24.2b Guldhjertet [G11] 21. november 2011. Knud Gullmann er uddannet i guldsmedeforretningen Guldhjertet i Ringe, hvor han har været ansat indtil ejeren for kort tid siden gik på pension. Den 1. oktober 2011 overtog Knud Gullmann forretningen. A. Hent C5-regnskabet G11, sæt systemdato og opret dig selv som ejer. Følg instruks 1, 2 og 3. 1 Skift regnskab Vælg Generelt/Dagligt/Skift regnskab Vælg regnskab G11 og klik OK. 2 Sæt systemdato Tast Crtl+T og sæt systemdato til 211111. Tast F3. 3 Registrer dig selv Vælg Generelt/Kartotek/Firmakartotek og ret til dit eget navn. B. Udskriv en simpel balance (saldobalance) for perioden 1. juli 2011 21. november 2011. Følg instruks 4. 4 Udskriv en simpel balance Vælg Finans/Rapporter/Balancer/Simpel balance Indtast 010711 i feltet Fra Indtast 211111 i feltet Til Klik OK og udskriv til skærm Aflæs periodens overskud og skriv det på linjen nedenfor. Klik på krydset øverst til højre i saldobalancen for at lukke den. C. Hvor stort er butikkens overskud i perioden? D. Opret en kassekladde og registrer nedenstående bilag. Følg instruks 5 og 6. Nogle bilag kan dog kræve flere linjer i stedet for modkonto. 5 Opret en kassekladde Instruks Stil musen under kolonneoverskriften: Vælg Finans/Dagligt/Kassekladde Klik på Kasseklad. Gør følgende: 6 Konto Indtast det laveste kontonummer, der skal anvendes. Debet eller Kredit Modkonto Skriv en bilagstekst. Indtast beløb i Debet eller Kredit Husk: Er der moms i bilaget, så indtast beløb med moms. Indtast kontonummer på den anden konto, der skal anvendes. Tast (Pil ned) for at indsætte en ny linje.
Bilag pr. 21. november 2011: Beløb Faktura fra Kontor-Grossisten, Tommerup: Computer til brug i forretningen kr. 5.592,00 Moms kr. 1.398,00 I alt udbetalt fra kassekreditten kr. 6.990,00 Kvittering fra Ringe Cityforening: Kontingent til cityforeningen kr. 2.640,00 Beløbet er taget i kassen Der er ikke moms på kontingentet. Internt bilag, dankort-salg: Dagens nettoomsætning kr. 11.968,00 Moms kr. 2.992,00 I alt overført til kassekreditten kr. 14.960,00 Kvittering fra Bagermester K. Ringle, Ringe: Morgenbrød kr. 45,00 Heraf udgør moms kr. 9. Beløbet er taget i kassen. Morgenbrødet er til personalet. Lønseddel til Heine Christoffersen: Bruttoløn for november 2011 kr. 22.600,00 ATP kr. 90,00 Bidragsgrundlag kr. 22.510,00 AM-bidrag kr. 1.801,00 A-indkomst kr. 20.709,00 A-skat kr. 5.658,00 I alt udbetalt fra kassekreditten kr. 15.051,00 Internt bilag, kontant varesalg: Varesalg udgør ifølge kasseterminal kr. 15.825,00 Af beløbet udgør moms kr. 3.165,00. Beløbet er lagt i kassen. Internt bilag: Dagens vareforbrug kr. 13.300,00 Kontoudskrift fra Danske Bank A/S: Indsat på kassekreditten kr. 10.000,00 Beløbet er taget i kassen.
E. Beregning af kassedifference. Følg instruks 7. 7 Aflæs kassebeholdningen Aflæs den beregnede kassebeholdning. Se det gule felt Kasse øverst til venstre i kassekladden Skriv beløbet ind i tabellen nedenfor. Kan du ikke se kassebeholdningen? Klik til højre på Beholdnings konti. Indtast 12310 i feltet Konto og tast (Pil ned) Indtast 14210 i feltet Konto og tast (Pil ned) Tast F3. Kassebeholdningen om aftenen er optalt til kr. 8.040. Skriv beløbet ind i tabellen og beregn kassedifferencen. Internt bilag: Beregning af kassedifference: Beregnet kassebeholdning Optalt kassebeholdning kr. kr. Beløb Kassediff. (sæt ): kr. 0 For lidt For meget kr. F. Registrer en eventuel kassedifference i kassekladden. G. Tjek, udskriv og bogfør kassekladden. Følg instruks 8, 9 og 10. 8 Tjek kladden Klik på Check kladde. 9 Udskriv kladden Klik på Udskriv, Kassekladde og udskriv til printer. 10 Bogfør kladden Klik på Bogfør Sæt i feltet ved Er kassekladderne udskrevet: Klik OK Klik på krydset øverst til højre i kassekladden for at lukke den. H. Udskriv en simpel balance (saldobalance) for perioden 1. juli 2011 21. november 2011. I. Hvor stort er butikkens overskud i perioden?
J. I opgave C fandt du butikkens resultat for perioden 1. oktober 2011 21. november 2011. Det var imidlertid om morgenen inden dagens bogføring. I opgave I har du lige fundet butikkens resultat (overskud) efter dagens bogføring. Beregn hvilken betydning dagens bilag har haft for virksomhedens overskud. Beregning af dagens resultat d. 21. november 2011: Ved lukketid (se opgave I) kr. Ved åbningstid (se opgave C) kr. Dagens resultat kr. Beløb
24.2c Guldhjertet [G12] 22. november 2011. A. Hent C5-regnskabet G12, sæt systemdato og opret dig selv som ejer. Følg instruks 1, 2 og 3. 1 Skift regnskab Vælg Generelt/Dagligt/Skift regnskab. Vælg G12. Hvis du har lavet case G11 og er sikker på, at den er rigtig, kan du i stedet vælge at arbejde videre i regnskab G11. 2 Sæt systemdato Tast Crtl+T og sæt systemdato til 221111. Tast F3. 3 Registrer dig selv Vælg Generelt/Kartotek/Firmakartotek og ret til dit eget navn. B. Registrering af købsfaktura fra varekreditor. Opgave Registrer købsfaktura på handelsvarer. Indledning Guldhjertet har modtaget nedenstående købsfaktura på handelsvarer fra Ole Lyngstrup. Betalingsbetingelsen er 8 dage netto. Følg instruks 4. Instruks 4 Vælg Kreditor/Dagligt/Købsfaktura I feltet Konto vælges 142202 Ole Lyngstrup I/S Klik på Linjer øverst til højre. 1. Indtast 3160 i feltet varenummer (eller klik på pilen og vælg varen i menuen) 2. Indtast 2 i feltet Antal 3. Tast (Pil ned) for at indsætte en ny linje. Følg pkt. 1-3 og registrer købet af de to andre poster (varelinjer) på fakturaen. Tast F3 for at godkende og klik på Købsfaktura (helt til højre). Vælg Modtag nu i feltet Metode. Sæt i Udskriv nu og klik OK. Indtast fakturaens nummer 4362 i feltet Faktura. Klik OK og udskriv til Skærm. Købsfaktura nr. 4362 fra Ole Lyngstrup I/S 22. november 2011 Varenr. Vare Antal Pris pr. enhed Pris i alt 3160 Alfex dameur, stål 2 stk. 842,00 1.684,00 3162 Alfex herreur, stål 3 stk. 758,00 2.274,00 3163 Alfex vægur, deluxe 3 stk. 2.360,00 7.080,00 Leveringstid: 22. november 2011 Levering: Frit leveret, Ringe Betaling: 8 dage netto Varebeløb 11.038,00 Moms 2.759,50 I alt 13.797,50
C. Registrer følgende købsfakturaer fra varekreditorer. Købsfaktura nr. 863 fra Guldsmeden 22. november 2011 Varenr. Vare Antal Pris pr. enhed Pris i alt 4156 Forlovelsesring, sæt i hvidguld 4 sæt 2.860,00 11.440,00 4157 Forlovelsesring, sæt i guld 4 sæt 2.780,00 11.120,00 Leveringstid: 22. november 2011 Varebeløb 22.560,00 Levering: Frit leveret, Ringe Moms 5.640,00 Betaling: 14 dage netto I alt 28.200,00 Købsfaktura nr. 1574 fra Sølvsmeden 22. november 2011 Varenr. Vare Antal Pris pr. enhed Pris i alt 5283 Viking halskæde, sølv 56 cm 10 stk. 260,00 2.600,00 Leveringstid: 22. november 2011 Levering: Frit leveret, Ringe Betaling: 30 dage netto Varebeløb 2.600,00 Moms 650,00 I alt 3.250,00 D. Udskriv et lagerkontoudtog for perioden 1. oktober 2011 22. november 2011. Følg instruks 5. Instruks 5 Vælg Lager/Rapporter/Periodisk/Lagerkontoudtog. I felterne for Dato indtastes 011011 og 221111. Klik OK og udskriv til skærm. Tip! Du kan bladre op og ned i kontoudtoget ved at klikke på: E. Tjek at varerne fra de tre varekreditorer i opgave B og C er tilgået på varelageret. F. Hvor mange stk. er der nu på lager af hvert varenummer? Varenummer Antal Varenummer Antal 3160 4156 3162 4157 3163 5283
G. Registrering af faktura fra anden kreditor. Følg instruks 6 og 7. Opgave Registrer faktura fra anden kreditor. Indledning Guldhjertet har modtaget nedenstående faktura på salgsbrochurer fra Reklamebureauet. Betaling: 8 dage netto. Købet registreres i finansmodulet, da der ikke er tale om varer til videresalg. Følg instruks 6. 6 Opret en kreditorkladde Instruks Stil musen under kolonneoverskriften: Vælg Finans/Dagligt/Kassekladde Klik på Kreditor. Gør følgende: 7 Konto Vælg kreditorens kontonummer fra menuen I dette bilag er det 142901. Debet eller Kredit Skriv en bilagstekst. Indtast beløb i Debet eller Kredit. Modkonto Vælg modkonto. Her er det konto 3100. Se nederst til venstre i kreditorkladden: I feltet Posttype vælges Faktura. I feltet Faktura skrives fakturanummeret Tjek og Udskriv kladden Klik på Bogfør i menuen til højre Sæt i feltet Er kassekladderne udskrevet og klik OK. Faktura nr. 2866 fra Reklamebureauet 22. november 2011 Varenr. Ydelse Antal Pris pr. stk. Pris i alt --------- Salgsbrochurer 600 stk. 4,00 2.400,00 Moms 600,00 Betaling: 8 dage netto Beløb i alt 3.000,00 H. Udskriv interne kontoudtog for kreditorer. Følg instruks 8. 8 Udskriv interne kontoudtog Vælg Kreditor/Rapporter/Periodisk/Internt kontoudtog Klik OK Klik OK og udskriv til Skærm Tip! Du kan blade ved at klikke på Brug kontoudtogene til at løse opgave I. I. Tjek at saldiene på kontoudtoget stemmer overens med beløbene på de fire købsfakturaer i opgave B, C og G.
24.2d Guldhjertet [G13] 30. november 2011. A. Hent C5-regnskabet G13, sæt systemdato og opret dig selv som ejer. Følg instruks 1, 2 og 3. 1 Skift regnskab Vælg Generelt/Dagligt/Skift regnskab. Vælg G13. Hvis du har lavet case G12 og er sikker på, at den er rigtig, kan du i stedet vælge at arbejde videre i regnskab G12. 2 Sæt systemdato Tast Crtl+T og sæt systemdato til 301111. Tast F3. 3 Registrer dig selv Vælg Generelt/Kartotek/Firmakartotek og ret til dit eget navn. B. Betalinger til kreditorer. Opgave Registrer betaling til kreditor. Indledning Guldhjertet har betalt to nedenstående fakturaer. Følg instruks 4 og 5 for at registrere betalingerne. 4 Opret en kreditorkladde Instruks Stil musen under kolonneoverskriften: Vælg Finans/Dagligt/Kassekladde Klik på Kreditor. Gør følgende: 5 Konto Vælg kreditorens kontonummer. I første bilag 142202. Modkonto Indtast modkonto 14210 og tast F3 Skriv en bilagstekst, fx Betaling til Ole Lyngstrup Tast F5 (eller klik på Udlign faktura til højre). Klik i det hvide felt, så der vises en sort pil til højre Tast F3 Tast (Pil ned) for at indsætte en ny linje. Registrer på samme måde betalingen til Reklamebureauet. Tjek og Udskriv kladden Klik på Bogfør i menuen til højre Sæt i feltet Er kassekladderne udskrevet og klik OK. Beløb Betalt til Ole Lyngstrup (konto 142202): Betaling fra kassekreditten til udligning af saldo kr. 13.797,50 Betalingen dækker købsfaktura nr. 4362 fra 22/112011. Betalt til Reklamebureauet (konto 142901): Betaling fra kassekreditten til udligning af saldo kr. 3.000,00 Betalingen dækker købsfaktura nr. 2866 fra 22/11 2011.
C. Udskriv interne kontoudtog for kreditorer for perioden 22. november 30. november 2011. Følg instruks 6. 6 Udskriv internt kontoudtog Vælg Kreditor/Rapporter/Periodisk/Internt kontoudtog Vælg Ole Lyngstrup i begge felter ud for Konto og klik OK Afgræns periode fra 221111 til 301111 Udskriv til skærm og tjek at fakturaen er betalt. Saldoen skal nu være kr. 0. Tjek på samme måde at betalingen til Reklamebureauet også er bogført. D. Registrer kreditnota fra vareleverandør. Følg instruks 7. Opgave Registrer kreditnota på handelsvarer. Indledning Guldhjertet har sendt to halskæder retur til Sølvsmeden. Butikken har derfor modtaget nedenstående kreditnota. Den registreres på samme måde som en faktura. Dog skal der indtastes et minus (-) foran antallet af varer. Følg instruks 7 for at registrere kreditnotaen. Instruks 7 Vælg Kreditor/Dagligt/Købsfaktura. I feltet Konto vælges 142201 Sølvsmeden. Klik på Linjer øverst til højre. Indtast 3160 i feltet varenummer (eller klik på pilen og vælg varen i menuen) Indtast -2 i feltet Antal. (Husk minus foran antallet) Tast (Pil ned) for at indsætte en ny linje og tast F3. Klik på Købsfaktura (helt til højre) og Vælg Modtag nu i feltet Metode. Sæt i Udskriv nu og klik OK. Indtast kreditnotaens nummer 48 i feltet Faktura. Klik OK og udskriv til Skærm. Kreditnota nr. 48 fra Sølvsmeden 30. november 2011 Varenr. Vare Antal Pris pr. enhed Pris i alt 5283 Viking halskæde, sølv 56 cm 2 stk. 260,00 520,00 Moms 130,00 Kreditnotaen vedrører faktura 1574 af den 22/11. I alt 650,00 De 2 stk. halskæder er returneret til Sølvsmeden. E. Udskriv et internt kontoudtog og aflæs varegælden til Sølvsmeden. kr.
24.2e Guldhjertet [G14] 6. december 2011. A. Hent C5-regnskabet G14, sæt systemdato og opret dig selv som ejer. Følg instruks 1, 2 og 3. 1 Skift regnskab Vælg Generelt/Dagligt/Skift regnskab. Vælg G14. Hvis du har lavet case G13 og er sikker på, at den er rigtig, kan du i stedet vælge at arbejde videre i regnskab G13. 2 Sæt systemdato Tast Crtl+T og sæt systemdato til 061211. Tast F3. 3 Registrer dig selv Vælg Generelt/Kartotek/Firmakartotek og ret til dit eget navn. B. Betaling til kreditor. Opgave Registrer betaling til kreditor. Indledning Guldhjertet har betalt nedenstående faktura. Følg instruks 4 og 5 for at registrere betalingen. 4 Opret en kreditorkladde Instruks Stil musen under kolonneoverskriften: Vælg Finans/Dagligt/Kassekladde Klik på Kreditor. Gør følgende: 5 Konto Vælg kreditorens kontonummer. Modkonto Indtast modkonto og tast F3. Skriv en bilagstekst og tast F5. Klik i det hvide felt, så der vises en sort pil til højre Tast F3 Tast (Pil ned) for at indsætte en ny linje. Tjek og Udskriv kladden Klik på Bogfør i menuen til højre Sæt i feltet Er kassekladderne udskrevet og klik OK. Beløb Betalt til Guldsmeden (konto 142203): Betaling til udligning af faktura 863 fra d. 22/11. kr. 28.200,00 Beløbet er overført fra kassekreditten. C. Udskriv et internt kontoudtog for Guldsmeden for perioden 22. november 6. december 2011. (Se evt. opgave G13 instruks 6).
Tjek på kontoudtoget, at betalingen til Guldsmeden er bogført. D. Registrering af faktura fra anden kreditor. Opgave Registrer faktura fra anden kreditor. Indledning Guldhjertet har modtaget nedenstående faktura fra Reklamebureauet på forslag til en salgskampagne. Købet registreres i finansmodulet, da der ikke er tale om varer til videresalg. Følg instruks 6 og 7. 6 Opret en kreditorkladde Instruks Stil musen under kolonneoverskriften: Vælg Finans/Dagligt/Kassekladde Klik på Kreditor. Gør følgende: 7 Konto Vælg kreditorens kontonummer fra menuen. Debet eller Kredit Modkonto Skriv en bilagstekst. Indtast beløb i Debet eller Kredit. Vælg modkonto. Se nederst til venstre i kreditorkladden: I feltet Posttype vælges Faktura. I feltet Faktura skrives fakturanummeret Tjek og Udskriv kladden Klik på Bogfør i menuen til højre Sæt i feltet Er kassekladderne udskrevet og klik OK. Faktura nr. 2914 fra Reklamebureauet 6. december 2011 Varenr. Ydelse Antal Pris pr. stk. Pris i alt --------- Forslag til salgskampagne 5.660,00 Moms 1.415,00 Betaling: 8 dage netto Beløb i alt 7.075,00 E. Udskriv et internt kontoudtog for Reklamebureauet. Afgræns perioden til d. 22. november 2011 6. december 2011. Tjek på kontoudtoget, at faktura nr. 2914 er bogført. F. Hvilken betalingsbetingelse fremgår af faktura nr. 2914? G. Beregn hvilken dato faktura nr. 2914 senest skal betales.
H. Tjek at dit svar i opgave G stemmer overens med forfaldsdatoen på kontoudtoget.
24.2f Guldhjertet [G15] 22. december 2011. A. Hent C5-regnskabet G15, sæt systemdato og opret dig selv som ejer. Følg instruks 1, 2 og 3. 1 Skift regnskab Vælg Generelt/Dagligt/Skift regnskab. Vælg G15. Hvis du har lavet case G14 og er sikker på, at den er rigtig, kan du i stedet vælge at arbejde videre i regnskab G14. 2 Sæt systemdato Tast Crtl+T og sæt systemdato til 221211. Tast F3. 3 Registrer dig selv Vælg Generelt/Kartotek/Firmakartotek og ret til dit eget navn. B. Opret en kassekladde. Følg instruks 4. 4 Opret en kassekladde Vælg Finans/Dagligt/Kassekladde Klik på Kasseklad. C. Registrer nedenstående bilag i kassekladden. Bemærk, at du skal bruge flere linjer i stedet for modkonto. Tip! Gebyret skal registreres på konto 3900: Øvrige omkostninger. Beløb Rykkerbrev fra Reklamebureauet (konto 142901): Rykkergebyr vedrørende for sen betaling kr. 100,00 Rentetillæg på grund af for sen betaling kr. 16,50 I alt kr. 116,50 Regningen vedrører for sen betaling af faktura fra d. 6/12. D. Tjek, udskriv og bogfør kassekladden. E. Udskriv interne kontoudtog for følgende kreditorer. Afgræns perioderne til 22. november 2011 22. december 2011. 142201: Sølvsmeden 142901: Reklamebureauet F. Hvor stor er Guldhjertets samlede gæld til Reklamebureauet? kr.
G. Er det i orden, at Guldhjertet har fået et rykkerbrev fra Reklamebureauet? H. Hvor stor er Guldhjertets samlede gæld til Sølvsmeden? kr. I. Skriv selv de to beløb fra opgave F og H på de to bilag nedenfor. J. Betalinger til kreditorer. Opret en kreditorkladde og registrer følgende betalinger pr. 22. december 2011. Betalt til Reklamebureauet (konto 142901): Hævet på kassekreditten til udligning af saldo kr. Beløb Betalt til Sølvsmeden (konto 142201): Hævet på kassekreditten til udligning af saldo kr. K. Tjek, udskriv og bogfør kreditorkladden. L. Udskriv et internt kontoudtog for hver af de to kreditorer: (Se evt. opgave G13 instruks 6). 142201: Sølvsmeden 142901: Reklamebureauet Tjek at gælden til begge kreditorer nu er kr. 0.