ØKONOMISKE UDFORDRINGER I BUDGET 2012 OG EFTERFØLGENDE ÅR:

Transkript

1 ØKONOMISKE UDFORDRINGER I BUDGET 212 OG EFTERFØLGENDE ÅR: Budgetopfølgningen, teknisk budget, afledte driftsudgifter, direktionspulje mv.: Det vurderes, at der er følgende økonomiske udfordringer i budget 212 og efterfølgende år: 1. kr mio. kr. puljen (uudmøntet restpuljer) Børn og Unge: Sprogindsatsen Forslås finansieret via sprogvurderingen Alle politikområder: Uudmøntet restpulje Budgetopfølgningen pr. ultimo april 211 EGU Flere elever på produktionsskoler Mindreindtægter vedr. plejebørn Ungdomsudd. for unge samh. med nedenfor Specialpæd. bistand samh. med ovenfor Økonomiske fripladser Konsekvens af prisfremskrivningen Teknisk budget 212 Dagpasning: Takstberegning Tilretning af børnetal mv. Konsekvens af prisfremskrivningen Forslås finansieret via Solsikken (ny beregning) Børn og Unge: BFG beregning af ny takst (indtægtsbudget) Konsekvens af nedreg. af prisfremskrivningen UU tilretning af indtægtsbudget Dagpasning: Virkning på forældrebetalingen Forslås delvis finansieret via børneulykkeforsikr. Afledte driftsudgifter Stubbekøbing Skole 8 klasselokaler SUNDskolen udvidelse Nordbyskolen og SUNDskolen - tilbygning Børn og Unge: Tandplejen ny tandklinik Dir.pulje (19 mio. kr.) Statens initia. (1,21 mio. kr.) Undervisning, Dagpasning, samt Børn og Unge: Udvidelse af tilbudsportal Forslås fin. via pulje til reg. af flere/færre børn Forsøg med elevplaner Forsøg med kvalitetsrapporter Bedre adgang til data (UU) Forslås fin. via rammebespar. ud fra elevtal Dagpasning: Adm. processer vedr. lukkedage Målrettede sprogvurderinger Forslås finansieres via sprogvurderingen

2 Børn og unge: Færre krav til socialfaglige undersøgelser Færre krav til handleplaner Færre indberetn. til anbringelsesstatistikken Afskaffelse af krav om sagsbeh.standarder Målrettet brug af socialfaglige undersøgelser Forslås fin. via sygdomspulje mv I alt: Note: Tallene er opgjort i nyt p/l-niveau i budget 212 og frem. Det skal nævnes, at de økonomiske udfordringer på kr. i 212 og kr. i 213 er inkl. forslag til finansiering via sprogvurderingen (194. kr.), ny beregning af takst på Solsikken (99. kr.), børneulykkeforsikringer (55. kr.), pulje til regulering af flere/færre børn (4. kr.), rammebesparelse på skoleområdet ud fra elevtal (57. kr.), samt langtidssygdomspuljen, overskydende nettobudget BFG samt bidrag til koordinationsgruppen (i alt 42. kr.). 135 mio. kr. puljen (uudmøntet restpuljer) Sprogindsatsen: I forbindelse med udmøntning af 135 mio. kr. puljen blev det politisk besluttet, at der skulle findes besparelser på i alt 1 mio. kr. på sprogindsatsen i 211 og frem. Besparelsen har ikke fuld virkning i 211, da en del af besparelsen tidligst kunne udmøntes fra 1. august 211 (køb af pladser Taleinstituttet) jf. Børne- og Undervisningsudvalgets møde d. 23. august 21 (sag nr.17). Der resterer en mindre uudmøntet restpulje i 212 på 14. kr. Det vurderes, at beløbet kan finansieres via sprogvurderingen i 212 og frem. Uudmøntet restpulje: Ved med udmøntning af 135 mio. kr. puljen besluttede udvalget på mødet d. 21. juni 21 (sag nr. 4) en fordeling af de udmeldte besparelseskrav på politikområder. I den forbindelse blev der afsat en uudmøntet pulje på 2 mio. kr. til senere fordeling mellem politikområderne fra 213. I denne fordeling var der dog ikke taget højde for det stigende besparelseskrav på dagpasningsområdet fra 212 til 213, hvorfor puljen efterfølgende kunne reduceres. Puljen er indtil videre placeret på funktion 3.1 Undervisning fra budget 213 i alt kr. Budgetopfølgningen pr. ultimo april 211 For en nærmere beskrivelse af budgetopfølgningens konsekvenser i budget 212 og frem henvises til anden sag på udvalgets dagsorden d. 24. oktober 211 (Forslag til finansiering af besparelser samt øvrige økonomiske udfordringer i budget 211). Teknisk budget 212 Takstberegning og tilretning af børnetal mv.: Det tekniske budget for 212 indeholdt takstberegning og tilretning af børnetal mv., som blev beregnet til 99. kr. (netto). Det vurderes, at beløbet kan finansieres via fornyet beregning af taksten i Solsikken, som følge af ændrede beregningsprincipper. Børne- og Familiecenter Guldborgsund (BFG): Der er foretaget en beregning af ny takst på BFG med tilretning/nedskrivning af indtægtsbudgettet. Udover nedreguleringen af prisfremskrivningen har det også en konsekvens, at indtægtsbudgettet ikke blev reguleret i 211 og frem på det tidspunkt, hvor der blev korrigeret for det faktiske regnskabsresultat for 21 (,65 mio. kr.). Det var oprindeligt forudsat, at der skulle indregnes et merforbrug på 1,4 mio. kr. Der er tale om en nedskrivning af indtægtsbudgettet med. kr. Konsekvens af nedregulering af prisfremskrivningen 2

3 Ungdommens Uddannelsesvejledning (UU): UU er budgetteret med et budget på netto. En nedregulering af prisfremskrivningen betyder, at der er behov for en nedskrivning af indtægtsbudgettet med 17. kr. Forældrebetaling: Nedregulering af prisfremskrivningen har en virkning på forældrebetalingen, som er skønnet til 68. kr. Det vurderes, at beløbet delvist kan finansieres via forventede mindreudgifter til børneulykkeforsikringer i 212 og frem (55. kr.). Der resterer således en manglende restfinansiering på 3. kr. Afledte driftsudgifter Der er afledte driftsudgifter på i alt. kr. som følge af anlægsprojekter, som ikke er indarbejdet i budgettet: Stubbekøbing Skole etablering af 8 klasselokaler (322. kr.) SUNDskolen udvidelse af skolen (64. kr.) Tandplejen etablering af ny tandklinik (183. kr.) Nordbyskolen og SUNDskolen tilbygninger (i alt 2. kr.). Beløbet var medtaget i budgetopfølgningen pr. 3. april 21, hvor der stod anført, at ikke var taget højde for udgiften til el, varme og vand samt rengøring mv. i forbindelse med en tilbygning på 127 kvm. på Nordbyskolen (74. kr.) og på 298 kvm. på SUNDskolen (126. kr.). Beløbet blev således kun indarbejdet i budget 21 og 211 og ikke i overslagsårene. De 3 førstnævnte blev prioriteret på Børne- og Undervisningsudvalgets ekstraordinære møde d. 15. august 211. Det fremgår af referatet fra mødet, at udvalget fremsender prioriterede anlægsønsker for i alt 33,6 mio. kr. samt afledte driftsudgifter til tandklinikken, SUNDskolen og Stubbekøbing Skole. Udvalgets beslutning om fremsendelse af afledte driftsudgifter fremgik ikke efterfølgende af Økonomiudvalgets behandling af budgetforslag på mødet d. 3. oktober 211 (sag nr. 282) og er således ikke indarbejdet i budgettet. Direktionspulje (19 mio. kr.) Statens initiativer (1.21. kr.) For en nærmere beskrivelse af Statens initiativer henvises til vedlagte bilag. Af bilaget fremgår det, at der i kolonnen med Direktionens samlede forslag på kr. er fratrukket initiativer, som vedrører: Enklere krav til pædagogiske læreplaner Enklere regler for børnemiljøvurdering Harmonisering af regler om fritidstilbud og klubtilbud Årsagen hertil er, at områderne enten tidligere er gennemført/harmoniseret ved kommunesammenlægningen eller ved senere besparelsesrunder, hvorfor det er vurderet, at der ikke kan gennemføres yderligere rationaliseringer på de forslåede initiativer. Det vurderes, at Undervisningsområdets andel på i alt 57. kr. kan gennemføres som en samlet rammebesparelse på skoleområdet ved en procentvis fordeling ud fra elevtal. Konsekvensen vil alt andet lige medføre kvalitetsforringelser på skolerne. Det vurderes, at Dagpasningsområdets andel på i alt 18. kr. kan finansieres via sprogvurderingen i 212 og frem. Endvidere forslås det, at der via puljen til regulering af flere/færre børn finansieres 4. kr. vedrørende udvidelse af tilbudsportalen. I forbindelse med ny struktur i Nysted-området og ny struktur i Nykøbing by (Vuggestuen Kongensgade) blev der sparet et større beløb end det besparelseskrav, der resterede på dagtilbudsområdet. Beløbet udgjorde i kr. og i 213 og overslagsårene 67. kr. (211-prisniveau). Det vurderes endvidere, at Statens initiativer på Børn- og Ungeområdet ikke kan gennemføres, idet Barnets Reform udløste meropgaver på andre områder. Området blev tilført DUT-midler vedr. meropgaverne, men DUT-midlerne indgik i finansiering af en opnormering på området pga. en generel 3

4 øget arbejdsmængde. Den øgede arbejdsmængde overgår de mindre afbureaukratiseringstiltag, der oplistes i Statens initiativer. Områdets normering er politisk behandlet i august og september 211 og er yderligere opnormeret. Der er således ikke frigørelsespotentiale. Det forslås, at det samlede beløb på 42. kr. finansieres således: Overskydende nettobudget efter omlægningen af BFG s budget 14. Bidrag til det tværkommunale samarbejde i Koordinationsgruppen 1. og dermed udtrædelse af Koordinationsgruppen Langtidssygdomspuljen 27. I alt: 42. Der henvises til vedlagte høringssvar. Prisfremskrivning: Som det fremgår af budgetforliget, skal prisfremskrivningen nedreguleres med i alt 7,79 mio. kr. i Guldborgsund Kommune. Nedreguleringen af prisfremskrivningen har følgende samlede konsekvenser på politikområderne under Børne- og Undervisningsudvalget: 1. kr Familie Undervisning Dagpasning Børn og Unge I alt: Den reducerede prisfremskrivning foretages som vedtaget af Økonomiudvalget. I de tilfælde, hvor dette får betydning for indgåede kontrakter, vil det ved regnskabsafslutningen for 212 blive forsøgt at omfordele eventuelle resterende midler fra andre konti. Økonomiske fripladser mv.: I forhold til det anførte beløb på kr. i budgetopfølgningen er der foretaget en revurdering af de økonomiske fripladser i 211. Heri er også inkluderet en ny vurdering af pædagogiske fripladser og søskendetilskud (ud fra forventet forbrug i 211 korrigeret for forventet børnetal og ændret takst). Samlet set vurderes det, at der i stedet for en merudgift på kr. vil der være en merudgift på kr., svarende til et mindre udgiftsbehov 38. kr. Mellemkommunale betalinger - undervisning interne skoler: Der er foretaget en beregning over de forventede udgifter på området for 211. Sidste år blev budgettet overskredet med ca. 2 mio. kr. På trods af, at der har været en nedgang i antal elever på 14, viser en foreløbig beregning, at der også for indeværende år vil være merudgift på området på netto 2 mio. kr. og 2,1 mio. kr. i 212. Eventuelle konsekvenser i budget 213 og frem tages op i forbindelse med budgetlægningen for 213. Der er iværksat et procesforløb i forhold til arbejdsgange og handlemuligheder mellem undervisningsafdelingen og familierådgivningen, da det først og fremmest er udgifter til undervisning af anbragte børn og unge, der belaster kontoen. ØKONOMISKE UDFORDRINGER SAMLET SET: De samlede økonomiske udfordringer kan opgøres således: 1. kr mio. kr. puljen (uudmøntede restpuljer) Budgetopfølgningen Teknisk budget 212 Konsekvens af nedregulering af prisfremskrivningen Afledte driftsudgifter Direktionspulje (19 mio. kr.) statens initiat. (1,21) Økonomiske fripladser mv. Mellemkommunale betalinger ? 4

5 I alt: ? Det skal nævnes, at de økonomiske udfordringer på kr. i 212 og kr. i 213 er inkl. forslag til finansiering via sprogvurderingen (194. kr.), ny beregning af takst på Solsikken (99. kr.), børneulykkeforsikringer (55. kr.), pulje til regulering af flere/færre børn (4. kr.), rammebesparelse på skoleområdet ud fra elevtal (57. kr.), samt langtidssygdomspuljen, overskydende nettobudget BFG samt bidrag til koordinationsgruppen (i alt 42. kr.) samt revurdering af økonomiske fripladser mv. (38. kr.). FORSLAG TIL FINANSIERING: Til finansiering af de økonomiske udfordringer i budget 212 forslås følgende: 1. kr Økonomiske udfordringer SFO Bysamlingen/konsulentgruppen Rammebesparelse Ungdomsskole Rammebesparelse CKR og Autisme Skolestruktur klassedannelse Yderligere klassereduktion Usikkerhedsmomenter ? ? I alt: SFO: I forbindelse med sagen om ændring i skolestrukturen var det forventet, at SFO-området kunne spare kr. i 212. Det har imidlertid vist sig, at besparelsen udgør kr., hvorfor der udover den forventede besparelse kan spares yderligere 938. kr. Dette skyldes hovedsageligt faldende børnetal, især forårsbørnene, der nu kan mærke de små årgange. Bysamlingen/konsulentgruppen Det foreslås, at organiseringen af bysamlingen og konsulentgruppen i Undervisningsafdelingen ændres og reduceres. Forslaget vil have personalemæssige konsekvenser. Forslaget er sendt i høring. Rammebesparelse Det foreslås, at der gennemføres rammebesparelse på 5 % på de områder indenfor undervisningsområdet, der ikke direkte har været omfattet af tidligere beslutninger om strukturændringer. Det drejer sig om ungdomsskolen (25. kr. i 212 og 6. i 213 og frem), Centerklasserækken og Autismetilbuddet i Nr. Vedby (33. kr. i 212 og 8. kr. i 213 og frem). Forslaget er sendt i høring. Skolestruktur klassedannelse Der henvises til anden sag på udvalgets dagsorden, hvor det indstilles, at det opnåede provenu på kr. i 213 vedrørende skolestrukturen anvendes til finansiering af de økonomiske udfordringer i budget 213 og frem. Yderligere klassereduktion Ud fra prognoseberegninger herunder nuværende elev- og børnetal forventes fortsat nedgang i antal klasser som følge af ny skolestruktur. Der forventes nedgang for skoleåret 212/213 med 4 klasser, hvilket medfører en forventet besparelse på kr. i 212 og kr. i 213. Usikkerhedsmomenter Der er usikkerhed omkring udviklingen i udgifterne til mellemkommunale betalinger, økonomiske fripladser i SFO mv., hvorfor der vil være skærpet opmærksomhed på, hvorvidt de forventede udgifter og besparelser holder stik i 212 og 213. Som det ses, er der såfremt ovenstående initiativer iværksættes en forventet merudgift på kr. i 212, og dette modsvares af et forventet mindreforbrug i 213 på kr. Der vil således være budgetmæssig dækning samlet set, såfremt udvalget godkender en budgetmæssig forskydning mellem 5

6 årene (overførsel af merforbrug fra 212 til budget 213). Der vil være tale om et merforbrug til overførsel på,6 % af det samlede undervisningsbudget, hvilket er indenfor reglerne for selvforvaltning. 6