Almene boligorganisationer Regnskabsår 2009/2010 Regnskabsperiode fra Regnskabsperiode til

Transkript

1 Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra Regnskabsperiode til Regnskab for afdeling DER ER EN DIFF I RESULTATOPGØRELSEN. CHECK 0 KONTROL Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 294 LBF's afdelingsnr. 500 Kommunenr. 175 Rødovre Kommune v/kab Horsevænget Rødovre Parkvej 150 Vester Voldgade Rødovre 2610 Rødovre 1552 København V Matrikel nr. 10 X m.fl. Islev By BBR-ejendomsnr Telefon Telefon Telefon Fax Fax 0 Fax E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk ekhorsevaenget@kab-bolig.dk rk@rk.dk CVR-nr SE-nr. 0 Lejemål: Bruttoetageareal i alt m² Antal lejemål Á lejemålsenheder Antal lejemålsenheder Almene familieboliger ,0 I alt ,0 Almene familieboliger 4 rum rum Øvrige lejemål: Erhvervslejemål pr. påbeg. 60 m² 0,0 Institutioner pr. påbeg. 60 m² 0,0 Fællesfaciliteter 0 0 Garager/Carporte m.v /5 0,0 Kældre/lagerrum m.v /20 0,0 Øvrige lejemål i alt 0 0 0,0 Lejeoplysninger i alt ,0 Udarbejdet den 10. november 2010 af Louise Rasmussen, FOD Fremsendt urevideret til afdelingsbestyrelsen den 22. november 2010 Fremsendt revideret til afdelingsbestyrelsen den 7. januar 2011 Godkendt på afdelingsbestyrelses mødet den formand 1

2 Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m² Tilsagnsdato for offentlig støtte Forside Skæringsdato, byggeregnskabs/drifts- eller overtagelses dato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven Byggeart: Boliger i etagebyggeri Beboerfaciliteter Beboerhus Særskilte selskabs- og mødelokaler Vaskeri Vaskeinstallation, fælles Vaskemaskiner i de enkelte boliger Affald Kildesortering affald, inde i boligen Kildesortering affald, uden for boligen Forbrugsmåling Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Varmeforsyning Fjernvarme Centralvarme eget anlæg, fast brændsel/olie Centralvarme eget anlæg Naturgas Ovne Elpaneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg, jordvarme Biogasanlæg Ja Ja Ja Ja Ja Ja Lejeoplysninger for boligen Leje pr. m² bruttoareal på balance tidspunktet Familieboliger Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse Forhøjelse pr. m² i kr. 5,35 Forhøjelse i % 0,77% Forhøjelse i alt på årsbasis Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse Forhøjelse pr. m² i kr. 28,52 Forhøjelse i % 4,10% Forhøjelse i alt på årsbasis Ungdomsboliger Ældreboliger 695,01 0,00 0,00 Regnskabet vises i hele kroner, hvorfor der kan være afvigelser i sammenlægningen. 2

3 Resultat UDGIFTER RESULTATOPGØRELSEN HAR EN DIFFERENCE, CHECK 0 KONTROL ORDINÆRE UDGIFTER Resultatopgørelse 2010/ Nettokapitaludgifter Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift (incl. miljøafgift) Kloakbidrag, skorstensfejning x Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1 El til fællesarealer Bidrag til 2 1 Administrationsbidrag Afdelingens pligtmæssige bidrag til byggefonden: 1 A - indskud G - indskud sum Offentlige og andre faste udgifter i alt Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1 Afholdte udgifter Heraf dækket af tidligere henlæggelser sum Istandsættelse ved fraflytning m.v. (A-ordning): 1 Afholdte udgifter Heraf dækket af henlæggelser sum Særlige aktiviteter: 6 5 Drift af møde- og selskabslokaler Diverse udgifter Afsat til uforudsete udgiftsstigninger Variable udgifter i alt

4 10 Henlæggelser kr./m² Resultat Resultatopgørelse 2010/ Planlagt - periodisk vedl. - fornyelser (konto 401) 205, Istandsætt. ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 12, Tab ved lejeledighed og fraflytninger (konto 405) 2, Henlæggelser i alt SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER I ALT EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v. Afdrag Renter m.v sum Afskrivning på forbedringsarbejder m.v. 1 (konto ) Tab ved fraflytninger Dækket af henlæggelser sum Andre renter x Korrektioner fra tidligere år - tilbageførsel af lån sag EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT UDGIFTER I ALT Årets overskud : 10 Overført til opsamlet resultat Årets overskud i alt UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT

5 Resultat Resultatopgørelse 2010/2011 INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1 Almene familieboliger Kældreleje, Comx Forbedringsarbejder sum Renter Andre ordinære indtægter: 2 1 Tilskud fra Drift af møde- og selskabslokaler sum ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER Driftsstøtte Statstilskud, privat byfornyelse Korrektioner fra tidligere år EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT INDTÆGTER I ALT

6 Balance Noter Balance pr. 30/ Balance pr. 30/ AKTIVER ANLÆGSAKTIVER Ejendommens anskaffelsessum Kontantværdi pr. 1. oktober Heraf grundværdi Forbedringsarbejder: 11 1 Forbedringsarbejder m.v Anlægsaktiver i alt OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 1 Tilgodehavende leje inkl. varme Uafsluttede forbrugsregnskaber Beboere vedr. overdragelse m.v Fraflyttere til inkasso Forudbetalte udgifter, tilgodehavende indtægter Likvide beholdninger: 6 Tilgodehavende hos Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT

7 Balance Noter Balance pr. 30/ Balance pr. 30/ PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) Tab ved lejeledighed og fraflytninger Andre henlæggelser Henlæggelser i alt Opsamlet resultat Henlæggelser +/- opsamlet resultat LANGFRISTET GÆLD Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld: 2 Nykredit Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendommen Byggefondsindestående Finansiering af anskaffelsessum Andre lån: 11 1 Forbedringsarbejder m.v Andre beboerindskud: 1 Forhøjet indskud, lejligheder Forudbetalt boligafgift Deposita Langfristet gæld i alt KORTFRISTET GÆLD Uafsluttede forbrugsregnskaber Skyldige omkostninger Mellemregning med fraflyttere Forudbetalte boligafgifter og leje inkl. varme Byggelån, driftskredit Kortfristet gæld i alt PASSIVER I ALT

8 1 NETTOKAPITALUDGIFTER Resultat Noter 2010/2011 Prioritering ved nominelle lån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (411) Prioritetsrenter Eventuel periodiseringsudgift o. lign Andel til boligorganisationens dispositionsfond Andel til Landsbyggefonden ADMINISTRATIONSBIDRAG TIL Pakker og moduler 112 Grundydelse 41 lejemålsenheder á kr Administrationsbidrag, grundbidrag Tilskud fra lejemålsenheder á 50 kr RENHOLDELSE Lønninger m.v.: Ejendomsfunktionærer Rengøring Traktoromkostninger Renholdelse diverse: 8002 Telefon, ejendomskontor Kontorhold Måtter Udryddelse af skadedyr Renholdelse, diverse

9 Resultat Noter 2010/ ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 2 Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele Overflader og belægning VVS-anlæg El-anlæg Inventar og udstyr Øvrige bygningsdele og anlæg PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele Overflader og belægning VVS-anlæg El-anlæg Inventar og udstyr Øvrige bygningsdele og anlæg Anvendt af henlæggelser DRIFT AF MØDE- OG SELSKABSLOKALER 118 Udgifter 3013 Vandafgift Renovation El Gas Rengøring Diverse udgifter Leje af lokale, udgifter Indkøb af service Løn, leder/medhjælp Indtægter Udgifter i alt Lejeindtægter, selskabslokaler NETTOINDTÆGTER

10 7 119 DIVERSE UDGIFTER Resultat Noter 2010/ Kontingent til BL Beboermøder Tilskud til fester, sociale foranstaltninger m.v Afdelingsbestyrelsen: 4001 Rådighedsbeløb Papir, tegninger og fotokopier Andre udgifter: 8990 Diverse RENTEINDTÆGTER Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen Andre renter Renter, byggesager RENTEUDGIFTER 1000 Renter af gæld til boligorganisationen Renteudgifter af mellemregning forretningsfører NETTORENTEINDTÆGTER KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 9999 Tidligere periodiseringer på terminsydelser Afskrivninger på F-sager

11 Noter 10 HENLÆGGELSER/RESULTAT Henlagt Anvendt Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Istandsættelse, fraflytning (A-ordning) Tab ved lejeledighed og fraflytninger Andre henlæggelser: 5 - års eftersyn HENLÆGGELSER I ALT OPSAMLET RESULTAT Tilgang Afgang Saldo primo 0 Årets overskud Overført til drift 0 Saldo ultimo RESULTAT I ALT

12 FORBEDRINGSARBEJDER Tilgang/ afgang Finansiering *) 1 Vinduesudskiftning 0 Projektering, ingeniør Anden teknisk rådgivning Intern renteberegning Forsikringer Kørsel Byggestrøm Energitilskud Hovedentreprise Diverse håndværkere Uforudseelige udgifter Hovedenterprise - Rest af kontrakt Egenfinansiering, rest Udskiftning af gasfyr Afdrag Nykredit, kontantlån 20 år IT projekt Afdrag Nykredit, kontantlån 20 år Udskiftn. af adgangstrapper og renov. af kældertr og terrænbelægn. Afdrag Nykredit, andre løbetider **) F901 Køkken (19) Afskrivning på egenfinansiering Egenfinansiering, rest **) F902 Køkken (38) Afskrivning på egenfinansiering Egenfinansiering, rest **) F903 Køkken (13) Afskrivning på egenfinansiering Egenfinansiering, rest F904 Vinduer & døre (2) Overført til vinduesudskiftningssagen Afskrivning på egenfinansiering Egenfinansiering, rest. 0 12

13 Tilgang/ afgang Finansiering F905 Vinduer & døre (18) Overført til vinduesudskiftningssagen Egenfinansiering, rest. 0 F906 Vinduer & døre (19) Overført til vinduesudskiftningssagen Egenfinansiering, rest. 0 **) F908 Køkken (22) 0 Anskaffelsessum Egenfinansiering, rest *) Sagen finaniseres via 30 årigt kontantlån samt egen trækningsret **) Der foreligger trækningsret hos Nordea på /419REGNSKAB FOR FÆLLESANTENNE OG ADGANG TIL ELEKTRONISKE KOMMUNIKATIONSTJENESTER Balance pr. 30/ Balance pr. 30/ Indtægter: 3221 Antennebidrag Copy-Dan/Koda-afgift Udgifter: 3202 Hybridnetsafgift Administrationsbidrag Copy-Dan/Koda-afgift Servicekontrakt Udgifter til forbedring Låneydelser - nye anlæg Årets resultat - overskud Saldo forrige år Årets resultat overskud SKYLDIGE OMKOSTNINGER 106 Skyldige prioritetsydelser Skyldige bidrag til LBF Entreprenørers tilgodehavender m.m Feriepengeforpligtelse Skyldige omkostninger kreditorsystem Skyldige udgifter/forudbetalte indtægter

14 Revisionspåtegning Forretningsførerens påtegning: Forretningsføreren indstiller regnskabet til godkendelse. København den 30. november 2010 KAB s.m.b.a. Annemette Lehmann Bøgh Forretningsfører Louise Rasmussen Økonomimedarbejder Den uafhængige revisors påtegning Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Krogsbæk, for regnskabsåret 01. oktober september omfattende resultatopgørelse, balance, noter samt forretningsførers påtegning. Årsregnskabet aflægges efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet anførte budgettal. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med revisionsinstruksen for almene boligorganisationer samt danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for boligorganisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 14

15 Revisionspåtegning Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 30. september samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 01. oktober september i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. København, den 30. november 2010 Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab Hanne Sandersen statsautoriseret revisor 15