Punkt 2. Godkendelse af den kommenterede virksomhedsrapport januar - oktober 2017 2017-009252 Borgmesterens Forvaltning indstiller, at byrådet godkender den kommenterede virksomhedsrapport januar - oktober 2017. kl. 09.00 Side 1 af 10
Sagsbeskrivelse For perioden januar-oktober 2017 har udvalgene behandlet økonomisk status og forventningerne til 2017, herunder forventede overførsler til 2018 i henhold til Magistratens og byrådets beslutning den 24. april 2017 vedrørende bundne midler i budget 2017. Nedenstående tabel 1 opsamler udvalgenes forventninger til afvigelsen fra korrigeret budget, mens tabel 2 angiver, hvilke bundne midler, der er indeholdt i forvaltningernes korrigerede budget for 2017. Tabel 1: Økonomisk status 2017 afvigelser fra korrigeret budget Skattefinansieret område, mio. kr. Serviceudgifter Ikke rammebelagte drifts-udgifter Budgetgarantere de udgifter (netto) Forvaltning Fra Til Fra Til Fra Til Fra Til Borgmesterens Forvaltning -12,0-10,0-11,0-11,0 By- og Landskabsforvaltningen* -7,0-6,0-35,0-20,0 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen -47,5-47,5 0,0 0,0 0,0 0,0-8,0-6,0 Ældre- og Handicapforvaltningen** -8,5-8,5 0,0 0,0 0,0 0,0-63,0-63,0 Skoleforvaltningen -20,0-15,0 0,0 0,0-10,0-10,0 Sundheds- og Kulturforvaltningen -9,5-9,5 0,0 0,0-3,5-3,5 Miljø- og Energiforvaltningen -4,0-4,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Sektor Rammebeløb -3,0-3,0 I alt -111,5-103,5 0,0 0,0 0,0 0,0-130,5-113,5 (- = mindreforbrug) (+ = merforbrug) *) Der forventes desuden et mindreforbrug på 15-20 mio. kr. vedrørende grundkapitalindskud **) Af nettomindreforbruget på i alt 63 mio. kr. vedrører 54 mio. kr. ældreboliger. Størstedelen af mindreforbruget (50 mio. kr.) skyldes at boligdelen på Annebergvej er lånefinansieret, og hele anlægsbeløbet for projektet dermed er placeret i 2017. Tabel 2: Bundne midler i budget 2017 forudsættes overført til 2018 Skattefinansieret område, mio. kr. Serviceudgifter sudgifter overføres til 2018 overføres til 2018 Borgmesterens Forvaltning -12,3 By- og Landskabsforvaltningen -4,2 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen -47,5 Ældre- og Handicapforvaltningen -8,5 Skoleforvaltningen -10,8 Sundheds- og Kulturforvaltningen -9,5 Miljø- og Energiforvaltningen -4,0 Sektor Rammebeløb I alt -96,9-20,0* *) overførsler til 2018 er ikke fordelt på forvaltninger Som det fremgår af tabel 1, forventes der mindreudgifter på serviceområderne på op til 111,5 mio. kr., mens nettomindreforbruget på anlæg samlet set forventes at udgøre op til 130,5 mio. kr. Dermed overholdes den forudsatte overførsel til 2018 jf. tabel 2. Borgmesterens Forvaltning Serviceudgifter: For Borgmesterens Forvaltnings budgetområder sektor Fælles kommunale udgifter, sektor Resultatcentre og sektor Administration forventes der pt. et samlet mindre forbrug i størrelsesordenen 10-12 mio. kr., hvilket beløb forventes overført til 2018. Derudover forventes der overført 3,0 mio. kr. på sektor Rammebeløb. I forbruget pr. 31. oktober 2017 skal der tages højde for forskydninger i opkrævninger/betalinger, bl.a. opkrævning af administrationsbidrag, diverse udlæg som f.eks. betaling af fælles IT-aftaler, som sidst på året bliver viderefaktureret samt udbetaling af halvårlige og kvartalvise tilskud, udgifter til det nyligt afholdte kommunal- og Regionsrådsvalg samt færdiggørelse af regnskabet for DGI Landsstævne 2017. Endvidere er kl. 09.00 Side 2 af 10
der pt. bogførte momsindtægter, som ikke skal indregnes i Borgmesterens Forvaltnings endelige regnskab, og som derfor vil blive reguleret via teknisk tillægsbevilling ved årsafslutningen. På baggrund af regnskabsrapporten pr. 31. oktober 2017 forventes der mindre forbrug bl.a. på følgende aktiviteter: Kommunalbestyrelsen, Tall Ships Races, Væksthuse, tjenestemandspensioner, Fælles IT-formål, DGI Landsstævne 2017, Sekretariatet for Rammeaftaler og Sundhedsaftaler, forsikringer mm. På sektor Rammebeløb forventes der foretaget korrektioner i forbindelse med igangværende dataanalyser på udvalgte områder mm. Der er pt. indstilling på vej til byrådets behandling i december måned. På Udvendig vedligeholdelse 1390 forventes et mindre forbrug på ca. 14 mio. kr. til overførsel til budget 2018. På ejendomsanalysen forventes mindre indtægter i størrelsesordenen 3-4 mio. kr. samt merudgifter til tomgangshusleje på 1 mio. kr. til de ejendomme, der forventes solgt fra 2017-2019. I alt et nettomerforbrug på ca. 5 mio. kr. til overførsel til 2018. Business Aalborgs projektdel afholdes af styringsmæssige årsager under anlæg. Såfremt der opnås revisionsgodkendelse af projektbevillinger primært erhvervsfremmemidler - inden regnskabet for 2017 lukkes, vil der blive tale om en positiv overførsel til 2018 (anslået 2 mio. kr.) Hvis indbetalingerne først foretages i 2018 forventes der, på baggrund af regnskabsrapporten pr. 31. oktober 2017, merudgifter i størrelsesordenen 2 mio. kr. til overførsel til 2018. Magistratens beslutning Behandles i Magistraten den 4. december 2017. By- og Landskabsforvaltningen Samlet set forventes ultimo oktober 2017 et mindreforbrug ved årets udgang i størrelsesordenen 6-7 mio. kr. Jævnfør beslutning i forbindelse med overførselssagen skal der på By- og Landskabsforvaltningens driftbudget minimum overføres 4,2 mio. kr. til 2018. Samlet forventes på anlæg et mindreforbrug på 20-35 mio. kr., netto. Regnskabsforventningen bygger på, at afregningen af projektet Stigsborg Havnefront sker som forudsat i 2017. Ændringen i regnskabsvurderingen ift. den tidligere vurdering op til Aktuel Status 2017 har baggrund i: Tillægsbevilling vedr. udgifter til Stigsborg Havnefront Fremrykning af budget (med fuld overførselsadgang) vedr. Egnsplanvej og Astrupsti projekterne By- og Landskabsudvalgets korrigerende handlinger ift. finansiering af Vestre Fjordpark projektet Opjusteret skøn på indtægter i AK Arealer. Brutto forventes merudgifter i størrelsesordenen 0-10 mio. kr. og merindtægter i størrelsesordenen 30-35 mio. kr. En betydelig del af merindtægterne knytter sig til projekter, hvor der er merudgifter. Balanceforskydninger Rammebeløb til boligprogram 2015-18 Der er betydelige forskydninger i forhold til de forventede indskud i Landbyggefonden. Der pågår dialog med boligselskaberne i forhold til indbetalinger til Landsbyggefonden. Der forventes pt. et mindreforbrug på 15-20 mio. kr. Mindreforbruget skal overføres til 2018. By- og Landsskabsudvalgets beslutning Godkendt. Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen kl. 09.00 Side 3 af 10
Serviceudgifter: For de samlede serviceudgifter vurderes det på baggrund af 10 måneders forbrug, at der for hele året vil være et merforbrug på 30-39 mio. kr. Dette er en opjustering i forhold til seneste økonomirapports bud, der var på 26 29 mio. kr. Opjusteringen skyldes hovedsageligt en ændret forventning for 'Foranstaltninger for Børn og Unge'. Afgivelserne vedrørende serviceudgifterne kan henføres til: 'Socialfaglig støtte og midlertidig botilbud': merforbrug på 16-18 mio. kr. 'Foranstaltninger Børn & Unge': merforbrug på 15-20 mio. kr. 'Udstødte og sociale udsatte': merforbrug på 6 mio. kr. 'Jobtræning og Centralt finansierede fleksjob': mindreforbrug på 6 mio. kr. Udgifter vedr. midlertidig boligplacering af flygtninge: merforbrug på 4 mio. kr. Dagpleje og daginstitutioner: mindreforbrug på 3-5 mio. kr. Vedrørende de forventede merudgifter til midlertidig boligplacering af flygtninge på 4 mio. kr. er der i lighed med tidligere år en aftale om, at merudgifterne er et fælleskommunalt ansvar. Forvaltningen arbejder mod at dække det merforbrug, der er på serviceudgifterne under enkelte sektorer, med det mindreforbrug, der er på andre sektorer. Der pågår således for øjeblikket et arbejde med at vurdere, hvordan merforbruget kan blive dækket på tværs af sektorerne i 2017. Det er fortsat målet, at der på decentrale enheder og afdelinger vil blive overført 47 mio. kr. fra 2017 til 2018 (den bundne overførsel). Sektor Børn og Unge: Samlet set forventes der på området et merforbrug på samlet 10-17 mio. kr. Dette er en opjustering i forhold til seneste økonomirapport, hvor forvaltningens bud var et merforbrug på 5-7 mio. kr. Det øgede merforbrug skyldes, at forventningen om, at der på området 'Børn og unge med særlige behov' i 2017 kunne hentes 10 mio. kr. af det overførte merforbrug fra 2016, desværre ikke realiseres. Det er dog forventningen, at der i forhold til det oprindelige budget 2017 vil være balance mellem budget og forbrug, og der er således tale om, at området har præsteret en opbremsning af forbruget på ca. 20 mio. kr. fra 2016- regnskabet til forventet 2017-regnskab. I Økonomirapporten forventes et merforbrug på 15-20 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget for 2017. Årsagen til at det korrigerede budget ligger 20 mio. kr. under det oprindelige budget er, at der blev overført et merforbrug på 20 mio. kr. fra 2016 til 2017. Der har i udvalg og forvaltning fra starten af året været et klart mål om, at området skulle hente ca. 10 mio. kr. af gælden i 2017 og den resterende del af gælden i 2018. Det kan imidlertid nu konstateres, at det ikke er lykkedes at hente de 10 mio. kr. af gælden i 2017. Der var i første halvår af 2017 forventning om, at området kunne imødekomme målet om at hente 10 mio. kr., men forbruget i 3. kvartal og prognoser i 4. kvartal har vist, at dette ikke er muligt. Forklaringerne er flere, herunder stadig stigende antal underretninger (+11% i 2017), stigende antal aktive sager (+300 i 2017), et antal ekstraordinære anbringelser i 4. kvartal, højere gennemsnitspriser end forventet på foranstaltninger samt en forventning om merudgifter på træningsområdet. Forvaltningen vurderer i øjeblikket på disponeringer og forventninger til 2018, og opfølgning og indsats på området vil i december blive fremlagt til behandling i Familie- og Socialudvalget. Der arbejdes mod, at overførslen af merforbruget fra 2016 på 20 mio. kr. hentes ind i 2018 og 2019. På dagtilbudsområdet forventes der fortsat et mindreforbrug på 3-5 mio. kr., som følge af en ændret dækningsgrad på 0-5 års området. kl. 09.00 Side 4 af 10
Sektor Voksen Familie- og Socialudvalg På området forventes samlet et merforbrug på 26-28 mio. kr., hvilket stort set er uændret i forhold til sidste rapportering. Merforbruget skyldes dels, at der forventes et merforbrug på 16-18 mio. kr. på området 'Socialfaglig støtte og midlertidig botilbud' og et merforbrug på 6 mio. kr. på 'Køb af pladser på forsorgshjem', og dels et forventet merforbrug på 4 mio. kr. på midlertidig boligplacering af flygtninge. Den primære forklaring på det forventede merforbrug til 'Socialfaglig støtte og midlertidig botilbud' er, at borgere med behov for støtte efter serviceloven er steget. Antallet af helårspersoner i botilbud er steget fra 32 i 2015 til 45 i 2016. I 2017 er der disponeret med 59 helårspersoner i et botilbud. Ligeledes er antallet af helårspersoner, der modtog bostøtte steget fra 472 i 2015 til 590 i 2016. I 2017 er der disponeret med 656 helårspersoner der modtager bostøtte. Vedrørende de forventede merudgifter til midlertidig boligplacering af flygtninge er der i lighed med tidligere år en aftale om, at merudgifterne er et fælleskommunalt ansvar. Sektor Voksen Beskæftigelsesudvalg Samlet skøn for området er et forventet mindreforbrug på 6 mio. kr. Dette skøn dækker over følgende justeringer: Centralfinansierede fleksjobber : Mindreforbrug på 5 mio. kr. som følge af at afløbet på området er større end forventet Jobtræning : Mindreforbrug på 1 mio. kr. som følge af færre præsterede timer end forudsat ved budgetlægningen. Sektor Borgerrettede vejlednings- og rådgivningsfunktioner samt administration: Det forventes, at budgettet holder. Budgetgaranterede udgifter: Den samlede vurdering af det budgetgaranterede område er, at der for året samlet vil været et mindreforbrug på 10 mio. kr. i forhold til det reviderede budget. Dette er det samme bud som i sidste økonomirapport. Mindreforbruget dækker overfølgende justeringer: Sektor 'Familie- og Socialudvalg': Merudgifter på 8 mio. kr. Sektor 'Voksen Beskæftigelse': Mindreudgifter på 18 mio. kr. For beskæftigelsestilskuddet forventes et merforbrug på 10 mio. kr. til medfinansiering af A-dagpengene. Dette bud er det samme som i sidste økonomirapport. For det samlede beskæftigelsesområde forventes således balance. Sektor Børn og Unge: Det forventes, at budgettet holder. Sektor Voksen Familie- og Socialudvalg: I forhold til det reviderede budget forventes et samlet merforbrug på 8 mio. kr. til Førtidspension. Dette er en opjustering på 2 mio.kr. i forhold til sidste økonomirapport. Forklaringen er, at antallet af borgere der modtager førtidspension fortsat ikke falder som forudsat. Ved aktuel status ( halvårsregnskabet ) var forventningen, at der i 2017 i gennemsnit vil være 6.575 borgere på førtidspension. Dette skøn er efter oktober måned opjusteret til 6.650 borgere. Sektor Voksen Beskæftigelsesudvalg Ultimo oktober er den samlede forventning for området, at der vil være et mindreforbrug på ca. 18 mio. kr. i forhold til den reviderede budgetramme. Dette er en opjustering på samlet 2 mio. kr. Mindreforbruget skyldes justeringer af forventningerne til enkelte delområder: 'Aktivering': Mindreforbrug på 5 mio. kr. som en konsekvens af, at den mere virksomhedsrettede indsats giver mindre køb hos eksterne leverandører kl. 09.00 Side 5 af 10
'Uddannelseshjælp': Merudgifter på 5 mio. kr. som følge af, at der er flere borgere på ordningen end forudsat Sygedagpenge : Mindreforbrug på 5 mio. kr. som følge af en højere realiseret refusion end forudsat Særlig støtte : Mindreforbrug på 7 mio. kr. som følge af at kontanthjælpsloftet giver færre udgifter på området end oprindeligt forventet Integration : Mindreforbrug på 4 mio. kr. som følge af nedregulering af kvoten for, hvor mange flygtninge Aalborg Kommune vil modtage i 2017. Den reviderede kvote er nedsat til 195 fra 355 ved det seneste statslige justering i oktober Seniorjob : Mindreforbrug på 2 mio. kr. som følge af færre borgere på ordningen end skønnet ved aktuel status Beskæftigelsestilskud: I forbindelse med status ultimo september blev forvaltningen opmærksom på, at STAR i juni måned har ændret metode i beregningen af kommunernes medfinansiering. Hvor beregningen hidtil har fulgt dagpengeugerne, så følger beregningerne med virkning fra 2. halvår 2017 kalendermånederne. Det betyder, at kommunerne i 2017 vil blive opkrævet for 54 dagpengeuger mod normalt 52 uger. Økonomisk betyder det en ekstraregning på godt 20 mio. kr. i forhold til det reviderede budget. Forvaltningen forventer at kunne finansiere denne ekstra regning inden for den samlede budgetgarantiramme. Halvdelen ca. som følge af at den gennemsnitlige medfinansiering pr. ledige kommer til at ligge under budgetforudsætningen, da nedsættelsen af dimittendsatsen slår mere igennem end forudsat, og den anden halvdel på mindreforbrug på det øvrige budgetgarantiområde (jvf. ovenfor). Ikke rammebelagte udgifter: Der forventes på baggrund af 10 måneders forbrug ingen afvigelser i forhold til det korrigerede Budget 2017. Der forventes overført 6-8 mio. kr. i mindre udgifter. Midlerne ønskes overført til ombygning af Thulevej til vuggestue, udvidelse af børnehavekapaciteten i Vodskov og renoveringer af nedslidte børnehaver. Projekter som af forskellige årsager er blevet forsinket. Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen har ingen indtægter på anlæg i 2017. Familie- og Socialudval Godkendt. På udvalgsmøde den 08.12.2017 følger udvalget yderligere op på de udfordringer der er i Regnskab 2017. Jens Toft-Nielsen var fraværende. Beskæftigelsesudvalgets beslutning: Godkendt. Mariann Nørgaard, Per Clausen og Anne Honoré Østergaard var fraværende. Ældre- og Handicapforvaltningen Samlet set forventer Ældre- og Handicapforvaltningen et regnskabsresultat med et mindreforbrug på 8,5 mio. kr. jf. byrådets beslutning af 24. april 2017. Der er økonomiske udfordringer på sektor tilbud for mennesker med handicap, der kræver initiativer for at sikre budgetoverholdelse. Overførsler fra tidligere år indarbejdet i budgettet. Sektor Serviceydelser for ældre kl. 09.00 Side 6 af 10
På sektor serviceydelser for ældre forventes mindreforbrug ved årets udgang på mellem 32 og 35 mio. kr. på den ordinære drift. Der er reserveret midler på serviceområdet hjemmepleje til at finansiere den negative lønregulering i 2017 samt merudgifter vedr. tilsyn. Nye sager vedr. arbejdsskader i Ældre- og Sundhedsafdelingen kan påvirke det forventede resultat under Sektor serviceydelser for ældre. Sektor Tilbud for mennesker med handicap På sektor tilbud for mennesker med handicap er økonomien pt udfordret. I Myndighedsafdelingen er der merforbrug på eksternt køb og på personlige hjælperordninger (BPA). I Handicapafdelingen er der underskud på både det aktivitetsstyrede og budgetstyrede område som følge af ledige pladser, justering i støtteniveau på de mest komplekse sager og øget efterspørgsel efter ledsagelse efter 97. Der er i begge afdelinger iværksat initiativer til at sikre budgetoverholdelse i 2018. Der forventes pt. et merforbrug på mellem 20 og 32 mio. kr. Sektor Myndighedsopgaver og administration På sektor myndighedsopgaver og administration forventes balance ved årets udgang. Der kan dog forekomme forskydninger mellem de enkelte afdelinger. For de 48 midlertidige boliger på Annebergvej, hvor boligdelen er lånefinansieret, vil der være forskydninger mellem årene indtil byggeriet er afsluttet forventeligt i 2020. Flere af anlægsprojekterne er under opstart, hvilket afspejles i det lave forbrug. sprojekterne forløber generelt planmæssigt. Ældre- og Handicapudvalgets beslutning Godkendt. Skoleforvaltningen Sektor Skoler Sektor Skoler viser et forbrug pr. 31/10 på ca. 1.625 mio. kr. ud af et korrigeret budget på ca. 1.953 mio. kr. hvilket giver en forbrugsprocent på 83,2. Den tilsvarende forbrugsprocent på samme tidspunkt sidste år var 83,8. Det endelige regnskab forventes at udvise et mindre forbrug på ca. 15-20 mio. kr. Sektor: Administration Sektor Administration viser et forbrug pr. 31. oktober 2017 på ca. 28,9 mio. kr. ud af et korrigeret budget på ca. 37,7 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på ca. 76,7%. Den tilsvarende forbrugsprocent på samme tidspunkt sidste år var 79,4. Det endelige regnskab forventes at udvise et mindre forbrug på 0,5-1 mio. kr. På nuværende tidspunkt forventes anlægsregnskabet at udvise et mindre forbrug på ca. 10 mio. kr. Skoleudvalgets beslutning Den kommenterede virksomhedsrapport er godkendt ved formandsbeslutning den 23. november 2017. Sundheds- og Kulturforvaltningen Ultimo oktober er den samlede forbrugsprocent for Sundheds- og Kulturforvaltningen for driften på 77,2%. Korrektion for, at afregningen på Sundhedsfinansiering sker en måned bagud medfører en korrigeret kl. 09.00 Side 7 af 10
forbrugsprocent på 81%, hvilket er lidt lavere end den vejledende forbrugsprocent. Erfaringsmæssigt er udgifterne til sundhedsfinansiering højere i slutningen af året, og der forventes ikke væsentlige afvigelser på området for året som helhed. Ligeledes skal det samlede forbrug efter oktober korrigeres for forudsatte overførsler på driften til 2018 på 9,5 mio. kr. På Sektor Sundhedsfinansiering, Kollektiv Trafik og Administration er forbrugsprocenten 74,7%, hvilket er noget lavere end den vejledende forbrugsprocent. Det skyldes primært, at afregning for aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsområdet, vederlagsfri fysioterapi og specialiseret genoptræning sker en måned bagud. Korrektion herfor medfører en forbrugsprocent på 82% for sektoren ultimo oktober. På driften af sektor Sundhed, Fritid og Landdistrikter ligger forbrugsprocenten på 79,6%, hvilket er lidt lavere end den vejledende forbrugsprocent og skyldes, dels et mindre forbrug grundet udbetaling af puljemidler på fritids- og landdistriktsområdet foretages i slutningen af året, dels forudsat overførsel af 5,2 mio. kr. til 2018. På sektor Kultur og Bibliotek ligger forbrugsprocenten på 84,8%, hvilket dækker over en lidt højere forbrugsprocent på grund af gældende praksis for udbetaling af tilskud til såvel projekter som tilskud til drift af institutioner. Forvaltningen forventer, at det samlede driftsbudget overholdes og som forudsat kan overføre 9.530.000 kr. til 2018. På Sundheds- og Kulturforvaltningens anlægsbudget er der ultimo oktober et samlet forbrug på knap 36,6 mio. kr. svarende til en forbrugsprocent på 64,7%. Forbrugsprocenten er lidt lavere end ultimo september, hvilket skyldes indarbejdelse af tillægsbevillinger til Spritten på 1.245.000 kr. og til Kunsten på 4.150.000 kr., som udbetales i november måned. Forvaltningen forventer, at anlægsbudgettet overholdes, dog forventes et behov for overførsel til 2018 af knap 3,5 mio. kr. vedrørende projekt skøjtebane grundet genudbud af opgaven. Sundheds- og Kulturudvalgets beslutning Godkendt. Cæcilie Andersen var fraværende. Miljø- og Energiforvaltningen Serviceudgifter: Forbrug på Miljø- og Energiforvaltningens skattefinansierede områder udgør 96.953.000 kr. (inklusive indtægt på 5.557.000 kr., der er bogført efter 31. oktober 2017) mod et korrigeret budget på 117.683.000 kr. inklusive de frigivne overførsler fra 2015 og 2016. Ved et jævnt forbrug over året ville der ved udgangen af oktober måned have været et forbrug på 83% af budgettet. Det bogførte forbrug på driften udgør 82,1% af budgettet, mens det bogførte forbrug for både drift og anlæg udgør 82,4% af det samlede budget. I byrådets møde den 24. april 2017 (punkt 4) blev overførslerne fra henholdsvis 2015 og 2016 frigivet i 2017 under forudsætning af, at en andel af overførslerne skal videreføres til 2018. For Miljø- og Energiforvaltningen betyder dette, at der blev frigivet 10.278.000 kr., hvilket er indarbejdet i nedenstående korrigerede budget. Dette er sket under forudsætning af, at forvaltningen, ved udgangen af 2017, kan overføre 4.044.000 kr. til 2018. Såfremt budgetterne korrigeres for den forudsatte overførsel til 2018 udgør det bogførte forbrug på driften 85,1% af budgettet, mens det bogførte forbrug for både drift og anlæg udgør 85,3 % af det samlede budget. kl. 09.00 Side 8 af 10
For sektor Miljø forventes et merforbrug på driften i 2017, som primært er begrundet i stigende udgifter til jordanvisning og skadedyrsbekæmpelse. Begge opgaver er takstfinansieret og merforbruget udlignes frem til 2020. Derudover har forvaltningen et merforbrug i forbindelse med vandplanprojekterne, som skyldes forventede forskydninger mellem udgifter og indtægter. Endvidere er der afholdt udgifter til projekter mv., hvor indtægterne afregnes halvårligt eller ved projektafslutning. Endeligt er der en mindre indtægt på brugerbetalingen i størrelsesordenen 300.000 kr. som følge af det store ekstra ressourceforbrug på IFR sagen, som det ikke forventes, at der opnås brugerbetaling for. I forhold til udgifterne i IFR sagen forsøges disse afdækket. For sektor: Miljø- og Energiplanlægning omfatter de afholdte udgifter under Beredskab, bidrag til Nordjyllands Beredskab I/S for en periode, der strækker sig ud over 31. oktober 2017. Desuden er der afholdt udgifter til arbejdsskadeforsikring for 2016 og 2017, der ikke er budgetlagt. For Administration er afholdte timer, der skal viderefaktureres til planlægningsområderne ikke gjort op pr. 31.oktober 2017, hvorfor forbruget for administration umiddelbart er for højt, mens forbruget for planlægningsområderne er for lavt. For sektor Administration og Service forventes budgetterne fortsat, at blive overholdt, idet det bemærkes, at AK Indkøb kan afholde 1.000.000 kr. til lokalkøbsanalyse, jfr. Byrådets beslutning på møde den 14. december 2014 (punkt 3). Merforbruget finansieres af AK Indkøbs opsparede midler. Samlet forventes der således et merforbrug på driften på ca. 3,5 mio. kr. i forhold til budgettet for sektor Miljø, mens der for sektor Miljø- og Energiplanlægning forventes et mindre forbrug på ca. 8 mio. kr. Det forventes således fortsat, at Miljø- og Energiforvaltningen samlet set overholder budget 2017 og samtidig kan overføre 4.044.000 kr. fra 2017 til 2018. Budgetgaranterede udgifter: Ikke relevant for Miljø- og Energiforvaltningen. Ikke rammebelagte udgifter: Det forventes, at Budget 2017 bliver overholdt. Samlet forventes det, at Budget 2017 bliver overholdt. Merforbruget på nuværende tidspunkt skyldes forventede forskydninger mellem udgifter og indtægter Miljø- og Energiudvalgets beslutning Til orientering. kl. 09.00 Side 9 af 10
Bilag: Magistraten Bilag - Kommenteret virksomhedsrapport - per oktober 2017 kl. 09.00 Side 10 af 10