MEDCOM BALANCE PR

Transkript

1 Regnskabs vurdering for MedCom 6 Pr. 31. december 2009 HBJ - 15/ MedCom regnskabsvurdering pr 31.december 2009 Denne regnskabsvurdering dækker regnskabet frem til 31. december 2009 det vil sige hele MedCom6 projektperioden. Regnskabet er opdelt i basisudgifter og projektmidler. MEDCOM BALANCE PR (100% af MedCom6 projektperioden) FORELØBIG Regnskabsvurdering MedCom6 Budget MC6 % af budget Forbrug ialt Forbrugs% Restbudget Basis og konsulenter Basisudgifter i alt (/år) - inkl. HUS % ,5% Ansatte i alt (/år) % ,6% Basis og ansatte i alt (/år) % ,9% MedCom6 projekter Fælles projektudgifter 981 2% ,3% 213 SIP % ,0% FMK - Fælles Medicinkort % ,8% 806 Sundhedsdatanet % ,8% 848 MedCom standarder % ,9% ejournal* % ,3% -145 Konsolidering/udbredelse % ,3% 64 Kommune % ,2% 965 Telemedicin 500 1% ,5% -147 Testcenter, momspligtigt 0 0% Igangsatte projekter i alt % ,0% Projektreserve % MedCom6 i alt (uden PL) % ,9% Testcenter Ekstra reserve: overf.+rente+p/l MedCom 6 i alt

2 Det fremgår af regnskabsvurderingen at der pr.31/ (hele projektperioden) er brugt 32,6 mio. svarende til 72,9%. På basissiden er i alt brugt 19,7 mio. kr. (81%) eller 4,7 mio. mindre end de budgetterede på nuværende tidspunkt. På projektsiden er forbrugt 12,8 mio. svarende til 73 % af projektmidlerne. MedCom gennemfører endvidere en række projekter, der er særskilt finansierede. Det drejer sig om Apotekskorrespondance projektet, der er finansieret med af Apotekerfonden Teletolkningsprojektet, der er finansieret med 41 mio. kr. af ABT fonden Drift af sundhedsdatanettet der betales af brugerne af nettet. Internationale projekter der betales af de deltagende parter dvs. primært af Region Syddanmark (Se bilag 2) Særskilt finasierede projekter Bevillingsfinansieret Budget 2009 Budget Forbrug ialt Apotekskorrespondance (løbetid ) Teletolkning (løbetid ) Bevillingsfinansieret i alt MedCom mangler p.t. refusion fra SDSD for de udlagte de 9,091 mio.kr. til Teletolkeprojektet. Brugerfinansieret Budget Regnskab ialt Sundhedsdatanettet, momspligtigt Selvfinansieret i alt (A) Drift af ejournal konteres i dag under ejournal projektbudgettet men skal fremover momses og konteres som særskilt finansieret aktivitet Det indstilles til MedComs styregruppe At regnskabsvurderingen pr 31/ tages til efterretning At de 14 mio. kr. overføres til MedCom 7 projekterne Henrik Bjerregaard Jensen 2

3 Bilag 1: MedCom6 regnskabsvurdering pr. 31/ MedCom6 regnskabsvurdering pr (100% af projektperioden) FORELØBIG Budget Forventet Afvigelse Indtægt % Indtægter (2 år) indtægt (L) til dato 1. kvt. 2. kvt. 3. kvt. 4. kvt. Året 1. kvt. 2. kvt. 3. kvt. 4. kvt. Året Faste bidrag (inkl. P/L) (A) ,3% Renter Overført fra MedCom5 (B) ,1% Eksterne projektmidler (C) (G) ,0% Indtægter i alt ,8% Basisudgifter Budget Forventet Forventet Udgift % Husdrift, Rugårdsvej 15 (2 år) forbrug rest (L) til dato 1. kvt. 2. kvt. 3. kvt. 4. kvt. Året 1. kvt. 2. kvt. 3. kvt. 4. kvt. Året Kontorhold, tlf, inventar (D) ,5% EDB - fælles (D) ,5% Tryk, info, www - fælles (D) ,7% Husleje, el, renovation ,3% Husassistent, rengøring ,8% Diverse (D) ,7% Mødeforplejning Ref. husdrift lejere (E) ,7% Husdrift i alt ,2% MedCom udgifter Møder, rejser, uddannelse ,3% MedCom-EDB, mobiltlf ,0% Tryk, info og www ,3% Diverse ,3% MedCom udgifter i alt ,9% Basisudgifter i alt (F) ,5% Ansatte ,6% Basis og ansatte i alt ,9% Projektudgifter MC6 Budget Forventet Forventet Udgifter % Fælles projektudgifter (2 år) forbrug rest (L) til dato 1. kvt. 2. kvt. 3. kvt. 4. kvt. Året 1. kvt. 2. kvt. 3. kvt. 4. kvt. Året Primærgruppe ,5% Lægesystemleverandørgrp ,4% Andre fælles projektudgifter ,9% Fælles proj.udgifter i alt ,3% SIP Børnedatabase (G) Samarbejdsaftaler Projektudgifter SIP i alt ,0% FMK - Fælles Medicinkort Møder Samarb.aftaler lægesys Pilotprojektmøder Standardudv./dokumentation Ekstern test FMK i alt ,8% Sundhedsdatanet Projektudgifter ,8% Sundhedsdatanet i alt ,8% MedCom standarder Gamle standarder ,1% Nye standarder (H) ,7% MedCom standarder i alt ,9% Kommuneprojekter Hjemmepleje Børneområde

4 Genoptræning LÆ-blanket Forebyggelse (henvisn.) KL-projektkonsulenter Kommuneprojekter i alt ,2% ejournal Møder Standarder og support Teknisk bistand / rådg EU-udbud af ejournal Regionsmellemregning ejournal i alt ,3% Konsolidering og udbredelse Statistik RefHost WebReq / Labmedicin PLO XML Konsolidering/udbr. i alt ,3% Telemedicin Projektforberedelse (I) ,5% Telemedicin i alt ,5% Projektudgifter MC6 i alt ,4% Bemærkninger: (A) Faste bidrag er beregnet med udgangspunkt i 2007-bidrag, P/L-reguleret med 2,4% pr. 1/1-08. P/L-reguleret med 2,6% for (B) Tidligere anført overførselsbeløb, kr , er korrigeret jf. revisionens årsrapport for Differencen skyldes, at regnskabsvurderingerne gennem flere projektperioder ikke er blevet sammenholdt med årsrapporterne. Hertil kommer beløbsafrundinger til helt antal tusind. Overført egenkapital fra MedCom5 er derfor kr (C) Der er budgetteret en indtægt fra SDSD på (engangsbetaling for 2008 vedr. Webservice testcenter+snitflade). Hertil er der budgetteret og indgået fra KL, som tilskud til børnedatabasen. Endvidere kommer en indtægt i 1. kvt fra RSD på vedr. Internationale aktiviteter Hele dette beløb flyttes med til Refusion husdrift og til Internationale aktiviteter i 3. kvt (D) Diverse indeholder ombygningsudgifter vedr. 1. sal, i alt ca Merforbruget i 2008 er midlertidigt dækket af MedCom møder og rejser. Ligeledes dækkes øvrige merforbrug i husdrift af lignende konti i MedCom basis. (E) Refusion af husdrift består af 2 x fra RSD, Afd. for kommunesamarbejde, 2 x fra RSD, Regional Udvikling, fra SDSD. Hertil kommer en indtægt på kr fra Teletolkeprojektet, som ikke er budgetteret fra MCprojektstart samt en indtægt på kr fra RSD, Regional Udvikling, som kan henføres til 2007-regnskabet (forsinket overførsel). I november 2009 er lavet en korrektion af RSD kommune's refusionsbeløb med minus jf. "rabataftale". (F) Internationale basisudgifter er flyttet til MedComs internationale projekter. (G) Indtægt på er tilskud til Børnedatabasen fra KL. Er tillagt budget i SIP-projektet. (H) Der er indgået indtægt på fra SDSD som tilskud til Webservice testcenter+snitflade. Beløbet er indeholdt i budgettet for standarder. (I) Afventer pengeoverførsel samt omposteringer til særskilt kontoplan til Telemedicin projekt. (J) Bevilling på fra Apotekerfonden. Udgifter refunderes ved fremsendelse af udgiftsbilag. (K) Et beløb i kolonnen "Afvigelse" skyldes en eventuel afvigelse vedr. ejournal mellemregning samt over-/underskud vedr. de momspligtige aktiviteter. (L) Restbudget for MC6-perioden er vist i kolonnen "Afvigelse/Forventet rest". 4

5 Bilag 2 Regnskab for Internationale projekter HBJ/CEW MedCom International gennemfører tre typer internationale projekter: Region Syddanmarks EU projekter, hvor Region Syddanmark er formelt projektdeltager. Disse projekter regnskabsføres i RSDs eget regnskab. Dette regnskab omfatter såvel EU funding, som udgifter til MedCom konsulenter, der arbejder på RSD projekterne. Da EU kun finansierer en del af de samlede projektudgifter, giver disse projekter et årligt underskud. Underskuddet forudsættes dækket af RSDs resultatkontrakt og overgangsaftale med MedCom. MC/eksterne projekter omfatter projekter, hvor MedCom er formel projektdeltager, men opgaverne udføres for andre parter. For øjeblikket drejer det sig om projekterne Sund Vækst, Breast Health og Method Telemed, der alle gennemføres i tæt samarbejde med RSD og Odense Universitetshospital. Et eventuelt underskud på disse projekter forudsættes derfor også finansieret af RSDs resultatkontrakt. I de øvrige EU projekter er MedCom formel og reel projektdeltager. Det drejer sig p.t. om projekterne epsos og Calliope og HITCH. Et underskud på disse projekter skal dækkes af MedComs projektmidler. For epsos projektet er indgået en konsulentaftale med Digital Sundhed der indebærer at Digital Sundhed varetager hovedparten af arbejdsopgaverne for MedCom. For dette modtager Digital Sundhed den tilsvarende EU funding i projektperioden samt et engangsbeløb på kr. Budgettet nedenfor er opdateret med forventede udgifter og EU funding fra alle eksisterende EU projekter og med indtægterne fra RSDs resultatkontrakt og RSD overgangsaftalen. Som det fremgår af regnskabsvurderingen forventes en samlet projektreserve ultimo 2009 på 4,9 mio.kr. der falder til ultimo International projektreserve Ultimo Ultimo Ultimo Budget og regnskab er imidlertid ikke opdateret med manglende epsos betaling til Digital Sundhed og med korrektioner af de forventede konsulentudgifter for årene Nedenfor er vist en samlet oversigt over alle tre typer EU projekter: 5

6 SAMLET INTERNATIONAL REGNSKABSVURDERING PR (100% af året) RSD projekter Budget Budget Budget Regnskab til dato Afvigelse Projektforberedelse ,6% Overført vedr. resultatkontrakt (A) ,0% Diverse indtægter Konsulentløn ,3% Health Optimum ID ,8% Persona ,6% R-Bay ,2% Better Breathing ,9% Gap ,5% Dreaming ,6% Regional Telemedicine Forum UniversAAL Overført fra 2008 (B) ,0% RSD projekter i alt Budget Budget Budget MC/eksterne projekter Regnskab til dato Afvigelse Overført fra tidligere år (C) ,0% Resultatkontrakt (RSD m.fl) ,2% Øvrige indtægter Basisudgifter (inkl. løn) ,1% Projektaktiviteter (D) ,1% EU-kontor (E) SundVækst KOL (RSD) ,5% SundVækst ROBOT (RSD) ,7% Breast Health (RSD) ,9% MethoTelemed (RSD) Welfare TechRegion MC/RSD projekter i alt Budget Budget Budget MC projekter Regnskab til dato Afvigelse epsos Calliope Renewing Health HITCH MC projekter i alt International i alt Skemaet viser nettotal (indtægt minus udgift) pr. projekt/aktivitet. Positive beløb skal læses som overskud. Negative budgetbeløb skal læses som udgiftsbudgetter uden indtægt. (A) Til dækning af projektforberedelse og med-finansiering i projekter. (B) Beløbet indeholder et beløb på kr til fordeling hos partnere. (C) Inkl. kr vedr. salg af internationale konsulentydelser i 2008 samt kr. minus vedr. internationale basisudgifter, overført fra MedCom. (D) Dækker primært med-finansiering af RSD-projekter. (E) I henhold til resultatkontrakt med RSD. (F) Underskud er overført direkte til projektbudgetter for 2009 og er ikke indeholdt i det overførte beløb under MC/eksterne projekter. (G) Beløbet indeholder indtægt på ca. kr vedr. epsos (advanced payment). Skemaet RSD projekter omfatter projekter, hvor RSD står som EU-projektpartner. Projekterne kører 100% i regionsregi af MedCom konsulenter. MC/eksterne projekter har MedCom som EU-projektpartner. I projektet er der en anden dansk partner, og det forudsættes at med-finansiering dækkes af denne. MC projekter kører 100% i MedCom, med MedCom som EU-projektpartner og projektleder. 6

7 BILAG 3: Timeregnskab for MedCom 6 MedComs konsulenter registrerer løbende tidsforbrug fordelt på projektlinjer og fællesaktiviteter. Fællesaktiviteter dækker over ikke-projektlinje relaterede opgaver (overhead) som f.eks. ledelse, sekretariat, deltagelse i lokale og nationale udvalg, foredrag m.v. Nedenfor er vist timeregnskabet fordelt på fællesaktiviteter og projektlinjer i MedCom I perioden blev i alt registreret arbejdstimer, hvoraf Fælles aktiviteter udgjorde 29%. Timeregnskab 1/ til 31/ MedCom 6 Projekter I alt Prc Fælles % FMK % SIP % Sundhedsdatanettet % Standarder % E-Journal % Konsolidering og udbredelse % Komuneprojektet % Telemedicin % International % Hovedtotal % Som det fremgår af regnskabsvurderingen var pr. 31/12 forbrugt 32,639 mio.kr fordelt sådan: Udgifter pr. 31/ Basis incl. husdrift 7178 Ansatte Projekter I alt

8 Såfremt den samlede udgift til basis og ansatte fordeles på projektlinjer svarende til medarbejderindsatsen i MedCom 6 kan beregnes de totale udgifter pr 31/ fordelt på projektlinjer. MedCom 6 Projektlinjer Timer Prc Basis Projekt midler I alt Fælles % FMK % SIP % Sundhedsdatanettet % Standarder % E-Journal % Konsolidering og udbredelse % Komuneprojektet % Telemedicin % International % Hovedtotal % Nedenfor er grafisk vist Andel af det samlede projekttimetal fra 1/ til 31/ fordelt på projektlinjer Samlede omkostninger (inkl. basis og ansatte) fra 1/ til 31/ fordelt på projektlinjer MedCom Ressourceindsats fordelt på projekter 8

9 MedCom6 Samlede omkostninger fordelt på projektlinjer kr I grafen er ikke medtaget særskilt finansierede projekter (se nedenfor) (Apoteksprojektet , Teletolkning og SDN ( ) og RSDs udgifter til internationale projekter. 9