1. del: Side Borgmesterens forord 1 Læsevejledning 2 Overblik.. 3 Regnskabsopgørelse 11 Finansieringsoversigt 12

Transkript

1 Årsregnskab

2

3 Indholdsfortegnelse 1. del: Side Borgmesterens forord 1 Læsevejledning 2 Overblik.. 3 sopgørelse 11 Finansieringsoversigt 12 Balance 13 Generelle regnskabsbemærkninger 14 Vejledning til de specifikke regnskabsbemærkninger på udvalgsniveau.. 18 sbemærkninger - Økonomiudvalget 19 sbemærkninger - Ældre- og Sundhedsudvalget 23 sbemærkninger - Social- og Arbejdsmarkedsudvalget 25 sbemærkninger - Børneudvalget 31 sbemærkninger - Skoleudvalget 33 sbemærkninger - Kultur- og Idrætsudvalget 34 sbemærkninger - Klima- og Planudvalget 36 sbemærkninger - Teknik- og Ejendomsudvalget 37 Anvendt regnskabspraksis 39 Ordforklaringer del: Hovedoversigt pr. hovedkonto 51 Driftsoverførsler fra til Anlægsoverførsler fra til Anlægsoversigt 57 Igangværende anlæg pr. udvalg 58 Afsluttede anlæg - ifm regnskabsafslutningen 62 Afsluttede anlæg - særskilt godkendt i Byrådet Balance pr. funktion 64 Kautions- og garantiforpligtigelser 66 Eventualrettigheder og -forpligtigelser 69 Leasingforpligtigelser 70 Lejeforpligtigelser på 1 år eller derover 72 Personaleoversigt pr. udvalg 73 Personaleoversigt pr. funktion 74 soversigt - Økonomiudvalget 76 soversigt - Ældre- og Sundhedsudvalget 94 soversigt - Social- og Arbejdsmarkedsudvalget 105 soversigt - Børneudvalget 138 soversigt - Skoleudvalget 152 soversigt - Kultur- og Idrætsudvalget 159 soversigt - Klima- og Planudvalget 164 soversigt - Teknik- og Ejendomsudvalget 168

4

5 Del 1

6

7 Borgmesterens forord Jeg er rigtig glad for at kunne konstatere, at regnskabet ramte meget tæt på vores forventninger til årets resultat. Kommunens driftsudgifter var 37 mio. kr. lavere end korrigeret, og heraf overføres 24 mio. kr. udgifter i, der af forskellige grunde først skal betales i Dermed fik vi et regnskabsresultat på det skattefinansierede område, der kun er 16,9 mio. kr. fra det vi forventede. Ud af et på 4 mia. kr. er det faktisk rigtig flot, for vi skal jo helst bruge de penge, vi har afsat til god service til borgerne. Hovedårsagen til at alle pengene ikke blev brugt, er lavere udgifter til indkomstoverførsler end ventet, og det skyldes, at rigtig mange er kommet i job. Samfundsøkonomien i Danmark er fortsat god, og det smitter af på væksten og beskæftigelsen i Køge Kommune. Ledigheden er helt nede på 3,5 pct. i Køge mod 4,0 pct. på landsplan, og under borgere i arbejdsstyrken er uden arbejde. Det er den laveste ledighed i 10 år. Når vi klarer os lidt bedre end resten af landet i forhold til beskæftigelsen, så hænger det sammen med at de store udviklingsprojekter som f.eks. udvidelse af Køge Bugt Motorvejen, nye bydele og anlægget af den nye bane mellem København og Ringsted i disse år skaber lokal beskæftigelse. Køges forvandling fra provinskommune til regionalt kraftcenter fortsætter, og vi er fortsat et populært sted at slå sig ned for både nye borgere og virksomheder. Hver eneste måned har vi sager på i Økonomiudvalget om salg af byggegrunde, og salgsindtægterne udgjorde over 50 mio. kr., hvilket er bedre end oprindeligt lagt. Det har imidlertid også været et hårdt år rent økonomistyringsmæssigt. I både 2017 og har ældreområdet og området for udsatte børn været under pres, og har haft svært ved at holde terne. Det er der blevet arbejdet intenst med i både Ældre- og Sundhedsudvalget og i Børneudvalget. Jeg er derfor rigtig glad for at konstatere, at regnskabsresultatet viser, at planen for både ældreområdet og for udsatte børn ser ud til at holde. Det er imidlertid udfordringer, der endnu ikke er løst varigt, og derfor kommer økonomistyringen også til at fylde meget i Med en god aftale fra 2019 om genopretning af økonomien kombineret med den fortsatte vækst giver mig troen på, at vi igen kan skabe en grundlæggende sund økonomi i balance. Det glæder mig derfor at kunne præsentere et regnskabsresultat for, der i høj grad lever op til forventningen. Marie Stærke Borgmester 1

8 Læsevejledning et er aflagt i henhold til Økonomi- og Indenrigsministeriets - og regnskabssystemer, hvor der er forskellige formkrav og krav til autoriserede tabeller og noter. Denne læsevejledning beskriver kort indholdet i regnskabet i hovedoverskrifter. Indledning til regnskabet Disse afsnit giver en baggrund for at kunne læse Køge Kommunes regnskab. Borgmesterens forord Læsevejledning Vejledning til regnskabsbemærkninger på udvalgsniveau Anvendt regnskabspraksis Ordforklaringer sanalyse Her får man en analyse og redegørelse over kommunens økonomi og forklaringer på de væsentligste afvigelser. Overblik Generelle regnskabsbemærkninger sbemærkninger på udvalgsniveau stabeller Her kan man skabe sig et overblik over regnskabsresultatet, finansiering, balance og drifts- og anlægsoverførsler. sopgørelse Hovedoversigt pr. hovedkonto Finansieringsoversigt Balance Balance pr. funktion Driftsoverførsler Anlægsoverførsler Anlægsoversigter Her kan man læse omkring kommunens tilgange, afgange og afskrivninger på anlægsaktiver. Desuden kan man få et overblik over kommunens igangværende og afsluttende anlægsarbejder. Anlægsoversigt Igangværende anlæg pr. udvalg Afsluttende anlæg ifm. regnskabsafslutningen Afsluttende anlæg særligt godkendt i Byrådet Forpligtigelser Disse oversigter giver et overblik over de forpligtigelser, som Køge Kommune har indgået, herunder de forpligtigelser, hvor det ikke er sikkert at forpligtigelsen får økonomisk konsekvens. Kautions- og garantiforpligtigelser Eventualrettigheder og forpligtigelser Leasingforpligtigelser Lejeforpligtigelser på 1 år eller derover sspecifikationer Her kan man læse regnskabstallene på et detaljeret niveau (på funktionsniveau). soversigter på udvalgsniveau Personalespecifikationer Her kan man læse omkring Køge Kommunes årsværk. Personaleforbrug pr. funktion Personaleforbrug pr. udvalg 2

9 Overblik I dette afsnit opsummeres kommunens regnskabsresultat for. Afsnittet giver et overblik over de centrale hovedposter i regnskabet. Indledningsvis gives der også en vurdering af det samlede regnskabsresultat. Samlet vurdering Det samlede resultat på det skattefinansierede område udviser et underskud på 12 mio. kr. Dette er 192,1 bedre end det korrigerede. I vurderingen af resultatet skal der tages højde for overførelser fra til 2019, som i udgjorde 175,3 mio. kr. på det skattefinansierede område. Korrigeres der herfor, udgør det skattefinansierede område 187,2 mio. kr., hvilket så kun er 16,9 mio. kr. bedre end korrigeret. En stor del af det forbedrede resultat skyldes således forventede udgifter i, der af forskellige årsager først skal betales i Driftsudgifterne er 37,1 mio. kr. mindre end korrigeret, hvoraf 25,1 mio. kr. overføres til De resterende 12 mio. kr. er lagt i kassen og vedrør primært indkomstoverførelser på Socialog Arbejdsmarkedsudvalget. Udvalgene bruger hermed stort set hele deres. Social- og Arbejdsmarkedsudvalget mindreforbrug udgør kun 1,4 % af det samlede på området. Samlet set er det endelige regnskabsresultat derfor meget tæt på det forventede resultat. Det samlede kassetræk på de likvide midler er på 29,8 mio. kr. ekskl. kursreguleringer, som er 62,6 mio. kr. mindre end oprindeligt, hvor der var teret med et kassetræk på 92,3 mio. kr. Forklaringen på det mindre kassetræk kan primært forklares i: - 40,1 mio. kr. som vedrører en negativ indtægtsbevilling pga. midtvejsreguleringer og grundskyld - -24,4 mio. kr., som er lagt i kassen i løbet af året, som vedrører indkomstoverførsler, barselspulje, sikring og forsikring m.m ,1 mio. kr. i overskud på driften - -25,4 mio. kr. vedrørende renter og kursreguleringer, som primært skyldes en indtægtsbevilling vedrørende HMN - -11,8 mio. kr. vedr. forsyningen som primært vedrører jorddepotet Det mindre kassetræk i skal dog holdes op mod ændringerne i overførslerne. I 2017 blev der overført 159,3 mio. kr. fra 2017 til og i er der overført 227,8 mio. kr. fra til Samlet set er der overført 68,5 mio. kr. mere i disponerede midler til 2019 end i. Samlet set betyder det, at kassetrækket i har været 62 mio. kr. mindre end oprindeligt teret, men den samlede forpligtigelse til kassetræk i 2019 er øget med 68,5 mio. kr. I tabel 1 er hovedposterne i regnskabsresultatet vist. Bemærk, at et negativt fortegn betyder, at der er tale om indtægter eller et overskud, mens et positivt fortegn viser, at der er tale om udgifter eller et underskud. 3

10 Overblik Tabel 1 mio. kr. Opr. Afvigelse 1. Indtægter i alt , , ,9-3,6 2. Driftsudgifter inkl. statsrefusion i alt 3.679, , ,3-37,1 3. Renter og kursregulering -7,4-31,5-32,8-1,3 4. Ordinær driftsvirksomhed -114,8-120,4-162,3-42,0 5. Anlægsudgifter i alt 174,9 324,5 174,4-150,1 6. af skattefinansieret område og ældreboliger 60,1 204,1 12,0-192,1 7. jorddepotet -4,9-45,4-20,7 24,7 8. Øvrig forsyningsvirksomhed (renovation) 4,1 29,1 8,1-21,0 9. af forsyningsvirksomhed -0,8-16,3-12,6 3,8 10. i alt 59,3 187,8-0,5-188,3 Anm: + = udgifter/negativt resultat, - = indtægter/positivt resultat I det følgende redegøres der nærmere for de enkelte punkter i tabel 1. Indtægter (punkt 1 i tabel 1) De samlede indtægter udgjorde i 3,7 mia. kr. I forhold til det korrigerede er der tale om mindreindtægt på 3,6 mio. kr., svarende til en afvigelse på 0,1 % i forhold til korrigeret. Tabel 2 mio. kr. Opr. Afvigelse Kommunal indkomstskat , , ,5-0,1 Selskabsskat -58,2-58,2-58,2 0,0 Grundskyld -245,6-235,4-236,1-0,7 Dækningsafgifter -4,4-4,1-4,1 0,0 Bidrag til regionerne - udviklingsbidrag 8,1 8,1 8,1-0,0 Refusion af købsmoms 0,5 0,5 0,9 0,4 Generelle tilskud m.v. -920,1-886,7-889,9-3,3 Indtægter i alt , , ,9-3,6 Anm: + = udgifter/negativt resultat, - = indtægter/positivt resultat Kommunal indkomstskat Indkomstskat er klart den største indtægtskilde, idet 68,5 % af kommunens finansiering kommer herfra. Indkomstskatteindtægterne udgjorde i regnskab 2,6 mia. kr. I forbindelse med vedtagelsen af tet skal Byrådet vælge mellem selv at tere et udskrivningsgrundlag eller benytte et statsgaranteret udskrivningsgrundlag. Ved valg af selvtering ligger skatteindtægter samt tilskuds- og udligningsbeløbene ikke fast, og der vil efterfølgende ske en regulering i forhold til det realiserede udskrivningsgrundlag. Køge Kommune har valgt statsgaranti for. 4

11 Overblik Selskabsskat Indtægterne fra selskabsskat kendes fra årets start, hvorfor de terede indtægter på 58,2 mio. kr. svarer til regnskabsresultatet. Grundskyld Kommunen har i haft indtægter fra grundskyld på 236,1 mio. kr., hvilket er 0,7 mio. kr. mere end forventet i det korrigerede. Generelle tilskud mv. Generelle tilskud mv. er kommunens næststørste indtægtskilde i med 889,9 mio. kr. Merindtægten i forhold til korrigerede skyldes eftergivet gæld fra Gældsstyrelsen. Refusion af købsmoms Kommunerne har en særlig momsrefusionsordning, som betyder, at kommunerne afløfter moms på samme vis som de private virksomheder. Som udgangspunkt skal området regnskabsmæssigt gå i nul, da berettiget momsrefusion holdes op mod modtaget momsrefusion. Dog skal udgifter i forbindelse med tilbagebetaling af refusion fra f.eks. huslejeindtægter, tilskud til fonde, tilbagebetaling af moms ved salg af anlæg inden for 5 år også fremgå her. Driftsudgifter (punkt 2 og punkt 8 i tabel 1) Kommunens samlede nettodriftsudgifter på det skattefinansierede område udgjorde 3,6 mia. kr. i regnskab. Heraf udgør 72 % serviceudgifter, 20 % indkomstoverførsler og 8 % andet, jf. figur. Driftsudgifter inkl. statsrefusion i procent Andet 8% Indkomstoverførsler 20% Serviceudgifter 72% Samlet set har der netto været et mindreforbrug i forhold til det korrigerede på driften på 58,1 mio. kr. heraf 37,1 mio. kr. vedrørende driftsudgifter inkl. statsrefusion og 21 mio. kr. vedrørende øvrige forsyningsvirksomheder. Der er overført 50 mio. kr. til og 2019 (inkl. Forsyningen). 5

12 Overblik Af det samlede mindreforbrug i forhold til det korrigerede, vedrører 21,7 mio. kr. kommunens serviceområder, 9,6 mio. kr. vedrører et mindreforbrug på indkomstoverførsler og 26,8 mio. kr. vedrører et mindreforbrug på området Andet. Køge Kommunes serviceudgifter er i 22,5 mio. kr. mindre end det oprindelige. Serviceudgifterne er i omfattet af sanktionslovgivningen, hvilket betyder, at der er risiko for at kommunerne kan blive sanktioneret, hvis de samlede serviceudgifter for kommunerne samlet set overstiger oprindeligt. Kommunerne ved først til sommer om, de vil blive ramt af sanktionerne. Af tabel 3 ses kommunens samlede driftsudgifter inkl. forsyningen fordelt på udvalg og serviceudgifter, indkomstoverførsler og Andet. Serviceudgifterne har samlet set været 21,7 mio. kr. mindre end korrigeret, hvoraf 20,5 mio. kr. er overført til I 2017 blev der overført 6,9 mio. kr. fra 2017 til Indkomstoverførsler har været 9,6 mio. kr. mindre end korrigeret og heraf er -0,6 mio. kr. overført til Andet har der været et mindreforbrug på 26,8 mio. kr., hvor der er overført 30,2 mio. kr. til Tabel 3 mio. kr. Opr. Afvigelse Økonomiudvalget 448,9 428,8 409,3-19,5 Ældre- og Sundhedsudvalget 471,1 486,0 487,9 1,9 Social- og Arbejdsmarkedsudvalget 325,7 322,1 315,3-6,8 Børneudvalget 426,7 429,4 440,5 11,1 Skoleudvalget 610,3 609,1 609,4 0,3 Kultur- og Idrætsudvalget 103,1 103,2 101,3-1,9 Klima- og Planudvalget 4,9 5,2 5,2 0,1 Teknik- og Ejendomsudvalget 250,1 256,3 249,4-6,9 Serviceudgifter i alt 2.640, , ,3-21,7 Økonomiudvalget ,0-0,0 Social- og Arbejdsmarkedsudvalget 728,9 713,7 703,8-9,9 Børneudvalget 14,3 10,6 11,4 0,8 Teknik- og Ejendomsudvalget 3,6 2,3 1,8-0,5 Indkomstoverførsler i alt 746,8 726,6 717,0-9,6 Økonomiudvalget - 0,3 0,2-0,1 Ældre- og Sundhedsudvalget 231,5 228,4 223,3-5,2 Social- og Arbejdsmarkedsudvalget 83,3 82,2 78,8-3,5 Børneudvalget -7,8-7,8-7,7 0,1 Klima- og Planudvalget 1) 4,4 29,1 8,1-21,0 Teknik- og Ejendomsudvalget -15,3-15,3-12,5 2,8 Andet i alt 296,1 316,9 290,1-26,8 Driftsudgifter inkl. Statsref. 1) 3.683, , ,4-58,1 1) Inkl. Øvrig forsyning (renovation) punkt 8 i tabel 1 Anm: + = udgifter/negativt resultat, - = indtægter/positivt resultat Økonomiudvalgets mindreforbrug kan primært tilskrives KITU (It på skolerne), KMD OPUS, Velfærdsinvesteringer, Udbetaling Danmark og opsparet forbrug i de fire forvaltninger. 6

13 Overblik Social- og Arbejdsmarkedsudvalgets mindreforbrug som primært vedrør arbejdsmarkedsindsats, kommunale fleksjobpuljer og Borgerstyret personlig assistance (BPA). Børneudvalgets merforbrug omfatter kommunal tandpleje, kommunal sundhedstjeneste, samt foranstaltninger for børn og unge med specielle behov. Teknik- og Ejendomsudvalgets mindreforbrug kan henføres til det skattefinansierede område og drift af ejendomme. For så vidt angår indkomstoverførslerne er der et mindreforbrug på 9,6 mio. kr. i forhold til det korrigerede. Mindreforbruget vedrører hovedsagelig Social- og Arbejdsmarkedsudvalgets område, hvor der primært er tale om et betydeligt mindreforbrug på løntilskud mv. til personer i fleksjob og ledighedsydelse. På området Andet har der været et samlet mindreforbrug på 26,8 mio. kr. i forhold til korrigeret. Mindreforbruget vedrører hovedsageligt Klima- og Planudvalget, som vedrører et mindreforbrug på affaldsbeholdere som først bliver udskiftet i Køge Kommunes serviceudgifter kan i være omfattet af sanktionslovgivningen, hvilket betyder, at der er risiko for at kommunen kan blive sanktioneret, hvis de samlede serviceudgifter overstiger oprindeligt og/eller kommunerne samlet set overstiger oprindeligt. Køge Kommune ligger under oprindeligt på serviceudgifter, hvorfor kommunen ikke vil blive ramt på den individuelle sanktion. Men samlet set ligger kommunerne i formentlig over oprindeligt, hvorfor der er en risiko for, at Køge Kommune vil blive ramt af den kollektive sanktion. Kommunerne ved først til sommer, om de vil blive ramt af sanktionerne. Under regnskabsbemærkningerne for de enkelte udvalg er der mere udførlige forklaringer på årets regnskabsresultat. Renter og kursreguleringer (punkt 3 i tabel 1) I har der været indtægter på renter og kursreguleringer på netto 32,8 mio. kr., hvilket er en forbedring på 1,3 mio. kr. i forhold til det korrigerede. I forhold til det oprindelige så er det en forbedring på 25,4 mio. kr., som primært vedrører indtægter vedrørende HMN. Ordinære driftsvirksomhed (punkt 4 i tabel 1) Den ordinære driftsvirksomhed udviser et overskud på 162,3 mio. kr. i, jf. pkt. 4 i tabellen. Det er en forbedring på hhv. 47,5 mio.kr. i forhold til det oprindelige og 42,0 mio. kr. i forhold til det korrigerede. Af den økonomiske politik fremgår det, at den ordinære driftsvirksomhed skal være positiv og at overskuddet over den fireårige periode i gennemsnit bør udgøre minimum 3 % af servicerammen. I regnskab udgør overskuddet 6,1 %. I vurderingen af driftsresultatet bør der tages højde for, at der er overført driftsmidler (primært service) fra til 2019, som i udgjorde 50 mio. kr. Korrigeres der herfor, udgør det egentlige driftsoverskud i 112,3 mio. kr. 7

14 Overblik Anlægsudgifter (punkt 5 i tabel 1) Kommunens nettoanlægsudgifter udgjorde 174,4 mio. kr. i. Det er 150,1 mio. kr. mindre end det korrigerede. Mindreforbruget skyldes primært udskudte beslutninger om igangsætning og tidsforskydninger, herunder bl.a.: Køge Idrætspark (30,8 mio. kr.), Vemmedrup Skole (18,6 mio. kr.), Tilslutning af statsligt anlæg (11,7 mio.), Trafikstøjsprojekt for Ringvejsstrækning (8,6 mio. kr.), Ombygning af Basen mv. (8,5 mio. kr.), Cykelsti mellem Ejby og Køge (7,4 mio. kr.), Nye foreningslokaler i Lellinge/Multihus (7,4 mio. kr.) samt vedligehold af kommunens ejendomme (7,2 mio. kr.) Dette er udskudte projekter, som alle var kendt i forbindelse med 4. Økonomisk redegørelse. I nedenstående tabel 4, ses anlægsudgifterne fordelt på Køge Kommunes anlægsgrupper. Tabel 4 mio. kr. Opr. Afvigelse Skattefinansierede anlæg 140,0 233,2 110,1-123,1 Vedligeholdelsesudgifter 39,2 41,2 29,3-11,8 Ældreboliger 12,0 45,9 41,8-4,1 Energispareprojekter - 0,9 0,7-0,2 Anlæg Jordforsyningen - udgifter 31,1 57,2 42,9-14,3 Anlæg Jordforsyningen - indtægter -47,4-53,9-50,5 3,5 Anlægsudgifter i alt 1) 174,9 324,5 174,4-150,1 1) Ekskl. Jorddepot og øvrig forsyning Anm: + = udgifter/negativt resultat, - = indtægter/positivt resultat Der er overført anlæg for netto 150,1 mio. kr. fra til 2019, hvilket gør at overførselsniveauet er 24,8 mio. kr. lavere end sidste regnskabsår. På jordforsyningsområdet har der været indtægter for 50,5 mio. kr., hvilket er 3,1 mio. kr. større end oprindeligt teret og 3,5 mio. kr. mindre end korrigeret. Udgifterne på jordforsyningsområdet udgør 42,9 mio. kr., hvilket er 11,8 mio. større end oprindeligt teret og 14,3 mio. kr. mindre end korrigeret. Mindreforbruget skyldes primært forsinkelser på de større anlægsarbejder vedrørende byggemodning, som derved bliver tidsforskudt. Anlægsudgifterne er i omfattet af sanktionslovgivningen, hvilket betyder, at der er risiko for at kommunerne kan blive sanktioneret, hvis de samlede anlægsudgifter for kommunerne (ekskl. Ældreboliger, Jorddepotet og Køge Kommunes samlede anlægsindtægter) samlet set overstiger oprindeligt. Kommunerne ved først til sommer, om de vil blive ramt af sanktionerne. et for viser at Køge kommune er 7,5 mio. kr. under vedtaget hvilket betyder, at Køge Kommune bidrager positivt i forhold til kommunernes samlede overholdelse af anlægsrammen. 8

15 Overblik af skattefinansieret område og ældreboliger (punkt 6 i tabel 1) et af det skattefinansieret område og ældreboliger viser et underskud på 12 mio. kr., men i forhold til det oprindelige er det en forbedring på 48,1 mio. kr. For at kommunen samlet set kan finansiere sine anlægsinvesteringer, så er det vigtigt, at der på den ordinær driftsvirksomhed er et overskud, som kan dække anlægsinvesteringerne for ellers kræver det træk på kassen eller optagelse af ny gæld. Jorddepotet (punkt 7 i tabel 1) Jorddepotet er et selvstændigt område i kommunens økonomi, der skal balancere på langt sigt. Alle udgifter til Jorddepotet finansieres af låneoptag samt salgsindtægter ved deponering af jord. I har der været nettoanlægsindtægter for i alt 20,7 mio. kr., hvilket er 24,7 mio. kr. mindre end det korrigeret, men 15,8 mio. kr. bedre end oprindeligt. Mindreindtægten i forhold til korrigeret skyldes primært nedskrivning af krav. Den samlede lånegæld vedrørende Jorddepotet udgør 570 mio. kr. ultimo. Gælden forventes at afvikles frem til 2032 i takt med at indtægterne fra salg af arealer realiseres. I er der afviklet 36,9 mio. kr., hvor de 20 mio. kr. er ekstraordinært afdrag. 700 Udviklingen i lånegæld for Jorddepotet i mio.kr Øvrige forsyningsvirksomheder (renovation) (punkt 8 i tabel 1) Øvrige forsyningsvirksomheder renovation - udviser i en samlet nettoudgift på 8,1 mio. kr. Mellemregning med forsyningsområdet udgør ultimo et tilgodehavende for kommunen på 0,1 mio. kr. Renovationsområdet skal hvile i sig selv, hvorfor mellemværendet fortsat skal nedbringes over de kommende år. 9

16 Overblik Gennemsnitlig kassebeholdning Det er et lovkrav, at kassebeholdningen opgjort efter kassekreditreglen skal være positiv. Dette opgøres som gennemsnittet af kassebeholdningen (inkl. obligationer) de sidste 365 dage. Ifølge Kommunens Økonomiske politik for perioden til 2021, er der formuleret følgende målsætning for kassebeholdningens størrelse: "Kassebeholdningen bør efter kassekreditreglen (365-dages reglen) have en kassebeholdning på 200 mio. kr. inkl. deponerede midler eller fri kapacitet på minimum 150 mio. kr. Ved højere niveau kan likviditeten nedbringes, og ved lavere niveau bør likviditeten opbygges". Nedenstående figur viser udviklingen i den faktiske kassebeholdning opgjort efter kassekreditreglen Gennemsnitlig kassebeholdning (mio. kr.) Kassebeholdning 365 dages gennemsnit Opgjort efter kassekreditreglen udgjorde kassebeholdningen ved årets begyndelse 341 mio. kr. og udgør 327 mio. kr. ultimo. I regnskab 2017 blev ultimo kassebeholdningen opgjort til 302 mio. kr. Der er foretaget en korrektion (fra 302 mio. kr. til 341 mio. kr.), det skyldes ændret indregning af byggekreditter, således at metoden er i overensstemmelse med - og regnskabssystemet for kommuner. 10

17 sopgørelse sopgørelsen skal i en kortfattet form vise kommunens udgifter og indtægter opgjort efter udgiftsbaserede principper. Formålet med opgørelsen er at give en overordnet præsentation af det faktiske årsresultat sammenholdt med det terede kr. Opr. Tilllægsbevilling + Omplac. Afvigelser 2019 *) Kommunal indkomstskat Selskabsskat Grundskyld Dækninsafgifter Bidrag til regionerne - udviklingsbidrag Refusion af købsmoms Generelle tilskud m.v Indtægter i alt Økonomiudvalget Ældre- og Sundhedsudvalget Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Børneudvalget Skoleudvalget Kultur- og Idrætsudvalget Klima- og Planudvalget Teknik- og Ejendomsudvalget Driftsudgifter inkl. statsrefusion i alt Renter og kursreg. (eksl. Forsyningsvirksomhed og Jorddepot) Ordinær driftsvirksomhed Skattefinansierede anlæg Vedligeholdelsesudgifter Ældreboliger og sociale institioner Energispareprojekter Anlæg Jordforsyningen - udgifter Anlæg Jordforsyningen - indtægter Anlægsudgifter i alt af skattefinansieret område og ældreboliger Anlæg jorddepotet inkl. Renter jorddepotet Drift øvrig forsyningsvirksomhed Forsyningsvirksomhed (renovation) af forsyningsvirksomhed i alt Anm: + = udgifter/negativt resultat, - = indtægter/positivt resultat *) tet for 2019 er PL fremskrevet (Pris- og lønfremskrevet) 11

18 Finansieringsoversigt Formålet med finansieringsoversigten er at vise, hvilken betydning årets regnskabsresultat, opgjort efter udgiftsbaserede principper sammen med de finansielle dispositioner (bl.a. lånoptagelse), har for de likvide aktiver, samt om de likvide aktiver udvikler sig som teret kr. Opr. Afvigelse Likvid beholdning primo året i alt Låneoptag ældreboliger Låneoptag energisparerprojekter Låneoptag Jorddepotet Låneoptag i alt Afdrag ældreboliger Afdrag energisparerprojekter Afdrag Jorddepotet Afdrag øvrige Afdrag i alt Lån til beboerindskud, sociale Udlodning fra Køge Holding A/S Grundkapitalindskud lagte balanceforskydninger i alt Øvrige balanceforskydninger Øvrige balanceforskydninger i alt Balanceforskydninger i alt Kursregulering direkte på balancen i alt Likvid beholdning ultimo året

19 Balance Formålet med balancen er at vise kommunes aktiver og passiver opgjort henholdsvis ultimo regnskabsåret og året før kr. Ultimo 2017 Ultimo Aktiver Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver Immaterielle anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Varebeholdninger Fysiske anlæg til salg (jordforsyning) Tilgodehavender Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Passiver Egenkapital Hensatte forpligtigelser Gældsforpligtigelser Nettogæld vedr. fonds, legater, deposita m.v Kortfristede gældsforpligtelser Langfristede gældsforpligtigelser Gældsforpligtigelser i alt Passiver i alt Anm.: + = aktiver eller tilgodehavender, - = gæld 13

20 Generelle regnskabsbemærkninger Langfristede tilgodehavender Aktier og Andelsbeviser m.v. Note Værdipapir navn Ejerandel i pct. Egenkapital Ultimo mio.kr. Ejerandel Ultimo mio.kr. HMN 2,6353% 1.410,0 37,16 Sampension (KP) 0,50% 3.616,0 18,08 ARGO 18,07% 114,2 20,64 Køge Holding I A/S 100,00% 2.201, ,35 Køge Havn 100,00% 120,5 120,50 1 Køge Kyst A/S + P/S 50,00% 253,2 126,59 Veks Interessent 6,63% 119,3 7,91 Beredskab Østsjælland 33,13% 3,2 1,06 Total 2.533,28 Ejerandelen vedr. HMN er beregnet ud fra egenkapitalen pr pga udlodning på 1 mia.kr. Resten er egenkapitalen på baggrund af sidste års tal, da de endelige regnskaber ikke foreligger ved kommunens opgørelse Note 1 Køge Kommune har gennem årene foretaget følgende indskud i Køge Kyst Realdania har indskudt tilsvarende beløb.: År Indskud mio.kr. Bemærkning ,0 apportindskud i form af grunde ,0 kontantindskud til arbejdskapitalen ,8 heraf 6,8 mio.kr. i kapitalindskud med aftalt tilbagebetaling ,6 heraf 6,1 mio.kr. i kapitalindskud med aftalt tilbagebetaling ,7 heraf 12,55 mio.kr. i kapitalindskud med aftalt tilbagebetaling ,8 heraf 32,45 mio.kr. i kapitalindskud med aftalt tilbagebetaling ,0 kapitalindskud med aftalt tilbagebetaling ,5 kapitaltilskud uden tilbagebetaling I alt 222,4 Køge Kommune har ultimo ydet lån til Køge Kyst på 20 mio.kr. 14

21 Generelle regnskabsbemærkninger Ejerforholdene mellem Køge Kommune og Realdania er 50/50 %. Aktiekapital År mio.kr *) , , , , , , ,0 I alt 142,8 *) Aktiekapitalen er på baggrund af regnskabstal for 2017 Andre langfristede udlån og tilgodehavender Af de autoriserede konteringsregler fra Økonomi- og Indenrigsministeriet fremgår det, at der i bemærkningerne til regnskabet skal redegøres for den nominelle værdi af tilgodehavender og udlån. mio.kr. sværdi Nominel værdi Udlån til beboerindskud 25,7 30,3 Indskud i Landsbyggefonden 0 211,9 Andre langfristede udlån og tilgodehavender 137,9 140,1 Forventet tab på debitorer er opgjort til kr., heraf fratrækkes statsrefusionen på kr. Statsrefusionen udgør 0, 2/3 eller 100% afhængig af lånetypen. Nettotabet er således opgjort til kr. For indskud i Landsbyggefonden er den nominelle værdi af kommunens uafviklede indskud på 211,9 mio. kr. I henhold til gældende konteringsregler foretages en værdiregulering af den nominelle værdi ved regnskabsafslutningen, så regnskabsværdien bliver nul. Det efterfølgende år skal denne værdiregulering tilbageføres som en primosaldo i balancen. Denne praksis skyldes, at kommunen ikke forventer at få indfriet disse tilgodehavender. Forventet tab på andre langfristede udlån og tilgodehavender er opgjort til kr., heraf fratrækkes statsrefusion på kr. Statsrefusionen udgør 20, 30, 50 og 75 % af ydelsen. Det forventede nettotab er således opgjort til kr. 15

22 Generelle regnskabsbemærkninger Deponerede beløb Kommunens deponeringer fordeler sig på nedenstående: mio.kr. Deponerede beløb for lån mv. ultimo Skovbohallen, garantistillelse 1,0 Rishøjhallen, garantistillelse 0,3 Borup kino, garantistillelse 1,0 Søndre Molevej, lejemål 2,8 Den hvide by, Lejemål 0,2 Køge Holdning, 10 års dep. 60,1 HMN Naturgas A/S 21,2 Fuglevængets Børnehus 2,5 Campus Køge 10. klasse 6,4 I alt 95,5 Udlæg vedrørende forsyningsvirksomheder (Renovation) Mellemværendet med renovationsområdet udgør ultimo et tilgodehavende på kr. i Kommunens favør. Der er vedtaget ny affaldsordning og dermed nye affaldsgebyrer fra 1. maj 2019 for enfamilieboliger og der indføres ny affaldsordning for flerfamilieboliger maj Der vil være en indkøringsperiode indtil der opnås balance mellem indtægter og udgifter i de nye ordninger. Renovationsområdet skal over en årrække hvile-i-sig-selv. mio. kr Forventet 2019 Dagrenovation -5,8-2,9-0,7 Storskrald/haveaffald 4,3 6,2 7,7 Glas og papir -7,5-3,3 1,5 Farligt affald -1,2-1,6-1,9 Genbrugspladser 2,2 2,2 3,2 Erhvervsaffald 0-0,5 0 I alt -8,0 0,1 9,8 16

23 Generelle regnskabsbemærkninger Langfristet gæld Lån Køge Kommune har alene optaget lån i danske kroner og har en samlet gæld ultimo på 303,9 mio. kr. ekskl. lån til støttet byggeri/ældreboliger, som udgør på 194,7 mio. kr. Derudover har Køge Kommune ultimo optaget gæld vedr. Køge Jorddepot for 570,0 mio. kr. Der er i foretaget refinansiering af ældreboliglån vedr. Plejeboliger Tingstedet i Herfølge og Plejeboliger Møllevej, i Borup, iht. gældende lovgivning. SWAP Køge Kommune har i henhold til lånebekendtgørelsen mulighed for at anvende visse finansielle instrumenter. Køge Kommune anvender alene renteswaps og gør således ikke brug af valutaswaps eller andre finansielle instrumenter. Renteswaps anvendes til at minimere finansieringsomkostningerne og optimere fordelingen mellem fast og variabelt forrentede lån. Årsagen til den negative markedsværdi af Køge Kommunes renteswaps skyldes det fortsat lave renteniveau. Hvis renten stiger, vil markedsværdien af de indgåede swaps også stige. Ultimo udgjorde den samlede negative markedsværdi for de to swaps -15,1 mio. kr., hvilket er ca. 1,6 mio. kr. mindre end ved udgangen af Transaktionsnr. Modpart Opr. Hovedstol mio. kr. Hovedstol mio. kr. Markedsværdi 31. dec. mio. kr. Swapaftalens udløbsdato Rente Frekvens Nordea 270,6 38,1-7, ,6% Cibor 6M Nordea 37,5 28,1-7, ,8% Cibor 3M Variabel til fast Variabel til fast Renteforhold Valutaforhold Den aktuelle negative markedsværdi har ikke økonomiske konsekvenser for kommunens økonomi, så længe swap-aftalerne fastholdes. Markedsværdien afspejler alene, hvad det vil koste Køge Kommune at afvikle aftalerne på en given dato. DKK DKK Hensatte forpligtelser Selv om Køge Kommune i en årrække ikke har ansat personale på tjenestemandsvilkår, har kommunen fortsat en pensionsforpligtelse for dels tjenestemandsansatte medarbejdere, der stadig arbejder i kommunen, dels for medarbejdere, som er gået på tjenestemandspension. Forpligtigelsen beregnes ud fra en aktuarmæssig beregning. Kommunens samlede hensættelser udgør 212,4 mio. kr. Der er her tale om hensættelser til f.eks. tjenestemandspension, arbejdsskader, voldgiftssager mv. 17

24 Vejledning til de specifikke regnskabsbemærkninger på udvalgsniveau På de følgende sider kan du læse om de specifikke bemærkninger til Køge Kommunes regnskab. De specifikke regnskabsbemærkninger er udarbejdet for hvert udvalg og præsenteres i følgende rækkefølge: - Økonomiudvalget - Ældre- og Sundhedsudvalget - Social- og Arbejdsmarkedsudvalget - Børneudvalget - Skoleudvalget - Kultur- og Idrætsudvalget - Klima- og Planudvalget - Teknik- og Ejendomsudvalget For alle udvalg beskrives indledningsvis de samlede regnskabs- og tal efterfulgt af en overordnet kommentar til hele udvalgets område. Derefter følger tet og regnskabet, fordelt på aktivitetsområder med totaler på service, indkomstoverførsler og andet. Alle med bemærkninger til eventuelle afvigelser mellem korrigeret og regnskab. Kolonnerne viser først det oprindelige, dernæst det korrigerede, som er det oprindelige med tillægsbevillinger og omplaceringer. Det endelige regnskabstal kommer i tredje kolonne efterfulgt af afvigelsen mellem det korrigerede og regnskabet i fjerde kolonne. Det skal bemærkes, at et negativt fortegn foran afvigelsen betyder et mindreforbrug eller merindtægter på aktivitetsområdet, men et positivt fortegn betyder et merforbrug eller mindreindtægter. Nedenstående diagram viser de totale driftsudgifter inkl. statsrefusion fordelt i pct. pr. udvalg. Driftsudgifter inkl. statsrefusion pr. udvalg i procenter 12,3% 0,4% 16,8% 6,6% 11,3% 19,6% Økonomiudvalget Ældre og Sundhedsudvalget Social og Arbejdsmarkedsudvalget Kultur og Idrætsudvalget Børneudvalget Skoleudvalget 2,8% 30,3% Klima og Planudvalget Teknik og Ejendomsudvalget 18

25 sbemærkninger Økonomiudvalget Opr. Afvigelser kr. Driftsudgifter incl. statsref Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til 2019 på: Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: Økonomiudvalget har et samlet mindreforbrug på 19,6 mio. kr., hvoraf 20,3 mio. kr. overføres til 2019 og 0,7 mio. kr. finansieres af kassen. Af de 19,6 mio. kr. vedrører mindreforbrug på 19,62 mio. kr. administrativ organisation, Merforbrug på 0,29 mio. kr. Politisk organisation og mindreforbrug på 0,12 mio. kr. Redningsberedskabet. Herudover er der mindreforbrug på i alt 0,11 mio. kr. for områderne indkomstoverførsler og andet. Opr. Afvigelser Serviceudgifter i alt Opr. Afvigelser Aktivitetsområde Redningsberedskab Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: 742 Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: 0 Redningsberedskab Mindreudgifter på 0,1 mio. kr. vedrørende Østsjællands beredskab, som tilføres kassen. Opr. Afvigelser Politisk organisation Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: -230 Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: -37 Politisk organisation På Politisk organisation er der merforbrug på 0,3 mio. kr., hvoraf mindreforbrug på 0,04 mio. kr. overføres til 2019 og merforbrug på 0,3 mio. kr. finansieres af kassen. Merforbruget på 0,3 mio. kr. vedrører primært en forøgelse af de politiske vederlag, som blev tilført kassen i en økonomisk redegørelse tidligere på året. Merudgifterne finansieres af kassen. Mindreforbruget på 0,04 mio. kr. som overføres til 2019 vedrører primært mindreudgifter på 0,26 mio. kr. knyttet til Udsatterådet, som skal tilbagebetales til Socialministeriet i 2019, da tilskudsperioden er ophørt. Dette modsvares af merforbrug på 0,22 mio. kr. vedrørende valgkontoen, agenda 21 samt kommisioner, råd og nævn. 19

26 sbemærkninger Økonomiudvalget Opr. Afvigelser Administrativ organisation Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til 2019 på: Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: Administrativ organisation På det administrative område er der mindreforbrug på 19,6 mio. kr. Mindreforbruget på 20,3 mio. kr. overføres til 2019 og merforbrug på 0,6 mio. kr. finansieres af kassen. Overførslerne af mindreforbruget på 15,3 mio. kr. til 2019 er primært sammensat af 4,4 mio. kr. vedrørende KITU (IT på skolerne), 4,3 mio. kr. vedrørende periodisering af IT-udgifter. Herudover er der mindreforbrug på 4,0 mio. kr., som primært vedrører KMD OPUS samt mindreforbrug på 1,7 mio. kr. vedrørende Velfærdsinvesteringspuljen og Udbetaling Danmark. De fire forvaltninger har tilsammen et mindreforbrug (udskudt forbrug) på 5,0 mio. kr. der overføres til 2019 under reglerne for automatiske overførsler mellem årene. Merudgifterne på 0,6 mio. kr. er sammensat af merforbrug for Tjenestemandspensioner og barselspulje på 2,1 mio. kr., som finansieres af de midler, som blev lagt i kassen tidligere på året fra disse områder. Dette modsvares af mindreforbrug på i alt 1,5 mio. kr. Heraf vedrører 0,4 mio. kr. STC og 1,1 mio. kr. vedrører driftssikring af boligbyggeri, digitaliseringspulje, salgsfremmende omkostninger til salg af jord og bygninger samt et lille mindreforbrug på forvaltninger, som tilføres kassen. Opr. Afvigelser Indkomstoverførsler i alt Opr. Afvigelser Aktivitetsområde Indkomstoverførsler Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: 0 Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: 0 Indkomstoverførsler Mindreudgifter på 0,02 mio. kr. vedrører barselspulje, som tilføres kassen Opr. Afvigelser Andet i alt Aktivitetsområde Opr. Afvigelser Takstfinansierede ydelser Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: 0 Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: 0 Takstfinansierede ydelser Mindreudgifter på 0,1 mio. kr. vedrørende tjenestemandspensioner for tidligere kommunale forsyningsvirksomheder, tilføres kassen 20

27 sbemærkninger Økonomiudvalget Opr. Afvigelser Finansiering i alt Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: 0 Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: 0 På finansiering er der i alt en merindtægt på 4,9 mio. kr., som primært er sammensat af indtægter på 3,3 mio. kr. vedrørende kompensation for eftergivet gæld fra skat, mindreudgifter på 1,3 mio. kr. vedrørende renteudgifter samt 0,8 mio. kr. vedrørende grundskyld. Opr. Afvigelser Aktivitetsområde Skatter Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: 0 Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: 0 Indkomstskat Selskabsskat Anden skat pålignet visse indkomster Grundskyld Anden skat på fast ejendom Merindtægten på 0,8 mio. kr. vedrører primært grundskyld, hvor skønnet for grundskylden afveg en anelse for udviklingen i ejendomsvurderingerne. Opr. Afvigelser Tilskud og udligning Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: 0 Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: 0 Beskæftigelsestilskud Bidrag til regioner Generelle tilskud og udligning Refusion af købsmoms Merindtægterne på 2,8 mio. kr. er sammensat af merintægter på 3,3 mio. kr. vedrørende kompensation for eftergivet gæld fra Gældsstyrelsen samt merforbrug på 0,4 mio. kr. vedrørende refusion af købsmoms. Opr. Afvigelser Renter Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: 0 Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: 0 Renter På renter er der et overskud på netto 1,3 mio. kr. Overskuddet er sammensat af mindreudgifter på 0,5 mio. kr. vedrørende indskud i pengeinstituttet samt mindreudgifter til renter på 0,8 mio. kr. 21

28 sbemærkninger Økonomiudvalget Opr. Afvigelser Balanceforskydninger i alt Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: Afdrag på lån og lånoptag Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: 0 Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: Afdrag og finansiering på lån og leasingforpligtelser Forskydninger i langfristet gæld Afdrag på lån og låneoptag udviser mindreindtægter på 28,6 mio. kr., som vedrører afdrag på lån vedrørende Køge Jorddepot. Opr. Afvigelser Øvrige Balanceforskydninger Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: 779 Balanceforskydninger På balanceforskydninger er der en mindreindtægt på 216,9 mio. kr. Balanceforskydninger er for størstedelens vedkommende periodeforskydninger i indtægter og udgifter vedr. regnskab, der først afregnes i Der overføres 10,9 mio. kr. vedrørende mindre låneoptag til byggekreditter vedrørende to byggeprojekter som ikke er færdige. Hertil kommer overførsler af mindreudgifter på 10,0 mio. kr. vedrørende Køge Kyst samt 0,2 mio. kr. vedrørende Campus ungdomsboliger. Herudover er der på området for grundkapitalindskud kontoret 0,5 mio. kr. vedrørende Svanelunden. Den har en modpost andet steds på kommunens balance og dermed ingen kassepåvirkning i. 22

29 sbemærkninger Ældre- og Sundhedsudvalget kr. Opr. Afvigelser Driftsudgifter inkl. statsref Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: Ældre - og Sundhedsudvalget har et nettomindreforbrug på i alt 3,2 mio. kr., som er sammensat af merudgifter på serviceområderne på samlet set 1,9 mio. kr. i forhold til tet og mindreudgifter på 5,1 mio. kr. vedrørende andet. Andet omfatter den kommunale medfinansiering af sundhedsvæsenet. Merforbruget på serviceområderne er sammensat af forskellige elementer og fremgår nedenfor Opr. Afvigelser Serviceudgifter i alt Aktivitetsområde Opr. Afvigelser Ældreområdet Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: -372 Fælles - administration Træning og rehabilitering Kommunal leverandør Boformer Servicekorpset Specialområdet Samlet set er der et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. Primært er mindreforbruget på to områder: Mindreforbrug på Træning & Rehabilitering, hvor udgifterne til samlingen af træningen på én lokation blev mindre end forventet, og et merforbrug på Boformer, der skyldes, at 4 aflastningspladser blev lukket 3 måneder senere end forventet. Opr. Afvigelser Sundhedsområdet Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: -246 Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: Bestillerenhed Hjælpemiddelenhed Sundhedsfremmende enhed Samlet set er der et merforbrug på 2,3 mio. kr. Merforbruget består af flere dele: mindreforbrug svarende til 0,29 mio. kr. vedrørende anvendelse af midler fra kommunens velfærdsinvesteringspulje i form af indsatser indenfor forflytningsteknologi, samt statslige puljemidler. Derudover er der merforbrug på hjælpemiddelområdet svarende til 0,87 mio. kr. grundet særligt dyre hjælpemidler omkring regnskabsårets afslutning, samt i forbindelse med særligt dyre plejeforanstaltninger, der har været varetaget af ekstern leverandør på 1,7 mio. kr. 23

30 sbemærkninger Ældre- og Sundhedsudvalget Opr. Afvigelser Andet i alt Opr. Afvigelser Ældreboliger Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: 0 Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: 0 Lejetab Ældreboliger Ved udnyttelse af en del af den i de seneres år tomme ældreboligmasse til andre formål, bl.a. oprettelse af opgangssfælleskaber/boliger til unge med social udfordringer, er det lykkedes at nedbringe udgiften til tomgangsleje i ældreboligerne. tet er derfor tilpasset dette lavere niveau. Opr. Afvigelser Aktivitetsbestemt medfinansiering Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: 0 Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: Aktivitetsbestemt medfinansiering Der har i været en aktivitetsnedgang på medfinansieringen af sundhedsvæsenet, som er mærket over hele Region Sjælland. Regionen har dokumenteret et efterslæb på både aktiviteter og registreringer i løbet af, primært som følge af regionens indførelse af sundhedsplatformen ultimo 2017, som også ses for Køge Kommunes vedkommende. At afregningen derfor ikke helt har ramt niveauet, har været kendt siden relativt tidligt på året. I forbruget på de 223 mio. kr. ligger også en merafregning, som skyldes at regionen i 2017 lå under det aftalte loft. Disse penge betaler kommunerne tilbage efter den gældende model for medfinansiering, og for Køge Kommune drejede det sig om ca. 7 mio. kr. Korrigeres herfor havde mindreforbruget altså været endnu større. De overskydende midler overføres til næste år med henblik på merafregning, som følge af at det omtalte efterslæb opkræves. 24

31 sbemærkninger Social- og Arbejdsmarkedsudvalget kr. Opr. Afvigelser Driftsudgifter inkl. statsref Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: et for Social- og Arbejdsmarkedsudvalget viser et samlet mindreforbrug på 20,1 mio. kr. et består af mindreudgifter på serviceudgifter på i alt 6,8 mio. kr. heraf 4,9 mio. kr. vedr. Arbejdsmarkedsområdet, og mindreforbrug på indkomstoverførsler på 9,8 mio. kr. hvor det især er fleksjob og ledighedsydelse der har haft mindreforbruget. Under aktivitetsområdet Andet er mindreforbruget på 3,5 mio. kr. som er færre udgifter til forsikrede ledige, og 0,8 mio. kr. i merindtægt af refusionen på særligt dyre enkeltsager. Opr. Afvigelser Serviceudgifter i alt Aktivitetsområde Opr. Afvigelser Det specialiserede område Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: 0 Hjemmevejledning incl. botilbudslignende tilbud Kontakt- og ledsagerordning Puljer til køb af pladser På det specialiserede område har der været et merforbrug i, som er modsvaret af mindreudgifter under Socialområdet i øvrigt. Udgifter til 85 støtte i eget hjem, botilbudslignende tilbud og længerevarende botilbud har samlet haft et merforbrug på 2,0 mio. kr. Midlertidig botilbud efter 107 har haft et merforbrug på 2,6 mio. kr. da tilgangen til midlertidig botilbud har været større end afgangen. Udgifter til Krisecentre og Forsorgshjem efter servicelovens 109 og 110, har haft et forbrug til køb af pladser på 11,7 mio. kr. herfra fratrækkes 50% statsrefusion, og nettoresultatet udgør herefter 5,6 mio. kr. tet for har været reduceret her for underskud overført fra Opr. Afvigelser Socialområdet i øvrigt Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: Boliger til midlertidig boligplacering af flygtninge Puljer køb af pladser - alkohol- og stofmisbrug Borgerstyret personlig assistance 96 og Voksenspecialundervisning og STU Hjælpemidler - biler Socialområdet i øvrigt

32 sbemærkninger Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Der har været et samlet mindreforbrug på 1,847 mio. kr. Det dækker over mindreforbrug på 0,694 mio. kr. til midlertidig boligplacering af flygtninge, som skyldes færre udgifter og flere huslejeindtægter end teret, resultatet stemmer overens med forventningen ved 4. økonomiske redegørelse. På alkohol- og stofmisbrugsområdet har der været et merforbrug i på 1,7 mio. kr. Der ses en stigning i antallet af borgere der er i behandling. BPA 96 og tilskud efter 95 har et mindreforbrug i, da der er modtaget reguleringer vedr. tidligere år og yderligere respiratorbistand. Tilskud modtaget fra Velfærdsinvesteringspuljen til "Boliger til psykisk sårbare unge" restbeløb på 1,0 mio. kr. søges overført til videreførelse af projektet i 2019 Opr. Afvigelser Arbejdsmarkedsområdet Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: Arbejdsmarkedsindsats Fleksjobpulje Klinisk funktion og speciallægeerklæringer CDI Der har været et samlet mindreforbrug på 4,885 mio. kr. Det er et mindreforbrug under arbejdsmarkedsindsats på 3,170 kr., som skyldes færre elever på produktionssskolerne, mindreforbrug på KKAs pulje (Køge Kommunes arbejdsmarkedsråd) samt pulje til lærlingeprojekt som skal tænkes sammen med den nye kommunale ungeindsats fra andet halvår Derudover har der været et mindreforbrug på den kommunale fleksjobpulje på 1,345 mio. kr. og et merforbrug på lægeerklæringer på 0,030 mio. kr. I alt søges overført 3,104 mio. kr. Mindreforbruget på CDI på 0,4 mio. kr. er relateret til projekter med specifikke formål, bl.a. finansieret med midler fra staten. Opr. Afvigelser Takstfinansierede virksomheder Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: -103 Takstfinansierede institutioner De takstfinansierede institutioner er omfattet af rammeaftalen for Region Sjælland. Overførselsreglerne i aftalen er at op til 5% af over- og underskud på de enkelte institutioner, overføres til hensættelser. Afvigelsen på de takstfinansierede institutioner kan være over- og underbelægning i forhold til de forudsatte belægningsprocenter ved takstberegningen. Opr. Afvigelser Indkomstoverførsler i alt Førtidspension Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: 0 Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: 0 Førtidspension Personlige tillæg Sociale formål

33 sbemærkninger Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Der er et samlet merforbrug på 0,462 mio. kr. Det dækker over et merforbrug på 1,163 mio kr. vedrørende førtidspension. Ydelsen er fra 1. januar 2016 delt i to områder, alt afhængig af om førtidspensionen er tilkendt før eller efter 1. juli For den del der er tilkendt efter 1. juli 2014 er ydelsen omfattet af den nye refusionsordning (refusionstrappen hvor kommunens medfinansiering af ydelsen afhænger af hvor længe borgeren har været i offentlig forsørgelse målt inden for en 3 årig periode). Medfinansieringen beregnes i staten og trækkes direkte hver måned med en måneds forsinkelse. Endvidere dækker det samlede merforbrug også over et mindreforbrug vedrørende Sociale formål, som vedrører hjælp til enkletudgifter og flytning, tilskud til tandpleje mv. Opr. Afvigelser Boligstøtte Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: 0 Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: 0 Boligsikring og boligydelse Området dækker over kommunal medfinansiering til boligydelse til pensionister og boligsikring til andre. Myndighedsopgaven varetages af Udbetaling Danmark. Der har været både et merforbrug til boligydelse til pensionister og boligsikring, som samlet set giver et merforbrug svarende til 1,590 mio. kr. Opr. Afvigelser Introduktion for udlændinge Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: Integrationsprogram og introduktionsforløb mv CDI - Center for Dansk og Integration Kontanthjælp til udlændinge omfattet at integrationsprogram, hjælp til repatriering mv Der har været et samlet mindreforbrug på 1,802 mio. kr. Mindreforbruget dækker over mindreforbrug vedr. driftsudgifter tilknyttet integrationsprogram og introduktionsforløb på 4,468 mio. kr. og merforbrug på CDI 2,899 mio. kr. Mindreforbruget vedrørende driftsudgifter skyldes en kombination af lidt færre driftsudgifter til aktivering, danskuddannelse mv. og væsentlig flere resultattilskud end teret og forventet ved 4. ØR. tilskuddene gøres først op sidst på året. Merforbruget på CDI på 2,9 mio. kr. skyldes primært merforbrug på undervisningsområdet. Grundet ændret lovgivning var der på CDI forudsat vigende indtægter på området, og derfor blev der i efteråret foretaget en organisationstilpasning. I løbet af 4. kvartal blev det klart, at effekten af lovændringen var større end forventet, og der er på den baggrund foretaget endnu en organisationstilpasning primo CDI arbejder på en langsigtet handleplan. Opr. Afvigelser Kontant- og uddannelseshjælp Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: 0 Kontanthjælp og uddannelseshjælp Der er et samlet merforbrug på 1,508 mio. kr. det dækker over mindreforbrug til uddannelseshjælp som følge af lavere gennemsnitspris samt et merforbrug i forbindelse med mellemkommunal betaling. Området er i løbet af blevet reduceret med 35 mio. kr. 27

34 sbemærkninger Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Opr. Afvigelser Sygedagpenge Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: 0 Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: 0 Sygedagpenge Der er samlet mindreforbrug på 2 mio. kr. Området har de seneste år været under pres og der er i forbindelse med de økonomiske redegørelser i blevet tilført midler for at imødegå forventningen om flere sygedagpengemodtagere. Der har imidlertid været færre sygedagpengemodtagere i 4. kvt. end forventet. Området er i løbet af blevet tilført 7,5 mio kr. Opr. Afvigelser Revalidering Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: 0 Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: 0 Revalidering Der er et samlet mindreforbrug på 0,838 mio. kr. som skyldes færre personer på revalidering end forventet. Området er i løbet af blevet reduceret med 2,5 mio. kr. Opr. Afvigelser Fleksjob- og ledighedsydelse Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: 0 Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: 0 Løntilskud mv. til personer i fleksjob og ledighedsydelse Der er et samlet mindreforbrug på i alt 10,490 mio. kr. som både skyldes, at der har været flere refusionsindtæger og et større fleksbidrag fra staten end forventet. I forbindelse med et jobskift er flere fleksjobbere fejlaftigt blevet omfattet af refusionstrappen med 20 pct. i refusion i stedet for fortsat at være omfattet af de gamle refusionsregler med 65 pct. refusion, denne tilbageregulering er først sket i 4. kvartal. Opr. Afvigelser Erhvervsgrunduddannelse Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: 0 Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: 0 Erhvervsgrunduddannelsernes skoleophold Der er mindreforbrug på 0,512 mio. kr. som skyldes færre udgifter til skoleydelse samt mere elevrefusion end forventet. 28

35 sbemærkninger Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Opr. Afvigelser Arbejdsmarkedsforanstaltninger Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Seniorjob til personer over 55 år Beskæftigelsesordninger Der er et samlet mindreforbrug på i alt 1,709 mio. kr. Det dækker over mindreforbrug under den kommunale beskæftigelsesindsats og løn til personer i seniorjob samt merforbrug til beskæftigelsesordninger. Merforbruget under beskæftigelsesordninger skyldes især merforbrug på ungecentret og flere udgifter under den regionale uddannelsespulje, da der er blevet sat flere uddannelsesforløb i gang end forventet. Under beskæftigelsesordninger hører desuden Vandrehjemmet, Værkstederne for de ledige på Ørnevej, Bandeindsatsen, udgifter til ungdomsuddannelse til unge med særlige behov (STU), jobrotation, løntilskud ved uddannelsesaftaler samt vejledning og opkvalificering for årige. Under Bandeindsatsen er søgt overført et mindreforbrug på kr., mens der under den kommunal beskæftigelsesindsats er søgt overført et mindreforbrug på 3,1 mio. kr. til 2 projekter i ungecentret og jobcentret vedr. autister og personer i gråzonen mellem jobparat og aktivitetsparat. Opr. Afvigelser Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: 555 Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: 186 Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Der er et samlet merforbrug på i alt 3,933 mio. kr. Det dækker både over merforbrug til jobafklaring og ressourceforløb idet antallet af personer ved indgangen til var højere end forudsat i tet, og der er derfor i forbindelse med de økonomiske redegørelser blevet tilført ekstra midler til området. Merforbruget i skyldes både at antallet af personer i jobafklaring er faldet mindre end forventet samtidig med at antallet af personer i ressourceforløb har været stigende gennem hele året. Området er i alt blevet tilført 12,5 mio. kr. i. Merforbrug på kr. vedr. projekt bedre ressourceforløb er søgt overført til 2019 da indtægten først kommer i Opr. Afvigelser Andet i alt Aktivitetsområde Opr. Afvigelser Forsikrede ledige Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: 0 Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: 0 Dagpenge til forsikrede ledige Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Der er et samlet mindreforbrug på 2,647 mio. kr. det skyldes primært en lavere gennemsnitspris på ydelsen end forventet, men også færre udgifter til befordringsgodtgørelser og mindreforbrug til beskæftigelsesindsatsen fordi færre har været i offentlig løntilskud. 29

36 sbemærkninger Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Opr. Afvigelser Central refusionsordning Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: 0 Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: 0 Refusion særligt dyre enkeltsager Der er modtaget refusion af i alt 97 særligt dyre enkeltsager i, fordelt med 75 sager med 25% refusion og 22 sager med 50% refusion. Der modtages 25% refusion af den årlige udgift på mellem 1,050 mio. kr. og 1,970 mio. kr. herefter er der 50% refusion. 30

37 sbemærkninger Børneudvalget kr. Opr. Afvigelser Driftsudgifter inkl. statsref Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: Børneudvalgets samlede regnskab udgør et merforbrug på 12 mio. kr., hvoraf 10,9 mio. kr. overføres til 2019, i henhold til reglerne i de økonomiske styringsprincipper. Udfordringen har været kendt i hele, idet udgiftsstigningen i løbet af 2017 først mæssigt er medregnet i Udfordringen er begrænset ved en række besparelsestiltag i løbet af året, samt med besparelser på 10,1 mio. kr. i Opr. Afvigelser Serviceudgifter i alt Aktivitetsområde Opr. Afvigelser 0-6 års området Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: års området et på dagtilbudsområdet, der omfatter pasning af gennemsnitlig børn i kommunens kommunale, private og selvejende institutioner, udviser et samlet mindreforbrug på 3,6 mio. kr. Heraf udgør institutionerne, dagplejen og takstfinansieret regionsinstitution et samlet mindreforbrug på 3,5 mio. kr. som overføres indenfor kommunens overførselsregler. Den resterende del udgør et mindre/merforbrug, som sammensættes af et merforbrug vedr. terede og faktiske antal børn i pasningsordningerne, som opvejes og indhentes af merindtægter ved salg af pladser i andre kommuner. Opr. Afvigelser Foranstaltninger for børn- og unge Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: -649 Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: Foranstaltninger for børn- og unge et omfatter Kommunal Tandpleje, Kommunal Sundhedstjeneste samt foranstaltninger for børn og unge med specielle behov og udviser et samlet merforbrug på 14,7 mio. kr. Heri indgår et merforbrug på de rammestyrede institutioner på 1,4 mio. kr. Der var ved 4. økonomiske redegørelse forventet et merforbrug på foranstaltninger for børn og unge med specielle behov på 13,2 mio. kr. et blev en samlet afvigelse på 13,4 mio. kr. Udvalget har på mødet den 9. januar 2019 fundet løsning på 10,1 mio. kr. som bliver overført til

38 sbemærkninger Børneudvalget Opr. Afvigelser Indkomstoverførsler i alt Aktivitetsområde Opr. Afvigelser Indkomstoverførsler - BU Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: 0 Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: 0 Indkomstoverførsler - BU I forbindelse med 4. økonomiske redegørelse blev der overført 2,5 mio. kr. til kassen. Det har vist sig at være 0,8 mio. kr. for meget, idet der ikke var taget højde for en berigtigelse vedr. 2017, som er beregnet i forbindelse med regnskabsafslutningen. Opr. Afvigelser Andet i alt Aktivitetsområde Opr. Afvigelser Central refusionsordning Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: 128 Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: 0 Central refusionsordning Der er overført et beløb på 0,128 mio. kr. fra 2017 til, som følge af nogle berigtigelser der ikke nåede med i regnskabet. I balancere resultatet efter berigtigelserne. 32

39 sbemærkninger Skoleudvalget kr. Opr. Afvigelser Driftsudgifter inkl.. statsref Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: 350 Samlet udviser Skoleudvalgets område et merforbrug på 0,3 mio. kr. De decentrale institutioner overfører et samlet merforbrug på 1,5 mio. kr. fra til De decentrale institutioner er inklusiv Ellebækskolen, Holmehus, SSP, PPR og UUV. Overførslerne er i henhold til reglerne om rammestyring og projektmidler. De centrale områder overfører mindreforbrug på 1,2 mio. kr. Det vil sige, at der samlet er overført 0,3 mio. kr. og 0,06 mio. kr. er overført til kassen. Skoleudvalgets område er her i regnskabsbemærkningerne opdelt i fire delområder, og de fremgår i den grå tabel nedenfor. Mindreforbruget kan primært relateres til specialskoler og særlige fritidstilbud m.m., som har et merforbrug på 0,5 mio. kr. På de tre øvrige områder er der forholdsvis små afvigelser kr. Opr. Afvigelser Serviceudgifter i alt Opr. Afvigelser kr. Skole og SFO Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: 350 Folkeskoler, skolefritidsordninger (SFO), pædagogisk psykologisk rådgivning (PPR), enkelt integreret undervisning, specialklasser og befordring med videre Specialskoler og særlige fritidstilbud Bidrag til statslige og private skoler samt efterskoler og ungdomskostskoler Ungdommens Uddannelsesvejledning (Køge Kommunes køb af pladser) Blandt de eksterne er der 4 enheder, som overskrider reglen om automatisk overførsel af maksimalt 2 pct. merforbrug. Det drejer sig om Asgård Skole, Borup Skole, Hastrupskolen og Vemmedrupskolen. Alle fire enheder har merforbrug under 4,0 pct.. Alle fire enheder har udarbejdet handleplaner med henblik på at nedbringe merforbruget. En enkelt enhed har et marginalt mindreforbrug over de automatiske overførte 3 pct. og det føres til kassen. På fællesområdet er samlet set overført mindreforbrug på 1,2 mio. kr. fra til Heraf er 0,9 mio. kr. relateret til statsfinansieret midler til kompetenceudvikling og 0,2 mio. kr. er relateret til takstområdet. 33

40 sbemærkninger Kultur- og Idrætsudvalget kr Opr. Afvigelser Driftsudgifter inkl. statsref Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: Der er et samlet mindreforbrug på 1,861 mio. kr., hvoraf 0,726 mio. kr. er overført som automatisk overførsel. Hertil kommer i alt 0,920 mio. kr. som er overført. Midlerne er overført til drift af Bjæverskov Medborgerhus på 0,115 mio. kr., afledt drift af Køge Idrætspark på 0,160 mio. kr., drift af Airdome på 0,140 mio. kr., samt færdiggørelse af 17, stk. 4 udvalgets arbejde med udvikling af Køge Marina på 0,505 mio. kr. Endelig er kassen tilført 0,2 mio. kr. Opr. Afvigelser Serviceudgifter i alt Aktivitetsområde Opr. Afvigelser Fritidsfaciliteter Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: 49 Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: -908 Stadion og udvikling af Køge Marina Køge Svømmeland Køge Marina Der er et samlet mindreforbrug på 0,881 mio. kr. Heraf er der overført et mindreforbrug på 0,1 mio. kr. som automatisk overførsel vedrørende Køge Marina og Køge Svømmeland. Herudover er der overført et mindreforbrug på 0,8 mio. kr. vedrørende afledt drift af Køge Idrætspark på 0,160 mio. kr., drift af Airdome på 0,140 mio. kr., samt færdiggørelse af 17, stk. 4 udvalgets arbejde med udvikling af Køge Marina på 0,5 mio. kr. Det heraf følgende merforbrug på 0,024 mio. kr. inden for aktivitetsområdet er dækket ind af et tilsvarende mindreforbrug inden for aktivitetsområdet folkeoplysning og fritidsaktiviteter. Opr. Afvigelser Køge Bibliotekerne Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: -552 Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: -132 Køge Bibliotekerne Aktivitetsområdet har et mindreforbrug på 0,132 mio. kr., som er overført som automatisk overførsel. 34

41 sbemærkninger Kultur- og Idrætsudvalget Opr. Afvigelser Kultur mv Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: -241 Museer Biografer Teaterbygningen og Musikskolen Andre kulturelle formål Tjenestemandspension Aktivitetsområdet har et mindreforbrug på 0,249 mio. kr., hvoraf 0,241 mio. kr. er overført som automatisk overførsel vedrørende Køge Musikskole og Teaterbygningen.Kassen er herefter tilført 0,008 mio. kr. Opr. Afvigelser Folkeoplysning og fritidsaktiviteter Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: -330 Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: -369 Aftenskoler og foreninger (folkeoplysende voksenundervisning og frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde) Fritidsaktiviteter uden for lov, Kommunalt tilskud til elever på husholdningsskoler mv. (kommunale tilskud til statsligt finansierede selvejende uddannelser) Køge Ungdomsskole og klubområdet Aktivitetsområdet har et samlet mindreforbrug på 0,6 mio. kr. Heraf er der automatisk overført et mindreforbrug på 0,254 mio. kr. vedrørende Køge Ungdomsskole/Tapperiet. Herefter er der et mindreforbrug på 0,346 mio. kr. Heraf overføres et mindreforbrug på 0,115 mio. kr. til drift af Bjæverskov Medborgerhus i 2019 og 0,024 mio. kr. anvendes til at dække merforbruget under fritidsaktiviteter jf. ovenfor. Det restende mindreforbrug 0,2 mio. kr. er primært forårsaget af et mindreforbrug på ca. 0,15 mio. kr. i forhold til det forventede inden for mellemkommunale betalinger, mens de ca. 0,06 mio. kr. tilskrives mindreforbrug på en række konti. 35

42 sbemærkninger Klima- og Planudvalget kr Opr. Afvigelser Driftsudgifter Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: 287 Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: På Klima- og Planudvalgets område har der i været et lille merforbrug på det skattefinansierede område på 0,1 mio. kr. På det gebyrfinansierede område har der været et mindre forbrug på ca. 21 mio. kr., som skal ses på baggrund af bevillingen på de 25 mio. kr. i. Bevillingen blev givet specifikt til den nye affaldsordning, der træder i kraft fra maj Der overføres 25 mio. kr. fra til 2019 til Affaldsområdet. Opr. Afvigelser Serviceudgifter i alt Aktivitetsområde Opr. Afvigelser Skattefinansierede ydelser Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: 72 Skattefinansierede ydelser 0 Merforbruget på det skattefinansierede område udviser et lille merforbrug på 0,072 mio. kr., som er sammensat af mindre forbrug på 0,043 mio. kr., som overføres og er mærket til udarbejdelse af indsatsplaner. Herudover er der et lille merforbrug 0,020 mio. kr. på området for Grøn Omstilling inkl. udgifter til Det Grønne Hus. Restbeløbet på 0,095 mio. kr. vedrører merudgifter på miljøområdet, som overføres til Opr. Afvigelser Andet i alt Aktivitetsområde Opr. Afvigelser Gebyrfinansierede ydelser Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: 0 Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: På nuværende tidspunkt udviser mellemværendet på affaldsområdet et lille tilgodehavende til Køge Kommune. Der har været større udgifter til ekstra stor udskiftning af affaldsbeholdere som var gået i stykker samt tilgang af nye boliger på ca. 4. mio. kr. Derudover har gebyrerne været holdt i ro bl.a. fordi der skulle indføres ny gebyrstruktur ifm. den nye affaldsordning. Den nye affaldsordning vil dog først kunne implementeres fra maj Der overføres 25 mio. kr. fra til 2019 til Affaldsområdet. Området er gebyrfinansieret og skal over en årrække hvile i sig selv. 36

43 sbemærkninger Teknik- og Ejendomsudvalget kr Opr. Afvigelser Driftsudgifter incl. statsref Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: Teknik- og Ejendomsudvalget har et mindreforbrug på 4,6 mio. kr. Heraf er der mindreudgifter på 3,6 mio. kr. på Skattefinansierede ydelser, mindreudgifter på netto 3,3 mio. kr. under Ejendommens drift, herunder merudgifter på 2,1 mio. kr. for Vintervedligehold. Herudover er der merudgifter på 0,5 mio. kr. for Indkomstoverførsler og mindreindtægter på 2,8 mio. kr. under området Ældreboliger. Opr. Afvigelser Serviceudgifter i alt Aktivitetsområde Opr. Afvigelser Skattefinansierede ydelser Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: -788 Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: På det skattefinansierede område er der et mindreforbrug på 3,6 mio. kr. Heraf tilføres kassen de 1,6 mio. kr. vedrørede mindreudgifter på vejområdet. Mindreudgiften på 1,9 mio. kr. overføres til 2019 jf. nedennævnte områder. Overførslerne er sammensat af merudgifter på 0,03 mio. kr. vedrørende Movia, merudgifter på 0,9 mio. kr. vedrørende leasing af busbro samt mindreudgifter til undersøgelse af Ring 5 på 1,2 mio. kr. Hertil kommer mindreudgifter på 0,3 mio. kr. vedrørende legeredskaber på grønne områder, 1,0 mio. kr. vedrørende Kaj og Bolværk, mindreudgifter på 0,2 mio. kr. til afskediget personale, som først afregnes i 2019 samt nulstiling af merforbrug på betalingparkeringsområdet på 0,14 mio. kr. Aktivitetsområde Opr. Afvigelser Drift af ejendomme Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: Vintervedligehold Drift af ejendomme På området Drift af ejendomme er der et samlet mindreforbrug på 3,3 mio. kr. Mindreforbruget er sammensat af et merforbrug på vintervedligehold på 2,5 mio. kr., hvoraf 0,4 mio. kr. vedrører ETK Entreprenørs drift som overføres til 2019 og 2,1 mio. kr. finansieres af kassen, da merforbrug på vintervedligehold er 100% kassefinansieret. Herudover er der et mindreforbrug på 5,9 mio. kr., hvoraf 1,5 mio. kr. vedrører en udskudt ibrugtagelse af Center for Rehabilitering, som tilføres kassen. Mindreudgifterne på 4,4 mio. kr. overføres til Overførslen vedrører primært et mindreforbrug på Energimærkningsordningen, kommunens jordforsyningsområde samt udskudte vedligeholdelsesopgaver ved kommunens udlejningsboliger. I alt søges dermed 4,0 mio. kr. overført til 2019 på området. 37

44 sbemærkninger Teknik- og Ejendomsudvalget Aktivitetsområde Opr. Afvigelser Indkomstoverførsler i alt Aktivitetsområde Opr. Afvigelser Indkomstoverførsler Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: -272 Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: -70 Sociale opgaver og beskæftigelse mv Området skal ses i sammenhæng med ETK's øvrige opgave- og ejendomsportefølje på aktivitetsområdet Ejendommens drift. På området har været et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. primært forårsaget af udskudte vedligeholdelsesarbejder, hvoraf 0,07 mio. kr. overføres til 2019 iht. overførselsreglerne. Aktivitetsområde Opr. Afvigelser Andet i alt Aktivitetsområde Opr. Afvigelser Ældreboliger Afvigelsen indeholder overførsler fra 2017 til på: 0 Afvigelsen indeholder overførsler fra til 2019 på: 0 Ældreboliger Området omfatter udgifter og indtægter for almene ældreboliger, der jf. almenboligloven drives efter balancelejeprincippet. DAB administrerer boligerne. Afdrag på lån samt renter af gæld på kommunale ældreboliger føres under hovedkonto 7 Finansiering. 38

45 Anvendt regnskabspraksis Årsregnskabet for Køge Kommune aflægges i henhold til gældende lovgivning samt bestemmelserne i Økonomi- og Indenrigsministeriets - og regnskabssystem for kommuner. God bogføringsskik Køge Kommunen foretager bogføring i overensstemmelse med god bogføringsskik. Den gode bogføringsskik kan beskrives som den praksis, der til enhver tid anses for god skik og brug blandt kyndige og ansvarsbevidste fagfolk inden for bogføringsområdet. Det er en forudsætning for god bogføringsskik, at reglerne i - og regnskabssystem for kommuner samt øvrige relevante forskrifter er fulgt. Heri indgår også, at alle anlægsaktiver optages til kostpris excl. moms. smaterialet omfatter de faktiske registreringer, herunder aftaler om elektronisk dataudveksling, beskrivelser af systemer til at opbevare og fremfinde opbevaret regnskabsmateriale, bilag og anden dokumentation, oplysninger i øvrigt, som er nødvendige for kontrolsporet, regnskaber samt revision. Ændret regnskabspraksis i forhold til tidligere år Der er ingen ændringer i forhold til tidligere år. sopgørelse Generelt om indregning og måling et aflægges som et totalregnskab, der omfatter alle drifts-, anlægs, - og kapitalposter. I regnskabet indgår også udgifter, indtægter, aktiver og gæld vedrørende de selvejende institutioner, som kommunen har driftsoverenskomst med. Indtægter og udgifter er henført til det regnskabsår, de vedrører uden hensyn til betalingstidspunkt efter transaktionsprincippet. Balancen Præsentation af balancen Formålet med balancen er at vise kommunens aktiver og passiver opgjort henholdsvis ultimo regnskabsåret og året før, idet der ved passiver forstås summen af egenkapital og forpligtigelser. Der er af Økonomi- og Indenrigsministeriet fastsat formkrav til, hvordan balancen skal udarbejdes. Materielle anlægsaktiver Aktiver optages som hovedregel i balancen til kostpris og afskrives over den forventede levetid. Aktiver med en levetid på 1 år eller derunder samt aktiver under kr. afskrives straks og registreres således ikke i anlægskartoteket. 39

46 Anvendt regnskabspraksis Indretning af lejede lokaler samt anlæg, driftsmateriel og inventar, herunder edb-udstyr måles til kostpris. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Infrastrukturelle aktiver (veje, signalanlæg, broer mv.) og ikke-operative aktiver (arealer anskaffet til rekreative, naturbeskyttelses- eller genopretningsformål) skal ikke optages i anlægskartoteket. Udgifter på over kr., der medfører en væsentlig forbedring af et aktivs egenskaber eller en væsentlig forlængelse af et aktivs levetid, aktiveres sammen med det pågældende aktiv og afskrives over den nye levetid. Udgifter til mindre reparationer og lignende, som ikke har væsentlig indflydelse på aktivitets levetid eller egenskaber i øvrigt, aktiveres ikke. Anlægsaktiver nedskrives kun sjældent, og kun når værdien er forringet varigt eller der indtræder en uforudset forringelse af betydelig værdi, eks. ved miljøforpligtigelser. Heri ligger også, at nedskrivningen skal ske på baggrund af et objektivt grundlag. Anlægsaktiverne opskrives som udgangspunkt ikke. Fra og med 2010 blev kommunens regnskabspraksis ændret, så der fremadrettet ikke foretages bunkning af aktiver under aktiveringsgrænsen på kr. Bunkede aktiver fra før 2010 er fortsat indregnet og udgår i takt med afskrivning. Levetider og afskrivninger Der foretages lineære afskrivninger baseret på aktivernes forventede levetid. Afskrivningerne påbegyndes fra det tidspunkt aktivet tages i brug. Levetiden er fastlagt til følgende: Anlægstype Anvendelse Levetider Bygninger Administrative formål 50 år Forskellige serviceformål 30 år Diverse formål 15 år Tekniske anlæg Biler, maskiner mv år Inventar Inventar 5 10 år IT-udstyr 3 år Immaterielle anlægsaktiver Patenter og licenser 2 10 år Grunde og bygninger Grunde og bygninger anskaffet før 1. januar 1999 er indregnet til ejendomsvurderingen pr. 1. januar 2004 med fradrag af afskrivninger og tillæg af eventuelle forbedringer m.v. fra Grunde og bygninger anskaffet efter 1. januar 1999 indregnes til den aktuelle kostpris. Der afskrives ikke på grunde. Byggeretter (bygninger) kan indregnes til kostpris. 40

47 Anvendt regnskabspraksis Finansielt leasede anlægsaktiver Finansielt leasede aktiver indregnes i balancen og afskrives i overensstemmelse med levetiden på aktivtypen. Leasingkontrakterne er indregnet til kostprisen. Kostprisen måles som den laveste af enten dagsværdien af det leasede aktiv eller nutidsværdien af minimumsydelserne med tillæg af omkostninger. Materielle anlægsaktiver under udførelse Igangværende materielle anlægsaktiver værdiansættes til de samlede afholdte omkostninger på balancetidspunktet. Der afskrives ikke på materielle anlæg under udførelse. Først når anlægget er ibrugtaget påbegyndes afskrivningen efter den forventede levetid. Immaterielle anlægsaktiver Immaterielle anlægsaktiver afskrives lineært over maksimalt 10 år. Ved kontrakter, aftaler og lignende anvendes så vidt muligt den gældende kontraktperiode. Finansielle anlægsaktiver langfristede tilgodehavender Tilgodehavender er optaget i balancen til nominel værdi under de respektive regnskabsposter hertil. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab til nettorealiseringsværdien. Finansielle anlægsaktiver - aktier og andelsbeviser For noterede aktier foretages indregningen til kursværdien pr. 31. december og for ikke noterede aktier og andre kapitalandele (andelsbeviser o. lign.) foretages indregningen efter indre værdis metode. Omsætningsaktiver varebeholdninger Varebeholdninger over 1 mio. kr. indregnes i balancen. Varelagre mellem kr. og 1 mio. kr. registreres hvis der sker forskydninger i varelageret, som vurderes at være væsentlige. Varebeholdning måles til kostpris efter FIFO princippet (First In, First Out). Omsætningsaktiver fysiske anlæg til salg Fysiske aktiver til salg måles til kostpris eller nettorealisationsværdi, hvor denne er lavere. Der foretages ikke opskrivning til den forventede salgspris. Omsætningsaktiver tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter er optaget under omsætningsaktiver tilgodehavender og vedrører tilgodehavender, skyldige beløb, og forudbetalte beløb. 41

48 Anvendt regnskabspraksis Omsætningsaktiver likvide beholdninger samt værdipapirer Likvide beholdninger omfatter den kontante beholdning, bankindeståender samt kortfristede værdipapirer der uden hindring kan omsættes til likvide beholdninger, og hvorpå der kun er ubetydelig risiko for værdiændringer. Likvide beholdninger indregnes til nominel værdi og værdipapirer indregnes til dagsværdi (kurs) på balancedagen. Egenkapital Egenkapitalen indeholder også egenkapitalen vedrørende selvejende institutioner som kommunen har indgået driftsoverenskomst med. Hensatte forpligtelser Der hensættes et beløb i balancen, når kommunen på balancedagen har en retlig eller faktisk forpligtelse som resultat af en tidligere begivenhed og som vil medføre en udgift i fremtiden. Hensættelsen foretages kun, hvis - sandsynligheden for at udgiften vil opstå er 50 % eller mere. - der kan foretages en pålidelig beløbsmæssig måling af forpligtelsen (bedste skøn) - forpligtigelsen overstiger kr. Hensatte forpligtigelser på over kr. kunne eksempelvis vedrøre miljøforurening, indfrielse af garantier til enkeltpersoner i henhold til social-/boliglovgivning, retssager og erstatningskrav, åremålsansættelser og arbejdsskader. Miljøforpligtelser er primært indregnet ved at foretage nedskrivning af grundværdien. Pensionsforpligtelser, der ikke er forsikringsmæssigt afdækkede f.eks. tjenestemandsansatte og ansatte på tjenestemandslignende vilkår, er optaget i balancen under forpligtelser. Kapitalværdien af pensionsforpligtelsen er beregnet aktuarmæssigt på baggrund af de gængse forudsætninger, der oftest anvendes jfr. konteringsreglerne i Økonomi- og Indenrigsministeriets - og regnskabssystem for kommuner. Minimum hvert 5. år (senest 2016) foretages en aktuarmæssig beregning af pensionsforpligtelsen. Medfinansieringsforpligtigelsen for pension til lærere m.fl. i den lukkede gruppe og reglementsansatte pædagoger, jf. økonomiaftalen tiltrådt pr. 1. juli 2013, er ligeledes optaget i balancen under forpligtigelser. Beregning er foretaget under hensyn til nedenstående forudsætninger: - At forventet pensionsalder er 63,5 år - Medarbejderkreds lærere før samt reglementsansatte pædagoger - Lærere og ledere registreret i Pensab på trin under henholdsvis trin 44 og 48, samt pædagoger under trin 37 og 46 er filtreret fra - Restlevetidsalder oplyst af Sampension - Beregning på pensionsbeløb simuleret i Pensab Langfristede gældsforpligtigelser Langfristet gæld til realkreditinstitutter og andre kreditinstitutter, er optaget som restgælden på balancetidspunktet. Den kapitaliserede værdi af fremtidige ydelser på finansielle leasingkontrakter er indregnet i balancen som en gældsforpligtelse. Andre gældsforpligtelser som omfatter gæld til leverandører, andre myndigheder, måles til nominel værdi. 42

49 Anvendt regnskabspraksis Kortfristede gældsforpligtigelser Periodeafgrænsningsposter er optaget under kortfristet gæld og vedrører udgifter, som betales i det efterfølgende regnskabsår. Såfremt periodeafgrænsningsposterne er et tilgodehavende, opføres posten under aktiver. Feriepengeforpligtelsen for fratrådte medarbejdere og personale uden ret til ferie med løn indregnes som kortfristet gæld. Feriepengeforpligtelsen for personale med ret til ferie med løn indgår ikke i kommunens regnskabsaflæggelse. Køge Jorddepot Køge Kommune har fået dispensation fra Økonomi- og Indenrigsministeriet på en række forhold vedrørende administration af Køge Jorddepot. Af dispensationen fremgår det, at der skal være en klar adskillelse mellem Køge Kommune og Køge Jorddepots økonomi. Herudover fremgår det af kommunens Økonomiske politik, at låneoptag til investeringer i Køge Jorddepot foretages således, at aktiviteterne i Jorddepotet påvirker Køge Kommunes likviditet mindst muligt. Køge Jorddepot afviger derfor på nogle punkter i forhold til kommunens regnskabspraksis. Dels bogføres de faktiske indtægter og udgifter på funktion Renter af likvide aktiver og funktion 7.70/8.70 Kommunekredit også som en tjenesteydelse uden moms i Jorddepotets anlægsregnskab på funktion 1.06 Andre forsyningsvirksomheder, med modpost på funktion 7.35 Andre forsyningsvirksomheder. Derved indgår disse udgifter og indtægter i aktiveringen af Jorddepotet. Dels restancebogføres indtægterne på funktion 8.15 Andre tilgodehavender med modpost på funktion 1.06 Andre forsyningsvirksomheder. 43

50 Ordforklaringer Anlægsbevilling Anlægsbevilling er den samlede økonomiske ramme, som et projekt skal holdes indenfor (de økonomiske-, materielle- og tidsmæssige forudsætninger). Anlægsbevillinger kan være et eller flerårige og gives af byrådet til anlægsudgifter og -indtægter. Anlægsbevillingerne kan afgives på ethvert tidspunkt i regnskabsåret. Det er en forudsætning for anlægsbevillingens udnyttelse, at der i tet er afsat et rådighedsbeløb (som svarer til en driftsbevilling) til afholdelse af de udgifter, der er forbundet med anlægsarbejdet. Udgifterne til et anlægsprojekt skal holdes indenfor den godkendte anlægsbevilling. Anlægsoversigt Anlægsoversigten sikrer, at Økonomiudvalget har overblik over kommunens samlede anlægsprojekter og kan reagere relativt hurtigt, hvis økonomiske eller styringsmæssige forudsætninger ændres. Anlægsudgift Udgifter til for eksempel byggeri af nye ejendomme, anlæg af veje og anden infrastruktur samt større renovering. Anlægsudgifter afsættes som rådighedsbeløb i terne, men skal besluttes særskilt af Byrådet, som en anlægsbevilling, inden de sættes i gang. Bevilling En bevilling er en bemyndigelse eller tilladelse fra Byrådet til at betale udgifter eller få indtægter. Byrådet (eller i visse tilfælde Økonomiudvalget) er den eneste, der har bevillingsmyndighed. Bevillingsoversigten i tet angiver ret detaljeret, hvem der har ret til at betale hvilke udgifter og indtægter. Med andre ord: For at fx en børnehave må købe inventar, eller bibliotekerne må opkræve bødetakster, skal de have lov til det af Byrådet. Hvis udgiften/indtægten ikke fremgår af bevillingsoversigten, skal de have særskilt tilladelse af Byrådet. Ofte vil de enkelte afdelinger eller institutioner dog have en såkaldt nettobevilling. Det betyder, at institutionen godt må bruge flere penge på et område end teret, blot den har tilsvarende større indtægter eller færre udgifter på et andet område. Bevillingssystemet er en vigtig forudsætning for at kunne styre kommunens økonomi. Bloktilskud Kommunerne finansieres delvist af egne skatteindtægter og delvist af statens bloktilskud, som er et statsligt økonomisk tilskud som ydes til regionerne og kommunerne. Bloktilskuddet er sammensat af følgende dele: Det videreførte bloktilskud fra året før garantien på overførselsområdet Kompensation for mer- eller mindreudgifter som følge af nye eller ændrede opgaver (se "DUT") Balancetilskud (se "Balancetilskud / betinget balancetilskud") Bloktilskuddet finansierer primært landsudligningen og tilskuddet til kommuner med højt strukturelt underskud, mens resten fordeles til kommunerne efter andelen af indbyggertal. Størrelsen af næste års bloktilskud fastlægges i økonomiaftalen mellem KL og regeringen. I aftalen er der dog typisk også en række ændringer til indeværende års bloktilskud. De senere år har vist en stigende tendens til, at der også i forbindelse med finansloven aftales aktiviteter eller finansiering, der har betydning for kommunernes bloktilskud. 44

51 Ordforklaringer Kommunens har flere funktioner. En af de vigtigste er at sikre, at der er sammenhæng mellem udgifter og indtægter i det eller de kommende år. tet gør det også helt klart, hvor mange penge, hvem må bruge. Det er en forudsætning for at kunne styre udgifterne. Det sker via den såkaldte bevillingsoversigt. tet er også en måde at informere staten og borgerne om, hvordan kommunen bruger bl.a. sine skatteindtægter. garanti Den lovfæstede garanti er indført for at afhjælpe konsekvenserne af konjunkturudsving og dermed gøre kommunerne mindre sårbare i perioder med lavkonjunktur. Hvis kommunernes udgifter til f.eks. kontanthjælp og førtidspension ændres som følge af konjunktursvingninger, ændres således også statens bloktilskud til kommunerne via garantien. garantien dækker konjunkturafhængige udgiftsområder som kontanthjælp, aktivering og orlovsydelser, ledighedsydelse, erhvervsgrunduddannelse, førtidspension samt integration af flygtninge og indvandrere. Fordelingen sker på baggrund af kommunernes indbyggertal, hvilket resulterer i både over- og underkompensation. Hvis Køge Kommune har færre ledige end landsgennemsnittet bliver kommunen overkompenseret i forhold til de øvrige kommuner, hvis en kompensation bliver fordelt i forhold til kommunernes indbyggertal. De øvrige overførselsudgifter, som ikke er omfattet af garantien, vurderes i forbindelse med de årlige regeringsaftaler (økonomiaftaler) mellem KL og regeringen. Deponering Ved deponering hensætter kommunen et kontant beløb på en særskilt konto i et pengeinstitut eller obligationer med en tilsvarende kursværdi i et pengeinstitut, realkreditinstitut eller i Kommunekredit. Den maksimale deponeringsperiode er 25 år. Driftsudgifter Driftsudgifter er udgifter, der er regelmæssigt tilbagevendende. Driftsudgifter dækker fx lønninger, vand- og el-forbrug eller inventar. DUT DUT som står for Det Udvidede Totalbalanceprincip indebærer, at kommunerne kompenseres/modregnes, når ny eller ændret lovgivning har betydning for kommunernes udgifter. F.eks. mister kommunerne indtægter fra staten ifm. regeringens beslutning om at samle redningsberedskaberne i Danmark på færre enheder. En lovændring, der pålægger kommunerne at udføre nye opgaver, vil medføre, at kommunerne under ét får en økonomisk kompensation svarende til det skønnede udgiftsbehov i kommunerne. Størrelsen af kompensationen bliver forhandlet mellem det pågældende ministerium og KL. Reguleringen indgår efterfølgende i fastsættelsen af bloktilskuddet (se bloktilskud ) og fordeles til kommunerne ud fra kommunernes indbyggertal. DUT-systemet er baseret på princippet om gynger og karruseller forstået på den måde, at selvom alle enkeltsager ikke har samme økonomiske konsekvenser for alle kommuner, forventes det at være tilfældet for summen af alle sager. Dækningsafgift Dækningsafgift er en af kommunens indtægtskilder. Den kommer fra forretningsejendomme og/eller offentlige ejendomme. Kommunen kan opkræve en andel af den værdi, som bygningerne er vurderet til. Køge Kommune opkræver ikke dækningsafgift for forretningsejendomme. 45

52 Ordforklaringer Grundskyld Grundskylden er en af kommunens indtægtskilder. Den kommer fra grundejerne i kommunen, som alle betaler en bestemt andel af den værdi, som grunden er vurderet til. Finansielle poster Finansposter omfatter områder som skatteindtægter, tilskud og udligning, men også renteindtægter, optagelse og afdrag på lån og generelt alle forskydninger i kommunens tilgodehavender og gæld. Forsyningsområdet Forsyningsområdet omfatter kloak, renovation, forsyning af el, varme og vand. Der er det særlige ved forsyningsområdet, at der er fuld brugerbetaling. Det vil sige, at både drift og anlæg skal betales fuldt ud af brugerne og ikke af skattekroner. I praksis betyder det, at forsyningsvirksomhederne enten skal spare op til anlæg fx nye kloaker eller vandboringer eller låne og så betale lånet tilbage. Området må ikke give over- eller underskud, men skal balancere i sig selv, set over en årrække. Hensatte forpligtelser En hensættelse eller en hensat forpligtelse er indenfor regnskabsvæsen en økonomisk forpligtelse, som er uvis med hensyn til størrelse eller forfaldstidspunkt. En række kriterier skal opfyldes, for at hensættelser kan medtages i regnskaber: Forpligtelsen skal være et resultat af begivenheder forud for balancedagen, som har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at forpligtigelsen vil medføre et økonomisk træk på kommunens kassebeholdning Beløbet skal kunne opgøres pålideligt Hvile-i-sig-selv udgifter Forsyningsvirksomheder behandles på en særlig måde i - og regnskabssystemet, da de er underlagt hvile-i-sig-selv princippet. Princippet indebærer, at de kommunale forsyningsvirksomheders produktion skal dækkes fuldt ud ved betaling fra brugerne (takstfinansiering) og uden tilskud fra Køge Kommune. På kort sigt må der gerne være over- eller underskud i produktion eksempelvis som følge af anlægsudgifter, men over en årrække skal der være balance i udgifter og indtægter. Indkomstoverførsler Indkomstoverførsler dækker over lovbundne udgifter som førtidspension, sygedagpenge, boligstøtte, integrationsydelse og kontanthjælp, som alle er lovbundne udgifter. Kommunen udbetaler pengene, men får udgiften helt eller delvist dækket fra staten gennem refusion. Kassebeholdning Kommunens kassebeholdning er den likvide beholdning opgjort i kontanter samt obligationer. Købsmoms Købsmoms anvendes her som betegnelse for den moms, som kommunerne betaler ved køb af varer og tjenesteydelser, der ikke indgår i en momsregistreret virksomhed i kommunerne. 46

53 Ordforklaringer Låneramme Den tilladte låneadgang, benævnes kommunens låneramme og svarer til summen af de regnskabsførte udgifter, ekskl. eventuelle anlægstilskud samt eventuel lånedispensation. Kommunen er ansvarlig for opgørelse af lånerammen over for kommunens revision. Omprioriteringsbidrag Fra skal kommunerne indarbejde et omprioriteringsbidrag i det kommunale udgiftsloft på 1 pct. Overførsler Mindreforbrug i et år kan under visse omstændigheder overføres til det efterfølgende års. Merforbrug skal som regel overføres til næste år. I forbindelse med regnskabsaflæggelsen ansøges der om overførsel af ubrugte midler fra sidste år til indeværende år. Byrådet har vedtaget en række regler for overførsler mellem årene. Der kan overføres både driftsudgifter og anlægsudgifter. Refusioner Nogle af de udgifter, som kommunen har, får vi dækket af staten. Hvis kommunen får sine udgifter helt eller delvist dækket i forhold til de faktiske udgifter ("efter regning"), kaldes det refusion. Det sker især for indkomstoverførslerne, dvs. førtidspension, dagpenge og lignende. Det største tilskud fra staten gives imidlertid i form af generelle tilskud eller bloktilskud. Ved bloktilskud kan kommunen bruge pengene, som den vil. Serviceudgifter Serviceudgifterne indbefatter driftsudgifterne til alle de væsentlige kommunale områder, f.eks. dagpasningsområdet, skoleområdet, ældreområdet, det sociale område samt sundhedsområdet. Dog indgår overførselsudgifter (se overførselsudgifter) ikke i definitionen. Kommunernes samlede serviceudgifter i året aftales mellem regeringen og KL i de årlige økonomiforhandlinger (se økonomiaftale). Skattefinansierede Det skattefinansierede område dækker de opgaver, hvor udgifterne finansieres via skatteindtægter, indtægter fra tilskuds- og udligningssystemet, refusioner fra staten samt betalinger fra borgerne f.eks. forbrugsafgifter. Mer- eller mindrebevilling, der gives i året som en korrektion af det vedtagne. Tilskud og udligning På grund af de store forskelle mellem kommunerne, både i finansieringsmuligheder og i udgiftsbehov, eksisterer der et udligningssystem mellem kommunerne. Systemet har til formål at skabe nogenlunde ens vilkår for kommunerne, så det i højere grad er lokale prioriteringer, der er årsagen til forskelle i kommunernes serviceniveau. Udligningssystemet bygger overordnet set på den enkelte kommunes strukturelle over- eller underskud. Det strukturelle over- eller underskud viser, om en kommune, hvis den opkrævede en gennemsnitlig skatteprocent, ville få overskud eller underskud ud fra et beregnet udgiftsbehov. Hvis kommunen har et strukturelt underskud vil den modtage et tilskud i udligningssystemet. 47

54 Ordforklaringer Tilskuds- og udligningssystemet består primært af en landsudligning og en hovedstadsudligning. Hertil kommer en række udligningsordninger rettet mod vanskeligt stillede kommuner. Udskrivningsgrundlag Udskrivningsgrundlaget er alle skattepligtige indkomster minus personfradrag i hele kommunen. Jo højere udskrivningsgrundlag, desto bedre muligheder for indtægter via den personlige indkomstskat. Økonomiske redegørelser Køge Kommune udarbejder 4 gange om året en økonomisk redegørelse, der beskriver kommunens forbrug i forhold til det vedtagne. De økonomiske redegørelser forelægges for Økonomiudvalget og Byrådet. Økonomiaftale Hver sommer forhandler KL og regeringen om rammerne for kommunernes økonomi det efterfølgende år. Forhandlingerne starter på embedsmandsniveau i foråret og ender med politiske forhandlinger medio juni. et af forhandlingerne er økonomiaftalen/kommuneaftalen. Økonomiaftalen indeholder dels rammer for kommunernes service-, overførsels- og anlægsudgifter, dels eventuelle bestemmelser om skattestigninger, og dels en fastsættelse af bloktilskud og balancetilskud. Herudover indgår der typisk en række aftaler mellem KL og regeringen om kommunernes virksomhed det efterfølgende år, f.eks. aftaler om arbejdsgrupper, der skal se på særlige områder, aftaler om områder, der skal prioriteres det kommende år i kommunerne. 48

55 Del 2 49

56 50

57 Hovedoversigt pr. hovedkonto Hovedoversigtens formål er at give et summarisk overblik over aktiviterne og deres finansiering sammenholdt med tet. Opr. + Omplaceirng Afvigelse kr Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt 00 Byudvikling, bolig- og miljøforanst Heraf refusion Forsyningsvirksomher m.v Trafik og infrastruktur Undervisning og kultur Heraf refusion Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse Heraf refusion Fællesudgifter og administration A. Driftsvirksomhed i alt Heraf refusion Byudvikling, bolig- og miljøforanst Forsyningsvirksomher mv Trafik og infrastruktur Undervisning og kultur Sundhedsområdet 05 Sociale opgaver og beskæftigelse Fællesudgifter og administration B. Anlægsvirksomhed C. Renter Forskyd af likv.aktiv Øvr.finansforskydn D. Finansforskydninger E. Afdrag på lån deb 0855 ialt A+B+C+D+E Tilskud og udlign Refusion af købsmoms Skatter Optagelse af lån F. Finansiering Balance

58 Driftsoverførsler fra til 2019 Oversigten over driftsoverførsler har til formål at vise uforbrugte driftsbevillinger, som er genbevilget i det følgende år kr Driftsoverførsler Automatiske overførsler Begrundede overførsler Overførsler i alt Økonomiudvalget Serviceområde Børne- og Udd.forvaltningen Globale indtægter og udgifter Kultur- og Økonomiforvaltningen Kultur- og Økonomiforvaltningen, globale Politisk organisation Teknik- og Miljøforvaltningen Velfærdsforvaltningen Velfærdsforvaltningen, globale Finansiering Grundkapitalindskud Byggekreditter/lånoptag Ekstraordnært afdrag på lån, Køge Jorddepot Ældre- og Sundhedsudvalget Serviceområde Aktivitetshuset Bestillerenheden m.m Boformer Fælles - administration Servicekorpset Servicekorpset, Sundhedsområdet Specialområdet afd. udg Sundhedsfremmeenhed m.m Træning og Rehabilitering Andet Aktivitetsbestemt medfinansiering og ældreboliger Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Serviceområde Agerbækhuse Arbejdsmarkedsindsats, jobcenter m.m Center for Dansk og Integration Hegnetslund ITC/Lyngtoften Køge behandling og rådgivning Pedersvænge Servicekorpset Specialområdet afd. udg Voksenspecialundervisning (STU), borgerstyret personlig assistance (BPA) samt alkohol- og stofmisbrug m.m

59 Driftsoverførsler fra til kr Driftsoverførsler Automatiske overførsler Begrundede overførsler Overførsler i alt Indkomstoverførsler Arbejdsmarkedsforanstaltninger Center for Dansk og Integration Projektcenter Køge Bugt Ressource- og afklaringsforløb Børneudvalget Serviceområde Blåbærparkens Børnehus Børnehuset Solstrålen Børnetandpleje Elmehuset Familiecenter Køge Fripladser, puljeinstitutioner m.m Fuglevænget Fællesudgifter, dagtilbud Heldagsskolen Slimminge Hele dagplejeområdet Lyngens Børnehave Olympen Område Asgård og Kirstinedal Område Midt Område Syd og Ejby Område Søndre/Hastrup Teknik- og Ejendomsudvalget Øvrige anlæg Pædagogiske udviklingsvejledere Sct. Georgsgården Sundhedstjenesten Troldehøjen Ølsemagle Børnegård Skoleudvalget Serviceområde klasse - Campus AlkestrupSkolen Asgård Skole Borup Skole Ejby Skole Ellebækskolen Ellemarkskolen Forvaltningsskole-Campus HastrupSkolen Herfølge Skole Holmebækskolen Højelse Skole Kirstinedalsskolen PPR

60 Driftsoverførsler fra til kr Driftsoverførsler Automatiske overførsler Begrundede overførsler Overførsler i alt Sct. Nicolai Skole Serviceforanstalt.; projektmidler til udd. og over/underskud på takst Skovboskolen SSP Søndre Skole UUV Køge Bugt Vemmedrupskolen Kultur- og Idrætsudvalget Serviceområde Idræt og foreninger m.m Kultur- og Idrætsafdelingen Køge Bibliotekerne Køge Marina Køge Musikskole Køge Svømmeland Teaterbygningen Ungdomsskole & Tapperi i alt Klima- og Planudvalget Serviceområde Det Grønne Hus Indsatsplanlægning, vandværker Naturforvaltning, Miljø, Vandløb m.m Andet Renovation Teknik- og Ejendomsudvalget Serviceområde Drift af ejendomme, sekretariat m.m Ekstern assistance Kajanlæg og Bolværk Movia Veje m.m Indkomstoverførsler Driftsområder vedr. institutioner under indkomstoverførsler Overførsler - servicedrift Overførsler - indkomstoverførsler Overførsler - andet Overførsler - finansiering Driftsoverførsler - alt Anm.: + = overført mindreforbrug, - = overført merforbrug 54

61 Anlægsoverførsler fra til 2019 Oversigten over anlægsoverførsler har til formål at vise uforbrugte rådighedsbeløb, som afsættes i det følgende år. Anlægsoverførsler kr Økonomiudvalget Skattefinansieret Nedrivning af bygninger på sdr. havn 321 Etablering af en samlet Brandstation /Nyt beredskab Byplaner i Herfølge og Borup Vandrehjem på Køge Marina - Projektafdæk 30 Økonomiudvalget - Jordforsyning Salg Kildebjergs Agre/Tofter Salgsindtægter Ejby Nord 3. et. ny moms Salg af Nyt Campus område 813 Salg TPL og Terminal Køge - STC 79 Salg af Nordhøj 8 - STC -75 Salg af Foldagervej Køb af Ørningevej 12, Borup 307 Køb af Egedesvej Køb af Værftsvej Køb af Egedesvej Køb af Egedesvej Køb af kapelvej (998) 10 Køb af kapelvej 1-20 Klima- og Planudvalget 726 Kystsikring og klimasikring 726 Teknik- og Ejendomsudvalget Skattefinaniseriet Forlægning Lyngvej og Nordhøj Trafik- og miljøplan 601 Tilslutning statslig anlæg Pulje afledt trafikanlæg - Hovedsygehus 707 Køge Vejlys Lovpligtig opgradering 12 Cykelsti langs Billesborgvej 2 Etablering af Strandeng 251 Ramper ved Vemmedrup Landsbypuljen, Udvikling af mindre byer 477 Køge Kyst infrastruktur Cykelstipulje Trafik- og Miljøplan Nyt signalanlæg Egedesvej/Nylandsvej mv. 8 Cykelsti - Ølbyvej/STC langs Snogebækken *) 319 brorenovering i 2016 og Cykelsti Billesborgvej Egøje-Herfølge 27 Trafikstøjsprojekt for Ringvejsstrækning Trafik- og Miljøplanen samt cykelstier Køge Kyst infrastruktur Køge Kyst Parkering Cykelsti mellem Ejby og Køge Salg af vejareal -146 Kunststofbane, Bjæverskov Rådhus - samlet administration

62 Anlægsoverførsler fra til kr Anlægsoverførsler Fremtidens Rådhus 245 Etablering genoptræningscenter og daghjem *) Renovering af Lyngtoften Skimmelsvamp Ejby Lille Skole -14 Vemmedrup Skole - genhusning -551 Vemmedrup Skole - Skimmelrenovering Ombygning af Basen mv Renovering af teaterbygning 298 Køge Idrætspark Nye foreningslokaler i Lellinge Vejrenovering Lyngen -2 Vejrenovering ved kloakrenov+fjernvarme -15 Teknik- og Ejendomsudvalget Vedligehold Vedligehold af kommunens ejendomme Vedligehold af haller Vedligehold af haller Teknik- og Ejendomsudvalget Ældreboliger og Socialeinstitutioner inkl. Servicearealer i alt Etabl. 30 aflastn.- og genoptræningsplad 85 Plejeboliger i Køge Nord Etape Teknik- og Ejendomsudvalget Øvrige anlæg 236 Energispareprojekt Teknik- og Ejendomsudvalget Jordforsyning Jordforsyn. byggemodning bolig 0 Byggem. Tessebøllevej ny moms -26 Byggemodning Sandholmgård ny moms 507 Borup Øst - færdiggørelse ny moms -1 Humlekærgård 4 et. færdiggørelse ny moms 209 Ejby Nord færdiggørelse 2011 ny moms 3 Byggemodning Kildebjergs Agre Etape Erhvervsområde Ll. Skensved ny moms -15 Byggemodning Campus Færdiggørelse af beplantning i STC Forundersøgelser og projektudvikling af Køge Nord -13 Nedrivning af Ejendom I Køge Nord Ny tilslutningsvej i STC Skattefinansieret anlæg i alt Vedligehold i alt Øvrige Anlæg i alt 236 Ældreboliger og Socialeinstitutioner inkl. Servicearealer i alt Jordforsyning i alt Anlægsoverførsler i alt Anm.: + = overført mindreforbrug, - = overført merforbrug /overført mindreindtægter *) Beløbene er inkl. de overførte midler til projektet i forbindelse med overførselssagen på 1,492 mio. kr. som primært er finansieret af mindreudgifter afsluttende projekter (1,3 mio.) samt Cykelsti - Ølbyvej/STC langs Snogebækken (0,1 mio. kr.). 56

63 Anlægsoversigt Anlægsoversigten har til formål at vise årets tilgang, afgang og afskrivninger fordelt på de enkelte anlægsaktivers hovedkategorier kr. Grunde Bygninger Tekniske anlæg mv. Inventar mv. Materielle anlægsaktiver Immaterielle anlægsaktiver Varebeholdninger Grunde og bygninger videresalg I alt Kostpris pr. 1. januar Tilgang Afgang Overført Kostpris pr. 31. december Ned- og afskrivninger 1. januar Årets afskrivninger Værdireguleringer Ned- og afskrivninger smæssig værdi 31. december Afskrives over - 15 til 50 år 5 til 15 år 3 til 10 år - 2 til 10 år - - smæssig værdi af aktiver tilhørende selvejende institutioner Anm: + = anlægsaktiver, - = afgang af aktiver eller afskrivninger 57

64 Igangværende anlæg pr. udvalg Oversigten over igangværende anlæg har til formål at vise ultimoforbrug op imod anlægsbevillingen på de igangværede anlæg på de enkelte udvalg. Akkumuleret forbrug ultimo Anlægsbevillinger ultimo Afvigelse ultimo Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Økonomiudvalget Bellingegård salgsindtægter Byplaner i Herfølge og Borup Etabl. af brand- og beredskabsstation i Køge Køb af Egedesvej Køb af Egedesvej Køb af Egedesvej Køb af kapelvej (998) Køb af Kapelvej Køb af Værftsvej Køb af Ørningevej 12, Borup Køge Jorddepot - Fase Nedrivning af Bygninger på Sdr. Havn Ny bane København Ringsted-Teknisk aftale Salg af areal (Erhvervsakademi Sjælland) Salg af areal i STC (Tesla) Salg af Ejbyvej 53, Ejby Salg af Foldagervej Salg af grund - Lykkebækvej Salg af grund Bellingeparken- Kræftens Bekæmpelse Salg af grund Campus - Ungdomsboliger Salg af Idunsvej 2 (STC) Salg af Lellinge Skole+SFO Salg af Nordhøj 8 - STC Salg af nyt Campus område Salg af Tessebøllevej 18A Salg af Tessebøllevej 18D Salg af Vordingborgvej Salg EjbyNord 3.et Salg Kildebjergs Agre/Tofter Salg STC Erhvervsgrund TPL og Terminal Køge - STC

65 Igangværende anlæg pr. udvalg Akkumuleret forbrug ultimo Anlægsbevillinger ultimo Afvigelse ultimo Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Vandrehjem på Køge Marina - Projektafdæk Total Økonomiudvalget Teknik- og Ejendomsudvalget 32 boliger Køge Nord Etape I (Tidl.Bellingeparken) Arealoptimering - Flytning af CDI Borup Øst færddiggørelse Brorenovering 16/ Byggemodning Kildebjergs Agre, Etape Byggemodning Sandholmsgård Campus - Byggemodning CYKELSTI - BILLESBORGVEJ (Egeøje St.- Strandvejen) Cykelsti - Ølbyvej/STC langs Snogebækken Cykelsti Billesborgvej Egøje- Herfølge Cykelsti mellem Ejby og Køge Cykelstipulje Ejby Nord færdiggørelse Energispareprojekt Erhvervsområde Ll. Skensved Etabl. genoptræningscenter og daghjem Etablering af 30 aflastnings- og genoptræningsplads Etablering af strandeng (Sydstrandens Camping) Flygtningeboliger Forlægning Lyngvej, campus og rundkørsel Nordhøj Forundersøgelser og projektudvikling af Køge Nord Fremtidens Rådhus Færdiggørelse af beplantning i STC Humlekærgård 4. etape færdiggørelse ny moms Kunststofbane i Bjæverskov

66 Igangværende anlæg pr. udvalg Akkumuleret forbrug ultimo Anlægsbevillinger ultimo Afvigelse ultimo Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Køge Idrætspark og hal Køge Kyst infrastruktur Køge Kyst infrastruktur Køge Kyst parkering Køge Vejlys lovpligtig opgradering Nedrivning af div ejendomme Køge Nord Ny daginstitution - børneområdet Ny slutningsvej i STC Nyt foreningslokale i Lellinge Nyt signalanlæg Egedesvej/Nylandsvej mv Ombygning af Basen mv Pulje afledt vejanlæg - Hovedsygehus Ramper ved Vemmedrup Renovering af Teaterbygningen Rådhus - samlet administration Salg af vejareal ved Gl. Lyngvej Skimmelsvamp Ejby Lille Skole Tessebøllevej byggemodning af boligområde Tilsluting til statslig anlæg Trafik- og Miljøplan Trafik- og Miljøplan Trafik- og miljøplan pulje Trafikstøjsprojekt for Ringvejsstrækning ,00 kr ,00 kr ,00 kr. Udvikling af mindre byer Vedligehold af haller Vedligehold af haller Vedligehold af hallerne Vedligehold af kommunens ejendomme Vedligehold kommunens ejendom Vejforbindelse mellem STC og Egedesvej Vejrenovering Lyngen Vejrenovering ved kloakrenov+fjernvarme Vemmedrup skole - Pavillioner mv Vemmedrup skole - Skimmelsvamp

67 Igangværende anlæg pr. udvalg Akkumuleret forbrug ultimo Anlægsbevillinger ultimo Afvigelse ultimo Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Total Teknik- og Ejendomsudvalget Klima- og Planudvalget Kystsikring Total Klima- og Planudvalget Total for alle udvalg

68 Afsluttede anlæg ifm. regnskabsafslutningen Oversigten over afsluttede anlæg har til formål at vise ultimoforbrug op imod anlægsbevillingen på de afsluttede anlæg under 2 mio. kr. pr. udvalg, som ikke har været politisk forelagt. 62 Økonomiudvalget Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Salg af Skolevej Salg Energinet.dk Total Økonomiudvalget Teknik- og Ejendomsudvalget Ombyg. Præsteskovgård Omb. Ølbycent Renovering af Herfølge Varmeplan Vejlys lovpligt Total Teknik- og Ejendomsudvalget Kultur- og Idrætsudvalget Køge Idrætspark Skatefaciliteter Total Kultur- og Idrætsudvalget Ældre- og Sundhedsudvalget Samlingssted hjempl Total Ældre- og Sundhedsudvalget Total for alle udvalg Anm.: + = udgifter/negativt resultat, - = indtægter/positivt resultat Akkumuleret forbrug ultimo Anlægsbevillinger ultimo Afvigelse ultimo

69 Oversigten over afsluttede anlæg har til formål at vise ultimoforbrug op imod anlægsbevillingen på de afsluttede anlæg over 2 mio. kr. pr. udvalg, som også tidligere har været politisk forlagt i form af et anlægsregnskab. Afsluttende anlæg - særskilt godkendt i Byrådet 63 Teknik- og Ejendomsudvalg Godk. Dato i Byrådet Udgift Indtægt Udgift Indtægt Udgift Indtægt Værftsv,parker.+busd Køge Kyst parkering Vedl. kom. ejd Vedligh ejend Køb Læskovvej Total Teknik- og Ejendomsudvalg Kultur- og Idrætsudvalget KIP-forprojektering Total Kultur- og Idrætsudvalget Total for alle udvalg Anm.: + = udgifter/negativt resultat, - = indtægter/positivt resultat Akkumuleret forbrug ultimo Anlægsbevillinger ultimo Afvigelse ultimo

70 Balance pr. funktion Formålet med balancen er at vise kommunens aktiver og passiver opgjort henholdsvis ultimo regnskabsåret og året før kr. Aktiver Primo saldo Bevægelse Ultimo saldo 01 Kontante beholdninger Indskud i pengeinstitutter m.v Realkreditobligationer Likvide aktiver Refusionstilgodehavender Andre tilgodehavender Tilgodehavender hos staten Tilgodehavender i betalingskontrol Andre tilgodehavender Mellemregninger med foregående og følgende regnskabsår Kortfristede tilgodehavender i øvrigt Aktier og andelsbeviser m.v Udlån til beboerindskud Indskud i landsbyggefonden m.v Andre langfristede udlån og tilgodehavender Deponerede beløb for lån m.v Langfristede tilgodehavender Andre forsyningsvirksomheder Udlæg vedrørende jordforsyning og forsyningsvirks Grunde Grunde og bygninger Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportm Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr Materielle anlægsaktiver under udførelse og forudbetalinger f Materielle anlægsaktiver Udviklingsprojekter og andre erhvervede immaterielle Immaterielle anlægsaktiver Varebeholdninger/-lagre Omsætningsaktiver-varebeholdninger Grunde og bygninger bestemt til videresalg Omsætningsaktiver - fysiske anlæg til salg Aktiver i alt

71 Balance pr. funktion kr. Passiver Primo saldo Bevægelse Ultimo saldo 37 Staten Beløb til opkrævning eller udbetaling for andre Legater Deposita Aktiver tilhørende fonds, legater m.v Legater Deposita Passiver tilhørende fonds, legater m.v Kassekreditter og byggelån Kortfristet gæld til pengeinstitutter Anden gæld Kortfristet gæld til staten Kirkelige skatter og afgifter Andre kommuner og regioner Anden kortfristet gæld med indenlandsk betalingsmodtager Mellemregningskonto Kortfristet gæld i øvrigt Selvejende institutioner med overenskomst Realkredit Kommunekredit Pengeinstitutter Anden langfristet gæld med indenlandsk kreditor Langfristet gæld vedr. ældreboliger Gæld vedrørende finansielt leasede aktiver Langfristet gæld Hensatte forpligtelser Hensatte forpligtelser Modpost for takstfinansierede aktiver Modpost for selvejende institutioners aktiver Modpost for skattefinansierede aktiver Reserve for opskrivninger Modpost donationer Balancekonto Egenkapital Passiver i alt Anm.: + = aktiver eller tilgodehavender, - = gæld 65

72 Kautions- og Garantiforpligtigelser kr. lån Restgæld ultimo Kommunegaranti ultimo Køge Havn Nordea Nordea Kommunekredit I alt Køge Havn Skovbohallerne Kommunekredit Kommunekredit I alt Skovbohallerne Herfølge Hallen Nykredit I alt Herfølge hallen Køge hallerne Nykredit I alt Køge hallerne Ravnsborghallen Nykredit I alt Ravnsborghallen Klemmenstrupvej 27, Køge Jyske Bank I alt Klemmenstrupvej 27, Køge Borup kino kommunekredit I alt Borup kino Lyngens børnehave Kommunekredit I alt Lyngens børnehave Rishøjhallen Nordea Nykredit Nykredit I alt Rishøjhallen Trafikselskabet Movia* Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit I alt Trafikselskabet Movia

73 Kautions- og Garantiforpligtigelser kr. lån Restgæld ultimo Kommunegaranti ultimo ARGO I/S* Kommunekredit Kommunekredit I alt ARGO Borup Varmeværk Kommunekredit I alt Borup varmeværk Køge Afløb Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit I alt Køge Afløb Køge Vand A/S Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit I alt Køge Vand A/S Vestegnens Kraftvarmeselskab (VEKS)* Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit

74 Kautions- og Garantiforpligtigelser lån Restgæld ultimo Kommunegaranti ultimo kr. Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit I alt Vestegnens Kraftvarmeselskab Udbetaling danmark* Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit Kommunekredit I alt udbetaling Danmark Køge Skitsesamling Kommunekredit I alt Kultur Boligforanstaltninger m.v. Garantier for lån til boligbyggeri LR Realkredit AS BRF-Kredit Realkredit Danmark Nykredit I alt Garantier for statslån til boligbyggeri Regarantier for statsgaranterede lån til Boligbyggeri: BRF-Kredit Realkredit Danmark Nykredit I alt Regarantier for statsgaranterede lån til boligbyggeri Køge Kommunes samlede garantiforpligtigelser *Solidarisk hæftelse 68

75 Eventualrettigheder og -forpligtigelser Oversigten har til formål at vise kommunens samlede eventualrettigheder og -forpligtigelser, som ikke kan opgøres med tilstrækkelig pålidelighed, og det er ikke sandsynligt, at afviklingen vil medføre et træk på kommunens økonomiske ressourcer kr Ultimo 2017 Ultimo Køge Sejlklub - Køge Køge kano og kajakklub Den selvejende institution Rishøjhallen Ølsemagle Den selvejende institution Rishøjhallen Ølsemagle Det Danske Spejderkorps, Christian Skell - Trop og Flok Herfølge Det danske spejderkorps, 2. køge trop - Ølby Lyng - Lynggruppen 2 2 K.F.U.M. / K.F.U.M. spejderne Sædder K.F.U.M. spejderne Højelse Den selvejende institution kvindecenterfonden - København Autolån jf. servicelovens Movia *) Kommune leasing Indskud i Landsbyggefonden Eventualrettigheder og -forpligtigelser Anm.: + = rettigheder, - = forpligtigelser *) Kommuner og regioner hæfter solidarisk for de lån som Movia optager, de t.kr. er Køge Kommuens andel 69

76 Leasingforpligtigelser Leasingforpligtelserne har til formål at vise de enkelte finaniselle leasingforpligtigelser kommunen har indgået ultimo året. Forvaltning/afdeling Genstand Firma Aftalenr Forpligtigelse ultimo Ellebækskolen Fiat Ducato Rolliboks K.Leasing A Ellebækskolen Fiat Ducato med 7 stole K.Leasing A Ellebækskolen Fiat Ducato 33 2,3 L2H2 K.Leasing A Entrepernør Teknik Køge City Line Slamsuger AG70242 K.Leasing A Entrepernør Teknik Køge Motionsudstyr K.Leasing A Hegnetslund Krisecenter Massagestol K.Leasing A Intern Service Toyota Aygo 1,0 X-Play K.Leasing A Intern Service Toyota Aygo 1,0 X-Play K.Leasing A Intern Service Toyota Aygo 1,0 X-Play K.Leasing A Intern Service Toyota Aygo 1,0 X-Play K.Leasing A Intern Service Toyota Aygo 1,0 X-Play K.Leasing A Intern Service Toyota Aygo 1,0 X-Play K.Leasing A Intern Service Toyota Yaris 1,5 H2 Hybrid Van K.Leasing A Intern Service Toyota Yaris 1,5 H2 Hybrid Van K.Leasing A Intern Service Toyota Yaris 1,5 H2 Hybrid Van K.Leasing A Intern Service Toyota Yaris 1,5 H2 Hybrid Van K.Leasing A Intern Service Toyota Yaris 1,5 H2 Hybrid Van K.Leasing A Intern Service Toyota Yaris 1,5 H2 Hybrid Van K.Leasing A Intern Service Toyota Yaris 1,5 H2 Hybrid Van K.Leasing A Intern Service Toyota Yaris 1,5 H2 Hybrid Van K.Leasing A Intern Service Toyota Yaris 1,5 H2 Hybrid Van K.Leasing A Intern Service Toyota Yaris 1,5 H2 Hybrid Van K.Leasing A Intern Service Toyota Yaris 1,5 H2 Hybrid Van K.Leasing A Intern Service Toyota Yaris 1,5 H2 Hybrid Van K.Leasing A Intern Service Toyota Yaris 1,5 H2 Hybrid Van K.Leasing A Intern Service Toyota Yaris 1,5 H2 Hybrid Van K.Leasing A Intern Service Toyota Yaris 1,5 H2 Hybrid Van K.Leasing A Intern Service Toyota Yaris 1,5 H2 Hybrid Van K.Leasing A Intern Service Toyota Yaris 1,5 H2 Hybrid Van K.Leasing A

77 Leasingforpligtigelser Forvaltning/afdeling Genstand Firma Aftalenr Forpligtigelse ultimo Intern Service Toyota Yaris 1,5 H2 Hybrid Van K.Leasing A Intern Service Toyota Yaris 1,5 H2 Hybrid Van K.Leasing A Intern Service Toyota Yaris 1,5 H2 Hybrid Van K.Leasing A Køge Marina Terex TL80, Havneudstyr K.Leasing A Køge Marina Løftevogn 10T K.Leasing A Køge Marina Løftevogn 20T K.Leasing A Køge Marina JCB Teletruck TLT35D K.Leasing A Køge Marina Havnemateriel I K.Leasing A Køge Marina Havnemateriel III K.Leasing A Køge Marina Havnemateriel III K.Leasing A Køge Marina Havnemateriel IV K.Leasing A Køge Marina Flydebro K.Leasing A Køge Marina Havnemateriel V K.Leasing A Køge Marina Havnemateriel VI K.Leasing A Køge Sprogcenter Gardiner K.Leasing A Musikskolen Brugt VW Transporter K.Leasing A Slimminge Skole- og Beh. Hj Ford transit 300M Bus AD80732 K.Leasing A Slimminge Skole- og Beh. Hj Ford Transit 300 M Ambiente AH50330 K.Leasing A Slimminge Skole- og Beh. hjem Ford Fiesta 1,5 Econetic K.Leasing A Slimminge Skole- og beh. hjem Ford Transit Kombi 320 L2H1 2,0 Tdci 10 K.Leasing A Slimminge Skole- og Beh.hj Renault Trafic Passenger Chass 8019 K.Leasing A Slimminge Skole- og Beh.hj Renault Trafic Passenger Chass 8020 K.Leasing A Velfærdsforvaltningen Seat Mii 1,0 Style K.Leasing A Velfærdsforvaltningen Seat Mii 1,0 Style K.Leasing A Velfærdsforvaltningen Seat Mii 1,0 Style K.Leasing A Velfærdsforvaltningen Seat Mii 1,0 Style K.Leasing A Velfærdsforvaltningen Seat Mii 1,0 Style K.Leasing A Velfærdsforvaltningen Seat Mii 1,0 Style K.Leasing A Totale Leasingforpligtigelser

78 Lejeforpligtigelser på 1 år eller derover Formålet med oversigten over lejeforpligtigelser er at redegøre for de forpligtigelser, som kommunen er forpligtiget til at betale i hele forpligtigelsesperioden. Ejendom Adresse Uopsigelig indtil Opsigelse efter uopsigeligheds-dato Årsleje ekskl. moms og driftsudg. Pris/m2 Køge Kommunes forpligtigelse i antal år Køge Kommunes forpligtigelse i kr. (- huslejeniveau) Sandmarksbo Sandmarksbo måneder Sandmarksbo - centralkøkken Sandmarksbo måneder

79 Personaleoversigt pr. udvalg Formålet med personaleoversigten er at danne grundlag for en vurdering af personaleforbruget på funktions- og udvalgsniveau Personaleforbrug Udvalg 2017 Børneudvalget 659,5 683,3 Klima- og Planudvalget 1,7 1,0 Kultur- og Idrætsudvalget 122,2 124,2 Skoleudvalget 991,3 972,8 Social- og Arbejdsmarkedsudvalget 450,0 488,7 Teknik- og Ejendomsudvalget 170,6 176,3 Ældre- og Sundhedsudvalget 894,7 874,4 Økonomiudvalget 576,5 566,5 Årsværk i alt 3.866, ,1 73

80 Personaleoversigt pr. funktion Formålet med personaleoversigten er at danne grundlag for en vurdering af personaleforbruget på funktionsog udvalgsniveau Personaleforbrug Funktion Funktionstekst Stadion og idrætsanlæg 19,4 18, Miljøbeskyttelse m.v. fælles formål 0, Øvrig planlægning, undersøgelser, tilsyn m.v. 1,0 1, Redningsberedskab 2,2 2, Transport og infrastruktur fælles formål 80,8 81, Parkering 4,2 5, Vejvedligeholdelse m.v. 0,8 1, Lystbådehavne m.v. 5,1 5, Folkeskoler 718,6 700, Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen 0,6 0, Pædagogisk psykologisk rådgivning m.v. 31,1 32, Skolefritidsordninger 210,3 204, Kommunale specialskoler (folkeskolelovens 20, stk. 2 og stk. 5) 65,4 69, Ungdommens Uddannelsesvejledning 47,5 48, Erhvervsgrunduddannelsers skoleophold 4,9 4, Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov 17,5 19, Folkebiblioteker 43,9 43, Museer 0, Musikarrangementer 35,8 38, Andre kulturelle opgaver 7,8 7, Ungdomsskolevirksomhed 11,6 11, Genoptræning og vedligeholdelsestræning 55,6 56, Kommunal tandpleje 23,3 24, Sundhedsfremme og forebyggelse 7,2 6, Kommunal sundhedstjeneste 18,1 18, Dagtilbud m.v. til børn og unge fælles formål 22,1 15, Dagpleje (dagtilbudslovens 21, stk. 2) 50,3 54, Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) 474,5 499, Forebyggende foranstaltninger for børn og unge 73,6 77, Plejefamilier 0,3 0, Særlige dagtilbud og særlige klubber (serv.l. 32, stk. 3 og 36) 6,3 6, Personlig og praktisk hjælp og madservice (hjemmehjælp) til ældre 261, Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af lev. 472, Hjemmesygepleje 60, Foreb. indsats samt aflastningstilbud målrettet mod primært ældre 30, Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede 774, Forebyggende indsats for ældre og handicappede 73, Pers. støtte og pasn. af pers. m. handicap mv. (serv.l. 82 m.fl.) 46, Botilbud for personer m. særl. soc. problemer (serv.l ) 9,5 9, Behandling af stofmisbrugere (serv.l. 101 og sundh.l. 142) 7,8 8, Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) 160,3 164, Botilbud til midlertidigt ophold (servicelovens 107) 17,0 14, Kontaktperson- og ledsageordninger (servicelovens 97-99) 8,1 8, Beskyttet beskæftigelse (servicelovens 103) 10,5 9,8 74

81 Personaleoversigt pr. funktion Personaleforbrug Funktion Funktionstekst Aktivitets- og samværstilbud (servicelovens 104) 58,4 57, Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. 45,7 39, Ressourceforløb og jobafklaringsforløb 7,7 8, Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats 24,2 37, Løn til forsikr. ledige og personer under den særlige udd.ordning 4,6 1, Seniorjob til personer over 55 år 36,1 30, Beskæftigelsesordninger 45,4 37, Frivilligt socialt arbejde og øvrige sociale formål 16,3 12, Administrationsbygninger 7,3 5, Sekretariat og forvaltninger 257,1 255, Fælles IT og telefoni 32,8 34, Jobcentre 82,9 81, Naturbeskyttelse 5,1 8, Miljøbeskyttelse 9,4 10, Byggesagsbehandling 8,6 8, Voksen-, ældre- og handicapområdet 69,9 66, Det specialiserede børneområde 48,0 49, Erhvervsservice og iværksætteri 4,8 2,0 Årsværk i alt 3.866, ,1 Note: Med virkning fra og med er funktion 5.32 og 5.33 nedlagt. I stedet er oprettet funktion 5.26 til 5.29 og Efter de nye konteringsregler er alle funktioner således entydigt henført til enten ældreområdet eller området for voksne med særlige behov, herunder personer med handicap mv. 75

82 soversigt Økonomiudvalget Drift - Serviceudgifter Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau pr. profitcenter med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr. Profitcenter Grp % Boligformål Boligformål Jordforsyning fællesudgifter Erhvervsformål % Erhvervsformål STC - Skandinavisk Transport Center % Erhvervsformål Jordforsyning fællesudgifter % Byfornyelse % Byfornyelse Økonomisk Afdeling fællesudg % Byfornyelse Driftssikring boligbyggeri og udg.byforn % Driftssikring af boligbyggeri % Driftssikring af boligbyggeri Driftssikring boligbyggeri og udg.byforn % Redningsberedskab % Redningsberedskab Østsjællands Beredskab % Redningsberedskab Østsjællands Beredskab % Busdrift % Busdrift Kommunaldirektør - fælles % Busdrift og overførselspulje % Folkeskoler % Folkeskoler Kommunaldirektør - fælles % Folkeskoler Barselspulje - PA % Folkeskoler og overførselspulje % Pædagogisk psykologisk rådgivning m.v % Pædagogisk psykologisk rådgivning m.v Barselspulje - PA % Skolefritidsordninger % 76

83 soversigt Økonomiudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr. Profitcenter Grp Skolefritidsordninger Barselspulje - PA % Kommunale specialskoler og interne skoler i dagbehandlingsti % Kommunale specialskoler og interne skoler i dagbehandlingsti Barselspulje - PA % Ungdommens Uddannelsesvejledning Ungdommens Uddannelsesvejledning Barselspulje - PA Folkebiblioteker % Folkebiblioteker Barselspulje - PA % Musikarrangementer Musikarrangementer Barselspulje - PA Andre kulturelle opgaver Andre kulturelle opgaver Barselspulje - PA Fælles formål % Fælles formål Kommunaldirektør - fælles % Fælles formål og overførselspulje % Genoptræning og vedligeholdelsestræning Genoptræning og vedligeholdelsestræning % Barselspulje - PA % Kommunal tandpleje % Kommunal tandpleje Barselspulje - PA % Kommunal sundhedstjeneste % Kommunal sundhedstjeneste Barselspulje - PA % Fælles formål % Fælles formål Barselspulje - PA % Dagpleje (dagtilbudslovens 21, stk. 2) % 77

84 soversigt Økonomiudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Dagpleje (dagtilbudslovens 21, stk. 2) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Særlige dagtilbud og særlige klubber ( 32 stk. 3 og 36) Særlige dagtilbud og særlige klubber ( 32 stk. 3 og 36) Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Aktivitets- og samværstilbud (servicelovens 104) Aktivitets- og samværstilbud (servicelovens 104) Frivilligt socialt arbejde og øvrige sociale formål Frivilligt socialt arbejde og øvrige sociale formål Profitcenter Grp Barselspulje - PA % % Kommunaldirektør - fælles % Barselspulje - PA % og overførselspulje % % Barselspulje - PA % % Kommunaldirektør - fælles % Barselspulje - PA % og overførselspulje % % Barselspulje - PA % % Barselspulje - PA % % Praktikpladsfond % Fælles formål % 78

85 soversigt Økonomiudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Fælles formål Profitcenter Grp Repræsentative aktiviteter - Pol.org % Kommunalbestyrelsesmedlemmer % Kommunalbestyrelsesmedlemmer Kommunalbestyrelse % Kommunalbestyrelsesmedlemmer Vederlag % Kommunalbestyrelsesmedlemmer Vederlag til udvalgsformænd % Kommunalbestyrelsesmedlemmer Vederlag til borgmester/viceborgmester % Kommunalbestyrelsesmedlemmer Økonomiudvalget % Kommunalbestyrelsesmedlemmer Ældre- og Sundhedsudvalget Kommunalbestyrelsesmedlemmer Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Kommunalbestyrelsesmedlemmer Børneudvalget Kommunalbestyrelsesmedlemmer Skoleudvalget Kommunalbestyrelsesmedlemmer Klima- og Planudvalget Kommunalbestyrelsesmedlemmer Kultur- og Idrætsudvalget Kommunalbestyrelsesmedlemmer Teknik- og Ejendomsudvalget Kommunalbestyrelsesmedlemmer Teknik- og Miljøforvaltningen Kommissioner, råd og nævn % Kommissioner, råd og nævn Huslejenævn % Kommissioner, råd og nævn Beboerklagenævn % Kommissioner, råd og nævn Øvrige nævn Kommissioner, råd og nævn Kommisioner, råd og nævn - TF % Kommissioner, råd og nævn Agenda % Kommissioner, råd og nævn Kommissioner, råd og nævn Kommissioner, råd og nævn Børne- & Udd. Kommissioner, råd og nævn socialforvaltn % % Valg m.v % Valg m.v Valg generelt % Valg m.v Kommunalvalg Administrationsbygninger % 79

86 soversigt Økonomiudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr. Profitcenter Grp Administrationsbygninger Rådhuset % Sekretariat og forvaltninger % Sekretariat og forvaltninger Kommunaldirektør - fælles % Sekretariat og forvaltninger Barselspulje - PA % Sekretariat og forvaltninger Kommunaldirektør % Sekretariat og forvaltninger KØF ledelse % Sekretariat og forvaltninger Kultur- og Økonomiforv.-Fælles udgifter % Sekretariat og forvaltninger Erhvervsstab % Sekretariat og forvaltninger IT- og Digitaliseringsafdelingen % Sekretariat og forvaltninger Personaleafdelingen % Sekretariat og forvaltninger Personaleafdelinge - Moms.reg.virksomhed % Sekretariat og forvaltninger Kontorelever % Sekretariat og forvaltninger Kursuscenter, PA % Sekretariat og forvaltninger Økonomisk Afdeling fællesudg % Sekretariat og forvaltninger FUS-samarbejde (FællesUdbudSjælland) Sekretariat og forvaltninger Differencekonto % Sekretariat og forvaltninger Revision, bank og rådgivning % Sekretariat og forvaltninger Tilsyn med udbud % Sekretariat og forvaltninger Tinglysningsafgift- Ejendomsskatteloven % Sekretariat og forvaltninger og overførselspulje % Sekretariat og forvaltninger Kultur- og Idrætsafdelingen % Sekretariat og forvaltninger Kultur- og Idrætsafdelingen % Sekretariat og forvaltninger Opus Projektet % Sekretariat og forvaltninger KMD Opus ESR og FAS % Sekretariat og forvaltninger Udbud - Systemkontrakter mm % Sekretariat og forvaltninger KMD Opus % Sekretariat og forvaltninger KMD Opus projektetablering % Sekretariat og forvaltninger Stab for Byråd og Direktion % 80

87 soversigt Økonomiudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr. Profitcenter Grp Sekretariat og forvaltninger Borgmestersekretariat % Sekretariat og forvaltninger Repræsentative aktiviteter - Pol.org % Sekretariat og forvaltninger Risikostyrings- og Forsikringskontor % Sekretariat og forvaltninger Rådhusservice Sekretariat og forvaltninger Kommunikation % Sekretariat og forvaltninger Kantinen - Reg. moms Sekretariat og forvaltninger Teknik- og Miljøforvaltningen % Sekretariat og forvaltninger Honorarer reg.virk. - TF % Sekretariat og forvaltninger Andre honorarer - TF % Sekretariat og forvaltninger Anlægsafdelingen % Sekretariat og forvaltninger Plan % Sekretariat og forvaltninger TMF-Sekretariat % Sekretariat og forvaltninger Rådhuset % Sekretariat og forvaltninger Kantinen % Sekretariat og forvaltninger Kantinen, reg. moms % Sekretariat og forvaltninger Rådhuset - Bilpulje % Sekretariat og forvaltninger Børne- Og Udd.forvaltning Fælles ledelse % Sekretariat og forvaltninger Aktivitetsområde dagtilbud % Sekretariat og forvaltninger Børne- Og Ungerådgivningens Sekretariat % Sekretariat og forvaltninger Task force - Familierådgivningen Sekretariat og forvaltninger Folkeskoler og SFO % Sekretariat og forvaltninger Sekretariat og forvaltninger Team Sekretariat og Team Økonomi CDI - Myndighedsopgave - Dansk/Integrat % % Sekretariat og forvaltninger Velfærdsforvaltningen % Sekretariat og forvaltninger Velfærdsforvaltningen % Sekretariat og forvaltninger Sekretariatsektion Social- og Arbejdsmar % 81

88 soversigt Økonomiudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr. Profitcenter Grp Sekretariat og forvaltninger Puljer - FAB % Sekretariat og forvaltninger Borgerservice % Sekretariat og forvaltninger Økonomi & Analyse, Arbejdsmarkedsafd % Sekretariat og forvaltninger Campus - Køge % Sekretariat og forvaltninger Jobcenter, administration % Sekretariat og forvaltninger Ressourceforløb Fælles IT og telefoni % Fælles IT og telefoni Kommunaldirektør - fælles % Fælles IT og telefoni IT- og Digitaliseringsafdelingen % Fælles IT og telefoni IT- og Digitaliseringsafd. - Reg. virks Fælles IT og telefoni Monopolbrud % Fælles IT og telefoni DIGIT Klyngesamarbejde % Fælles IT og telefoni Digitaliseringspulje % Fælles IT og telefoni IT Velfærdsforvaltningen % Jobcentre % Jobcentre Jobcenter, administration % Jobcentre Projekter-Adm., jobcenter % Jobcentre Rekruttering Køge Bugt Naturbeskyttelse % Naturbeskyttelse Natur % Miljøbeskyttelse % Miljøbeskyttelse Miljø % Byggesagsbehandling % Byggesagsbehandling Stab for Byråd og Direktion % Byggesagsbehandling Andre honorarer - TF % Byggesagsbehandling Byggesager % Voksen-, ældre- og handicapområdet Voksen-, ældre- og handicapområdet % Administrationsudgifter til kt % 82

89 soversigt Økonomiudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Voksen-, ældre- og handicapområdet Voksen-, ældre- og handicapområdet Voksen-, ældre- og handicapområdet Voksen-, ældre- og handicapområdet Voksen-, ældre- og handicapområdet Profitcenter Grp Social- & sundhedsservice - ledelse % Bestillersektion Social- og sundhedsforv % Sundhedsafdelingen % VF-Sekretariat % VF-Sekretariat % Det specialiserede børneområde % Det specialiserede børneområde Børne- Og Udd.forvaltning Fælles ledelse % Det specialiserede børneområde Social vagtordning % Det specialiserede børneområde Ud i livet % Det specialiserede børneområde Fællesudgifter familierådgivningen % Det specialiserede børneområde Familieplejekonsulentgruppen % Administrationsbidrag til UdbetalingDanmark Administrationsbidrag til UdbetalingDanmark Diverse indtægter og udgifter efter forskellige love % Udbetaling Danmark % % Turisme % Turisme Kommunaldirektør - fælles % Turisme Erhvervsstab % Turisme Markedsføringskoordinator % Erhvervsservice og iværksætteri % Erhvervsservice og iværksætteri Erhvervsstab Erhvervsservice og iværksætteri Erhvervsstab % 83

90 soversigt Økonomiudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr. Profitcenter Grp Erhvervsservice og iværksætteri Connect Køge % Erhvervsservice og iværksætteri Erhverv % Erhvervsservice og iværksætteri Erhverv % Tjenestemandspension % Tjenestemandspension Tjenestemandspensioner - Fællesforvaltn Tjenestemandspension Tjenestemandspension Tjenestemandspens - Børn og Ungeforvaltn Tjenestemandspensioner - Teknisk Forvalt % % % Tjenestemandspension Tjenestemandspensioner - Socialforvaltni % Tjenestemandspension Tjenestemandspensioner - Borgerforvaltni Tjenestemandspensioner - Skovbo Tjenestemandspension Kommune % % Tjenestemandspension Økonomisk Afdeling fællesudg % Tjenestemandspension Kultur- og Idrætsafdelingen % Tjenestemandspension Teknik- og Miljøforvaltningen % Tjenestemandspension Rådhuset % Tjenestemandspension Østsjællands Beredskab Tjenestemandspension Tjenestemandspension Børne- Og Ungerådgivningens Sekretariat Team Sekretariat og Team Økonomi % % Tjenestemandspension Social- & sundhedsservice - ledelse % Tjenestemandspension Sundhedsafdelingen % Tjenestemandspension Borgerservice % Tjenestemandspension Jobcenter, administration % Interne forsikringspuljer % Interne forsikringspuljer Risikostyrings- og Forsikringskontor % Generelle reserver % 84

91 soversigt Økonomiudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr. Profitcenter Grp Generelle reserver Kommunaldirektør - fælles % Generelle reserver og overførselspulje % 85

92 soversigt Økonomiudvalget Drift - Indkomstoverførsler Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau pr. profitcenter med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr. Profitcenter Grp Beskæftigelsesordninger Beskæftigelsesordninger Barselspulje - PA

93 soversigt Økonomiudvalget Drift - Andet Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau pr. profitcenter med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr. Profitcenter Grp % Tjenestemandspension % Tjenestemandspension Tjenestemandspension Tj.mandspens. tidl. kommunal forsyn-el Tj.mandspens. tidl. kommunal forsyn-vand % % 87

94 soversigt Økonomiudvalget Anlæg Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau pr. profitcenter med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr. Profitcenter Grp % Boligformål % Boligformål Boligformål - Jordforsyning - ØU % Boligformål Boligformål - Jordforsyning - ØU % Boligformål Boligformål - ØU - Momsreg.virksomhed i % % Boligformål - ØU Boligformål % Momsreg.virksomhed Erhvervsformål % Erhvervsformål Erhvervsformål Erhvervsformål - ØU - Momsreg.virksomhed Erhvervsformål - ØU - Momsreg.virksomhed % % Erhvervsformål Erhvervsformål - ØU - Momsreg.virksomhed % Offentlige formål % Offentlige formål Øvrige formål - Jordforsyning - ØU % Offentlige formål Øvrige formål - Jordforsyning - ØU Offentlige formål Øvrige formål - Jordforsyning - ØU % Offentlige formål Erhvervsformål - ØU - Momsreg.virksomhed Andre faste ejendomme % Andre faste ejendomme Øvrige anlæg - ØU % Redningsberedskab % Redningsberedskab Øvrige anlæg - ØU % Andre forsyningsvirksomheder % Andre forsyningsvirksomheder Jorddepotet (SE ) Moms.reg.virk.) % 88

95 soversigt Økonomiudvalget Anlæg Funktion kr. Profitcenter Grp Lystbådehavne m.v % i % Lystbådehavne m.v Øvrige anlæg - ØU % Sekretariat og forvaltninger % Sekretariat og forvaltninger Øvrige anlæg - ØU % 89

96 soversigt Økonomiudvalget Renter Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr. Grp Indskud i pengeinstitutter m.v % Realkreditobligationer % Tilgodehavender i betalingskontrol % Andre tilgodehavender vedrørende hovedkonto % Aktier og andelsbeviser m.v % Udlån til beboerindskud % Andre langfristede udlån og tilgodehavender % Andre forsyningsvirksomheder % Kassekreditter og byggelån % Anden gæld % Anden kortfristet gæld med indenlandsk betalingsmodtager % Selvejende institutioner med overenskomst Realkredit % Realkredit % Kommunekreditforeningen % Kommunekreditforeningen % Pengeinstitutter % Garantiprovision % 90

97 soversigt Økonomiudvalget Balanceforskydninger Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr. Grp % Realkreditobligationer % Realkreditobligationer % Kontante beholdninger % Indskud i pengeinstitutter m.v % Refusionstilgodehavender % Andre tilgodehavender hos staten % Tilgodehavender i betalingskontrol % Andre tilgodehavender % Mellemregninger med følgende regnskabsår % Udlån til beboerindskud % Indskud i Landsbyggefonden m.v % Indskud i Landsbyggefonden m.v % Andre langfristede udlån og tilgodehavender % Andre langfristede udlån og tilgodehavender % Andre langfristede udlån og tilgodehavender % Deponerede beløb for lån m.v % Staten % Legater % Deposita % Legater % Deposita % Kassekreditter og byggelån % Kassekreditter og byggelån % Anden gæld % Kirkelige skatter og afgifter % Andre kommuner og regioner % Anden kortfristet gæld med indenlandsk betalingsmodtager % Mellemregningskonto % 91

98 soversigt Økonomiudvalget Afdrag på lån Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr. Grp % Selvejende institutioner med overenskomst Realkredit Kommunekreditforeningen % Pengeinstitutter % Langfristet gæld vedrørende ældreboliger

99 soversigt Økonomiudvalget Finansiering Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr. Grp Udligning og generelle tilskud Udligning og generelle tilskud Udligning og generelle tilskud Udligning og tilskud vedrørende udlændinge Kommunale bidrag til regionerne Særlige tilskud % Særlige tilskud Særlige tilskud Særlige tilskud % Særlige tilskud Særlige tilskud Særlige tilskud % Særlige tilskud Særlige tilskud % Refusion af købsmoms % Refusion af købsmoms % Refusion af købsmoms % Kommunal indkomstskat Selskabsskat Anden skat pålignet visse indkomster % Anden skat pålignet visse indkomster Grundskyld Anden skat på fast ejendom % Anden skat på fast ejendom % Kommunekreditforeningen % 93

100 soversigt Ældre- og Sundhedsudvalget Drift - Serviceudgifter Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau pr. profitcenter med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr. Profitcenter Grp % Busdrift % Busdrift Socialafdeling % Genoptræning og vedligeholdelsestræning Genoptræning og vedligeholdelsestræning Genoptræning og vedligeholdelsestræning Genoptræning og vedligeholdelsestræning Genoptræning og vedligeholdelsestræning Genoptræning og vedligeholdelsestræning Genoptræning og vedligeholdelsestræning Genoptræning og vedligeholdelsestræning Genoptræning og vedligeholdelsestræning Genoptræning og vedligeholdelsestræning Genoptræning og vedligeholdelsestræning Rehabilitering aktivitetsbaseret (medarb % Sygepleje Rehab % Træning % Træning Kørsel Voksenspecialundervisning Bestillersektion Social- og sundhedsforv Sundhedsafdelingen % Sundhedsafdelingen % Sundhedsafd. E= % Fysioterapi % Fysioterapi Sundhedsafdelingen % Fysioterapi Sundhedsafd. E= Kommunal tandpleje % Kommunal tandpleje Socialafdeling Kommunal tandpleje Socialafdeling % 94

101 soversigt Ældre- og Sundhedsudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Kommunal tandpleje Kommunal tandpleje Profitcenter Grp Bestillersektion Social- og sundhedsforv Bestillersektion Social- og sundhedsforv % Sundhedsfremme og forebyggelse % Sundhedsfremme og forebyggelse Sundhedsafdelingen % Andre sundhedsudgifter % Andre sundhedsudgifter Socialafdeling % Andre sundhedsudgifter Socialafdeling % Andre sundhedsudgifter Andre sundhedsudgifter Andre sundhedsudgifter Personlig og praktisk hjælp og madservice (hjemmehjælp) til Personlig og praktisk hjælp og madservice (hjemmehjælp) til Personlig og praktisk hjælp og madservice (hjemmehjælp) til Personlig og praktisk hjælp og madservice (hjemmehjælp) til Personlig og praktisk hjælp og madservice (hjemmehjælp) til Personlig og praktisk hjælp og madservice (hjemmehjælp) til Personlig og praktisk hjælp og madservice (hjemmehjælp) til Personlig og praktisk hjælp og madservice (hjemmehjælp) til Personlig og praktisk hjælp og madservice (hjemmehjælp) til Bestillersektion Social- og sundhedsforv Bestillersektion Social- og sundhedsforv Bestillersektion Social- og sundhedsforv % % % % FV Ledelse og administration % FV Selvvalgt hjemmehjælp % FV - Nat FV Team Nord FV Team Syd FV Team Øst FV Team Vest FV Team Midt

102 soversigt Ældre- og Sundhedsudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Personlig og praktisk hjælp og madservice (hjemmehjælp) til Personlig og praktisk hjælp og madservice (hjemmehjælp) til Personlig og praktisk hjælp og madservice (hjemmehjælp) til Personlig og praktisk hjælp og madservice (hjemmehjælp) til Personlig og praktisk hjælp og madservice (hjemmehjælp) til Personlig og praktisk hjælp og madservice (hjemmehjælp) til Personlig og praktisk hjælp og madservice (hjemmehjælp) til Personlig og praktisk hjælp og madservice (hjemmehjælp) til Personlig og praktisk hjælp og madservice (hjemmehjælp) til Personlig og praktisk hjælp og madservice (hjemmehjælp) til Personlig og praktisk hjælp og madservice (hjemmehjælp) til Personlig og praktisk hjælp og madservice (hjemmehjælp) til Personlig og praktisk hjælp og madservice (hjemmehjælp) til Personlig og praktisk hjælp og madservice (hjemmehjælp) til Personlig og praktisk hjælp og madservice (hjemmehjælp) til Personlig og praktisk hjælp og madservice (hjemmehjælp) til Personlig og praktisk hjælp og madservice (hjemmehjælp) til Personlig og praktisk hjælp og madservice (hjemmehjælp) til Profitcenter Grp Servicekorpset adm + ledelse Servicekorps, Frit valg % Servicekorps, Frit valg % Tjenestebiler - Servicekorpset Ledelse/adm-Træning og Rehabilitering Ledelse/adm-Træning og Rehabilitering % % Social- og sundhedshjælperelever Social- og sundhedsassistentelever Bestillersektion Social- og sundhedsforv Bestillersektion Social- og sundhedsforv Bestillersektion Social- og sundhedsforv Bestillersektion Social- og sundhedsforv % % % Selvantaget hjemmehjælp % Ældrepuljen % Ældrepuljen System og dokumentation omsorg % Værdighedsmilliarden % Projekter % 96

103 soversigt Ældre- og Sundhedsudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Profitcenter Grp % Social og Sundhedsservice % Administrativ stab Social- og Sundhedsse Administrativ stab Social- og Sundhedsse % % Boform Borup % Boform Borup Boform Tingstedet % Boform Tingstedet Boform Lerbæk % Boform Lerbæk Boform Sandmarksbo % Boform Sandmarksbo BF Ledelse og administration % BF Ledelse og administration % BF Ledelse og administration % Boformer Møllebo % Boformer Møllebo Boform Ølby 77B % 97

104 soversigt Ældre- og Sundhedsudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Profitcenter Grp Boform Ølby 77B Boform Ølby % Boform Ølby Boform, Nørremarken % Boform, Nørremarken BF Ølby Center % BF Ølby Center BF Pedersvej % BF Pedersvej BF Centerfunktion % Servicekorps, boform % Nørremarken skærmet enhed % Nørremarken skærmet enhed BF Bjæverskov % BF Bjæverskov BF Tingstedet Skærmet enhed % BF Tingstedet Skærmet enhed BF Lyngbo ØC 86 Skærmet enhed

105 soversigt Ældre- og Sundhedsudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Profitcenter Grp BF Lyngbo ØC 86 Skærmet enhed BF Lynghøj ØC 77B Skærmet enhed BF Lynghøj ØC 77B Skærmet enhed BF Køge Nord Opsøgende og forebyggende demensteam Opsøgende og forebyggende demensteam Bestillersektion Social- og sundhedsforv Bestillersektion Social- og sundhedsforv Bestillersektion Social- og sundhedsforv Udgifter til private/selvejende (Pmoms) % % % VF-Sekretariat % VF-Sekretariat % Projekter Social- og Sundhedshj. elever % Social- og Sundhedsass. elever % Hjemmesygepleje % Hjemmesygepleje Specialistfunktioner % Hjemmesygepleje Sygepleje Ledelse og Adm % Hjemmesygepleje Sygepleje Ledelse og Adm % Hjemmesygepleje Sygepleje Område Nord

106 soversigt Ældre- og Sundhedsudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr. Profitcenter Grp Hjemmesygepleje Sygepleje Område Syd Hjemmesygepleje Sygepleje Område Øst Hjemmesygepleje Sygepleje Område Vest Hjemmesygepleje Sygepleje Rehab % Hjemmesygepleje Sygepleje Akut-Team % Hjemmesygepleje Sygepleje - Nat Hjemmesygepleje Sygepleje Område Midt Forebyggende indsats samt aflastningstilbud målrettet mod pr Forebyggende indsats samt aflastningstilbud målrettet mod pr Forebyggende indsats samt aflastningstilbud målrettet mod pr Forebyggende indsats samt aflastningstilbud målrettet mod pr Forebyggende indsats samt aflastningstilbud målrettet mod pr Forebyggende indsats samt aflastningstilbud målrettet mod pr Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring t Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring t Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring t Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring t Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring t Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring t Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring t Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring t % Aktivitetshuset % Væresteder - Pæd. Vejl.- og værestedstea % Daghjem % Bestillersektion Social- og sundhedsforv % Forebyggende hjemmebesøg % % Specialistfunktioner % Hjælpemiddler APV / Inkontinens % Hjælpemiddler APV / Inkontinens % Hjælpemiddelenheden Hjælpemiddelenheden Hjælpemiddelenheden Hjælpemiddelenheden

107 soversigt Ældre- og Sundhedsudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring t Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring t Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring t Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring t Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring t Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring t Plejevederlag og hjælp til sygeartikler o.lign. ved pasning Plejevederlag og hjælp til sygeartikler o.lign. ved pasning Plejevederlag og hjælp til sygeartikler o.lign. ved pasning Personlig støtte og pasning af personer med handicap mv. (se Personlig støtte og pasning af personer med handicap mv. (se Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring t Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring t Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring t Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring t Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring t Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring t Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring t Profitcenter Grp Hjælpemiddelenheden Hjælpemiddelenheden Hjælpemiddelenheden Hjælpemiddelenheden Hjælpemiddelenheden Hjælpemiddelenheden % Bestillersektion Social- og sundhedsforv Bestillersektion Social- og sundhedsforv % % Bestillersektion Social- og sundhedsforv % Hjælpemiddelenheden % Hjælpemiddelenheden % Hjælpemiddelenheden % Hjælpemiddelenheden % Hjælpemiddelenheden % Hjælpemiddelenheden % 101

108 soversigt Ældre- og Sundhedsudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring t Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring t Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring t Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring t Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring t Frivilligt socialt arbejde og øvrige sociale formål Frivilligt socialt arbejde og øvrige sociale formål Frivilligt socialt arbejde og øvrige sociale formål Profitcenter Grp Hjælpemiddelenheden % Hjælpemiddelenheden % Hjælpemiddelenheden % Hjælpemiddelenheden % Projekter % % Socialafdeling Socialafdeling % Tjenestemandspension Tjenestemandspension BF Ledelse og administration Tjenestemandspension Servicekorpset adm + ledelse Tjenestemandspension Servicekorps, Frit valg

109 soversigt Ældre- og Sundhedsudvalget Drift - Andet Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau pr. profitcenter med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr. Profitcenter Grp % Ældreboliger % Ældreboliger Aktivitetsbestemt medfinansiering afsundhedsvæsenet Aktivitetsbestemt medfinansiering afsundhedsvæsenet Aktivitetsbestemt medfinansiering afsundhedsvæsenet Aktivitetsbestemt medfinansiering afsundhedsvæsenet Aktivitetsbestemt medfinansiering afsundhedsvæsenet Aktivitetsbestemt medfinansiering afsundhedsvæsenet Aktivitetsbestemt medfinansiering afsundhedsvæsenet Bestillersektion Social- og sundhedsforv % % Sundhedsafdelingen % Sundhedsafdelingen % Sundhedsafdelingen % Sundhedsafdelingen % Sundhedsafdelingen % Sundhedsafdelingen % 103

110 soversigt Ældre- og Sundhedsudvalget Anlæg Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau pr. profitcenter med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Profitcenter Grp % % SSU Social- og Sundhedsudvalget % 104

111 soversigt Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Drift - Serviceudgifter Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau pr. profitcenter med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr. Profitcenter Grp % Beboelse % Beboelse Boliger, Flygtninge Beboelse Boliger, Flygtninge % Beboelse Boliger, Flygtninge % Beboelse Boliger, Flygtninge % Driftssikring af boligbyggeri Driftssikring af boligbyggeri Socialafdeling Driftssikring af boligbyggeri Socialafdeling Driftssikring af boligbyggeri Socialafdeling Specialpædagogisk bistand til voksne Specialpædagogisk bistand til voksne i % % Voksenspecialundervisning % Produktionsskoler % Produktionsskoler Div. Arbejdsmarkedindsatser % Produktionsskoler Div. Arbejdsmarkedindsatser Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov Forebyggende indsats samt aflastningstilbud målrettet mod pr Forebyggende indsats samt aflastningstilbud målrettet mod pr Forebyggende indsats samt aflastningstilbud målrettet mod pr % Voksenspecialundervisning % STU - Private (P-moms) STU - Andre offentlige myndigheder % Pedersvænge-Projekter % Central pulje % 105

112 soversigt Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Forebyggende indsats samt aflastningstilbud målrettet mod pr Forebyggende indsats samt aflastningstilbud målrettet mod pr Personlig og praktisk hjælp og madservice (hjemmehjælp) til Personlig og praktisk hjælp og madservice (hjemmehjælp) til Personlig støtte og pasning af personer med handicap mv. (se Personlig støtte og pasning af personer med handicap mv. (se Personlig støtte og pasning af personer med handicap mv. (se Personlig støtte og pasning af personer med handicap mv. (se Personlig støtte og pasning af personer med handicap mv. (se Personlig støtte og pasning af personer med handicap mv. (se Personlig støtte og pasning af personer med handicap mv. (se Personlig støtte og pasning af personer med handicap mv. (se Personlig støtte og pasning af personer med handicap mv. (se Personlig støtte og pasning af personer med handicap mv. (se Personlig støtte og pasning af personer med handicap mv. (se Personlig støtte og pasning af personer med handicap mv. (se Personlig støtte og pasning af personer med handicap mv. (se Personlig støtte og pasning af personer med handicap mv. (se Profitcenter Grp i % Projekter % Gnisten % Bestillersektion Social- og sundhedsforv % Pedersvænge-Bostøtten % Ledelse - Pædagogisk Vejl.- og væresteam % Hjemmevejledning - PVV % Boligfællesskabet Bækgårdsvej % Socialafdeling % Socialafdeling % Socialafdeling Socialafdeling % køb pladser positivliste køb pladser positivliste køb pladser positivliste Bofællesskab Fuglsangstien Selvantaget hjemmehjælp %

113 soversigt Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring t Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring t Hjælpemidler, forbrugsgoder, boligindretning og befordring t Botilbud for personer med særlige sociale problemer (service Botilbud for personer med særlige sociale problemer (service Botilbud for personer med særlige sociale problemer (service Botilbud for personer med særlige sociale problemer (service Botilbud for personer med særlige sociale problemer (service Botilbud for personer med særlige sociale problemer (service Botilbud for personer med særlige sociale problemer (service Alkoholbehandling og behandlingshjemfor alkoholskadede (sund Alkoholbehandling og behandlingshjemfor alkoholskadede (sund Alkoholbehandling og behandlingshjemfor alkoholskadede (sund Alkoholbehandling og behandlingshjemfor alkoholskadede (sund Alkoholbehandling og behandlingshjemfor alkoholskadede (sund Profitcenter Grp Sektion for Pens, Hjælp og Behandling i % % % Projekter % Puljer - køb af pladser % Puljer - køb af pladser % Puljer - selveje køb af pladser Puljer - selveje køb af pladser Hegnetslund % Takstfin. ejendomsudgifter % % Puljer - køb af pladser % Puljer - køb af pladser % Puljer - køb af pladser Puljer - selveje køb af pladser

114 soversigt Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Alkoholbehandling og behandlingshjemfor alkoholskadede (sund Behandling af stofmisbrugere (servicelovens 101 og 101 a Behandling af stofmisbrugere (servicelovens 101 og 101 a Behandling af stofmisbrugere (servicelovens 101 og 101 a Behandling af stofmisbrugere (servicelovens 101 og 101 a Behandling af stofmisbrugere (servicelovens 101 og 101 a Behandling af stofmisbrugere (servicelovens 101 og 101 a Behandling af stofmisbrugere (servicelovens 101 og 101 a Behandling af stofmisbrugere (servicelovens 101 og 101 a Behandling af stofmisbrugere (servicelovens 101 og 101 a Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Profitcenter Grp i % Puljer - selveje køb af pladser % % Puljer - køb af pladser % Puljer - køb af pladser % Puljer - selveje køb af pladser Puljer - selveje køb af pladser Puljer - selveje køb af pladser - Privat Køge behandling og rådgivning % Køge behandling og rådgivning % Takstfin. ejendomsudgifter % Administrativ stab Social- og Sundhedsse % % Puljer - køb af pladser % Puljer - køb af pladser % Puljer - køb af pladser % Puljer - køb af pladser % Puljer - selveje køb af pladser

115 soversigt Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Profitcenter Grp Puljer - selveje køb af pladser Puljer - selveje køb af pladser i % Pedersvænge-Enhed % Pedersvænge-Enhed % Pedersvænge-Enhed % Pedersvænge-Enhed % Pedersvænge-Enhed % Lyngtoften % Lyngtoften Lyngtoften Lyngtoften Lyngtoften % Agerbækhuse % Agerbækhuse % Agerbækhuse % Agerbækhuse % Agerbækhuse % Skovhuset % 109

116 soversigt Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbudslignende tilbud (omfattet af 4, stk. 1 nr. 3, i lo Botilbudslignende tilbud (omfattet af 4, stk. 1 nr. 3, i lo Botilbudslignende tilbud (omfattet af 4, stk. 1 nr. 3, i lo Botilbudslignende tilbud (omfattet af 4, stk. 1 nr. 3, i lo Botilbudslignende tilbud (omfattet af 4, stk. 1 nr. 3, i lo Botilbud til midlertidigt ophold (servicelovens 107) Botilbud til midlertidigt ophold (servicelovens 107) Botilbud til midlertidigt ophold (servicelovens 107) Botilbud til midlertidigt ophold (servicelovens 107) Botilbud til midlertidigt ophold (servicelovens 107) Profitcenter Grp i % Markhuset % Krathuset % Enghuset % Flintehuset % Grøftehuset % Føllehavegård % Pedelfunktion Agerbækhuse % Takstfin. ejendomsudgifter % % Socialafdeling % Socialafdeling køb pladser positivliste køb pladser positivliste % Puljer - køb af pladser % Puljer - køb af pladser % Puljer - selveje køb af pladser % Puljer - selveje køb af pladser % 110

117 soversigt Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Botilbud til midlertidigt ophold (servicelovens 107) Botilbud til midlertidigt ophold (servicelovens 107) Botilbud til midlertidigt ophold (servicelovens 107) Botilbud til midlertidigt ophold (servicelovens 107) Botilbud til midlertidigt ophold (servicelovens 107) Botilbud til midlertidigt ophold (servicelovens 107) Botilbud til midlertidigt ophold (servicelovens 107) Botilbud til midlertidigt ophold (servicelovens 107) Kontaktperson- og ledsageordninger (servicelovens 97-99) Kontaktperson- og ledsageordninger (servicelovens 97-99) Kontaktperson- og ledsageordninger (servicelovens 97-99) Kontaktperson- og ledsageordninger (servicelovens 97-99) Kontaktperson- og ledsageordninger (servicelovens 97-99) Særlige pladser på psykiatrisk afdeling (sundhedslovens 238 Særlige pladser på psykiatrisk afdeling (sundhedslovens 238 Profitcenter Grp i % Puljer - selveje køb af pladser % Pedersvænge-Enhed % Pedersvænge-Enhed % Pedersvænge-Enhed % Botilbud Fændediget % Botilbud Fændediget, Huset % Botilbud Fændediget, Huset Takstfin. ejendomsudgifter % % Puljer - køb af pladser Kontakt- og ledsagerordning % Ledsageordinger f pers m nedsat 45 & 97 Ledsageordinger f pers m nedsat 45 & % % Puljer - køb af pladser % 111

118 soversigt Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Beskyttet beskæftigelse (servicelovens 103) Beskyttet beskæftigelse (servicelovens 103) Beskyttet beskæftigelse (servicelovens 103) Beskyttet beskæftigelse (servicelovens 103) Beskyttet beskæftigelse (servicelovens 103) Beskyttet beskæftigelse (servicelovens 103) Beskyttet beskæftigelse (servicelovens 103) Aktivitets- og samværstilbud (servicelovens 104) Aktivitets- og samværstilbud (servicelovens 104) Aktivitets- og samværstilbud (servicelovens 104) Aktivitets- og samværstilbud (servicelovens 104) Aktivitets- og samværstilbud (servicelovens 104) Aktivitets- og samværstilbud (servicelovens 104) Aktivitets- og samværstilbud (servicelovens 104) Aktivitets- og samværstilbud (servicelovens 104) Aktivitets- og samværstilbud (servicelovens 104) Aktivitets- og samværstilbud (servicelovens 104) Aktivitets- og samværstilbud (servicelovens 104) Profitcenter Grp i % % Puljer - køb af pladser % Puljer - køb af pladser % Puljer - køb af pladser Puljer - selveje køb af pladser % ITC Beskæftigelse % Takstfin. ejendomsudgifter % % Puljer - køb af pladser % Puljer - køb af pladser % Puljer - selveje køb af pladser Perronen % Perronen % ITC Dagtilbud % ITC Dagtilbud % Støttefunktion - ITC Dagcentret Blumesvej % Dagtilbuddet % 112

119 soversigt Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Aktivitets- og samværstilbud (servicelovens 104) Aktivitets- og samværstilbud (servicelovens 104) Løn til forsikrede ledige og personer under den særlige ud Løn til forsikrede ledige og personer under den særlige ud Frivilligt socialt arbejde og øvrige sociale formål Frivilligt socialt arbejde og øvrige sociale formål Frivilligt socialt arbejde og øvrige sociale formål Profitcenter Grp i % Dagbehandlingen % Takstfin. ejendomsudgifter % % Div. Arbejdsmarkedindsatser % CDI - Myndighedsopgave - Dansk/Integrat % % Flexjob % Sekretariat og forvaltninger % Sekretariat og forvaltninger Div. Arbejdsmarkedindsatser % Sekretariat og forvaltninger Jobcenter, administration % Tjenestemandspension % Tjenestemandspension Tjenestemandspensioner - Ældre & handica % Tjenestemandspension Servicekorps, boform

120 soversigt Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Drift - Indkomstoverførsler Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau pr. profitcenter med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr. Profitcenter Grp % Erhvervsgrunduddannelsers skoleophold % Erhvervsgrunduddannelsers skoleophold Div. Arbejdsmarkedindsatser Erhvervsgrunduddannelsers skoleophold Div. Arbejdsmarkedindsatser % Erhvervsgrunduddannelsers skoleophold Div. Arbejdsmarkedindsatser Erhvervsgrunduddannelsers skoleophold Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv Div. Arbejdsmarkedindsatser CDI Virksomhed og Aktiviteter- Undervisn CDI Virksomhed og Aktiviteter- Undervisn % % CDI Team modtagelse % Tilbud til Udlændinge Tilbud til Udlændinge Tilbud til Udlændinge % Tilbud til Udlændinge

121 soversigt Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Drift - Indkomstoverførsler Funktion kr. Profitcenter Grp Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv Tilbud til Udlændinge % Tilbud til Udlændinge % Tilbud til Udlændinge % Tilbud til Udlændinge Tilbud til Udlændinge % Tilbud til Udlændinge % Tilbud til Udlændinge % Tilbud til Udlændinge % Tilbud til Udlændinge % Tilbud til Udlændinge % Tilbud til Udlændinge % Tilbud til Udlændinge % Tilbud til Udlændinge Tilbud til Udlændinge % Tilbud til Udlændinge % 115

122 soversigt Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Drift - Indkomstoverførsler Funktion kr. Profitcenter Grp Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Kontanthjælp til udlændinge omfattetaf integrationsprogramme Kontanthjælp til udlændinge omfattetaf integrationsprogramme Kontanthjælp til udlændinge omfattetaf integrationsprogramme Kontanthjælp til udlændinge omfattetaf integrationsprogramme Kontanthjælp til udlændinge omfattetaf integrationsprogramme Kontanthjælp til udlændinge omfattetaf integrationsprogramme Tilbud til Udlændinge % Tilbud til Udlændinge % Tilbud til Udlændinge % Tilbud til Udlændinge Tilbud til Udlændinge Tilbud til Udlændinge Projekter % Projekter % % Tilbud til Udlændinge Tilbud til Udlændinge % Tilbud til Udlændinge % Tilbud til Udlændinge % Tilbud til Udlændinge % Kontanthjælp til udlændinge Tilbud til Udlændinge omfattetaf integrationsprogramme Repatriering

123 soversigt Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Drift - Indkomstoverførsler Funktion kr. Profitcenter Grp Repatriering Tilbud til Udlændinge Repatriering Tilbud til Udlændinge Førtidspension tilkendt 1. juli 2014 eller senere Førtidspension tilkendt 1. juli 2014 eller senere Førtidspension tilkendt 1. juli 2014 eller senere Førtidspension tilkendt 1. juli 2014 eller senere Førtidspension tilkendt 1. juli 2014 eller senere Førtidspension tilkendt 1. juli 2014 eller senere % Handicap og Psykiatri Handicap og Psykiatri Handicap og Psykiatri Handicap og Psykiatri Handicap og Psykiatri % Personlige tillæg m.v % Personlige tillæg m.v Personlige tillæg Personlige tillæg m.v Personlige tillæg % Personlige tillæg m.v Personlige tillæg % Personlige tillæg m.v Personlige tillæg % Personlige tillæg m.v Personlige tillæg % Personlige tillæg m.v Personlige tillæg % Personlige tillæg m.v Personlige tillæg % Personlige tillæg m.v Personlige tillæg % Personlige tillæg m.v Personlige tillæg % Personlige tillæg m.v Personlige tillæg % Personlige tillæg m.v Personlige tillæg % Personlige tillæg m.v Personlige tillæg Førtidspension tilkendt før 1. juli 2014 Førtidspension tilkendt før 1. juli 2014 Førtidspension tilkendt før 1. juli % Handicap og Psykiatri Handicap og Psykiatri % 117

124 soversigt Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Drift - Indkomstoverførsler Funktion kr Førtidspension tilkendt før 1. juli 2014 Førtidspension tilkendt før 1. juli 2014 Førtidspension tilkendt før 1. juli 2014 Førtidspension tilkendt før 1. juli 2014 Førtidspension tilkendt før 1. juli 2014 Profitcenter Grp Handicap og Psykiatri % Handicap og Psykiatri % Handicap og Psykiatri % Handicap og Psykiatri % Handicap og Psykiatri % Sygedagpenge % Sygedagpenge Sygedagpenge Sygedagpenge Sygedagpenge Sygedagpenge Sygedagpenge Sygedagpenge Sygedagpenge % Sygedagpenge Sygedagpenge Sygedagpenge Sygedagpenge Sygedagpenge Sygedagpenge % Sygedagpenge Sygedagpenge % Sygedagpenge Sygedagpenge Sygedagpenge Sygedagpenge % Sygedagpenge Sygedagpenge % Sociale formål % Sociale formål Sektion for ydelsesservice Sociale formål Sektion for ydelsesservice % Sociale formål Sektion for ydelsesservice % Sociale formål Sektion for ydelsesservice % Sociale formål Sektion for ydelsesservice % Sociale formål Sektion for ydelsesservice % Sociale formål Sektion for ydelsesservice % Sociale formål Sektion for ydelsesservice % Sociale formål Sektion for ydelsesservice

125 soversigt Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Drift - Indkomstoverførsler Funktion kr. Profitcenter Grp Kontant- og uddannelseshjælp % Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp % Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp % Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp % Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp % Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp % Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp % Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp % Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp % Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp % Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp % Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp % Afløb og tilbagebetaling mv. vedr. aktiverede kontant- og ud Afløb og tilbagebetaling mv. vedr. aktiverede kontant- og ud Afløb og tilbagebetaling mv. vedr. aktiverede kontant- og ud Afløb og tilbagebetaling mv. vedr. aktiverede kontant- og ud Boligydelse til pensionister - kommunal medfinansiering Boligydelse til pensionister - kommunal medfinansiering Boligydelse til pensionister - kommunal medfinansiering Kontanthjælp Kontanthjælp Kontanthjælp % Boligydelser til pensionister % Boligydelser til pensionister % 119

126 soversigt Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Drift - Indkomstoverførsler Funktion kr. Profitcenter Grp Boligydelse til pensionister - kommunal medfinansiering Boligydelse til pensionister - kommunal medfinansiering Boligydelse til pensionister - kommunal medfinansiering Boligydelse til pensionister - kommunal medfinansiering Boligsikring - kommunal medfinansiering Boligsikring - kommunal medfinansiering Boligsikring - kommunal medfinansiering Boligsikring - kommunal medfinansiering Boligsikring - kommunal medfinansiering Boligsikring - kommunal medfinansiering Boligsikring - kommunal medfinansiering Boligsikring - kommunal medfinansiering Midlertidig arbejdsmarkedsydelsesordning og kontantydelses Midlertidig arbejdsmarkedsydelsesordning og kontantydelses Midlertidig arbejdsmarkedsydelsesordning og kontantydelses Boligydelser til pensionister % Boligydelser til pensionister % Boligydelser til pensionister % Boligydelser til pensionister % % Boligsikring % Boligsikring % Boligsikring % Boligsikring % Boligsikring % Boligsikring % Boligsikring Kontanthjælp % A-Dagpenge Revalidering % Revalidering Revalidering % Revalidering Revalidering Revalidering Revalidering

127 soversigt Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Drift - Indkomstoverførsler Funktion kr. Profitcenter Grp Revalidering Revalidering % Revalidering Revalidering Revalidering Revalidering Revalidering Revalidering Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og personer i løntil Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og personer i løntil Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og personer i løntil Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og personer i løntil Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og personer i løntil Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og personer i løntil Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og personer i løntil Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og personer i løntil Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og personer i løntil Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ressourceforløb og jobafklaringsforløb % Flexsjob % Flexsjob % Flexsjob % Flexsjob % Flexsjob % Flexsjob % Flexsjob % Flexsjob % % Ressourceforløb % Ressourceforløb Ressourceforløb % 121

128 soversigt Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Drift - Indkomstoverførsler Funktion kr. Profitcenter Grp Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ressourceforløb % Ressourceforløb % Ressourceforløb % Ressourceforløb % Ressourceforløb % Ressourceforløb % Ressourceforløb Ressourceforløb % Ressourceforløb % Ressourceforløb % Ressourceforløb % Ressourceforløb % Ressourceforløb % Ressourceforløb Ressourceforløb Ressourceforløb % 122

129 soversigt Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Drift - Indkomstoverførsler Funktion kr Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Profitcenter Grp Ressourceforløb % Ressourceforløb Projekter % Projekter Projekter Ledighedsydelse % Ledighedsydelse Ledighedsydelse % Ledighedsydelse Ledighedsydelse % Ledighedsydelse Ledighedsydelse % Ledighedsydelse Ledighedsydelse % Ledighedsydelse Ledighedsydelse % Ledighedsydelse Ledighedsydelse % Ledighedsydelse Ledighedsydelse Ledighedsydelse Ledighedsydelse Ledighedsydelse Ledighedsydelse Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats % Kontanthjælp % Kontanthjælp % Kontanthjælp % Kontanthjælp % Kontanthjælp % Kontanthjælp % 123

130 soversigt Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Drift - Indkomstoverførsler Funktion kr Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Profitcenter Grp Kontanthjælp A-Dagpenge % A-Dagpenge % A-Dagpenge % A-Dagpenge % Sygedagpenge Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Sygedagpenge % Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Sygedagpenge % Ledighedsydelse % Ledighedsydelse % Revalidering % Revalidering % Revalidering % Driftudgifter Kom. Beskæftigelsesindsats % Projekter % Projekter % Projekter % 124

131 soversigt Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Drift - Indkomstoverførsler Funktion kr Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Profitcenter Grp Mellemkommunal afregning Ungecenter - Indsats % Ungecenter - Indsats % Ungecenter - Indsats % Ungecenter - Indsats % Ungecenter - Indsats % Seniorjob til personer over 55 år % Seniorjob til personer over 55 år A-Dagpenge % Seniorjob til personer over 55 år A-Dagpenge % Beskæftigelsesordninger % Beskæftigelsesordninger Div. Arbejdsmarkedindsatser % Beskæftigelsesordninger Kontanthjælp Beskæftigelsesordninger Kontanthjælp % Beskæftigelsesordninger Kontanthjælp % Beskæftigelsesordninger Kontanthjælp % Beskæftigelsesordninger Kontanthjælp % Beskæftigelsesordninger Kontanthjælp % Beskæftigelsesordninger A-Dagpenge % Beskæftigelsesordninger A-Dagpenge % Beskæftigelsesordninger A-Dagpenge % Beskæftigelsesordninger A-Dagpenge % Beskæftigelsesordninger Beskæftigelsesordninger Driftudgifter Kom. Beskæftigelsesindsats Driftudgifter Kom. Beskæftigelsesindsats % % Beskæftigelsesordninger Mellemkommunal afregning Beskæftigelsesordninger Bandeindsats % 125

132 soversigt Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Drift - Indkomstoverførsler Funktion kr. Profitcenter Grp Beskæftigelsesordninger Køge Vandrerhjem % Beskæftigelsesordninger Køge Vandrerhjem, reg % Beskæftigelsesordninger Projektcenter Køge Bugt % Beskæftigelsesordninger UngeCenter % Beskæftigelsesordninger Ungecenter - Indsats % 126

133 soversigt Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Drift - Andet Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau pr. profitcenter med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr. Profitcenter Grp % Dagpenge til forsikrede ledige % Dagpenge til forsikrede ledige A-Dagpenge % Dagpenge til forsikrede ledige A-Dagpenge % Dagpenge til forsikrede ledige A-Dagpenge % Dagpenge til forsikrede ledige A-Dagpenge % Dagpenge til forsikrede ledige A-Dagpenge % Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige % A-Dagpenge % A-Dagpenge % A-Dagpenge A-Dagpenge A-Dagpenge % A-Dagpenge % 127

134 soversigt Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Statsrefusion - Serviceudgifter Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau pr. profitcenter med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr. Profitcenter Grp % Beboelse % Beboelse Socialafdeling Beboelse Boliger, Flygtninge % Driftssikring af boligbyggeri Driftssikring af boligbyggeri Socialafdeling Botilbud for personer med særlige sociale problemer (service % Botilbud for personer med særlige sociale problemer (service Puljer - køb af pladser Botilbud for personer med særlige sociale problemer (service Puljer - køb af pladser % Servicejob % 128

135 soversigt Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Statsrefusion - Indkomstoverførsler Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau pr. profitcenter med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr. Profitcenter Grp % Erhvervsgrunduddannelsers skoleophold Erhvervsgrunduddannelsers skoleophold Div. Arbejdsmarkedindsatser Erhvervsgrunduddannelsers skoleophold Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet Div. Arbejdsmarkedindsatser % Tilbud til Udlændinge % Tilbud til Udlændinge % Tilbud til Udlændinge % Tilbud til Udlændinge % Tilbud til Udlændinge % Tilbud til Udlændinge % Tilbud til Udlændinge % 129

136 soversigt Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Statsrefusion - Indkomstoverførsler Funktion kr. Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet Kontanthjælp til udlændinge omfattet af integrationsprogrammet Profitcenter Grp Tilbud til Udlændinge % Tilbud til Udlændinge % Tilbud til Udlændinge % Tilbud til Udlændinge % Tilbud til Udlændinge % Tilbud til Udlændinge % Tilbud til Udlændinge Tilbud til Udlændinge Tilbud til Udlændinge Tilbud til Udlændinge % Repatriering Repatriering Tilbud til Udlændinge Personlige tillæg m.v % Personlige tillæg m.v Personlige tillæg % Sygedagpenge % 130

137 soversigt Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Statsrefusion - Indkomstoverførsler Funktion kr. Profitcenter Grp Sygedagpenge Sygedagpenge % Sygedagpenge Sygedagpenge Sygedagpenge Sygedagpenge % Sygedagpenge Sygedagpenge % Sygedagpenge Sygedagpenge % Sygedagpenge Sygedagpenge % Sygedagpenge Sygedagpenge % Sygedagpenge Sygedagpenge Sociale formål % Sociale formål Sektion for ydelsesservice % Kontant- og uddannelseshjælp % Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp % Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp % Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp % Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp % Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp % Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp % Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp % Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp % Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp % Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp % Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp % Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp Kontant- og uddannelseshjælp Kontanthjælp % Afløb og tilbagebetaling mv. vedr. aktiverede kontant- og ud Afløb og tilbagebetaling mv. vedr. aktiverede kontant- og ud Kontanthjælp

138 soversigt Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Statsrefusion - Indkomstoverførsler Funktion kr. Afløb og tilbagebetaling mv. vedr aktiverede kontant- og ud Midlertidig arbejdsmarkedsydelsesordning og kontantydelses Midlertidig arbejdsmarkedsydelsesordning og kontantydelses Profitcenter Grp Kontanthjælp % Kontanthjælp % Revalidering % Revalidering Revalidering % Revalidering Revalidering Revalidering Revalidering Revalidering Revalidering % Revalidering Revalidering % Revalidering Revalidering % Revalidering Revalidering Revalidering Revalidering Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og personer i løntil Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og personer i løntil Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og personer i løntil Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og personer i løntil Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og personer i løntil Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og personer i løntil Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og personer i løntil Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og personer i løntil Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og personer i løntil % Flexsjob % Flexsjob % Flexsjob % Flexsjob % Flexsjob % Flexsjob % Flexsjob Flexsjob

139 soversigt Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Statsrefusion - Indkomstoverførsler Funktion kr. Profitcenter Grp Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ressourceforløb og jobafklaringsforløb Ressourceforløb og jobafklaringsforløb % Ressourceforløb Ressourceforløb % Ressourceforløb % Ressourceforløb % Ressourceforløb % Ressourceforløb % Ressourceforløb % Ressourceforløb % Ressourceforløb % Ressourceforløb og jobafklarings- forløb Ressourceforløb % Ledighedsydelse % Ledighedsydelse Ledighedsydelse % Ledighedsydelse Ledighedsydelse % Ledighedsydelse Ledighedsydelse Ledighedsydelse Ledighedsydelse % Ledighedsydelse Ledighedsydelse % Ledighedsydelse Ledighedsydelse % Ledighedsydelse Ledighedsydelse % 133

140 soversigt Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Statsrefusion - Indkomstoverførsler Funktion kr. Profitcenter Grp Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Driftudgifter Kom. Beskæftigelsesindsats Driftudgifter Kom. Beskæftigelsesindsats Driftudgifter Kom. Beskæftigelsesindsats % % % Seniorjob til personer over 55 år % Seniorjob til personer over 55 år A-Dagpenge % Beskæftigelsesordninger % Beskæftigelsesordninger Kontanthjælp % Beskæftigelsesordninger A-Dagpenge % Beskæftigelsesordninger A-Dagpenge % 134

141 soversigt Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Statsrefusion - Andet Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau pr. profitcenter med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr. Profitcenter Grp % Indtægter fra den centrale refusionsordning Indtægter fra den centrale refusionsordning Indtægter fra den centrale refusionsordning Indtægter fra den centrale refusionsordning Indtægter fra den centrale refusionsordning Indtægter fra den centrale refusionsordning Indtægter fra den centrale refusionsordning Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige % Puljer - køb af pladser % Puljer - køb af pladser % Puljer - køb af pladser % Puljer - køb af pladser Socialafdeling % Bestillersektion Social- og sundhedsforv % A-Dagpenge A-Dagpenge % A-Dagpenge A-Dagpenge % A-Dagpenge % 135

142 soversigt Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Statsrefusion - Andet Funktion kr Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Profitcenter Grp A-Dagpenge A-Dagpenge % A-Dagpenge % 136

143 soversigt Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Balanceforskydninger Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr. Grp % Anden gæld % Anden gæld % Anden gæld % Anden gæld % Anden gæld % Anden gæld % Anden gæld % Anden gæld % Anden gæld % Anden gæld % Anden gæld % Anden gæld % 137

144 soversigt Børneudvalget Drift - Serviceudgifter Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau pr. profitcenter med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr. Profitcenter Grp % Kommunal tandpleje % Kommunal tandpleje Almindelige tandklinikker % Kommunal tandpleje årige hos private tandlæger % Kommunal tandpleje Tandregulering - private % Kommunal tandpleje Tandreguleringsklinikken % Kommunal tandpleje Omsorgs- og specialtandpleje % Kommunal sundhedstjeneste % Kommunal sundhedstjeneste Kommunal lægefunktion % Kommunal sundhedstjeneste Sundhedstjenesten - fælles udgifter % Kommunal sundhedstjeneste Sundhedstjenesten-Projekter % Fælles formål % Fælles formål Dagtilbud % Fælles formål Dagtilbud % Fælles formål Dagtilbud % Fælles formål Dagtilbud % Fælles formål Pædagogiske udviklingsvejledere % Dagpleje (dagtilbudslovens 21, stk. 2) % Dagpleje (dagtilbudslovens 21, stk. 2) Område Vest, dagpleje % Dagpleje (dagtilbudslovens 21, stk. 2) Område Vest, dagpleje % Dagpleje (dagtilbudslovens 21, stk. 2) Område Vest, dagpleje % Dagpleje (dagtilbudslovens 21, stk. 2) Område Nord, dagpleje % 138

145 soversigt Børneudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Dagpleje (dagtilbudslovens 21, stk. 2) Dagpleje (dagtilbudslovens 21, stk. 2) Dagpleje (dagtilbudslovens 21, stk. 2) Dagpleje (dagtilbudslovens 21, stk. 2) Dagpleje (dagtilbudslovens 21, stk. 2) Dagpleje (dagtilbudslovens 21, stk. 2) Dagpleje (dagtilbudslovens 21, stk. 2) Dagpleje (dagtilbudslovens 21, stk. 2) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Profitcenter Grp Område Nord, dagpleje % Område Nord, dagpleje % Område Syd og Ejby, dagpleje % Område Syd og Ejby, dagpleje % Område Syd og Ejby, dagpleje % Dagpleje - fællesudg % Dagpleje - fællesudg % Dagpleje - fællesudg % % Lyngens Børnehave % Lyngens Børnehave % Lyngens Børnehave % Sct. Georgsgården % Sct. Georgsgården % Sct. Georgsgården % Ølsemagle Børnegård % 139

146 soversigt Børneudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Profitcenter Grp Ølsemagle Børnegård % Ølsemagle Børnegård % Integrerede institutioner fælles % Integrerede institutioner fælles % Integrerede institutioner fælles Forvaltningens institution % Forvaltningens institution % Område Vest, inst % Område Vest, inst % Område Vest, inst % Område Asgård og Kirstinedal % Område Asgård og Kirstinedal % Område Asgård og Kirstinedal % Område Midt % Område Midt % 140

147 soversigt Børneudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Profitcenter Grp Område Midt % Område Søndre/Hastrup % Område Søndre/Hastrup % Område Søndre/Hastrup % Område Syd og Ejby, inst % Område Syd og Ejby, inst % Område Syd og Ejby, inst % BlåbærHuset % BlåbærHuset % BlåbærHuset % Troldehøjen % Troldehøjen % Troldehøjen % Fuglevænget % Fuglevænget % 141

148 soversigt Børneudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, private fr Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, private fr Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, private fr Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, private fr Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, private fr Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, private fr Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, private fr Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, private fr Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, private fr Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, private fr Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, private fr Profitcenter Grp Fuglevænget % Olympen % Olympen % Olympen % % Puljeinst. fælles udgift % Puljeinst. fælles udgift % Puljeinst. fælles udgift % Puljeinst. fælles udgift % Gemsevejens Børnehus % Gemsevejens Børnehus % Gemsevejens Børnehus % Skovsneglen % Skovsneglen % Ved Skoven % 142

149 soversigt Børneudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr. Profitcenter Grp Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, private fr Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, private fr Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, private fr Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, private fr Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, private fr Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, private fr Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, private fr Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, private fr Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, private fr Ved Skoven % Køge Børneasyl % Køge Børneasyl % Køge Børneasyl % Køge Børneasyl % Ærtebjerghave % Ærtebjerghave % Ærtebjerghave % Ærtebjerghave % Opholdssteder mv. for børn % Opholdssteder mv. for børn Socialområdet familierådgivning % Opholdssteder mv. for børn Socialområdet familierådgivning % Opholdssteder mv. for børn Socialområdet familierådgivning % Opholdssteder mv. for børn Socialområdet familierådgivning % Opholdssteder mv. for børn Socialområdet familierådgivning % Opholdssteder mv. for børn Socialområdet - positivliste Opholdssteder mv. for børn Socialområdet - positivliste Opholdssteder mv. for børn Socialområdet - positivliste Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge % Takstfinansiering % 143

150 soversigt Børneudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Profitcenter Grp Takstfinansiering % Socialområdet familierådgivning Socialområdet familierådgivning % Socialområdet familierådgivning % Socialområdet familierådgivning % Socialområdet familierådgivning % Socialområdet familierådgivning % Socialområdet familierådgivning % Socialområdet familierådgivning % Socialområdet familierådgivning % Socialområdet familierådgivning % Socialområdet familierådgivning % Socialområdet familierådgivning % Socialområdet familierådgivning Socialområdet familierådgivning

151 soversigt Børneudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Profitcenter Grp Socialområdet familierådgivning Socialområdet - positivliste Socialområdet - positivliste Socialområdet - positivliste Socialområdet - positivliste Socialområdet - positivliste Socialområdet - positivliste Socialområdet - positivliste Socialområdet - positivliste Socialområdet - positivliste Socialområdet - positivliste Socialområdet - positivliste % KFC Familiebehandlingsenheden % KFC Familiebehandlingsenheden Elmehuset % Elmehuset % 145

152 soversigt Børneudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Profitcenter Grp Heldagsskolen Slimminge % Heldagsskolen Slimminge % Plejefamilier % Plejefamilier Socialområdet familierådgivning % Plejefamilier Socialområdet familierådgivning % Plejefamilier Socialområdet familierådgivning % Plejefamilier Socialområdet familierådgivning % Plejefamilier Socialområdet familierådgivning % Plejefamilier Socialområdet familierådgivning % Plejefamilier Socialområdet - positivliste Plejefamilier Socialområdet - positivliste Døgninstitutioner for børn og unge % Døgninstitutioner for børn og unge Socialområdet familierådgivning % Døgninstitutioner for børn og unge Socialområdet familierådgivning % Døgninstitutioner for børn og unge Socialområdet - positivliste Døgninstitutioner for børn og unge Socialområdet - positivliste Sikrede døgninstitutioner m.v for børn og unge Sikrede døgninstitutioner m.v for børn og unge Særlige dagtilbud og særlige klubber ( 32 stk. 3 og 36) Særlige dagtilbud og særlige klubber ( 32 stk. 3 og 36) Særlige dagtilbud og særlige klubber ( 32 stk. 3 og 36) Særlige dagtilbud og særlige klubber ( 32 stk. 3 og 36) % Fællesudgifter % % Børnehuset Solstrålen % Børnehuset Solstrålen % Specialinstitutioner indtægter % 146

153 soversigt Børneudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Rådgivning og rådgivningsinstitutioner (servicelovens 10 Rådgivning og rådgivningsinstitutioner (servicelovens 10 Botilbud for personer med særlige sociale problemer (service Botilbud for personer med særlige sociale problemer (service Kontaktperson- og ledsageordninger (servicelovens 97-99) Kontaktperson- og ledsageordninger (servicelovens 97-99) Frivilligt socialt arbejde og øvrige sociale formål Frivilligt socialt arbejde og øvrige sociale formål Profitcenter Grp % Fællesudgifter % % Fællesudgifter % % Fællesudgifter % % Fællesudgifter % Tjenestemandspension % Tjenestemandspension Tjm. pension - dagtilbud % Tjenestemandspension Almindelige tandklinikker % Tjenestemandspension Tjenestemandspensioner - Tandpleje % Tjenestemandspension Tjenestemandspensioner - Sundhedsudgifte % Tjenestemandspension Heldagsskolen Slimminge % Tjenestemandspension Sundhedstjenesten - fælles udgifter % 147

154 soversigt Børneudvalget Drift - Indkomstoverførsler Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau pr. profitcenter med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr. Profitcenter Grp % Sociale formål % Sociale formål Socialområdet familierådgivning % Sociale formål Socialområdet familierådgivning % Sociale formål Socialområdet familierådgivning % Sociale formål Socialområdet familierådgivning % Integrationsydelse, kontanthjælp mv. med 100 pct. refusion v Integrationsydelse, kontanthjælp mv. med 100 pct. refusion v Integrationsydelse, kontanthjælp mv. med 100 pct. refusion v Flygtninge-Indvandre familierådgivning Flygtninge-Indvandre familierådgivning % % % 148

155 soversigt Børneudvalget Statsrefusion - Serviceudgifter Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau pr. profitcenter med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr. Profitcenter Grp % Opholdssteder mv. for børn % Opholdssteder mv. for børn Socialområdet familierådgivning Opholdssteder mv. for børn Socialområdet familierådgivning % Opholdssteder mv. for børn Socialområdet familierådgivning Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge % Socialområdet familierådgivning % Socialområdet familierådgivning Plejefamilier Plejefamilier Socialområdet familierådgivning Sikrede døgninstitutioner m.v for børn og unge Sikrede døgninstitutioner m.v for børn og unge Fællesudgifter

156 soversigt Børneudvalget Statsrefusion - Indkomstoverførsler Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau pr. profitcenter med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr. Profitcenter Grp % Sociale formål % Sociale formål Socialområdet familierådgivning % Sociale formål Socialområdet familierådgivning Integrationsydelse, kontanthjælp mv. med 100 pct. refusion v Integrationsydelse, kontanthjælp mv. med 100 pct. refusion v Integrationsydelse, kontanthjælp mv. med 100 pct. refusion v Flygtninge-Indvandre familierådgivning Flygtninge-Indvandre familierådgivning % % % 150

157 soversigt Børneudvalget Statsrefusion - Andet Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau pr. profitcenter med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr Indtægter fra den centrale refusionsordning Indtægter fra den centrale refusionsordning Indtægter fra den centrale refusionsordning Indtægter fra den centrale refusionsordning Indtægter fra den centrale refusionsordning Indtægter fra den centrale refusionsordning Indtægter fra den centrale refusionsordning Indtægter fra den centrale refusionsordning Profitcenter Grp % % Socialområdet familierådgivning % Socialområdet familierådgivning % Socialområdet familierådgivning % Socialområdet familierådgivning % Socialområdet familierådgivning Socialområdet familierådgivning % Fællesudgifter % 151

158 soversigt Skoleudvalget Drift - Serviceudgifter Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau pr. profitcenter med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr. Profitcenter Grp % Folkeskoler % Folkeskoler Fællesudgifter for samlet Skolevæsen % Folkeskoler AlkestrupSkolen % Folkeskoler AlkestrupSkolen % Folkeskoler Asgård Skole % Folkeskoler Asgård Skole % Folkeskoler Borup Skole % Folkeskoler Borup Skole % Folkeskoler Ejby Skole % Folkeskoler Ejby Skole % Folkeskoler Ellemarkskolen % Folkeskoler Ellemarkskolen % Folkeskoler HastrupSkolen % Folkeskoler HastrupSkolen % Folkeskoler Herfølge Skole % Folkeskoler Herfølge Skole % Folkeskoler Holmebækskolen % Folkeskoler Holmebækskolen % Folkeskoler Højelse Skole % Folkeskoler Højelse Skole % Folkeskoler Kirstinedalsskolen % Folkeskoler Kirstinedalsskolen % Folkeskoler Sct. Nicolai Skole % Folkeskoler Sct. Nicolai Skole % Folkeskoler Skovboskolen % Folkeskoler Skovboskolen % 152

159 soversigt Skoleudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr. Profitcenter Grp Folkeskoler Søndre Skole % Folkeskoler Søndre Skole % Folkeskoler Vemmedrupskolen % Folkeskoler Vemmedrupskolen % Folkeskoler SSP % Folkeskoler SSP % Folkeskoler Skolekonsulenter % Folkeskoler Specialundervisning % Folkeskoler klasse - Campus % Folkeskoler klasse - Campus % Folkeskoler Forvaltningsskolen % Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen Pædagogisk psykologisk rådgivning m.v. Pædagogisk psykologisk rådgivning m.v % Naturskolen % Halleje % Pædagogisk Pyskologisk Rådgivning % % Skolefritidsordninger % Skolefritidsordninger AlkestrupSkolens SFO % Skolefritidsordninger AlkestrupSkolens SFO % Skolefritidsordninger AlkestrupSkolens SFO % Skolefritidsordninger Asgård Skoles SFO % Skolefritidsordninger Asgård Skoles SFO % Skolefritidsordninger Asgård Skoles SFO % Skolefritidsordninger Borup Skoles SFO % Skolefritidsordninger Borup Skoles SFO % Skolefritidsordninger Borup Skoles SFO % 153

160 soversigt Skoleudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr. Profitcenter Grp Skolefritidsordninger Ejby Skoles SFO % Skolefritidsordninger Ejby Skoles SFO % Skolefritidsordninger Ejby Skoles SFO % Skolefritidsordninger Ellemarkskolens SFO % Skolefritidsordninger Ellemarkskolens SFO % Skolefritidsordninger Ellemarkskolens SFO % Skolefritidsordninger HastrupSkolens SFO % Skolefritidsordninger HastrupSkolens SFO % Skolefritidsordninger HastrupSkolens SFO % Skolefritidsordninger Herfølge Skoles SFO % Skolefritidsordninger Herfølge Skoles SFO % Skolefritidsordninger Herfølge Skoles SFO % Skolefritidsordninger Holmebækskolens SFO % Skolefritidsordninger Holmebækskolens SFO % Skolefritidsordninger Holmebækskolens SFO % Skolefritidsordninger Højelse Skoles SFO % Skolefritidsordninger Højelse Skoles SFO % Skolefritidsordninger Højelse Skoles SFO % Skolefritidsordninger Kirstinedalsskolens SFO % Skolefritidsordninger Kirstinedalsskolens SFO % Skolefritidsordninger Kirstinedalsskolens SFO % Skolefritidsordninger Sct. Nicolai Skoles SFO % Skolefritidsordninger Sct. Nicolai Skoles SFO % Skolefritidsordninger Sct. Nicolai Skoles SFO % Skolefritidsordninger Skovboskolens SFO % Skolefritidsordninger Skovboskolens SFO % Skolefritidsordninger Skovboskolens SFO % Skolefritidsordninger Søndre Skoles SFO % Skolefritidsordninger Søndre Skoles SFO % Skolefritidsordninger Søndre Skoles SFO % Skolefritidsordninger Vemmedrupskolens SFO % 154

161 soversigt Skoleudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr. Profitcenter Grp Skolefritidsordninger Vemmedrupskolens SFO % Skolefritidsordninger Vemmedrupskolens SFO % Skolefritidsordninger Fællesudgifter SFO % Skolefritidsordninger Fællesudgifter SFO % Skolefritidsordninger Fællesudgifter SFO % Skolefritidsordninger Fællesudgifter SFO % Skolefritidsordninger Special SFO % Skolefritidsordninger Sfo-konsulenter % Befordring af elever i grundskolen % Befordring af elever i grundskolen Elevbefordring % Befordring af elever i grundskolen Elevbefordring % Befordring af elever i grundskolen Elevbefordring % Befordring af elever i grundskolen Elevbefordring % Befordring af elever i grundskolen Specialundervisning i regionale tilbud, jf. folkeskolens 2 Specialundervisning i regionale tilbud, jf. folkeskolens 2 Specialundervisning i regionale tilbud, jf. folkeskolens 2 Kommunale specialskoler og interne skoler i dagbehandlingsti Kommunale specialskoler og interne skoler i dagbehandlingsti Kommunale specialskoler og interne skoler i dagbehandlingsti Kommunale specialskoler og interne skoler i dagbehandlingsti Kommunale specialskoler og interne skoler i dagbehandlingsti Mellemkommunal betaling mv. private Fællesudgifter for samlet Skolevæsen Fællesudgifter for samlet Skolevæsen Fællesudgifter for samlet Skolevæsen Fællesudgifter for samlet Skolevæsen Fællesudgifter for samlet Skolevæsen Fællesudgifter for samlet Skolevæsen % % % % % % % % % 155

162 soversigt Skoleudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Kommunale specialskoler og interne skoler i dagbehandlingsti Kommunale specialskoler og interne skoler i dagbehandlingsti Kommunale specialskoler og interne skoler i dagbehandlingsti Kommunale specialskoler og interne skoler i dagbehandlingsti Kommunale specialskoler og interne skoler i dagbehandlingsti Kommunale specialskoler og interne skoler i dagbehandlingsti Kommunale specialskoler og interne skoler i dagbehandlingsti Kommunale specialskoler og interne skoler i dagbehandlingsti Efter- og videreuddannelse i folkeskolen Efter- og videreuddannelse i folkeskolen Efter- og videreuddannelse i folkeskolen Efter- og videreuddannelse i folkeskolen Efter- og videreuddannelse i folkeskolen Efter- og videreuddannelse i folkeskolen Efter- og videreuddannelse i folkeskolen Profitcenter Grp Fællesudgifter for samlet Skolevæsen % Ellebækskolen % Ellebækskolen % Ellebækskolen % Holmehus % Holmehus % Obs - fællesudgifter % Mellemkommunal betaling mv. private % % Efter- og videreuddannelse i folkeskolen Efter- og videreuddannelse i folkeskolen Efter- og videreuddannelse i folkeskolen Efter- og videreuddannelse i folkeskolen Efter- og videreuddannelse i folkeskolen Efter- og videreuddannelse i folkeskolen

163 soversigt Skoleudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr. Profitcenter Grp Efter- og videreuddannelse i folkeskolen Efter- og videreuddannelse i folkeskolen Bidrag til staten for elever på private skoler Bidrag til staten for elever på private skoler Bidrag til staten for elever på private skoler Efter- og videreuddannelse i folkeskolen Efter- og videreuddannelse i folkeskolen % % Privatskoleelever % Privatskoleelever % Efterskoler og ungdomskostskoler % Efterskoler og ungdomskostskoler Efterskoleelever Efterskoler og ungdomskostskoler Efterskoleelever % Efterskoler og ungdomskostskoler Efterskoleelever % Ungdommens Uddannelsesvejledning % Ungdommens Uddannelsesvejledning Køb af ydelser hos UUV % Ungdommens Uddannelsesvejledning UUV Køge Bugt % Ungdommens Uddannelsesvejledning UUV Køge Bugt % Ungdommens Uddannelsesvejledning To-sprogs-indsats UUV % Ungdommens Uddannelsesvejledning VUC-elever under 18 år Ungdommens Uddannelsesvejledning UUV-projekter % Ungdommens Uddannelsesvejledning Ungepakken % 157

164 soversigt Skoleudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr. Profitcenter Grp Ungdommens Uddannelsesvejledning Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov Kommunale tilskud til statsligt finansierede selvejende udda Kommunale tilskud til statsligt finansierede selvejende udda Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Særlige dagtilbud og særlige klubber ( 32 stk. 3 og 36) Særlige dagtilbud og særlige klubber ( 32 stk. 3 og 36) UUVpraktikpladsen % % Fremtidslinjen % % Elevbefordring % Mellemkommunal betaling mv. private Fællesudgifter for samlet Skolevæsen % % % % Tjenestemandspension % Tjenestemandspension Tjenestemandspensioner - Folkeskole % Tjenestemandspension Ellebækskolen % Tjenestemandspension Ellemarkskolen % Tjenestemandspension HastrupSkolen % Tjenestemandspension Søndre Skole % 158

165 soversigt Kultur- og Idrætsudvalget Drift - Serviceudgifter Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau pr. profitcenter med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr. Profitcenter Grp % Grønne områder og naturpladser % Stadion og idrætsanlæg % Stadion og idrætsanlæg Kultur- og Idrætsafdelingen % Stadion og idrætsanlæg Køge Svømmeland % Stadion og idrætsanlæg Køge Svømmeland % Stadion og idrætsanlæg Køge Svømmeland, reg. Virks % Stadion og idrætsanlæg Aktivitetshuset i Borup Lystbådehavne m.v % Lystbådehavne m.v Kultur- og Idrætsafdelingen % Lystbådehavne m.v Køge Marina, reg. Virks % Folkebiblioteker % Folkebiblioteker Køge Bibliotekerne % Folkebiblioteker Køge Bibliotekerne % Folkebiblioteker Køge Bibliotekerne % Folkebiblioteker Køge Bibliotekerne % Folkebiblioteker Køge Bibliotekerne, reg. Virks % Museer % Museer Kultur- og Idrætsafdelingen % Teatre % Teatre Kultur- og Idrætsafdelingen % Teatre Børneteater Dragen Musikarrangementer % Musikarrangementer Køge Musikskoler % Musikarrangementer Køge Musikskoler Musikarrangementer Køge Musikskole, Momsreg. virksomhed % Musikarrangementer Musikalsk Grund Kursus % 159

166 soversigt Kultur- og Idrætsudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr. Profitcenter Grp Musikarrangementer Musikalsk Grund Kursus Andre kulturelle opgaver % Andre kulturelle opgaver Kultur- og Idrætsafdelingen % Andre kulturelle opgaver Sekretariatet - Teaterbygningen % Andre kulturelle opgaver Sekretariatet - Teaterbygningen % Andre kulturelle opgaver Teaterbygningen/Huset % Andre kulturelle opgaver Udlejning mv. offentlige % Andre kulturelle opgaver Cafeen - Teater bygn., moms reg % Andre kulturelle opgaver Udlejn. til private virksomh. moms reg % Fælles formål % Fælles formål Team Idræt og foreninger % Fælles formål Besparelsesblok KIU % Folkeoplysende voksenundervisning % Folkeoplysende voksenundervisning Frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde Frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde Team Idræt og foreninger % % Team Idræt og foreninger % Frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde Team Idræt og foreninger % Lokaletilskud % Lokaletilskud Team Idræt og foreninger % Lokaletilskud Team Idræt og foreninger % Fritidsaktiviteter uden for folkeoplysningsloven Fritidsaktiviteter uden for folkeoplysningsloven % Kultur- og Idrætsafdelingen % Ungdomsskolevirksomhed % Ungdomsskolevirksomhed Kultur- og Idrætsafdelingen % 160

167 soversigt Kultur- og Idrætsudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr. Profitcenter Grp Ungdomsskolevirksomhed Køge Ungdomsskole % Ungdomsskolevirksomhed Køge Ungdomsskole sekretariatet % Ungdomsskolevirksomhed Køge Ungdomsskole sekretariatet % Ungdomsskolevirksomhed Tapperiet - Aktiviteter % Ungdomsskolevirksomhed Tapperiet - Administration % Ungdomsskolevirksomhed Køge Ungdomsskole - Bygningsdrift (split % Ungdomsskolevirksomhed BGK/Billedskole - Tapperiet % Ungdomsskolevirksomhed Tapperiet - Café % Kommunale tilskud til statsligt finansierede selvejende udda % Kommunale tilskud til statsligt finansierede selvejende udda Kultur- og Idrætsafdelingen % Tjenestemandspension % Tjenestemandspension Tjenestemandspens-passiv, Kulturog Idr % Tjenestemandspension Køge Bibliotekerne % Tjenestemandspension Køge Ungdomsskole sekretariatet % 161

168 soversigt Kultur- og Idrætsudvalget Statsrefusion - Serviceudgifter Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau pr. profitcenter med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr. Profitcenter Grp % Teatre % Teatre Kultur- og Idrætsafdelingen % Musikarrangementer % Musikarrangementer Køge Musikskoler % Musikarrangementer Musikalsk Grund Kursus % 162

169 soversigt Kultur- og Idrætsudvalget Anlæg Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau pr. profitcenter med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr. Profitcenter Grp % Offentlige formål % Offentlige formål Kulturprojekter - gr % Stadion og idrætsanlæg % Stadion og idrætsanlæg Kulturprojekter - gr % Stadion og idrætsanlæg Kulturprojekter - gr % Andre kulturelle opgaver % Andre kulturelle opgaver Kulturprojekter - gr % 163

170 soversigt Klima- og Planudvalget Drift - Serviceudgifter Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau pr. profitcenter med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr. Profitcenter Grp % Naturforvaltningsprojekter % Naturforvaltningsprojekter Natur % Vedligeholdelse af vandløb % Vedligeholdelse af vandløb Vej og Park - anden drift % Vedligeholdelse af vandløb Vandløb % Fælles formål % Fælles formål Miljø % Fælles formål Plan Fælles formål Det grønne Hus Jordforurening % Jordforurening Miljø % Øvrig planlægning, undersøgelser, tilsyn m.v % Øvrig planlægning, undersøgelser, tilsyn m.v Miljø % Udvikling af yder- og landdistriktsområder % Udvikling af yder- og landdistriktsområder Landsbypuljen % 164

171 soversigt Klima- og Planudvalget Drift - Andet Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau pr. profitcenter med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr Ordninger for dagrenovation - restaffald Ordninger for dagrenovation - restaffald Ordninger for dagrenovation - restaffald Ordninger for storskrald og haveaffald Ordninger for storskrald og haveaffald Ordninger for storskrald og haveaffald Ordninger for storskrald og haveaffald Profitcenter Grp % % Affald, reg. virksomhed % Affald, reg. virksomhed % % Affald, reg. virksomhed % Affald, reg. virksomhed % Affald, reg. virksomhed % Ordninger for glas, papir og pap % Ordninger for glas, papir og pap Affald, reg. virksomhed % Ordninger for glas, papir og pap Affald, reg. virksomhed % Ordninger for glas, papir og pap Affald, reg. virksomhed % Ordninger for farligt affald % Ordninger for farligt affald Affald, reg. virksomhed % Ordninger for farligt affald Affald, reg. virksomhed % Genbrugsstationer % Genbrugsstationer Affald, reg. virksomhed % Genbrugsstationer Affald, reg. virksomhed % Øvrige ordninger og anlæg % Øvrige ordninger og anlæg Affald, reg. virksomhed % Øvrige ordninger og anlæg Affald, reg. virksomhed % Tjenestemandspension % 165

172 soversigt Klima- og Planudvalget Drift - Andet Funktion kr. Profitcenter Grp Tjenestemandspension Tjenestemandspensioner - El, Tek.Forvalt % Tjenestemandspension Tjenestemandspensioner - Vand, TF % 166

173 soversigt Klima- og Planudvalget Anlæg Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau pr. profitcenter med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr. Profitcenter Grp % Kystbeskyttelse % Kystbeskyttelse Anlæg og veje - gr % 167

174 soversigt Teknik- og Ejendomsudvalget Drift - Serviceudgifter Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau pr. profitcenter med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr. Profitcenter Grp % Boligformål % Boligformål Jordforsyning fællesudgifter % Erhvervsformål % Erhvervsformål Jordforsyning fællesudgifter % Offentlige formål % Offentlige formål Jordforsyning fællesudgifter % Ubestemte formål % Ubestemte formål Jordforsyning fællesudgifter % Fælles formål % Fælles formål Offentlige Toiletter % Fælles formål Revlekiosken % Beboelse % Beboelse Jordforsyning fællesudgifter % Beboelse Beboelse - sekretariatet % Beboelse Pensionistboligerne % Beboelse Entrep - ETKudl.moms % Erhvervsejendomme % Erhvervsejendomme Erhvervsejd. - sekretariatet % Erhvervsejendomme Ølbycenter % Andre faste ejendomme % Andre faste ejendomme Jordforsyning fællesudgifter Andre faste ejendomme Øvrige ejendomme % Andre faste ejendomme Gl. Vandtårn - Quistgårdsvej % Grønne områder og naturpladser % Grønne områder og naturpladser Vej og Park - anden drift % Grønne områder og naturpladser Entrep - ETKudl.moms % 168

175 soversigt Teknik- og Ejendomsudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr. Profitcenter Grp Grønne områder og naturpladser Entreprenør - ETK toldmoms % Stadion og idrætsanlæg % Stadion og idrætsanlæg Køge Svømmeland - EC % Stadion og idrætsanlæg Herfølge Svømmehal % Stadion og idrætsanlæg KU-bygninger - ejendomscenter % Stadion og idrætsanlæg Entrep - ETKudl.moms % Andre fritidsfaciliteter % Andre fritidsfaciliteter Teaterbygningen - EC % Andre fritidsfaciliteter KU-bygninger - ejendomscenter % Diverse udgifter og indtægter % Diverse udgifter og indtægter Vej og Park - anden drift % Diverse udgifter og indtægter ETK - Rottebekæmpelse % Redningsberedskab % Redningsberedskab Brand og Redning % Fælles formål % Fælles formål Særlig rådgiverkonto TMU % Fælles formål Anlægsafdelingen % Fælles formål Vej og Park - anden drift Fælles formål Entreprenør Teknik Køge Fælles formål Administrationen, Ørnevej Fælles formål Entrep - ETKudl.moms % Fælles formål Entrep - ETKudl.moms Fælles formål Entreprenør - ETK toldmoms % Fælles formål Besparelsesblok TEU og KPU % Parkering % Parkering Parkeringskorps % Parkering Parkeringskorps % Parkering Parkeringskorps % Parkering Betalingsparkering i Køge Bymidte % Parkering Betalingsparkering i Køge Bymidte % Vejvedligeholdelse m.v % 169

176 soversigt Teknik- og Ejendomsudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr. Profitcenter Grp Vejvedligeholdelse m.v Anlægsafdelingen % Vejvedligeholdelse m.v Vej og Park - anden drift % Vejvedligeholdelse m.v Entrep - ETKudl.moms % Belægninger m.v % Belægninger m.v Vej og Park - anden drift % Belægninger m.v Entrep - ETKudl.moms % Vintertjeneste % Vintertjeneste Entreprenør - ETK toldmoms % Vintertjeneste Vintervedligehold % Busdrift % Busdrift Anlægsafdelingen Busdrift Anlægsafdelingen % Havne % Havne Vej og Park - anden drift % Folkeskoler % Folkeskoler Fællesadministration - rengøring % Folkeskoler Alkestrupskolen % Folkeskoler Asgård Skole % Folkeskoler Borup Skole % Folkeskoler Ejby Skole % Folkeskoler Ellemarkskolen % Folkeskoler Gørslev Skole % Folkeskoler Hastrupskolen % Folkeskoler Herfølge Skole % Folkeskoler Holmebækskolen % Folkeskoler Højelse Skole % Folkeskoler Kirstinedalsskolen % Folkeskoler Lellinge Skole % Folkeskoler Sct. Nicolai Skole % Folkeskoler Skovboskolen % Folkeskoler Søndre Skole % 170

177 soversigt Teknik- og Ejendomsudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr. Profitcenter Grp Folkeskoler Vemmedrupskolen % Folkeskoler Varmecentralen Sct. Nicolai % Folkeskoler Udlån af lokaler - skoler Folkeskoler Varmecentral Sct. Nicolaj reg.moms % Folkeskoler Klasse Campus Køge % Folkeskoler Fællesudg. Skoler % Folkeskoler Service drift - Ejendomcenteret % Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen % Naturskolen % Svendstrup Gods % Skolefritidsordninger % Skolefritidsordninger Alkestrupskolen SFO % Skolefritidsordninger Asgård Skoles SFO Skolefritidsordninger Borup Skoles SFO % Skolefritidsordninger Ellemarkskolens SFO % Skolefritidsordninger Gørslev Skoles SFO % Skolefritidsordninger Hastrupskolens SFO % Skolefritidsordninger Herfølge Skoles SFO % Skolefritidsordninger Holmebækskolens SFO % Skolefritidsordninger Højelse Skoles SFO % Skolefritidsordninger Kirstinedalsskolens SFO % Skolefritidsordninger Lellinge Skoles SFO % Skolefritidsordninger Sct. Nicolai Skoles SFO % Skolefritidsordninger Skovboskolens SFO Skolefritidsordninger Søndre Skoles SFO % Skolefritidsordninger Vemmedrupskolens SFO % Skolefritidsordninger Ejby skole SFO % Skolefritidsordninger Service drift - Ejendomcenteret

178 soversigt Teknik- og Ejendomsudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Kommunale specialskoler og interne skoler i dagbehandlingsti Kommunale specialskoler og interne skoler i dagbehandlingsti Kommunale specialskoler og interne skoler i dagbehandlingsti Kommunale specialskoler og interne skoler i dagbehandlingsti Kommunale specialskoler og interne skoler i dagbehandlingsti Profitcenter Grp % Ellebækskolen % Tessebøllevej 18B % Holmehus % Gymnasievej % Ungdommens Uddannelsesvejledning % Ungdommens Uddannelsesvejledning Ølbycenter % Ungdommens Uddannelsesvejledning Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov Ungdommens Uddannelsesvejledning - EC % Fremtidslinjen % Folkebiblioteker % Folkebiblioteker Køge Bibliotekerne - EC % Museer % Musikarrangementer % Musikarrangementer Køge Musikskole - EC % Fritidsaktiviteter uden for folkeoplysningsloven Fritidsaktiviteter uden for folkeoplysningsloven Blegdammen 29 - Arbejdsskadeforeningen % % Ungdomsskolevirksomhed % Ungdomsskolevirksomhed Køge Ungdomsskole - EC % Genoptræning og vedligeholdelsestræning Genoptræning og vedligeholdelsestræning % CTR - Kommunal genoptræning % 172

179 soversigt Teknik- og Ejendomsudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Genoptræning og vedligeholdelsestræning Profitcenter Grp CTR - Kommunal genoptræning Kommunal tandpleje % Kommunal tandpleje Almindelige tandklinikker % Kommunal tandpleje Almindelige tandklinikker % Kommunal tandpleje Tandreguleringsklinikken % Kommunal sundhedstjeneste % Kommunal sundhedstjeneste Sundhedsplejen % Dagpleje (dagtilbudslovens 21, stk. 2) Dagpleje (dagtilbudslovens 21, stk. 2) Dagpleje (dagtilbudslovens 21, stk. 2) Dagpleje (dagtilbudslovens 21, stk. 2) Dagpleje (dagtilbudslovens 21, stk. 2) Dagpleje (dagtilbudslovens 21, stk. 2) Dagpleje (dagtilbudslovens 21, stk. 2) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) % Dagplejeenheden Kirstinedal % Legestuen Rishøjvej % Dagplejeenheden Ejby % Dagplejeenheden Bjæverskov % Dagplejeenheden Vemmedrup % Dagplejeenheden Asgård % % Buen 1, Pavillonen % Ølsemagle Børnegård Område - Ølby % Område - Ejby / Borup % Område - Ellemarken / Søndre % 173

180 soversigt Teknik- og Ejendomsudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Profitcenter Grp Torpgården % Fuglevænget Solstrålen % Moseengens børnehus % Spiren % Tigerbo % Firkløveret % Rishøjens Idrætsbørnehus % Fogedgården % Møllehøj % Perlen % Vestergården % Asgård børnehus % Dueslaget % Lidemarksvej % Vemmedrup børnehave % Guldminen % Alkereden % 174

181 soversigt Teknik- og Ejendomsudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Profitcenter Grp Holmebækkens børnehus % Nattergalen % Solsikken % Dagplejeenheden Herfølge % Holmebækkens børnehus afd. vuggestue % Frændehus % Mælkebøtten % Idrætsbørnehaven % Regnbuen % Valhalla % Tumlehuset % Labyrinten % Svalen % Valmuen % Integrerede institutioner fælles % % Elmehuset % Heldagsskolen i Slimminge % 175

182 soversigt Teknik- og Ejendomsudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Særlige dagtilbud og særlige klubber ( 32 stk. 3 og 36) Særlige dagtilbud og særlige klubber ( 32 stk. 3 og 36) Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Profitcenter Grp Familiecenter Køge % Familiecenter Køge % % Solstrålen % % Møllebo % Ølby Center % Ølby Center 77B % Ølby Center % Nørremarken % Borup ældrecenter % Ejby ældrecenter % Bjæverskov Ældrecenter % Tingstedet ældrecenter % Sandmarksbo ældrecenter % Lerbæktorv Ældrecenter % Fællesudgifter Ældreområdet % Boruphøj - plejeboliger % 176

183 soversigt Teknik- og Ejendomsudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l Forebyggende indsats samt aflastningstilbud målrettet mod pr Forebyggende indsats samt aflastningstilbud målrettet mod pr Forebyggende indsats samt aflastningstilbud målrettet mod pr Forebyggende indsats samt aflastningstilbud målrettet mod pr Forebyggende indsats samt aflastningstilbud målrettet mod pr Behandling af stofmisbrugere (servicelovens 101 og 101 a Behandling af stofmisbrugere (servicelovens 101 og 101 a Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) Beskyttet beskæftigelse (servicelovens 103) Beskyttet beskæftigelse (servicelovens 103) Aktivitets- og samværstilbud (servicelovens 104) Aktivitets- og samværstilbud (servicelovens 104) Aktivitets- og samværstilbud (servicelovens 104) Profitcenter Grp Køge Nord % ETK Afledt drift % % CTR - Kommunal genoptræning % Aktivitetshuset Borup % Pædagogisk væresteds- og vejlederteam % ETK Afledt drift % % Køge Rådgivnings- og Behandlingscenter % % Pedersvænge % Lyngtoften % Agerbækhuse % % ITC - Værksted % % ITC - Dagtilbud % Dagcenteret Blumesvej % 177

184 soversigt Teknik- og Ejendomsudvalget Drift - Serviceudgifter Funktion kr Aktivitets- og samværstilbud (servicelovens 104) Aktivitets- og samværstilbud (servicelovens 104) Profitcenter Grp Dagtilbud Kajen % Dagtilbud Perronnen % Administrationsbygninger % Administrationsbygninger Rådhusservice Administrationsbygninger Vej og Park - anden drift % Administrationsbygninger Rådhus % Administrationsbygninger Rådhuset % Jobcentre % Jobcentre Ressourcehuset - Tigervej % Diverse indtægter og udgifter efter forskellige love Diverse indtægter og udgifter efter forskellige love Diverse indtægter og udgifter efter forskellige love % Anlægsafdelingen % Vej og Park - anden drift % Tjenestemandspension % Tjenestemandspension Service drift - Ejendomcenteret Tjenestemandspension Entrep - ETKudl.moms % 178

185 soversigt Teknik- og Ejendomsudvalget Drift - Indkomstoverførsler Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau pr. profitcenter med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Profitcenter Grp % % Ølbycenter % Center for Dansk og Integration Beskæftigelsesordninger % Beskæftigelsesordninger Køge Vandrerhjem - EC % Beskæftigelsesordninger Projektcenter Køge Bugt - EC % 179

186 soversigt Teknik- og Ejendomsudvalget Drift - Andet Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau pr. profitcenter med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr. Profitcenter Grp % Ældreboliger % Ældreboliger Ældreboliger % 180

187 soversigt Teknik- og Ejendomsudvalget Anlæg Formålet med regnskabsoversigten er at give et overblik over årets forbrug på funktion 3. niveau pr. profitcenter med parallel til tets bevillingsoversigt. Funktion kr. Profitcenter Grp % Boligformål % Boligformål Boligformål - Jordforsyning - TMU % Boligformål -TMU Boligformål % Momsreg.virksomhed Erhvervsformål % Erhvervsformål Erhvervsformål Erhvervsformål Erhvervsformål Fælles- og Kulturforvaltningen momsreg. Erhvervsformål - Jordforsyning - TMU Erhvervsformål - TMU - Momsreg.virksomhe Erhvervsformål - TMU - Momsreg.virksomhe % % % % Offentlige formål Offentlige formål KU Fælles- og Kulturforvaltningen Beboelse % Beboelse AIU Forv. for arb.marked og Borgerserv % Beboelse ØU Administartion/Fælles Andre faste ejendomme % Andre faste ejendomme BU Børn- og ungeforvaltningen % Driftssikring af boligbyggeri % Driftssikring af boligbyggeri SSU Social- og Sundhedsudvalget % Driftssikring af boligbyggeri SSU Social- og Sundhedsforvaltningen % Ældreboliger % Ældreboliger SSU Social- og Sundhedsudvalget % 181

188 soversigt Teknik- og Ejendomsudvalget Anlæg Funktion kr Ældreboliger Profitcenter Grp SSU Social- og Sundhedsforvaltningen % Grønne områder og naturpladser % Grønne områder og naturpladser Anlæg og veje - gr % Stadion og idrætsanlæg % Stadion og idrætsanlæg Kulturprojekter - gr Stadion og idrætsanlæg Kulturprojekter - gr % Stadion og idrætsanlæg KU Fælles- og Kulturforvaltningen % Stadion og idrætsanlæg KU Fælles- og Kulturforvaltningen % Stadion og idrætsanlæg ØU Administartion/Fælles % Stadion og idrætsanlæg KU Fælles- og Kulturforvaltningen % Stadion og idrætsanlæg Energispareprojekter Andre fritidsfaciliteter Andre fritidsfaciliteter ØU Administartion/Fælles Fælles formål % Fælles formål Energispareprojekter % Øvrig planlægning, undersøgelser, tilsyn m.v % Øvrig planlægning, undersøgelser, tilsyn m.v Anlæg og veje - gr % Parkering % Parkering Anlæg og veje - gr % Vejvedligeholdelse m.v % Vejvedligeholdelse m.v Anlæg og veje - gr % Vejvedligeholdelse m.v Anlæg og veje - gr % Belægninger m.v % Belægninger m.v Anlæg og veje - gr % Belægninger m.v R, % Vejanlæg % Vejanlæg Anlæg og veje - gr % Vejanlæg Anlæg og veje - gr Vejanlæg Anlæg og veje - gr

189 soversigt Teknik- og Ejendomsudvalget Anlæg Funktion kr. Profitcenter Grp Vejanlæg Anlæg og veje - gr % Vejanlæg Anlæg og veje - gr Vejanlæg Anlæg og veje - gr Vejanlæg KU Fælles- og Kulturforvaltningen Vejanlæg Anlæg og veje - gr % Vejanlæg Anlæg og veje - gr Vejanlæg Anlæg og veje - gr % Standardforbedringer af færdselsarealer Standardforbedringer af færdselsarealer % Anlæg og veje - gr % Folkeskoler % Folkeskoler BU Børn- og ungeforvaltningen % Folkeskoler ØU Administartion/Fælles % Folkeskoler Energispareprojekter Skolefritidsordninger % Skolefritidsordninger BU Børn- og ungeforvaltningen % Skolefritidsordninger ØU Administartion/Fælles Skolefritidsordninger Energispareprojekter Kommunale specialskoler og interne skoler i dagbehandlingsti Kommunale specialskoler og interne skoler i dagbehandlingsti ØU Administartion/Fælles Ungdommens Uddannelsesvejledning % Ungdommens Uddannelsesvejledning Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov Ungdomsuddannelse for unge med særlige behov ØU Administartion/Fælles % ØU Administartion/Fælles Folkebiblioteker Folkebiblioteker ØU Administartion/Fælles

190 soversigt Teknik- og Ejendomsudvalget Anlæg Funktion kr. Profitcenter Grp Musikarrangementer Musikarrangementer ØU Administartion/Fælles Andre kulturelle opgaver % Andre kulturelle opgaver Anlæg og veje - gr Andre kulturelle opgaver KU Fælles- og Kulturforvaltningen % Andre kulturelle opgaver ØU Administartion/Fælles % Dagpleje (dagtilbudslovens 21, stk. 2) Dagpleje (dagtilbudslovens 21, stk. 2) ØU Administartion/Fælles Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) % Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) BU Børn- og ungeforvaltningen % Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) ØU Administartion/Fælles % Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Energispareprojekter Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, private fr Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, private fr ØU Administartion/Fælles Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l % Pleje og omsorg mv. af primært ældre undtaget frit valg af l ØU Administartion/Fælles % Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) % Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) SSU Social- og Sundhedsudvalget % Botilbud til længerevarende ophold (servicelovens 108) ØU Administartion/Fælles Beskyttet beskæftigelse (servicelovens 103)

191 soversigt Teknik- og Ejendomsudvalget Anlæg Funktion kr Beskyttet beskæftigelse (servicelovens 103) Aktivitets- og samværstilbud (servicelovens 104) Aktivitets- og samværstilbud (servicelovens 104) Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Integrationsprogram og introduktionsforløb mv. Profitcenter Grp ØU Administartion/Fælles ØU Administartion/Fælles ØU Administartion/Fælles Administrationsbygninger % Administrationsbygninger ØU Administartion/Fælles % Administrationsbygninger ØU Administartion/Fælles %

192

193

194 Køge Byråd Marie Stærke (A) Borgmester Lene Møller Nielsen (A) Lissie Kirk (A) Erik Swiatek (A) Pernille Sylvest (A) Selim Balikci (A) Anders Dahl (A) Erling Larsen (A) Osama Aref Mohamad (A) Ertugrul Vural (A) Flemming Christensen (C) Mads Andersen (C) Thomas Elm Kampmann (C) Kirsten Larsen (C) Thomas Kielgast (F) Torben Haack (F) Jacqueline Sporon-Fiedler (F) Bent Sten Andersen (O) Anders Ladegaard Bork (O) Jeppe H. Lindberg (I) Niels Rolskov (Ø) Mette Jorsø (V) Søren Brask (V) Paul Christensen (V) Ken Kristensen (V) Helle Poulsen (V) Ali Ünsal (V) Direktion Peter Frost Kommunaldirektør Henrik Laybourn Direktør for Børne- og Uddannelsesforvaltningen Torben Nøhr Direktør for Teknik- og Miljøforvaltningen Mette Olander Direktør for Velfærdsforvaltningen Lene Østergaard Lunde Direktør for Kultur og Økonomiforvaltningen