vestegnens Sprog- og Kompetencecenter 258 258 258 258 Fejlrettelse, vejområde til fast ejendom 0-2.000 0 0 Beskæftigelsesudvalget -154-156 -151-154 Justering statsrefusion pga. ændret prisfremskrivning -2-4 1-2 Tilretning, Vestegnens Sprog- og Kompetencecenter (nulstilling af budget) -152-152 -152-152 Drift og refusion i alt 104 102 107 104 Anlæg Teknik- og Miljøudvalget -3.900-5.249 0 0 Sletning af opr. budgetbeløb på 223-067 Brøndby Strand Centrum, vej fjernes i afstemningsøjemed 0-5.249 0 0 Blokskema indberettet før Borgmesterens ændringsforslag (jf. anlægssag) beløb for højt -3.900 0 0 0 Økonomiudvalget -2.250 0 0 0 Fremrykning fra 2015 til 2014, 301-313 Energibesparende foranstaltninger, folkeskolen -2.250 0 0 0 Idræts- og Fritidsudvalget 0 0-1.012-25.047 Nulstilling af fejlbeløb vedr. Vestbad 0 0-1.012-25.047 Anlæg i alt -6.150-5.249-1.012-25.047 Finansiering Økonomiudvalget -13.200-23.647-23.647 0 Låneoptagelse vedr. Lionslund Erstatningsbyggeri (88% af anlægsudgift)* 0-23.647-23.647 0 17- og 19-tilskud (særtilskud) -13.200 0 0 0 Finansiering i alt -13.200-23.647-23.647 0 TOTAL -19.246-28.794-24.552-24.943 Note: Ændringer eksklusiv Borgmesterens ændringsforslag og generelle ændringer vedr. skat, tilskud og udligning *Lånoptagelsen forudsætter, at byggeriet opføres efter almennyttigboligloven. 6

2.2 Præsentation af resultatopgørelse Tabel 2 nedenfor viser en opdateret resultatopgørelse inkl. finansiel balance for budgetforslaget for 2015 samt overslagsårene 2016, 2017 og 2018. For en uddybning af tabellens rækker, A-L, henvises til Budgetbilag I. Tabel 2. Resultatopgørelse inkl. finansiel balance for budgetforslag 2015 samt overslagsårene 2016, 2017 og 2018. Opgjort i 1.000 kr. (netto) Budgetforslag 2015 Budgetoverslag 2016 Budgetoverslag 2017 Budgetoverslag 2018 Indtægter A B Skatter -1.644.914-1.630.225-1.631.919-1.625.532 Tilskud og udligning* -968.588-972.050-1.003.399-1.043.696 Indtægter i alt -2.613.502-2.602.275-2.635.318-2.669.228 Driftsudgifter (ekskl. forsyningsvirksomhed)** Byudvikling, miljø og transport*** 105.301 102.731 102.889 102.780 Undervisning og kultur 453.468 451.260 451.297 451.696 Sundhedsområdet 208.081 208.378 209.407 209.421 Sociale opgaver og beskæftigelse 1.428.718 1.439.844 1.442.551 1.444.781 Fællesudgifter og administration 273.012 269.108 270.856 270.796 Pris- og lønstigninger, driftsudgifter 0 45.470 92.008 139.427 Driftsudgifter i alt 2.468.579 2.516.792 2.569.008 2.618.902 C Driftsresultat før finansiering -144.923-85.483-66.310-50.326 D Renter mv. 8.396 8.181 8.110 7.846 E RESULTAT AF ORDINÆR DRIFTSVIRKSOMHED -136.527-77.302-58.200-42.480 Anlægsudgifter (ekskl. forsyningsvirksomhed) F G H I J K L Byudvikling, miljø og transport*** 59.482 88.111 81.841 68.816 Undervisning og kultur 27.528 23.669 22.969 10.969 Sundhedsområdet 750 1.250 250 250 Sociale opgaver og beskæftigelse 25.196 29.475 49.524 2.589 Fællesudgifter og administration 10.890 3.639 3.189 7.189 Pris- og lønstigninger, anlægsudgifter 0 1.315 2.853 2.447 Anlægsudgifter i alt 123.847 147.459 160.625 92.259 Jordforsyning Driftsudgifter -1.413-1.413-1.413-1.413 Anlægsudgifter 1.396 5.143 5.143 5.143 Pris- og lønstigninger, jordforsyning, drift og anlæg 0 19 39 58 Jordforsyning i alt -17 3.750 3.769 3.788 RESULTAT AF DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE -12.698 73.906 106.194 53.567 Forsyningsvirksomheder Drift (indtægter - udgifter) -3.183-3.183-3.183-3.183 Anlæg (indtægter - udgifter) 1.565 1.355 1.355 1.355 Pris- og lønstigninger, forsyningsvirksomheder, drift og anlæg 0-12 -24-35 RESULTAT AF FORSYNINGSVIRKSOMHEDER -1.618-1.840-1.852-1.863 RESULTAT I ALT -14.316 72.066 104.342 51.704 Balanceforskydninger**** Optagelse af lån -3.300-26.947-43.990-3.300 Afdrag på lån 22.971 23.604 24.263 24.946 Øvrige balanceforskydninger 6.766 6.760 6.760 6.760 Balanceforskydninger i alt 26.437 3.417-12.967 28.406 FINANSIEL BALANCE (TILGANG/FORBRUG AF LIKVIDE AKTIVER) 12.122 75.484 91.375 80.110 Anm.: - (minus) = overskud/indtægt * Inkl. refusion af købsmoms ** Netto mht. diverse indtægter og statsrefusion *** Ekskl. jordforsyning **** Ekskl. forskydninger i likvide aktiver 7

Centralforvaltningen gør opmærksom på, at ændringsforslag fra partierne samt eventuelle budgetforlig partierne imellem ikke er indregnet i ovenstående hovedoversigt/resultatopgørelse og derved ej heller i likviditetsprognosen nedenfor. 2.3 Præsentation af likviditetsprognose Tabel 4 nedenfor viser en prognose for kommunens likviditet i 2014 og perioden fra 2015-2018. For en gennemgang af rækkerne A-F henvises til tidligere budgetbilag. Tabel 3. Likviditetsprognose for 2014 samt perioden 2015-2018. - opgjort i 1.000 kr. (netto) KORR. VEDT. B2014 BF2015 BO2016 BO2017 BO2018 A LIKVIDITET PRIMO 326.717 270.415 271.622 220.190 137.370 B Resultat -43.296 14.316-72.066-104.342-51.704 C D E Balanceforskydninger mv. Optagelse af lån 18.909 3.300 26.947 43.990 3.300 Afdrag på lån -19.274-22.971-23.604-24.263-24.946 Øvrige balanceforskydninger -12.641-6.766-6.760-6.760-6.760 Balanceforskydninger mv. i alt -13.006-26.437-3.417 12.967-28.406 Balanceforskydninger u.f. budget* Optagelse af lån, mulig (skønnet/anslået) 0 14.151 26.408 11.580 9.347 Afdrag på lån, mulig (skønnet/anslået) 0-383 -1.108-1.453-1.750 Øvrige balanceforskydninger (skønnet/anslået) 0 0 0 0 0 Balanceforskydninger u.f. budget i alt 0 13.768 25.300 10.127 7.597 Renter u.f. budget* Renter 0-440 -1.249-1.572-1.816 Renter u.f. budget i alt 0-440 -1.249-1.572-1.816 F LIKVIDITET ULTIMO 270.415 271.622 220.190 137.370 63.041 *Rente- og afdragsprofil anslået (beregnet) ud fra 25-årige fastforrentede obligationslån med rente KommuneKredit. Lånemuligheder er skønnet/anslået med udgangspunkt i pt. gældende lånebekendtgørelse. Som det fremgår af tabellen, forventes en reduktion i kommunens likviditet (kassebeholdning) frem mod prognosens sidste år. Omkring række D og E bemærkes det, at der kun er tale om en skønnet mulighed for lånoptagelse i henhold til lånebekendtgørelsen, og at de skønnede lånebeløb forudsætter godkendelse af Kommunalbestyrelsen. Rente- og afdragsprofilen er beregnet ud fra de i skrivende stund gældende rentesatser hos KommuneKredit (25-årige fastforrentede obligationslån). 8

3 Serviceramme I nærværende kapitel 3 præsenteres en opdateret beregning af servicerammen for 2015. I forhold til Budgetbilag V, som blev behandlet i Kommunalbestyrelsen i september, er servicerammeberegningen kun opdateret med følgende forhold: 1) Administrative korrektioner (jf. kapitel 2) Med henvisning til sanktionsmekanismerne, jf. bl.a. Budgetbilag I, gøres der opmærksom på, at kommunen skal overholde servicerammen både ved budgetvedtagelsen og ved regnskabsaflæggelsen. Sker dette ikke, kan kommunen blive pålagt økonomiske sanktioner i form af beskæring af bloktilskuddet, som både rammer kollektivt og individuelt, hvilket giver den enkelte kommune et stærkt incitament til ikke at bidrage til en eventuel samlet overskridelse på landsplan. Der gøres dog opmærksom på, at sanktioner kun kommer på tale, såfremt kommunerne under ét overskrider den samlede ramme på landsplan, hvorfor én kommune godt kan overskride, såfremt en anden eller flere andre kommuner underskrider med et tilsvarende eller større beløb. 9

3.1 Præsentation af Brøndby Kommunes serviceramme Tabel 4 nedenfor viser den udvalgsfordelte serviceramme for 2015 i henhold til Økonomiaftalen for 2015 sammenholdt med det udvalgsfordelte budgetforslag for 2015 for serviceudgifter. For en gennemgang af tabellens kolonner henvises til tidligere budgetbilag, herunder korrektionerne i kolonne G og I, hvor der henvises særskilt til budgetbilagene IV og V Tabel 4. Servicerammen for 2015 for Brøndby Kommune, fordelt efter politiske udvalg. A B C D E F G H I J K M Opgjort i hele 1.000 kr., netto Opr. vedt. budget 2014 (serviceudgifter) Demografikorrektion Demografikorrektion, fordeling af merudgifter, jf. kolonne B Omplaceringer Løft fra budget 2014 til aftale 2014 Fordeling af udmøntning af adm. besparelser u.f. serviceområdet samt anullerede adm. besparelser (kassefinansierede), jf. omplaceringer Korrektioner før PLfremskrivning PLfremskrivning Korrektioner efter PLfremskrivning Serviceramme for 2015 (A+B+C+D+E +F+G+H+I) Budgetforslag for 2015 (serviceudgifter) Forskel (K-J)* Økonomiudvalget 216.920 0-1.043 2.933-72 -215 4.342-987 222.022 220.551-1.471 Løn- og barselspuljer (fkt. 6.52.70) 13.070 - - - - 4-13 261 0 13.323 12.341-981 Tjenestemandspension (fkt. 6.52.72) 54.874 - - - - 18-54 1.098 0 55.936 54.019-1.917 Servicepulje (Generelle reserver, fkt. 6.52.76)) 5.000 - - - -1.188 2-5 100 0 3.909 5.000 1.091 DUT-pulje 2014 5 - - - - 0 0 0 0 6 0-5 DUT-pulje 2015-10 - - - - - - - 570 560 88-472 Teknik- og Miljøudvalg 112.952 0-543 - - 37-106 2.141-125 114.357 118.052 3.695 Børneudvalg 658.062 1.616-3.164-1.113-218 860 13.283-1.562 668.200 672.207 4.007 Idræts- og Fritidsudvalg 30.040 0-144 -94-10 -30 601-33 30.350 30.365 15 Kulturudvalg 26.301 0-126 -116-9 -26 526-29 26.538 25.876-662 Social- og Sundhedsudvalg 575.040 6.213-2.765-422 - 190-568 11.502 1.885 591.075 590.459-616 Beskæftigelsesudvalg 9.162 0-44 - - 3-9 181-10 9.283 8.662-621 I alt 1.701.416 7.830-7.830 1.188-1.188 562-165 34.036-292 1.735.557 1.737.620 2.063 *Bemærk, at plus/positiv betyder rammeoverskridelse 10

Centralforvaltningen gør opmærksom på, at ændringsforslag fra partierne samt eventuelle budgetforlig partierne imellem ikke er indregnet i ovenstående servicerammeberegning og derved ej heller i servicerammeberegningen for Økonomiudvalget nedenfor. 3.2 Præsentation af Økonomiudvalgets serviceramme Tabel 5 nedenfor viser Økonomiudvalgets serviceramme for 2015 i henhold til Økonomiaftalen for 2015 sammenholdt med det forvaltningsopdelte budgetforslag for 2015 for serviceudgifter. For en gennemgang af tabellens kolonner henvises til tidligere budgetbilag, herunder korrektionerne i kolonne G og I, hvor der henvises særskilt til Budgetbilagene IV og V Tabel 5. Økonomiudvalgets serviceramme for 2015, fordelt efter forvaltninger. A B C D E F G H I J L Opgjort i 1.000 kr., netto Opr. vedt. budget 2014 (serviceudgifter) Demografi, fordeling af merudgifter Omplaceringer Fordeling af udmøntning af adm. besparelser u.f. serviceområdet, jf. omplaceringer Løft fra budget 2014 til aftale 2014 Korrektioner før PLfremskrivning (i 2014- pl) PLfremskrivning 2014 til 2015 Korrektioner efter PLfremskrivning (i 2015- pl) Serviceramme for 2015 (A+B+C+D+E+ F+G+H) Budgetforslag for 2015 (serviceudgifter) Forskel (J-I)* Personaleafdelingen og Kommunaldirektøren 24.168-116 -602-8 -24 484-27 23.891 24.512 620 Løn- og barselspuljer (fkt. 6.52.70) 13.070 - - - 4-13 261 0 13.323 12.341-981 Tjenestemandspension (fkt. 6.52.72) 54.874 - - - 18-54 1.098 0 55.936 54.019-1.917 Servicepulje (Generelle reserver, fkt. 6.52.76)) 5.000 - - -1.188 2-5 100 0 3.909 5.000 1.091 DUT-pulje 2014 5 - - - 0 0 0 0 6 0-5 DUT-pulje 2015-10 - - - - - - 570 560 88-472 Social- og Sundhedsforvaltningen 60.943-293 1.610-20 -60 1.220-68 63.373 60.650-2.723 Børne-, Kultur- og Idrætsforvaltningen 24.858-120 1.323-8 -25 498-28 26.515 25.202-1.313 Teknisk Forvaltning 24.431-117 - - 8-24 489-774 24.013 24.536 524 Centralforvaltningen 82.520-397 602-27 -82 1.652-91 84.231 85.651 1.420 I alt 289.859-1.043 2.933-1.188 96-287 5.802-417 295.755 291.999-3.756 *Bemærk, at plus/positiv betyder rammeoverskridelse. 11

4 Nøgletal for budgetlægningsprocessen Tabel 6 nedenfor viser en oversigt over udviklingen i udvalgte nøgletal i løbet af budgetlægningsprocessen fra opr. vedt. budget 2014-2017 til Budgetbilag VI (budget 2015-2018). Tabel 6. Nøgletal for budgetlægningen. Opgjort i 1.000 kr. 2015 2016 2017 2018 Driftsresultat** Opr. vedt. budget 2014-50.351-50.014-46.030 - Budgetbilag I -50.351-50.014-46.030-44.629 Budgetbilag II -75.727-78.250-77.891-82.807 Budgetbilag III -63.219-60.551-59.141-62.862 Budgetbilag IV -128.095-81.226-62.415-47.891 Budgetbilag V -121.102-74.716-56.551-41.673 Budgetbilag VI -136.527-77.302-58.200-42.480 Anlægsudgifter* Opr. vedt. budget 2014 100.579 98.199 91.466 - Budgetbilag I 100.268 97.808 90.994 92.450 Budgetbilag II 99.959 102.286 92.241 90.971 Budgetbilag III 77.462 103.009 115.204 90.971 Budgetbilag IV 77.398 102.331 113.769 89.307 Budgetbilag V 120.005 171.084 160.905 117.328 Budgetbilag VI 123.847 147.459 160.625 92.259 Resultat** Opr. vedt. budget 2014 55.317 53.185 50.536 - Budgetbilag I 55.006 52.794 50.064 53.024 Budgetbilag II 29.767 29.862 20.670 14.994 Budgetbilag III 16.128 44.548 58.559 31.024 Budgetbilag IV -49.172 22.451 52.708 42.777 Budgetbilag V 3.170 97.657 105.649 76.957 Budgetbilag VI -14.316 72.066 104.342 51.704 Finansiel balance** Opr. vedt. budget 2014 61.026 80.342 77.692 - Budgetbilag I 60.715 79.949 77.220 80.179 Budgetbilag II 35.475 57.017 47.825 42.149 Budgetbilag III 38.928 71.752 68.719 58.227 Budgetbilag IV -22.741 49.515 63.388 71.183 Budgetbilag V 29.602 124.721 116.330 105.363 Budgetbilag VI 12.122 75.484 91.375 80.110 Serviceramme*** Opr. vedt. budget 2014 - - - - Budgetbilag I -6.527 - - - Budgetbilag II -3.778 - - - Budgetbilag III 648 - - - Budgetbilag IV -209 - - - Budgetbilag V 1.822 - - - Budgetbilag VI 2.063 - - - *Eks. jordforsyning og forsyningsvirksomheder **Negativ (-) betyder overskud, positiv betyder underskud. ***Negativ (-) betyder rammeunderskridelse, positiv betyder rammeoverskridelse. 12

Figur A. Likviditetsprognoser for 2014 og perioden 2015-2018. Note: Opgjort i hele 1.000 kr. 13

5 Indstilling til Økonomiudvalget Centralforvaltningen indstiller, at at at at Budgetbilag VI godkendes, administrative korrektioner, jf. Budgetbilag VI, afsnit 2.1, tabel 1, modtaget efter Kommunalbestyrelsens møde onsdag den 10. september 2014, indarbejdes i budgetforslaget for 2015 samt overslagsårene 2016, 2017 og 2018, Brøndby Kommune i 2015 vælger det statsgaranterede udskrivningsgrundlag på 5.231.363.000 kr. samt de deraf afledte tilskuds- og udligningsbeløb, og Borgmesteren bemyndiges til at foretage de fornødne administrative tilretninger i forbindelse med den endelige redigering af budgettet. Normann Frederiksen /Johan Lorentzen 14