1. Budgetområdet i hovedtal

Transkript

1 Regnskab Budgetområdet indeholder til folkeskolen, skolefritidsordninger, befordring af skolebørn, kommunens specialskoler, sprogstimulering af førskolebørn, bidrag til statslige og private skoler, efterskoler, produktionsskoler og ungdomsskolevirksomhed. Folkeskolernes formål og virksomhed bestemmes overordnet af lovgivningen. Ungdomsskolen skal give unge mulighed for at fæstne og uddybe deres kundskaber, give dem forståelse af og dygtiggøre dem til samfundslivet og bidrage til at give deres tilværelse forøget indhold. 1. Budgetområdet i hovedtal Tabel 1, Budgetområdet i hovedtal Oprindeligt Overførs Korrigeret Mer-/ Tillægs- Forbrug kr. el fra mindrefor bevillinger 2013* brug Budgetområdet i alt- drift Bruttoudgifter i alt Bruttoindtægter i alt heraf servicedrift Rammestyrede områder i alt Rammestyrede bruttoudgifter Rammestyrede bruttoindtægter Ikke-rammestyrede områder i alt Ikke-rammestyrede bruttoudgifter Ikke-rammestyrede bruttoindtægter Nettoanlægsudgifter Udgifter angives +, indtægter angives -, merforbrug/negative overførsler angives -, mindreforbrug/positive overførsler angives + Inkl. frigivne mindreforbrug. 2. Regnskabsbemærkninger - Drift På område 513 udgør det korrigerede drifts netto kr. i. Der er på området ikke noget ikke-rammestyret. Regnskab viser et samlet merforbrug på kr., hvilket svarer til en afvigelse på 2,89 pct. i forhold til det korrigerede. På servicedriftsområdet bliver kommunerne målt i forhold til det samlede vedtagne. På område 513 er der en afvigelse på 2,86 pct. i forhold til det oprindelige. Områderne beskrives nærmere nedenfor. Rammestyret område Det samlede korrigerede på det rammestyrede område udgør netto kr. 1

2 Regnskab Regnskab viser et merforbrug på kr., hvilket svarer til 2,89 pct. af det korrigerede. Samlede fællesudgifter skoleområdet I regnskab er der et mindreforbrug på kr. på de samlede fællesudgifter til skoleområdet. Mindreforbruget er sammensat på følgende måde: Tabel 2. Mer- /mindreforbrug Fællesudgifter skoler Fællesudgifter ungdomsskoler SFO-fællesudgifter Øvrige aktiviteter skoleområdet Fællesudgifter-/indtægter skoleområdet Fællesudgifter skoler. Regnskabet viser et merforbrug på kr. Der har ikke været nogen overførsel fra 2013 til og merforbruget dækker over en række modsatrettede forhold. De væsentligste årsager til afvigelsen er: Merforbrug på kr. for Helsingørs betaling til Erhvervsskolen. Budgettet til betaling til Erhvervsskolen er beregnet på 22 elever. I skoleåret 2013/14 har der været 35 elever og i skoleåret /15 63 elever. Konti til reguleringer i forhold til skolereform og elevtalsreguleringer på skolerne har et samlet mindreforbrug på kr. I mindreforbruget indgår tilskudsmidler til kompetenceudvikling af lærere og pædagoger på skoleområdet på kr.. Kontoen for andre fællesudgifter har et samlet merforbrug på kr. Den væsentligste årsag til merforbruget er en ekstraordinær udgift i til Windows licenser til elevcomputere. Betaling til og fra kommuner har et samlet merforbrug på kr. som består af: Kontoen for plejebørn har et samlet merforbrug på kr. Ved lægningen var der en forventning om betaling for 45 elever, men regnskabsresultatet er 42 elever. Samtidig var der en forventning om indtægter til 29 elever, men regnskabsresultatet er 17 elever. Kontoen for Døgninstitutioner har et mindreforbrug på kr. Ved lægningen var der en forventning om at der skulle betales for i alt døgndage for 3 elever, men der er betalt for 3 elever med 792 døgndage. Kontoen for Folkeskoleelever til og fra andre kommuner viser en samlet merudgift på kr. Ved lægningen var der en forventning om betaling for 89 elever, men regnskabsresultatet er 112 elever. Samtidig var der en forventning om opkrævning af 139 elever, men regnskabsresultatet er 160 elever. Udvidet morgentilbud på skolerne udviser et mindreforbrug på kr., idet tilbuddet ikke har været benyttet fuldt ud. Det afsatte på kr. er i 2015 indgået som besparelse i udmøntningssagen. 2

3 Regnskab Kontoen til Indfasning af den ny tildelingsmodel på Snekkersten Skole og Hellebækskolen udviser et merforbrug på kr.. Der har været udgifter på fælleskontoen som der ikke har været afsat til: Evaluering af skolestruktur kr. Lønudgifter på kr. til konsulent til hjælp til implementering af skolereformen og udgift i forbindelse med afskedigelse af medarbejder. Der er overført kr. til anlæg til lærerarbejdspladser på skolerne. Fællesudgifter Ungdomsskoler. Mindreforbruget på kr., skyldes, at der har været færre elever i ungdomsskolen. SFO-fællesudgifter. Mindreforbruget på kr. består hovedsageligt af mindreforbrug på kr. på grund af det faldende børnetal og mindre i forældrebetaling kr. Børnetallet i SFO erne er faldet støt gennem hele året, hvilket har medført reduceret forældrebetaling på kr. i forhold til tet. Forældrebetalingen var beregnet på baggrund af en forventning om børn, men der var i gennemsnit kun indmeldt 2590 børn. Budgettet til SFO-fællesudgifter er i forbindelse med udmøntningssagen for nedskrevet med kr. Øvrige aktiviteter skoleområdet. Regnskabet viser et mindreforbrug på kr.. De væsentligste årsager til afvigelsen er: Specialskolerne har et merforbrug på kr., som hovedsageligt skyldes færre indtægter på kr. fra udenkommunale elever end forventet. Der var teret med 55 udenkommunale elever i kommunens 3 specialskoler, men der kom kun 51. Pasning af SFO ( 20,2) elever i andre kommuner har et mindreforbrug på kr.. Til pasning af SFO ( 20,2) elever i andre kommuner er udgifterne lagt for år siden, og det har ikke været elevtalsreguleret siden. Der er en proces i gang på henblik med tilpasning både på skole og dagområdet. Budgettet er i forbindelse med udmøntningssagen for nedskrevet med kr. Herudover har der været et merforbrug på svømmeundervisning på kr. på grund af flere udgifter til transport end lagt og et mindreforbrug på kr. til befordring af elever i grundskolen. Endeligt har der været et samlet merforbrug på kr. til bidrag til statslige og private skoler, efterskoler og ungdomskostskoler samt produktionsskoler. Det skyldes bl.a. at der er en difference i den opgørelse som vi anvendte til regulering af antal elever ved revisionen og antallet af elever efter den endelige opgørelse. Fællesudgifter/indtægter skoleområdet. Det anbefales at det samlede mindreforbrug til Fællesudgifter skoleområdet på kr. overføres til 2015 og øremærkes til projekt Kompetenceløft af hele Helsingørs skolesystem Folkeskolerne 3

4 Regnskab Totalrammerne for folkeskolerne viser et samlet merforbrug på kr., hvilket i forhold til 2013, er en forværring af deres merforbrug med kr., Skolerne har alle haft en markant stigning i vikarudgifter til lærere, de er steget fra kr. i 2013 til kr. i, en stigning på kr., hvilket svarer til 88 %. Lærerne skal efter skolereformens start have undervisningstillæg for de timer, som ligger udover 750 undervisningstimer. Skolerne har fået tildelt kr. men de faktiske udgifter har vist ca. at være kr. højere. Skolerne har fremsendt bemærkninger til regnskab. 10. Klasseskolen har et merforbrug på kr., som dels skyldes at udmeldingen af ressourcetildelingen for 2013/14 blev nednormeret efter skoleåret start det vil sige at 10. Klasseskolen ikke havde mulighed for at tilpasse sin lærernormering samt højere lærernormering i /15 end tildeling. I driftsoverførselssagen for vil der blive indstillet at merforbrug på kr. som skyldes den sene udmelding fra 2013/14 ikke driftsoverføres til Espergærde Skole har et samlet underskud på kr., som skyldes overført merforbrug fra 2013 på kr., øgede udgifter til undervisningstillæg og vikarudgifter. På Team V er der et mindreforbrug som skyldes at der ikke er betalt for en regning fra kommunikationscentret. Hellebækskolen har et samlet merforbrug på kr., som skyldes et overført merforbrug fra 2013 på kr., 2 visiterede specialelever til et ekstra 9.klasse skoleår, øgede udgifter til undervisningstillæg, merudgifter til vikarer, indkøb af PC ere til 0. årgang og ekstra udgifter i forbindelse med udvikling af skolereform. Hornbæk Skole har et samlet merforbrug på kr., som skyldes at opsigelser af medarbejdere i SFO en, som følge af faldende børnetal først slår igennem længe efter at tet er reduceret, øgede udgifter til vikarer og merudgifter til nye undervisningsformer som følge af skolereformen (åben skole, valgfag, understøttende undervisning). Helsingør Skoles har et merforbrug på kr., som skyldes et overført merforbrug fra tidligere år på kr., øgede vikarudgifter, lønudgifter til fratrådte ledere, som er forflyttet til anden arbejdsplads i kommunen, merforbrug på SFO-personalet, idet antallet af medarbejdere ikke er blevet tilpasset i tilstrækkelig omfang. Snekkersten Skole har et merforbrug på kr. Skolen har gennem en længere årrække haft merforbrug og dette merforbrug er gennem de seneste 3 år formindsket og det var sidste år kr. Årsagen til det øgede merforbrug er primært, at der er ansat ekstra midlertidigt personale i forbindelse med implementereingen af skolereformen, øgede udgifter til undervisningstillæg samt øget sygefravær. Det samlede merforbrug på alle totalrammer fremgår af tabel 6. Øvrige totalrammer: Naturcenter Nyruphus har et merforbrug på kr., hvilket i forhold til 2013, er en forbedring på kr. Hovedårsagen til merforbruget er at normeringen ikke er tilpasset i forbindelse med undervisningstimer på Tibberupskolen ophørte. Merforbruget er reduceret ved at spare og gennem øget indtjening. Denne metode forventes fortsat og yderligere tiltag skal drøftes i bestyrelsen. 4

5 Regnskab Sprogstimulering har et mindreforbrug på kr., og ungdomsskolevirksomhed et samlet mindreforbrug på kr. Familiecentret Løvdal og Bregnehøj, har et merforbrug på kr., hvilket i forhold til 2013, er en forbedring på kr. Det skyldes, at der har været en del indtægtsgivende virksomhed i form af kurser for andre kommuner, og en opbremsning af forbruget i efteråret. Uddannelseshus Helsingør har et mindreforbrug på kr. dels på grund af vakante stillinger i og efter aftale med Center for Dagtilbud og Skoler og skolelederne har været udvist tilbageholdenhed i, så mindreforbruget kunne medfinansiere det forventede kompetenceløft af i Tillægsbevillinger Tillægsbevillingerne der er bevilliget i løbet af på område 513 er vist i nedenstående tabel. Tabel 5, Oversigt over tillægsbevillinger kr. Bevillingsændring DRIFT Rammestyret Fremtidens folkeskole - indkøb af computere, overført til anlæg Fremtidens folkeskole - overført til anlæg Overførsel af mer/mindreforbrug Omplacering af Uddannelsesmidler -800 Omplacering til ekstra rengøring af skoler -209 Budgetrevision pr Nye priser NPV 111 Frigivelse af mindreforbrug 2013 til finansiering af arbejdspladser Frigivelser i.f.m. revision Budgetrevision pr Frigivelser i.f.m. revision Frigivelser under kr. 50 Fordeling af puljemidler vedr. seniorpolitik 101 Tillægsbevillinger på område drift Årets resultat på de enkelte totalrammeenheder fremgår af nedenstående tabel. Tabel 6, Specifikation af totalrammeenheder 5

6 Regnskab Totalrammeenhed kr. Oprindeligt Total på område Udgifter angives +, indtægter angives -, merforbrug/negative overførsler angives -, mindreforbrug/positive overførsler angives Inkl. frigivne mindreforbrug 3. Regnskabsbemærkninger Anlæg Overførsel fra 2013* Ompl. og tillægsbevi llinger På område 513 udgør det korrigerede anlægs netto kr. i. Regnskab viser et mindreforbrug på kr., hvilket svarer til en afvigelse på 0,1 pct. i forhold til det korrigerede. Projekt Dialogportalen, er afsluttet i og der søges ingen overførsel. Projekt Fremtidens folkeskole Computer, er afsluttet i. Korrigeret Forbrug Mer/mindre forbrug Fællesudgifter skoleområdet Øvrige aktiviteter skoleområdet klasseskolen Espergærde skole Espergærde Skole Espergærde Skoles SFO Team V Specialskole Hellebækskolen Hellebækskolen SFO Hellebækskolen Hornbæk Skole Hornbæk Skole SFO Hornbæk Skole Helsingør Skole Helsingør Skole Helsingør SFO Helsingør Specialskoler Tikøb Skole Tikøb Skole SFO Tikøb Skole Snekkersten Skole Snekkersten Skole Snekkersten Skole SFO Snekkersten Specialskole Naturcentret Nyruphus Løvdal og Bregnehøj Sprogstimulering Ungdomsskolevirksomhed Uddannelseshus Helsingør Projekt Opgradering af skolernes IT-netværk, er afsluttet i og der søges inden overførsel. 6

7 Regnskab Tabel 7, Anlæg Anlægsprojekter 1.000kr. Oprindeligt Overførsel fra 2013 Tillægsbevillinger Korrigeret Forbrug Mer- / mindrefor brug Dialogportalen Udgifter Indtægter Fremtidens folkeskole - Computer Udgifter Indtægter Opgradering af skolernes ITnetværk Udgifter Indtægter Anlæg i alt Udgifter Indtægter Udgifter angives +, indtægter angives -, merforbrug/negative overførsler angives -, mindreforbrug/positive overførsler angives + 7