DRIFTSOVERFØRSLER BØRNE- OG UNDERVISNINGS- UDVALGET ANSØGNING OM DRIFTSOVERFØRSLER 2012/2013

Transkript

1 DRIFTSOVERFØRSLER BØRNE- OG UNDERVISNINGS- UDVALGET ANSØGNING OM DRIFTSOVERFØRSLER /2013 Guldborgsund Kommune Februar 2013

2

3 DRIFTSOVERFØRSLER POLITIKOMRÅDE 4020 UNDERVISNING ANSØGNING OM DRIFTSOVERFØRSLER /2013 Guldborgsund Kommune Februar 2013

4 Indledning På politikområdet ansøges om følgende driftsoverførsler fra til Ansøgning om driftsoverførsler fra til 2013 er udarbejdet i henhold til Styringsprincipper for Guldborgsund Kommune - Generelle retningslinjer for selvforvaltning. Opmærksomheden skal endvidere henledes på, at Byrådet på mødet den 26. juni 2008 sag nr. 102 besluttede, at eventuelle ønsker om ekstraordinær opsparing / overførsel fra og med 2008 kun undtagelsesvis kan godkendes, og kun såfremt dette er argumenteret og forlods godkendt i Økonomiudvalget. Det skal bemærkes, at nedenstående opgørelser på de forskellige områder ikke er et udtryk for det endelige regnskabsresultat for. Dette skyldes, at indeværende notat ene og alene viser det regnskabsmæssige grundlag for beregningerne af selve overførslerne fra regnskab til I de generelle retningslinjer for selvforvaltning står bl.a. anført, at overførselsadgangen bliver beregnet ud fra bruttorammen i det vedtagne, mens opgørelsen af regnskabsresultatet (mer-/mindreforbrug) sker i henhold til det korrigerede netto. Opgørelserne er således vist som nettobeløb i nedenstående oversigter. Såfremt der er særlige forhold på de enkelte områder, vil det fremgå af noterne til de forskellige oversigter. Endvidere står anført i retningslinjerne, at bl.a. forsikringer (personale- og bygningsmæssige), centralt indgåede rengøringskontrakter mv. holdes helt uden for rammen i forbindelse med beregningen af overførsler. For selve regnskabsresultatet på politikområdet henvises til Børne- og Undervisningsudvalgets møde i marts. Efter gensidig aftale mellem Budget og Regnskab og fagområdet holdes følgende områder helt ude i beregningerne af overførsler (i lighed med sidste år): Mellemkommunale betalinger (dog excl. betaling til Taleinstituttet) Syge- og hjemmeundervisning Specialundervisning i regionale tilbud Bidrag til statslige og private skoler Efterskoler og ungdomskostskoler Specialpædagogisk bistand til voksne Produktionsskoler Ungdomsuddannelse for unge med særligt behov Kommunale tilskud til statsligt finansierede selvejende uddannelsesinstitutioner mv.

5 Samlet ansøgning om overførsel på politikområdet Note Institution/afdeling/enhed Undervisning fællesudgifter: Befordring af elever Feriekoloni og Naturskole -84 Erhvervsgrunduddannelse 74 1 Fælleskonti (skoler, SFO og Center) Ikke-finansieret merforbrug Skoler og SFO: 486 Fjordskolen (incl. Nørre Skole) SUNDskolen -235 Østre Skole 575 Lindeskovskolen Nordbyskolen 157 Møllebakkeskolen 440 Stubbekøbing Skole -649 Eskilstrup Skole -968 Nørre Alslev Skole 842 Nørre Vedby Skole 152 Nysted Skole 173 Sydfalster Skole 259 Sakskøbing Skole 434 Ellekildeskolen 508 Skolebibliotektet/Bysamlingen -51 Ungdommens Uddan. Vejl. (UU): 170 GBS andel UU 211 Guldborgsund Ungdomsskole 621 Taleinstituttet I alt (excl. restprovenu) 51 På Byrådets møde d. 13. december 2007 (sag nr. 326) blev sagen vedrørende harmonisering af Skole-IT behandlet. Finansieringen af projektet skete ved etablering af en leasingaftale på 18,4 mio. kr., som blev indgået som en oparbejdningsaftale i 2007 og 2008 og med den første ydelse i år I lighed med sidste år skal der ske en overførsel, som løbende skal anvendes til Skole-IT i er der tale om kr. I forbindelse med behandling af forslag til finansiering af besparelser og økonomiske udfordringer på Børne- og Undervisningsudvalgets område i og frem, blev det besluttet i Byrådet d (sag nr. 257), at et ikke-finansieret merforbrug på kr. ( kr. i -niveau) skulle overføres til 2013, hvor der var mæssig dækning på Undervisningsområdet. 3

6 Note 3 I lighed med regnskab 2011 slutter hele politikområdet Undervisning med et positivt regnskabsresultat for. Skolerne har haft fokus på sikker drift, hvilket kan ses af, at flere skoler har et positivt regnskabsresultat. Undervisningsafdelingen har optaget dialog med de skoler, der har de største negative regnskabsresultater. Note 4 På Byrådets møde d (sag nr. 4) blev anlægsregnskabet for implementering af ny skolestruktur på Undervisningsområdet godkendt. Det fremgik af sagen, at hjemkundskabslokale mv. på Sundskolen udviste et merforbrug på kr., hvilket kunne henføres til, at skolen vurderede, at det gamle udsugningsanlæg ikke kunne leve op til de gældende lovkrav, og at det dermed var nødvendigt at anskaffe nyt udsugningsanlæg. Undervisningsområdet har tidligere gjort opmærksom på, at man har meddelt Sundskolen, at det ikke var økonomisk muligt at løfte opgaven med udskiftningen, og at det således var skolens ansvar og økonomi, såfremt arbejdet blev igangsat. Finansieringen af Sundskolens merforbrug på kr. sker ved indgåelse af afviklingsplan med Sundskolen. Note 5 Der overføres 21 til UU svarende til maksimal overførsel på 5%. Note 6 Det skal nævnes, at der udover den samlede ansøgte driftsoverførsel tillige er udarbejdet særskilt sag vedr. overførsel af restprovenu ved salg af Krogløvskolen. Sagen behandles i Børne- og Undervisningsudvalget d. 18. februar 2013 med indstilling om, at restprovenuet på kr. overføres fra regnskab til Sagen behandles i Økonomiudvalget d. 4. marts og Byrådet d. 14. marts

7 Befordring af elever Befordring af elever i grundskolen Personale Materiale- og aktivitetsudgifter Betaling til/fra off.myn. / private Indtægter I alt Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt Ansøgning om overførsel % + / Udgiften til befordring ændres løbende i forhold til det aktuelle behov. Merforbruget i overføres til

8 Feriekoloni og Naturskole Samlet skolevæsen fællesudgift Feriekoloni i Gedesby Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Indtægter Korrektion for ejendomsskatter Naturskolen i Gedser Personale IT, inventar og materiel 2-2 Bygninger og udenomsarealer Indtægter I alt Interne indtægter, art beregningsgrundlag 261 Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt Ansøgning om overførsel 5% + / Korrektion af ejendomsskatter omfattet af sale and lease back aftalen pga. fritagelse. Budgettet var fejlagtigt placeret indenfor rammen, og der vil blive korrigeret herfor i 2013 og frem. Beregningen af maksimal overførsel er foretaget ud fra en bruttoramme på 26, idet det oprindelige netto på 11 indeholder et indtægts på kr. fordelt med kr. på Feriekoloni og kr. på Naturskolen. I ovenstående tilfælde overføres merforbruget på kr. dog fuldt ud. 6

9 Erhvervsgrunduddannelse Erhvervsgrunduddannelse Personale 1-1 Materiale- og aktivitetsudgifter Betaling til/fra off.myn. / private I alt Interne indtægter, art beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt 5% + / - 74 Ansøgning om overførsel 74 Beregningen af maksimal overførsel er foretaget ud fra en bruttoramme på kr., idet det oprindelige netto på 1.28 indeholder et indtægts på 20 7

10 Fælleskonti (skoler, SFO og specialklasser) SFO fællesudgifter Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter Indtægter Fællesudgifter SFO2 Personale Materiale- og aktivitetsudgifter Indtægter Undervisning fællesudgifter Budgetomfordelinger Personale Folkeskoler fællesudgifter Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Indtægter Kommunale specialskoler fælles Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter Indtægter for pulje " Provenue, salg af Krogløvskolen" 2 for Pulje "Besp. til senere fordeling" I alt Interne indtægter, art beregningsgrundlag 4 Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt 5% + / - 0 Ansøgning om overførsel for pulje " Provenue, salg af Krogløvskolen". Der er udover den samlede ansøgte driftsoverførsel tillige udarbejdet særskilt sag vedr. overførsel af restprovenu ved salg af Krogløvskolen. Sagen behandles i Børne- og Undervisningsudvalget d. 18. februar 2013 med indstilling om, at restprovenuet på kr. overføres fra regnskab til Sagen behandles i Økonomiudvalget d. 4. marts og Byrådet d. 14. marts for pulje "Besp. til senere fordeling". I forbindelse med behandling af forslag til finansiering af besparelser og økonomiske udfordringer på Børne- og Undervisningsudvalgets område i og frem, blev det besluttet i Byrådet d (sag nr. 257), at et ikke-finansieret merforbrug på kr. 8

11 ( kr. i -niveau) skulle overføres til 2013, hvor der var mæssig dækning på Undervisningsområdet. Note 3 Som nævnt indledningsvist er opgørelsen excl. mellemkommunale betalinger. Note 4 På Byrådets møde d. 13. december 2007 (sag nr. 326) blev sagen vedrørende harmonisering af Skole-IT behandlet. Finansieringen af projektet skete ved etablering af en leasingaftale på 18,4 mio. kr., som blev indgået som en oparbejdningsaftale i 2007 og 2008 og med den første ydelse i år I lighed med sidste år skal der ske en overførsel, som løbende skal anvendes til Skole-IT i er der tale om kr., jf. nedenstående oversigt: Regnskab Korr kr kr. Folkeskoler fællesudgifter Leje/leasing af IT, inventar og materiel

12 Fjordskolen (incl. Nørre Skole) Fjordskolen Fjordskolen og SFO Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private Korrektion for ejendomsskatter I alt Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel 500 Korrektion af ejendomsskatter omfattet af sale and lease back aftalen pga. fritagelse. Budgettet var fejlagtigt placeret indenfor rammen, og der vil blive korrigeret herfor i 2013 og frem. Fjordskolen har en samlet driftsbesparelse i på kr., som ønskes overført til Flere og flere betalingsbørn/inklusionsbørn trækkes hjem til kommunerne og distriktsskolerne. Overførslerne skal således anvendes til lønudgifter i første halvår af 2013 som kompensation for manglende indtægter. Nørre Skole Nørre Skole og SFO IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Korrektion for ejendomsskatter I alt Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel 50 10

13 Korrektion af ejendomsskatter omfattet af sale and lease back aftalen pga. fritagelse. Budgettet var fejlagtigt placeret indenfor rammen, og der vil blive korrigeret herfor i 2013 og frem. Fjordskolen anmoder om at få overført kr. fra til 2013 vedr. Nørre skole. 11

14 SUNDskolen SUNDskolen, SFO og Centerklasser Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private Finansiering af anlægsprojekt Korrektion for ejendomsskatter I alt Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt 3 Ansøgning om overførsel % + / På Byrådets møde d (sag nr. 4) blev anlægsregnskabet for implementering af ny skolestruktur på Undervisningsområdet godkendt. Det fremgik af sagen, at hjemkundskabslokale mv. på Sundskolen udviste et merforbrug på kr., hvilket kunne henføres til, at skolen vurderede, at det gamle udsugningsanlæg ikke kunne leve op til de gældende lovkrav, og at det dermed var nødvendigt at anskaffe nyt udsugningsanlæg. Undervisningsområdet har tidligere gjort opmærksom på, at man har meddelt Sundskolen, at det ikke var økonomisk muligt at løfte opgaven med udskiftningen, og at det således var skolens ansvar og økonomi, såfremt arbejdet blev igangsat. Finansieringen af Sundskolens merforbrug på kr. sker ved indgåelse af afviklingsplan med Sundskolen. Korrektion af ejendomsskatter omfattet af sale and lease back aftalen pga. fritagelse. Budgettet var fejlagtigt placeret indenfor rammen, og der vil blive korrigeret herfor i 2013 og frem. Note 3 Det samlede merforbrug på kr. i overføres til

15 Østre Skole Østre Skole og SFO Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private Korrektion for ejendomsskatter I alt Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel 575 Korrektion af ejendomsskatter omfattet af sale and lease back aftalen pga. fritagelse. Budgettet var fejlagtigt placeret indenfor rammen, og der vil blive korrigeret herfor i 2013 og frem. Østre Skole har forsøgt at skabe økonomisk råderum samt sikre mod uforudsete udgifter. Østre Skole anmoder om at få overført kr. fra regnskab til

16 Lindeskovskolen Lindeskovskolen og SFO Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private Indtægter Korrektion for ejendomsskatter I alt Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt 2+3 Ansøgning om overførsel % + / Korrektion af ejendomsskatter omfattet af sale and lease back aftalen pga. fritagelse. Budgettet var fejlagtigt placeret indenfor rammen, og der vil blive korrigeret herfor i 2013 og frem. Merforbruget på kr. overføres til Note 3: Lindeskovskolen har en betydelig indtægt på kr. i regnskabsåret. De kr. kommer via betaling til/fra offentlige myndigheder, mens det øvrige beløb kommer via betaling fra andre skoler. Personale underskud kr. Det rigtige beløb for underskuddet på personale kontoen udgøres af de kr. minus de indtægter, som vi har haft fra andre kommuner, da disse som nævnt primært er brugt til personale. Derfor er underskud på denne konto kr. Nogle af disse udfordringer var vi klar over ved opfølgningen i april, men det er kommet bag på os, at omfanget var så stort. Det resterende underskud på kr. skyldes en overnormering, der bunder i det falske, som vi brugte frem til oktober, samt afspadsering af overtid. Udbetalt overtid - ud over dette beløb er der også afspadsering Feriepenge Løn og feriepenge til afskedigede medarbejder - minus refusion Overnormering, samt afspadsering I alt personale kr kr kr kr kr. 14

17 IT, inventar og materiel underskud kr. Vi havde planlagt med et beskedent underskud på kr. til interaktive tavler m.v. Dette beløb blev lidt større pga. udgifter til el-installation. Bygninger og udenomsarealer underskud kr. Vi har været nødt til at benytte et beløb til en ombygning i forhold til lokalerne fra gamle tandlægeklinik, der blev forladt i december 2011, og som vi havde brug for, da vi ellers ikke ville have lokaler til forårs-sfo den 1. april. Driftsoverførsler: Det samlede underskud på kr. overføres til personale på profitcenter Lindeskovskolen. 15

18 Nordbyskolen Nordbyskolen og SFO Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private I alt Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel 157 Nordbyskolen har haft en merudgift på personaleområdet, hvilket bl.a. skyldes udgifter til barsler, afskedigelser, fratrådte medarbejdere og langtidssygemeldinger. På andre områder har Nordbyskolen samlet haft mindreforbrug. Nordbyskolen anmoder om at få overført i alt kr. fra regnskab til

19 Møllebakkeskolen Møllebakkeskolen og SFO Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Personalerelaterede forsikringer - 11 I alt Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel 440 for personalerelaterede forsikringer. Disse er lagt på art , som medregnes indenfor rammen. Er flyttet til art , hvorved de kommer udenfor rammen. Møllebakkeskolen anmoder om at få overført kr. Mindreforbruget skal anvendes til brug for betaling af udbetaling af 6. ferieuge til lærere, overførsel af overskud vedr. Skolebod samt konsolidering og fortsat udvikling, renovering og vedligeholdelse af skole og SFO. 17

20 Stubbekøbing Skole Stubbekøbing Skole og SFO Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private I alt Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt 1 Ansøgning om overførsel % + / Merforbruget på Stubbekøbing skole skyldes: Højere personaleudgifter end teret grundet større behov på inklusionsområdet. Børnehøjskolen er pr flyttet til Stubbekøbing skole. Lønudgifterne har været højere end det terede lønudgifter. Finansiering af ekstra udgifter til byggeri på skolen på ca kr. til udskiftning af døre, nyt alarmanlæg og etablering af udendørsbelægning mm. For at imødegå skolens underskud har Stubbekøbing Skole pr reduceret personalet med en fuldtidsstilling, og i forbindelse med skoleåret 13/14 vil der blive reduceret yderligere i personalet. Desuden er det planlagt, at der skal spares kr. på drift og vedligeholdelsesudgifter. Skolen forventer at afvikle merforbruget i Merforbruget på kr. overføres til

21 Eskilstrup Skole Eskilstrup Skole og SFO Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private I alt Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt 1 Ansøgning om overførsel % + / Merforbruget på Eskilstrup Skole skyldes: Lønudgifter til 2 langtidssyge, hvoraf en er afskediget. Udgifter i forbindelse med personalereduktion Refusioner for barselsorlov dækker ikke den fulde udgift Etablering af hjemmeundervisning for elev Eskilstrup skoles underskud søges afviklet ved personalereduktion. I skoleåret 12/13 er der undernormeret med ca. 1 lærerstilling, og pr går en lærer på pension denne stilling genbesættes ikke. Desuden er der en ledig stilling i SFO, som ikke er besat. Samtidig planlægges skoleåret 13/14 med yderligere personalereduktion og beløb til drift af U-kl. på ca kr. vil også være med til finansiering af merforbruget på kr., som overføres til

22 Nørre Alslev Skole Nørre Alslev Skole og SFO Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private I alt Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel 842 Nørre Alslev Skole anmoder om overførsel af mindreforbruget på kr. fra regnskab til Nørre Alslev Skole er pt. i gang med en meget stor renovering/ombygning og et stort nybyggeri på skolen. I dette byggeri/renovering er der ikke afsat midler til inventar. Mindreforbruget vil blive brugt til indkøb af nyt inventar og legepladsudstyr. 20

23 Nr. Vedby Skole Nørre Vedby Skole, SFO og Auti Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private I alt Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel 152 Nr. Vedby Skoles samlede mindreforbrug kan henføres til hele skolens drift. Dette har været henlagt til sikring af autismedelens slutresultat, og samtidig har skolen været tilbageholdende med bl.a. indkøb af nye undervisningsmaterialer. Der ansøges om overførsel af kr. til 2013, som skal anvendes til opfølgning og supplering af skolens undervisningsmaterialer. 21

24 Nysted Skole Nysted Skole og SFO Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private I alt Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel 173 Nysted Skole og SFO har samlet set haft som målsætning at ændre de senere års merforbrug til et mindreforbrug. Samlet set har Nysted Skole og Nysted Skoles SFO et mindreforbrug på kr., som søges overført til 2013, som et led i at tilvejebringe at rimeligt råderum for skolen samlet set. 22

25 Sydfalster Skole Sydfalster skole og SFO Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private I alt Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel 259 Sydfalster skole har været tilbageholdende mht. forbrug i regnskabsåret for at imødegå de ukendte faktorer ved personalereduktionen, inklusionsforpligtelsen samt forbrug i almindelighed og har dermed opnået et mindreforbrug på kr. som søges overført til Mindreforbruget skal primært anvendes til: dækning af mindre AT vejledningsarbejder udskiftning af defekt overvågningsanlæg udsatte indkøb mht. materialer og inventar nyt råderum til imødegåelse af uforudsete udgifter ifbm. inklusion 23

26 Sakskøbing Skole Sakskøbing Skole og SFO Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private Indtægter -3 3 I alt Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel 434 Sakskøbing Skole anmoder om overførsel af mindreforbrug på kr. til Mindreforbruget vil indgå i skolens rådighedsbeløb for 2013 til diverse ønskede investeringer, som man har ventet med. 24

27 Ellekildeskolen Ellekildeskolen og SFO Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private Indtægter -4 4 I alt Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt % + / Ansøgning om overførsel 508 Ellekildeskolen anmoder om overførsel af mindreforbruget på kr. fra regnskab til

28 Skolebiblioteket/Bysamlingen Skolebiblioteket/Bysamlingen Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Basisindkøb skolebibliotekerne Rammebesparelse Bysamlingen Budget til konto 417 I alt Interne indtægter, art 4.0 beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt 4 Ansøgning om overførsel % + / Korrektion vedr. Basisindkøb på skolerne i henhold til et led i skolernes selvforvaltning decentraliseres skolebibliotekernes økonomi til basismaterialer, således at de enkelte skoler får tilført hvert år ud fra elevtallet pr. 5. september. Decentraliseringen af tet medfører, at den enkelte skole selv skal betale for materialerne og derved også får det økonomiske ansvar for skolebiblioteket. Rammebesparelse på Bysamlingen, som er tildelt fra 2010 og efterfølgende år. Note 3 Budget til ny konto i henhold til rammebesparelsen. Note 4 Merforbruget for Skolebiblioteket/Bysamlingen på 5 overføres til

29 Ungdommens Uddannelsesvejledning Ungdommens uddannelsesvejl. GBS andel af udgifter til UU: Personale Materiale- og aktivitetsudgifter Betaling til/fra off.myn. / private Ungdommens uddannelsesvejl.: Budgetomfordelinger 19 Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private Indtægter I alt Interne indtægter, art beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt 5% + / Ansøgning om overførsel 170 Beregningen af maksimal overførsel er foretaget ud fra en bruttoramme på kr., idet det oprindelige netto på i alt kr. indeholder et indtægts på 4.22 I lighed med sidste år er beregningen af UU s andel af maksimal overførsel foretaget ud fra det oprindelige (i alt kr.) excl. Guldborgsund Kommunes andel af udgifterne. Dette svarer til en maksimal overførsel på 21 til UU. Note 3 Desuden ansøger Ungdommens uddannelsesvejledning om driftsoverførsel udover retningslinjerne for selvforvaltning (> 5%) på kr. (samlet mindreforbrug indenfor rammen kr. fratrukket ansøgte overførsel 21), som vil blive forelagt for Børne- og Undervisningsudvalget i april Ansøgningen sker på baggrund af, at UU står overfor at flytte yderligere en gruppe vejleder, hvilket vil blive behæftet med en merudgift til IT og indretning. Begrundelsen for flytningen skal findes i det tætte samarbejde mellem UU, Jobcenter og Ungdomsuddannelserne. Et initiativ der har fokus og ekstra opmærksomhed på uddannelse, hvilket har en positiv effekt på gruppen af unge kontanthjælpsmodtager. UU s drifts fremkommer ved, at Lolland Kommune svare 40 % af driftsomkostningerne, hvilket der skal tages højde for såfremt de kr. tilbageføres til kommunen. Direktøren for Børn og Kultur kan ikke anbefale, at der sker overførsel af mindreforbrug udover retningslinjerne for selvforvaltning. 27

30 Guldborgsund Ungdomsskole Guldborgsund Ungdomsskole Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private Indtægter I alt Interne indtægter, art beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt 5% + / Ansøgning om overførsel 621 Beregningen af maksimal overførsel er foretaget ud fra en bruttoramme på kr., idet det oprindelige netto på kr. indeholder et indtægts på kr. Beregningen af maksimal overførsel er foretaget ud fra en bruttoramme på kr., idet det oprindelige netto på kr. indeholder et indtægts på kr. Mindre forbruget på 62 søges overført til Note 3 Desuden ansøger Guldborgsund Ungdomsskole om driftsoverførsel udover retningslinjerne for selvforvaltning (> 5%) på kr. (samlet mindreforbrug indenfor rammen kr. fratrukket ansøgte overførsel 62). Idet kr. omhandler mindreforbrug på UE-klassen, som kan henføres til en ressource tilført ungdomsskolen, som en særskilt bevilling. Ansøgningen vil blive forelagt for Børne- og Undervisningsudvalget i april Direktøren for Børn og Kultur kan ikke anbefale, at der sker overførsel af mindreforbrug udover retningslinjerne for selvforvaltning. 28

31 Taleinstituttet Taleinstituttet for børn Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private Indtægter Korrektion pulje Samlet korrektion af indtægts Korrektion privat indgået rengøring I alt Interne indtægter, art beregningsgrundlag Maksimal overførsel 5 % af oprindeligt 5% + / Der er korrigeret for pulje på kr. som fejlagtigt var oprettet i det oprindelige Der er foretaget korrektion af det samlede indtægts på i alt kr. Note 3 Der er korrigeret for privat indgået rengøring, som fejlagtigt er placeret udenfor rammen - i alt kr. i mindreforbrug. Note 4 Beregningen af maksimal overførsel er foretaget ud fra en bruttoramme på kr., idet det oprindelige på netto kr. indeholder dels et indtægts på kr., dels interne indtægter (art 4.0) på kr. samt samlet korrektion af indtægts kr. (i alt kr.) Note 5 Der ansøges om overførsel af mindreforbrug på kr. Note 6 Desuden ansøger Taleinstituttet om driftsoverførsel udover retningslinjerne for selvforvaltning (> 5%) på kr. (samlet mindreforbrug indenfor rammen kr. fratrukket ansøgte overførsel kr.) Pr. 1. januar udtrådte Taleinstituttet af Rammeaftalen og blev i stedet en fælleskommunal virksomhed med samarbejdsaftaler for Næstved, Stevns, Faxe, Lolland og Guldborgsund Kommune med sidstnævnte som driftskommune. Kommunerne indbetaler et fast aftalt beløb pr. år, som samlet udgør Taleinstituttets drifts. I regnskabet for (indenfor rammen) udviser det samlede mindreforbrug 29

32 kr. og den ansøgte overførsel indenfor rammen er på kr. dvs. differencen - ialt kr. skal fordeles mellem de betalende kommuner i forhold til deres indbetalingsforpligtelser. Beløbet kunne fratrækkes ved opkrævningen for Alternativt kan de kr. lægges oven i 5 % rammen på kr., hvilket er blevet anført af Taleinstituttets følgegruppe. Følgegruppen består af chefrepræsentanter fra de 5 samarbejdskommuners skoleforvaltning. Synspunktet var, at så små beløb som det aktuelt vil blive pr. kommune, gør mere gavn som udviklingsprojekt for Taleinstituttets virksomhed. Dette vil Taleinstituttet ikke modsætte sig, hvis det skulle blive beslutningen. Ansøgningen vil blive forelagt for Børne- og Undervisningsudvalget i april Direktøren for Børn og Kultur kan ikke anbefale, at der sker overførsel af mindreforbrug udover retningslinjerne for selvforvaltning. 30

33 DRIFTSOVERFØRSLER POLITIKOMRÅDE 4030 DAGPASNING ANSØGNING OM DRIFTSOVERFØRSLER /2013 Guldborgsund Kommune Januar 2013

34 Indledning På politikområdet ansøges om følgende driftsoverførsler fra til Ansøgning om driftsoverførsler fra til 2013 er udarbejdet i henhold til Styringsprincipper for Guldborgsund Kommune - Generelle retningslinjer for selvforvaltning. Opmærksomheden skal endvidere henledes på, at Byrådet på mødet den 26. juni 2008 sag nr. 102 besluttede, at eventuelle ønsker om ekstraordinær opsparing/overførsel fra og med 2008 kun undtagelsesvis kan godkendes, og kun såfremt dette er argumenteret og forlods godkendt i Økonomiudvalget. Det skal bemærkes, at nedenstående opgørelser på de forskellige områder IKKE er et udtryk for det endelige regnskabsresultat for. Dette skyldes, at indeværende notat ene og alene viser det regnskabsmæssige grundlag for beregningerne af selve overførslerne fra regnskab til I de generelle retningslinjer for selvforvaltning står bl.a. anført, at overførselsadgangen bliver beregnet ud fra bruttorammen i det vedtagne, men opgørelsen af regnskabsresultatet (mer-/mindreforbrug) sker i forhold til det korrigerede netto. Opgørelserne er således vist som nettobeløb i nedenstående oversigter. Såfremt der er særlige forhold på de enkelte områder, vil det fremgå af noterne til de forskellige oversigter. Endvidere står anført i retningslinjerne, at bl.a. forsikringer (personale- og bygningsmæssige), centralt indgåede rengøringskontrakter m.v. holdes helt uden for rammen i forbindelse med beregningen af overførsler. For selve regnskabsresultatet på politikområdet henvises til Børne- og Undervisningsudvalgets møde i marts. Som udgangspunkt er det det oprindelige der danner grundlag for beregningen af maksimal overførselsadgang. Men da der på dagpasningsområdet sker en stor korrektion af tet i løbet af året som følge af bl.a. vippenormeringen (ændring af børnetal pr. institution), uddeling af pulje til pædagogstuderende m.v., anvendes i stedet det oprindelige tilrettet med tillægsbevillinger og omplaceringer, der hvis børnetallet, antallet af pædagogstuderende m.v. havde været kendt fra årets start havde været placeret i det oprindelige på institutionerne. Samlet ansøgning om overførsel på politikområdet Note Institution/afdeling/enhed Dagpasning fællesudgifter Dagpasning fællesudgifter Privatinstitutioner 57 1 Skovhytten i Guldborg -5 1 Serviceenhed/Kettinge Fritidscenter Obl. Dagtilbud til 2-sprog ca. 3 år Sprogvurdering af 3-årige PAU-studerende Fællestillidsrepræsentanter Dagplejen 430 Børnehaver Børnehuset Toreby -99

35 2 Birkehuset 85 3 Møllegården Søruphus Krummerne Blishøj Børnehave Bullerhuset 66 3 Skovtrolden Ønskeøen Bruhns Gård Den Røde Skole -383 Integrerede daginstitutioner Grønnegården Mariehønen 91 2 Idestrup Børnehus Nordstjernen Sofiehuset Sundloppen Firkløveren Kaninbjerget Børneland Æblehuset De 4 årstider Nysted Børnehus 92 2 Sundby Børnehus Saxtorp Stubbekøbing Børnehus Børnehuset Lindholm Solsikken Børnehave Kernehuset Strandloppen -287 Specialinstitution Solsikken - aflastning -60 I alt -909 Fællesudgifterne på dagpasningsområdet passer stort set til det afsatte. Se endvidere under fællesudgifter for nærmere beskrivelse af de enkelte områder. 17 institutioner har alle et overskud på tilsammen kr. som søges overført til Se hver enkelt institutions begrundelse for overskuddet samt plan for anvendelse af overskuddet i de efterfølgende bemærkninger for de enkelte institutioner. Tendenserne viser, at institutionernes overskud hovedsagligt skal anvendes til ipads til pædagogisk brug, til renovering af lokaler og til personaletimer. Note 3 15 institutioner har alle et underskud på tilsammen kr. som søges overført til Se hver enkelt institutions begrundelse for underskuddet samt plan for afvikling af underskuddet i de efterfølgende bemærkninger for de enkelte institutioner. Tendenserne viser, at underskuddene hovedsagligt skyldes udgifter vedr. personale. Underskuddene forventes afviklet inden for 1-5 år. 3

36 Dagpasning fællesudgifter Dagpasning fællesudgifter 1 Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Indtægter Privatinst/puljeord fællesudgifter Materiale- og aktivitetsudgifter Skovhytten i Guldborg Personale IT, inventar og materiel 5-5 Bygninger og udenomsarealer Serviceenhed/Kettinge Fritidscenter Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter 5-5 IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Obliga.dagtilbud 2-sprg børn ca. 3år Budgetomfordelinger Materiale- og aktivitetsudgifter Sprogvurdering af 3 årige Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel PAU-studerende Personale Materiale- og aktivitetsudgifter Fællestillidsrepræsentanter Personale Materiale- og aktivitetsudgifter Regulering vedr. flere/færre børn fratrækkes I alt Diverse korrektioner beregningsgrundlag beregningsgrundlag Max overførsel 5 % af korrigeret beregningsgrundlag Ansøgning om overførsel % + / Budgetomfordelinger vedrører bygningspuljer, regulering vedr. flere/færre børn, tet til udviklingspuljen og underskud fra Udgifterne i udviklingspuljen er placeret på flere af nedenstående 4

37 grupperinger. Der har i alt været færre børn på dagpasningsområdet, hvorfor det overskydende til regulering af flere/færre børn ikke bør være en del af overførslerne og er derfor fratrukket i den samlede opgørelse. Det resterende beløb på kr. søges overført til 2013 til dækning af de øvrige konti, hvor udgiften er konteret. Personale består af udgifter til meritpædagoguddannelsen, støttetimer til handicappede børn, udviklingspuljen og løn til konsulenter. Merudgiften skyldes hovedsagligt udgifterne vedr. udviklingspuljen, hvor tet ligger under omfordelinger. Endvidere er der et lille merforbrug til støttetimer til handicappede børn samt på løn til konsulenterne. Underskuddet søges overført til 2013 og dækkes af overskud på øvrige fællesudgifter. Note 3 Materiale- og aktivitetsudgifter består af Kørsel til udflytterlokationer, kørsel vedr. støttetimer, betaling for støtte timer i en privatinstitution i en anden kommune, udgifter fra udviklingspuljen og kørsel vedr. konsulenterne. Underskuddet søges overført til 2013 og dækkes af overskud på de øvrige fællesudgifter. Note 4 IT, inventar og materiel består af udgifter fra udviklingspuljen og dækker f.eks. udgifter til inventar, NEMbørn og diverse telefonabonnementer. Underskuddet søges overført til 2013 og dækkes af overskud på de øvrige fællesudgifter. Note 5 Bygninger og udenomsarealer består af bygningspuljen, hvortil der ikke har været fundet anvendelse i. For 2013 skal puljen bruges til diverse små renoveringsopgaver i institutionerne. Overskuddet søges overført til 2013 til dækning af underskud på de øvrige fællesudgifter. Note 6 Indtægter består af erstatning modtaget vedr. en retssag til dækning af advokatomkostninger m.v. Indtægten er placeret under udviklingspuljen, som også har afholdt de midlertidige udgifter. Overskuddet søges overført til 2013 til dækning af underskud på de øvrige fællesudgifter. Note 7 I Guldborgsund Kommune er der 4 private institutioner der modtager tilskud: Møllebakken, Nørrebros Børnehave, Sct. Joseph Søstrenes Børnehave og Børnehytten i Kettinge gl. Savværk. Derudover gives der tilskud til private institutioner i andre kommuner. Budgettet er reguleret til faktiske antal børn, og overskuddet skyldes hovedsagligt at udgifter til private institutioner i andre kommuner er lavere end forventet. Overskuddet søges overført til 2013 til dækning af underskud på de øvrige fællesudgifter. Note 8 Skovhytten har i haft en samlet merudgift på kr. Dette skyldes hovedsagligt, at udgiften til el har været større end teret. Endvidere er der foretaget indkøb af inventar. Underskuddet søges overført til 2013 og dækkes via overskud på de øvrige fællesudgifter. Note 9 Serviceenheden/Kettinge Fritidscenter har fået overført et underskud fra 2011 på kr. som ikke har været muligt at afvikle i. Endvidere er der en merudgift på løn. Underskuddet søges overført til 2013, hvor det kan afvikles delvis via besparelser på leasing af biler. 0 Budget til obligatorisk dagtilbud til 2-sprogede børn i 3-års alderen er afsat til at give særligt definerede børn et gratis dagtilbud. Der har i 2011 været ét barn i 3 måneder, og udgiften hertil er først konteret i. Der har ikke i været børn i målgruppen. Overskuddet søges overført til 2013 til dækning af merudgifterne på det samlede dagtilbudsområde. 5

38 1 Merudgiften til sprogvurdering af 3-årige skyldes, at der i er bogført nogle udgifter, som rettelig hører til i Udgiften hertil udgør ca. 7 Underskuddet søges overført til 2013 og dækkes via overskud på de øvrige fællesudgifter. 2 Merudgiften til PAU-studerende skyldes, at der er en lidt større andel af voksenelever, og at vokseneleverne gennemsnitlig er dyrere end forventet. Modsat er de almindelige elever gennemsnitlig billigere end forventet. Underskuddet søges overført til 2013 og dækkes via overskud på de øvrige fællesudgifter. 3 På udgifter til fællestillidsrepræsentanter er der en merudgift. Der er på kontoen afsat til hovedudvalgstimer og til FTR-timer i de uger der ikke opnås refusion fra HR. Alle FTR-timer er konteret på denne konto, og der er opnået refusion fra HR til dækning af en del af timerne. Merudgiften søges overført til 2013 og dækkes via overskud på de øvrige fællesudgifter. 6

39 Dagplejen Guldborgsund Dagpleje - løn 1 Personale Materiale- og aktivitetsudgifter Guldborgsund Dagpleje - drift Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Nykøbingvej 19 - legestue Personale IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Indtægter I alt Diverse korrektioner beregningsgrundlag beregningsgrundlag Max overførsel 5 % af korrigeret beregningsgrundlag % + / Ansøgning om overførsel 430 Merudgiften skyldes udgifter til dagplejere i forbindelse med fratrædelse (feriepenge m.v.) Merudgiften vedrører befordring og renovation, hvortil der er afsat på Guldborgsund Dagpleje drift. Note 3 Mindreudgiften skyldes vakante stillinger og dels af en del af udgiften til befordring er blevet bogført under Guldborgsund Dagpleje løn. Note 4 Beløbet søges overført til 2013 til brug for renovering af legepladsen ved legestuen i Sakskøbing. Legepladsen skal opgraderes, så den er på samme niveau som legepladserne ved de øvrige legestuer. 7

40 Børnehuset Toreby Børnehuset Toreby Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer I alt Diverse korrektioner beregningsgrundlag beregningsgrundlag Max overførsel 5 % af korrigeret beregningsgrundlag Ansøgning om overførsel % + / Merudgiften skyldes, at institutionen har været ramt af 2 langtidssygemeldinger samt følgeudgifter ved fratrædelse af en medarbejder. Endvidere har der været et fald i børnetallet i lokalområdet, hvilket har betydet, at der ikke har været så mange børn som forventet i institutionen. Underskuddet søges overført til 2013 og afvikles via tilbageholdenhed i forhold til vikartimer samt indkøb af materialer m.v. 8

41 Birkehuset Birkehuset Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private I alt Diverse korrektioner beregningsgrundlag beregningsgrundlag Max overførsel 5 % af korrigeret beregningsgrundlag % + / Ansøgning om overførsel 85 Mindreudgiften skyldes, at det har været muligt at ansætte en billigere medarbejdere i en ledig stilling end den tidligere medarbejder. Endvidere har det været muligt at spare på både uddannelse og øvrige personaleudgifter. Overskuddet søges overført til 2013 til brug for nyindretning af et rum, der skal indeholde en nyoprettet vuggestuegruppe samt til ny gulvbelægning i en stue. 9

42 Møllegården Møllegården Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private I alt Diverse korrektioner beregningsgrundlag beregningsgrundlag Max overførsel 5 % af korrigeret beregningsgrundlag Ansøgning om overførsel % + / Merudgiften skyldes, at der har været et faldende børnetal i institutionen og derved udgifter som følge af tilpasning af personalestaben. Endvidere har der været flere langtidssygemeldinger og dermed også et stort forbrug af vikarer. Underskuddet søges overført til 2013 og vil blive afviklet over 1-3 år via tilbageholdenhed i køb af materialer og inventar m.v. Endvidere vil der blive sparet på personaletimerne. 10

43 Søruphus Søruphus Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Indtægter I alt Diverse korrektioner beregningsgrundlag beregningsgrundlag Max overførsel 5 % af korrigeret beregningsgrundlag % + / Ansøgning om overførsel 126 Mindreudgiften skyldes, at et overskud fra 2011 er placeret under personale, men er ikke brugt fuldt ud. Overskuddet søges overført til 2013 til brug for vikartimer i forbindelse med nyt samarbejde med Børneland, til etablering af bålhus og langhus og til brug for 10 års jubilæumsfest, som forventes afholdt i maj

44 Krummerne Krummerne Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer Betaling til/fra off.myn. / private Indtægter I alt Diverse korrektioner beregningsgrundlag beregningsgrundlag Max overførsel 5 % af korrigeret beregningsgrundlag % + / Ansøgning om overførsel 294 Mindreudgiften skyldes, at institutionen har været tilbageholdende med brug af vikarer ved sygdom. Endvidere er den del af overskuddet fra 2011 placeret her, men overskuddet er ikke anvendt fuldt ud. Derudover har det været muligt at spare på uddannelseskontoen. Overskuddet søges overført til 2013 til brug for indretning af en vuggestuelegeplads samt til renovering af linoleum i det ene af institutionens huse. 12

45 Blishøj Børnehave Blishøj Børnehave 1 Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer I alt Diverse korrektioner beregningsgrundlag beregningsgrundlag Max overførsel 5 % af korrigeret beregningsgrundlag Ansøgning om overførsel % + / Resttet består af et underskud, der er overført fra Dette dækkes delvis af overskud på øvrige konti. Underskuddet søges overført til 2013 og afvikles via tilbageholdenhed ved køb af materialer og inventar. 13

46 Bullerhuset Bullerhuset Budgetomfordelinger Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer I alt Diverse korrektioner beregningsgrundlag beregningsgrundlag Max overførsel 5 % af korrigeret beregningsgrundlag % + / Ansøgning om overførsel 66 Mindreudgiften skyldes, at institutionen har været tilbageholdende med anvendelse af vikarer ved fratrædelser, da børnetallet har været lavt. Endvidere har institutionen været dækket af minimumsnormeringen på 213 timer for de almindelige børn. Overskuddet søges overført til 2013 til brug for drift af bygninger efter den 1. april 2013, hvor institutionen lukkes. Der er i sagen om lukningen kun afsat et ganske lille beløb til bygningsdriftsudgifter efter 1. april 2013 og med erfaringer fra andre lukkede institutioner har det vist sig, at bygningsdriftsudgifterne ikke er ubetydelige. 14

47 Skovtrolden Skovtrolden Budgetomfordelinger 0 0 Personale Materiale- og aktivitetsudgifter IT, inventar og materiel Bygninger og udenomsarealer I alt Diverse korrektioner beregningsgrundlag beregningsgrundlag Max overførsel 5 % af korrigeret beregningsgrundlag Ansøgning om overførsel % + / Merudgiften skyldes, at institutionen i forbindelse med en udbygning har valgt at få foretaget noget renoveringsarbejde af de eksisterende bygninger. Endvidere har der været udgifter til indkøb af et alarmanlæg til udbygningen. Underskuddet søges overført til 2013, hvor det kan afvikles via en medarbejder, der går på efterløn midt på året. 15