Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra 01-01- Regnskabsperiode til 31-12- Regnskab for afdeling Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 243 LBF's afdelingsnr. 600 Kommunenr. 147 Frederiksberg Kommune v/kab Borgmester Fischers Vej 1-3, 2-8 Smallegade 1 Vester Voldgade 17 2000 Frederiksberg 2000 Frederiksberg 1552 København V Matrikel nr. 44 d m.fl. Frederiksberg BBR-ejendomsnr. 105258 Telefon 33 63 10 00 Telefon 36 30 07 70 Telefon 38 21 21 21 Fax 33 63 10 01 Fax 36 30 07 36 Fax 0 E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk ek-soendermarken@kab-bolig.dk Raadhuset@Frederiksberg.dk CVR-nr. 56815910 SE-nr. 0 Lejemål: Bruttoetageareal i alt m² Antal lejemål Á lejemålsenheder Antal lejemålsenheder Almene familieboliger 34.719,1 433 1 433,0 I alt 34.719,1 433 433,0 Almene familieboliger 2 rum 432,6 6 3 rum 21.023,2 278 4 rum 12.140,3 142 5 rum 369,0 3 7 rum 559,0 3 8 rum 195,0 1 34.719,1 433 Øvrige lejemål: Erhvervslejemål 1.044,1 7 1 pr. påbeg. 60 m² 19,0 Institutioner 715,8 3 1 pr. påbeg. 60 m² 12,0 Kældre/lagerrum m.v. 0,0 6 1/20 0,3 Øvrige lejemål i alt 1.759,9 16 31,3 Lejeoplysninger i alt 36.479,0 449 464,3 Udarbejdet den 22. marts 2013 af Marie Kielberg-Bæk, FOA Fremsendt urevideret til afdelingsbestyrelsen den 26. marts 2013 Godkendt på afdelingsbestyrelses mødet den formand 1
Forside Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m² Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskabs/drifts- eller overtagelses dato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven 449 36.479 12.06.1950 1954 Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført og overtaget uden støtte Byggeart: Boliger i etagebyggeri 433 34.719 Boliger tæt/lavt byggeri Vaskeri Vaskeinstallation, fælles Varmeforsyning Fjernvarme Ja Ja Lejeoplysninger for boligen Leje pr. m² bruttoareal på balance tidspunktet Familieboliger Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01-01- Forhøjelse pr. m² i kr. 15,76 Forhøjelse i % 2,01 Forhøjelse i alt på årsbasis 547.000 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse 01-01-2013 Forhøjelse pr. m² i kr. 5,21 Forhøjelse i % 0,65 Forhøjelse i alt på årsbasis 181.000 Ungdomsboliger Ældreboliger 800,64 0,00 0,00 Regnskabet vises i hele kroner, hvorfor der kan være afvigelser i sammenlægningen. 2
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2013 UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER 105.9 1 Nettokapitaludgifter 1.067.544 1.068 1.068 Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter 1.983.396 1.658 2.122 107 Vandafgift (inkl. miljøafgift) 1.851.135 1.720 1.839 108 Kloakbidrag, vejafgift 883 1 1 109 Renovation 985.773 1.115 722 110 Forsikringer 386.446 453 402 111 Afdelingens energiforbrug: 1 El til fællesarealer 953.242 1.109 996 3 Målerpasning 222.800 226 231 111sum 1.176.042 1.335 1.227 112 Bidrag til 2 1 Administrationsbidrag 2.665.326 2.717 2.844 3 Dispositionsfond 105.101 104 107 112sum 2.770.427 2.821 2.951 113 Afdelingens pligtmæssige bidrag: 1 A - indskud 602.004 602 602 2 G - indskud 2.020.646 1.983 2.061 113sum 2.622.650 2.585 2.663 113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 11.776.752 11.688 11.927 3
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2013 Variable udgifter 114 3 Renholdelse 3.204.855 3.033 2.882 115 4 Almindelig vedligeholdelse 14.286 150 150 116 5 + 12 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1 Afholdte udgifter 4.949.001 4.748 5.998 2 Heraf dækket af tidligere henlæggelser -4.949.001-4.748-5.998 116sum 0 0 0 117 12 Istandsættelse ved fraflytning m.v. (B-ordning): 1 Afholdte udgifter 43.337 0 0 2 Heraf dækket af henlæggelser -43.337 0 0 117sum 0 0 0 1172 12 Indvendig vedligeholdelse 1 Afholdte udgifter 495.356 0 0 2 Heraf dækket af henlæggelser -495.356 0 0 #### 0 0 0 118 Særlige aktiviteter: 6 1 Drift af vaskeri 394.943 279 276 7 5 Drift af møde- og selskabslokaler 15.719 7 3 118sum 410.662 286 279 119 8 Diverse udgifter 1.811.890 2.226 611 119.8 8999 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger 0 50 50 119.9 Variable udgifter i alt 5.441.694 5.745 3.972 12 Henlæggelser kr./m² 120 Planlagt - periodisk vedl. - fornyelser (konto 401) 179,56 6.550.000 6.550 6.550 122 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: 1 Fælleskonto (konto 403) 8,64 300.000 300 300 2 Indvendig vedligeholdelse (konto 404) 20,16 699.937 700 700 122sum 999.937 1.000 1.000 123 Tab ved lejeledighed og fraflytninger (konto 405) 11,52 400.000 400 400 123sum 400.000 400 400 124.8 Henlæggelser i alt 7.949.937 7.950 7.950 124.9 SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER I ALT 26.235.927 26.451 24.917 4
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2013 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER 125 13 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. Afdrag 3.360.263 5.339 5.560 Renter m.v. 1.712.225 0 0 Administrationsbidrag 313.362 0 0 125sum 5.385.850 5.339 5.560 126 13 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1 (konto 303.1 + 303.4) 60.000 60 226 126sum 60.000 60 226 129 12 1 Tab ved lejeledighed m.v. 134.004 0 0 2 Dækket af henlæggelser -134.004 0 0 129sum 0 0 0 130 12 1 Tab ved fraflytninger 240.852 0 0 2 Dækket af henlæggelser -240.852 0 0 130sum 0 0 0 131 9 Andre renter 16.794 0 0 133 12 Afskrivning på underskud fra tidligere år 0 72 0 134 10 Korrektioner fra tidligere år 2.201 0 0 136 Beboerrådgiver 86.000 86 91 137 EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT 5.550.846 5.557 5.877 139 UDGIFTER I ALT 31.786.772 32.008 30.794 140 Årets overskud : 12 Overført til opsamlet resultat 608.203 Årets overskud i alt 608.203 0 0 150 UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT 32.394.975 32.008 30.794 5
Resultat Resultatopgørelse terne er ikke underlagt revision 2013 INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1 Almene familieboliger 27.799.923 27.791 27.980 2 Erhverv 1.181.673 999 1.147 3 Institutioner 740.472 737 741 4 Kældre m.v. 360 0 0 6 Forbedringsarbejder 525.810 182 159 201sum 30.248.238 29.709 30.027 202 9 Renter 77.745 79 105 203 Andre ordinære indtægter: 2 Leje af antenneplads 47.268 46 47 6 3 Drift af vaskeri 455.681 519 525 7 6 Drift af møde- og selskabslokaler 31.820 38 38 7 Diverse indtægter 1.000 0 0 203sum 535.769 603 610 203.9 ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 30.861.752 30.391 30.742 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER 7 Statstilskud, privat byfornyelse 111.569 178 52 9 Tilskud vedr. beboerrådgivere 1.390.646 1.439 0 204sum 1.502.215 1.617 52 206 11 Korrektioner fra tidligere år 31.008 0 0 208 EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT 1.533.223 1.617 52 209 INDTÆGTER I ALT 32.394.975 32.008 30.794 6
Balance Noter Balance pr. 31/12 Balance pr. 31/12 2011 AKTIVER ANLÆGSAKTIVER 301 1 Ejendommens anskaffelsessum 23.717.620 23.718 1. Kontantværdi pr. 1. oktober 890.000.000 2. Heraf grundværdi 107.317.600 302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 23.717.620 23.718 303 Forbedringsarbejder: 13 1 Forbedringsarbejder m.v 60.706.727 61.640 14 2 Bygningsskaderenovering m.v. 15.163.675 2.586 75.870.402 64.226 304.9 Anlægsaktiver i alt 99.588.023 87.944 OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 1 Tilgodehavende leje inkl. varme 129.303 50 15 + 17 3 Uafsluttede forbrugsregnskaber 5.166.499 5.407 4 Beboere vedr. overdragelse m.v. 104.950 158 5 Fraflyttere til inkasso 400.769 565 16 6 Afsluttede forbrugsregnskaber 2.422 0 7 Andre debitorer 3.000-5 8 Forudbetalte udgifter, tilgodehavende indtægter 1.060.087 969 10 Tilgodehavende - debitorsystemet 0 118 6.867.029 7.263 307 Likvide beholdninger: 2 Bankkonti 202.383 158 6 Tilgodehavende hos 557.364 934 759.747 1.092 309.9 Omsætningsaktiver i alt 7.626.777 8.355 310 AKTIVER I ALT 107.214.799 96.299 7
Balance Noter Balance pr. 31/12 Balance pr. 31/12 2011 PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) 401 12 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 10.110.450 8.509 403 12 Fælleskonto (B-ordning) 1.633.287 1.377 404 12 Indvendig vedligeholdelse (B-ordning) 4.288.894 4.084 405 12 Tab ved lejeledighed og fraflytninger 448.942 424 406 12 Andre henlæggelser 136.368 457 406.9 Henlæggelser i alt 16.617.941 14.851 407 12 Opsamlet resultat 608.203 0 407.9 Henlæggelser +/- opsamlet resultat 17.226.143 14.851 LANGFRISTET GÆLD Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld: 3 BRFkredit 297.356 554 297.356 554 409 Beboerindskud 30.000 30 411 Afskrivningskonto for ejendommen 23.390.265 23.133 23.420.265 23.163 412.9 Finansiering af anskaffelsessum 23.717.620 23.718 413 Andre lån: 13 1 Forbedringsarbejder m.v. 41.309.541 42.383 41.309.541 42.383 414 Andre beboerindskud: 1 Forhøjet indskud, lejligheder 3.906.120 3.818 3 Forudbetalt boligafgift 76.295 81 4 Deposita 107.524 117 4.089.939 4.015 Anden langfristet gæld 3 Gæld til byggefond, Dispositionsfondslån 2.051.117 2.051 2.051.117 2.051 Langfristet gæld i alt 71.168.217 72.167 8
Balance Noter Balance pr. 31/12 Balance pr. 31/12 2011 KORTFRISTET GÆLD 419 17 + 18 Uafsluttede forbrugsregnskaber 4.400.362 4.538 421 19 Skyldige omkostninger 3.975.651 3.983 423 Forudbetalte boligafgifter og leje inkl. varme 3.622 0 424 Byggelån, driftskredit 10.440.804 759 18.820.439 9.280 426 Kortfristet gæld i alt 18.820.439 9.280 430 PASSIVER I ALT 107.214.799 96.299 9
1 NETTOKAPITALUDGIFTER Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2013 Prioritering ved nominelle lån: 101 1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (411) 256.862 324 30 2 Prioritetsrenter 23.141 0 0 3 Administrationsbidrag 6.512 0 0 103 -Kreditforeningsoverskud (medtaget under 101.1) -59.500 0 0 1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond 280.176 744 1.038 2 Andel til Landsbyggefonden 560.352 0 0 105.9 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 1.067.544 1.068 1.068 2 ADMINISTRATIONSBIDRAG TIL 1.067.544 1.068 1.068 Pakker og moduler 112 0110 Administrationsbidrag, grundbidrag 79.860 0 79 464,3 lejemålsenheder á 172 kr. 0113 Administrationsbidrag, stor pakke 1.670.400 1.796 0 464,0 lejemålsenheder á 3.600 kr. 0116 Administrationsbidrag, stor pakke 0 0 1.467 med ejendomsleder 0 lejemålsenheder á 0 kr. 0160 Administrationsbidrag til boligorganisation 808.346 806 1.184 464,3 lejemålsenheder á 1.741 kr. 0170 Administrationsbidrag kældre/loftrum 1.080 2 2 0,3 lejemålsenheder á 3.600 kr. 2.559.686 2.604 2.732 Obligatoriske ydelser 0210 Honorar varmeregnskab - grundregnskab, ejend.afl. 98.432 112 111 464,3 lejemålsenheder á 212 kr. 0214 Fraflyttere varme 7.208 0 0 34 lejemålsenheder á 212 kr. 105.640 112 111 Valgfrie ydelser 0999 Diverse 0 1 1 0 1 1 2.665.326 2.717 2.844 10
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2013 3 RENHOLDELSE 114 1 Lønninger m.v.: Ejendomsfunktionærer 2.388.656 2.250 2.080 2.388.656 2.250 2.080 2 Rengøring 560.832 461 491 5 Traktoromkostninger 23.864 30 35 6 Snerydning 0 50 55 8 Renholdelse diverse: 8000 Andre personaleomkostninger 938 0 0 8002 Telefon, ejendomskontor 37.432 40 34 8003 Kontorhold 20.798 20 18 8004 IT, ejendomskontoret 1.249 0 0 8006 Måtter 22.105 13 30 8008 PC-pakke 59.100 42 30 8012 Udryddelse af skadedyr 33.823 87 58 8099 Renholdelse, diverse 20.215 15 15 82 Drift af ejendomskontor 35.845 25 36 231.504 242 221 4 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 3.204.855 3.033 2.882 2 Primære bygningsdele 0 10 10 3 Kompletterende bygningsdele 0 20 20 4 Overflader og belægning 9.681 50 50 5 VVS-anlæg 0 40 40 6 El-anlæg 0 10 10 7 Inventar og udstyr 0 10 10 8 Øvrige bygningsdele og anlæg 4.605 10 10 14.286 150 150 11
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2013 5 116 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER 2 Primære bygningsdele 21.972 70 70 3 Kompletterende bygningsdele 462.320 445 745 4 Overflader og belægning 874.527 1.225 725 5 VVS-anlæg 1.464.536 778 1.728 6 El-anlæg 955.233 530 580 7 Inventar og udstyr 1.035.147 1.565 1.565 8 Øvrige bygningsdele og anlæg 135.265 135 135 Tilskud helhedsplan 0 0 450 4.949.001 4.748 5.998 9999 Anvendt af henlæggelser -4.949.001-4.748-5.998 6 DRIFT AF VASKERI 118 Udgifter 0 0 0 1021 Varme 6.008 9 8 1031 Rengøring 4.313 0 0 1054 Telefonomkostninger 6.718 10 8 1060 Magnetkort, vaskekort og nøgler 0 0 0 1062 Vaskemiddel mv. 377.905 260 260 203 Indtægter Udgifter i alt 394.943 279 276 Vaskeafgift 454.481 519 525 Indtægter i alt 455.681 519 525 NETTOINDTÆGTER 60.738 240 249 12
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2013 7 DRIFT AF MØDE- OG SELSKABSLOKALER 118 Udgifter 3031 Rengøring 0 2 0 3051 Nyanskaffelser 0 5 3 3070 Indkøb af service 15.719 0 0 203 Indtægter Udgifter i alt 15.719 7 3 3000 Lejeindtægter, selskabslokaler 31.820 38 38 Indtægter i alt 31.820 38 38 NETTOINDTÆGTER 16.101 31 35 13
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2013 8 119 DIVERSE UDGIFTER 1 Kontingent til BL 45.985 46 47 2 Beboermøder 786 2 2 3 Tilskud til fester, sociale foranstaltninger m.v. 67.048 80 130 113.818 128 179 Afdelingsbestyrelsen: 4001 Rådighedsbeløb 15.000 15 15 4003 Kontorartikler 785 5 5 4008 Mødeudgifter 3.662 0 0 4021 Telefon/Fax/Internet 21.672 20 20 4099 Diverse 1.321 0 0 42.440 40 40 Egen beboerrådgiver 55 Løn m.v. 972.570 1.439 0 55 Drift 418.075 0 0 1.390.646 1.439 0 Særlige aktiviteter 8003 Diverse gebyrer 138 0 0 8068 Arealleje 204 348 0 8079 Vagtordning 97.625 0 120 8131 Gaver og blomster 533 5 5 8205 Papir, tegninger og fotokopier 0 5 5 8231 Kontingenter 80.392 81 83 178.892 439 213 Specialbistand: 8400 Incassobistand 2.323 0 0 8410 Konsulentbistand 19.342 15 15 Andre udgifter: 8732 Indkøb IT 9.381 0 0 8733 PC-pakke 15.500 15 14 8990 Diverse 39.549 150 150 86.095 180 179 1.811.890 2.226 611 14
Resultat Noter terne er ikke underlagt revision 2013 9 202 RENTEINDTÆGTER 1000 Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen 67.953 79 87 2000 Renter af bankkonti 621 0 0 4000 Andre renter 1.862 0 0 5000 Renter, byggesager 7.309 0 18 77.745 79 105 131 RENTEUDGIFTER 1000 Renter af gæld til boligorganisationen 433 0 0 3002 Renter af byggelånskonti 15.507 0 0 4001 Renteudgifter af mellemregning forretningsfører 854 0 0 16.794 0 0 NETTORENTEINDTÆGTER 60.951 79 105 10 134 KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 1000 Korrektion fraflyttere varmeregnskab 2.201 0 0 2.201 0 0 11 206 KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 0131 Indgået tidl. afskrevne fordr. EBH-finans (20%) 2.630 0 0 2000 Provenue ved låneomlægning 25.662 0 0 9999 Regl. lejeindtægt tidligere år 2.716 0 0 31.008 0 0 15
Noter 12 HENLÆGGELSER/RESULTAT Saldo pr. 01-01- Henlagt Anvendt Saldo pr. 31-12- Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 8.250.000 6.550.000 4.949.001 9.850.999 Planlagt og periodisk vedligeholdelse 100.000 0 0 100.000 Centralvarmeanlæg 82.556 0 0 82.556 Køle-/fryseskabe 8.850 0 0 8.850 Komfurer 5.402 0 0 5.402 Ventilationsanlæg 16.243 0 0 16.243 Kloakpumper 46.400 0 0 46.400 259.451 0 0 259.451 Fælleskonto, lejligheder (B-ordning) 1.376.625 300.000 43.337 1.633.287 Beboernes vedligeholdelseskonti (B-ordning) 4.084.314 699.937 495.356 4.288.894 Tab ved lejeledighed og fraflytninger 423.797 400.000 374.856 448.942 Andre henlæggelser: Reguleringskonto, boligsocial helhedsplan 375.682-340.814 0 34.868 5 - års eftersyn 81.500 20.000 0 101.500 HENLÆGGELSER I ALT 14.851.368 7.629.123 5.862.551 16.617.941 OPSAMLET RESULTAT Saldo primo 0 Årets overskud 608.203 Saldo ultimo 608.203 RESULTAT OG HENLÆGGELSER I ALT 14.851.368 8.237.326 5.862.551 17.226.143 13 303.1 FORBEDRINGSARBEJDER Saldo pr. 01-01- Tilgang/ afgang Saldo pr. 31-12- Finansiering 52 Ventilation 903.037 903.037 *) Egenfinansiering, rest. 903.037 53 Facaderenovering 9.809.376 Afdrag -360.935 9.448.441 BRF-kredit, Indekslån I 30 år 9.448.441 54 Afløb 14. og 15. etage 4.336.487 Projektering, ingeniør 14.173 4.350.660 *) Egenfinansiering, rest. 4.350.660 16
FORBEDRINGSARBEJDER FORTSAT Saldo pr. 01-01- Tilgang/ afgang Saldo pr. 31-12- Finansiering 55 Helhedsplan 1.773.217 Projektering, ingeniør 172.988 Byggelånsrenter 115.804 Kørsel 1.064 Diverse håndværkere 5.188 2.068.260 *) Egenfinansiering, rest. 2.068.260 56 skimmelsvameudbedringer 2.290.356 Projektering, ingeniør 19.310 Diverse håndværkere 388.335 2.698.001 *) Egenfinansiering, rest. 2.698.001 57 Vinduer og ventilation i børnehaven 637.784 Afskrivning på egenfinansiering -60.000 577.784 ****) Egenfinansiering, rest. 577.784 60 Ombygning af Pomfritten 496.169 496.169 **) Egenfinansiering, rest. 496.169 61 Institutions- og erhvervslejemål, Klimaskærm 1.224.804 Anskaffelsessum 1.224.804 Projektering, ingeniør -192.625 Tryk af tegninger -2.769 Byggesagshonorar -76.375 Intern renteberegning -11.306 Stempelomkostninger -25.000 Revisionshonorar -5.500 Kørsel -458 5-års eftersyn -37.500 Afdrag -14.338 Hovedentreprise -649.875 Øvrige entreprenører -112.271 Uforudseelige udgifter -111.125 1.210.466 Overfinansiering -196 BRF-kredit, kontantlån 30 år 1.210.662 62 Kvarterhus 2.649.996 Byggesagshonorar 48.000 Projektledelse særhonorar 20.000 Intern renteberegning 7.309 Stempelomkostninger 45.000 Revisionshonorar 8.750 2.779.055 ****) Egenfinansiering, rest. 2.779.055 17
FORBEDRINGSARBEJDER FORTSAT Saldo pr. 01-01- Tilgang/ afgang Saldo pr. 31-12- Finansiering 1020 Renovering 27.514.691 Afdrag -1.685.070 25.829.621 Nykredit, Indekslån I 30 år 25.829.621 1032 Renovering af elevatorer 1.319.705 Tilgang 102.176 Afdrag -128.752 1.293.128 Nykredit, kontantlån 20 år 1.293.128 1044 Modernisering af elevatorer 974.053 Anskaffelsessum 0 974.053 *) Egenfinansiering, rest. 974.053 3119 Søndermarkens Børnehave 1.736.020 Tilgang 41.879 Afdrag -223.782 1.554.117 Realkredit DK, kontantlån 20 år 1.150.860 Nykredit, kontantlån 20 år 403.257 F-sag Køkkener 2.003.511 Tilgang 49.549 Afdrag -79.488 1.973.572 Nykredit 1.973.572 F-sag Køkken 3.971.232 Tilgang 582.771 Afgang -3.640 4.550.364 ****) Egenfinansiering, rest. 4.550.364 61.640.437-933.710 60.706.727 60.706.727 *)Tilhører alle helhedsplanen for Søndermarken. Delt ud for at skabe overblik. Finansieres gennem tilskud fra hhv FfB, LBF og Frederiksberg Kommune. **) Finansieres gennem bevilget tilskud fra Frederiksberg Kommune, LBF samt 3 årige rentefrit lån fra FfB. Der foreligger revideret byggeregnskab pr. 18. december 2009. ***) Finansieres via 30 årig kreditforeningslån. ****) Vedrører individuelle forbedringer og dækkes af det enkelte lejemål. *****) Der er optaget trækningsret i Nordea på 34,4 mio. kr. 18
14 303.2 BYGNINGSSKADERENOVERING M.V. Saldo pr. 01-01- Tilgang/ afgang Saldo pr. 31-12- Finansiering 55 Helhedsplan 2.585.874 Byggeledelse/tilsyn, arkitekt 5.844.469 Byggeledelse/tilsyn, ingeniør 289.837 Tryk af tegninger 13.767 Forundersøgelser 55.071 Arkitekt prøvehus 21.875 Landinspektørhonorar 105.078 Teknisk bistand i øvrigt 36.625 Byggesagshonorar 0 Forsikringer 442 Mødeudgifter 7.250 Kørsel 1.927 Diverse udlæg 26.197 Beboer-social koordinator 26.805 Murerarbejder 4.301.572 VVS 363.606 Malerarbejde 1.166.758 Diverse håndværkere 232.644 Hovedenterprise - Rest af kontrakt -58.338 Fagenterprice 2 - Rest af kontrakt 126.305 15.147.763 Egenfinansiering, rest. 15.147.763 Ingen sag 0 VVS 15.912 15.912 Egenfinansiering, rest. 15.912 *****) Der er optaget trækningsret i Nordea på 34,4 mio. kr. 2.585.874 12.577.802 15.163.675 15.163.675 15 305 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER Balance pr. 31/12 Balance pr. 31/12 2011 31 Varmeregnskab 3.065.624 3.229 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester 2.100.875 2.178 5.166.499 5.407 16 305 AFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 51 Varmeregnskab 2.422 0 2.422 0 19
17 305/419 REGNSKAB FOR FÆLLESANTENNE OG ADGANG TIL ELEKTRONISKE KOMMUNIKATIONSTJENESTER Balance pr. 31/12 Balance pr. 31/12 2011 419 Indtægter: 3221 Antennebidrag 1.609.725 1.962 3222 Copy-Dan/Koda-afgift 120 0 3239 Diverse indtægter 1.475 0 1.611.320 1.963 305 Udgifter: 3202 Hybridnetsafgift 1.711.945 1.966 3205 Administrationsbidrag 22.516 27 3206 Copy-Dan/Koda-afgift 150.342 0 3208 Servicekontrakt 885 0 1.885.688 1.994 Årets resultat - underskud 274.368 31 Saldo forrige år 215.188 184 Årets resultat 274.368 31 Saldo pr. 31-12- underskud 489.556 215 305 Forudbetalte udgifter 7107 Forudbetalte antenneudgifter 450.064 431 450.064 431 Afdelingens netto tilgodehavende 939.620 646 Underskud for tiden 01-01- - 31-12- vil blive indregnet i antennebudgettet pr. 01-01-2014 Årets resultat indregnes i det først kommende antennebudget 18 419 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 31 Varmeregnskab 2.789.043 2.575 32 Fællesantenne og kommunikationstjenester 1.611.320 1.963 19 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER 4.400.362 4.538 113 Skyldige bidrag til LBF 844.210 637 5900 Reservationer vedr. byggeregnskab 58.236 58 6000 Entreprenørers tilgodehavender m.m. 296.968 119 7241 Indskud forskudsvis betalt af kommunen 23.880 24 8201 Feriepengeforpligtelse 262.320 427 9115 Skyldige omkostninger kreditorsystem 2.064.448 2.179 9999 Skyldige udgifter/forudbetalte indtægter 425.588 539 3.975.651 3.983 20
Revisionspåtegning Forretningsførerens påtegning: Forretningsføreren indstiller regnskabet til godkendelse. I forbindelse med årsregnskabsaflæggelsen gøres opmærksom på: - at henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelse sker i henhold til afdelingens 16-årige vedligeholdelsesplan. De planlagte arbejder i perioden 2013 til 2028 forventes finansieret via henlagte midler samt låneoptagelse. København den 8. maj 2013 KAB s.m.b.a. Kim Geertsen Forretningsfører Marie Kielberg-Bæk Økonomimedarbejder Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Søndermarken, for regnskabsåret 01. januar - 31. december der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 21
Revisionspåtegning Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. december samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 01. januar - 31. december i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. terne har, som det også fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København, den Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab 22
Afvigelser Årets resultat er et overskud på 608.203 kr. Dette skyldes følgende poster: Udgifter større end budgetteret: Ejendomsskatter 325.396 Vandafgift (inkl. miljøafgift) 131.135 Afdelingens pligtmæssige bidrag: 37.650 Renholdelse 171.855 Særlige aktiviteter: 124.662 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. 46.850 Andre renter 16.794 Korrektioner fra tidligere år 2.201 Udgifter større end budgetteret i alt 856.544 Indtægter mindre end budgetteret: Renter 1.255 Andre ordinære indtægter: 67.231 Driftsstøtte 114.785 Indtægter mindre end budgetteret i alt 183.271 Udgifter mindre end budgetteret: Nettokapitaludgifter -456 Kloakbidrag, vejafgift -117 Renovation -129.227 Forsikringer -66.554 Afdelingens energiforbrug: -158.958 Bidrag til -50.573 Almindelig vedligeholdelse -135.714 Diverse udgifter -414.110 Afsat til uforudsete udgiftsstigninger -50.000 Istandsættelse ved fraflytning, B-ordning: -63 Afskrivning på underskud fra tidligere år -72.000 Udgifter mindre end budgetteret i alt -1.077.771 Indtægter større end budgetteret: Boligafgifter og leje: -539.238 Korrektioner fra tidligere år -31.008 Indtægter større end budgetteret i alt -570.246 I alt -608.203 23