Økonomiudvalget - drift

Transkript

1 Pr. 31. maj 2015

2 Økonomiudvalget - drift Tillægsbevillinger Omplaceringer Regnskab Økonomiudvalg, drift Erhverv og turisme Administrativ organisation Politisk organisation Kommunale ejendomme Tværgående aktiviteter Samlet overblik Samlet set forventes et merforbrug på Økonomiudvalgets områder på 6,9 mio. kr. Merforbruget på politikområde 13 skyldes hovedsageligt en uudnyttet rammebesparelse på den nye administrative organisering på 2,2 mio. kr. og som følge af en overførsel af administrative opgaver fra beskæftigelsesområdet (politikområde 5) på 1,1 mio. kr. på grund af ændret organisering. På politikområde 16 skyldes afvigelsen et merforbrug på barselsudligningsordningen og på uudmøntede rammebesparer. Ændringer i budgetforudsætninger siden sidste opfølgning opfølgning pr udviser et forventet forbrug svarende til 207,3 mio. kr. og derved et merforbrug svarende til 6,9 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget Heraf er 1,5 mio. finansieret af andre politikområder. Den resterende del af merforbruget svarende til 5,4 mio. kr. kan blandt andet henføres til ikke realiserede rammebesparelser, samt de områder hvor der i forbindelse med tjek 2015 blev peget på merudgifter. Økonomiudvalget finansielle konti Tillægsbevillinger Omplaceringer budget Regnskab Økonomiudvalg, finansielle konti Skatter, tilskud og renter Finansforskydninger og langfristet gæld Samlet overblik På skatte- og tilskudssiden viser budgetopfølgningen mindreindtægter på 4,3 mio. kr. Mindreindtægterne skyldes hovedsageligt en positiv efterregulering af tilskuds- og udligningsbeløbene samt en negativ midtvejsog efterregulering af beskæftigelsestilskuddet. Ændringerne i indtægterne er blevet udmeldt som en del af økonomiaftalen for Hvad angår renter viser budgetopfølgningen et samlet mindreforbrug på 0,8 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Den primære årsag til den forventede besparelse ved den langfristede gæld er det lave renteniveau på de variabelt forrentede lån, som ligger et stykke under det forudsatte ved budgetlægningen

3 På området for finansforskydninger forventes ingen afvigelser på de budgetlagte områder. De afvigelser, der er indregnet i budgetopfølgningen, fremkommer på områder, hvor der traditionelt sker en samlet budgetmæssig opfølgning ved udgangen af året, og der søges derfor heller ikke tillægsbevillinger til afvigelserne for nuværende. opfølgningen viser, at der forventes en merindtægt på låneoptag på 22,1, som svarer til udgiften på forsyningsområdet (genbrugspladser) i Hvad angår afdrag på langfristet gæld, viser budgetopfølgningen, at der forventes en mindreudgift på 1,8 mio. kr. i Samtidig viser budgetopfølgningen, at der forventes en rentebesparelse på 0,8 mio. kr.

4 Erhverv og turisme Regnskab Erhverv og turisme Turisme Udvikling af menneskelige ressourcer Erhvervsservice og iværksætteri Status på udgifter og indtægter Politikområde 12 Erhverv og turisme er omfattet af reglerne om decentral økonomi som indebærer at over/underskud overføres til efterfølgende budgetår. Der er sket overførsel af overskud fra 2014 svarende til kr ,-. På baggrund af nye udmeldinger fra KL vedr. pris- og lønskøn, er der budgettet reguleret med en mindre tilbageskrivning af lønposter. Det vurderes på nuværende tidspunkt, at der på grund af lavere aktivitetsniveau kan realiseres en generel besparelse på området svarende til 0,2 mio. kr. Tidligere afvigelser Ved opfølgning pr var der ikke vurderet væsentlige afvigelser på området Ændrede budgetforudsætninger for indeværende budgetår Erhverv og turisme har i 2015 flyttet adresse fra Mediecenteret til Pandrup Rådhus. Som en del af den forestående organisationsændring vil Erhverv og Turisme fremover være en del af organisationen i Teknik og Miljø.

5 Administrativ organisation Regnskab Administrativ organisation Driftsikring af boligbyggeri Andre kulturelle opgaver Øvrige sociale formål Administrationsbygninger Sekretariat og forvaltninger Fælles IT og telefoni Jobcentre Naturbeskyttelse Miljøbeskyttelse Byggesagsbehandling Voksen-, ældre- og handicapområdet Det specialiserede børneområde Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark Tjenestemandspension Status på udgifter og indtægter Samlet for politikområde 13 Administrativ organisation er der siden budgettets vedtagelse korrigeret for overførsel af uforbrugt budget fra 2014, svarende til i alt 1,9 mio. kr. samt en generel tilbageskrivning af lønbudgetter på -0,8 mio. kr. Herudover er der i forbindelse med budgetopfølgning givet tillægsbevillinger svarende til 2,6 mio. kr. Således udgør korrigeret budget på nuværende tidspunkt 182,7 mio. kr. opfølgningen udviser et merforbrug på 4,1 mio. kr. Her af forventes 1,1 mio. finansieret af andre politikområder. Politikområdet indeholder delbudgetter, som kan henføres til hvert enkelt administrationsbygning, samt budget til fællesområder. budget regnskab Administrationsbygninger (6.50) Fælles Fjerritslev Brovst Aabybro Pandrup Administration ( ) Fælles Fjerritslev Brovst Aabybro Pandrup I alt

6 Fællesområder Vedtaget budget på dette område indeholder en rammebesparelse svarende til 2,2 mio. kr. Rammebesparelsen var forudsat realiseret i forbindelse med ændret ledelsesstruktur i Jammerbugt kommune. Det ses dog på nuværende tidspunkt, at besparelsen kun delvis kan realiseres i 2015, og der må afholdes udgifter til bygningsændringer (især i forbindelse flytning af Vækst Jammerbugt til Pandrup). Der forventes således en afvigelse på de 2,2 mio. kr. Der forventes mindreindtægter på gebyrer. På Ejendomsoplysninger, er opgaven er overgået til Bygge- Boligstyrelsen, derved mistes indtægter. Herud over er budgettet vedrørende gebyrer på Debitor vurderet for højt, og det forventes ikke at indtægtsbudgettet kan realiseres fuldt ud. Sammenlagt forventes der et fald i gebyrindtægter svarende til kr. 0,4 mio. kr. Fjerritslev rådhus Rådhusets økonomi fordeles jævnfør nedenstående figur med 90% til løn, 8% til tjenesteydelser og 2% til varekøb: Samlet set forventes et mindreforbrug i alt kr for Mindreforbruget dækker over et forventet mindreforbrug i alt kr i Børne & Familie-rådgivningen, som primært begrundes med en større personaleomsætning (herunder udskiftning i personalet og heraf afledte vakante stillinger i kortere og længere perioder) samt nødvendig aftaleindgåelse med vikarbureauerne Kavaleriet og Adecco om tilknytning af vikarer til at håndtere sagsstammer på vakante stillinger i alt kr Mindreforbruget dækker også over et forventet merforbrug i alt kr vedr. fagchefniveauet i Børne & Familieforvaltningen som følge af udmøntningen af den administrative organisationsændring i foråret Mindreforbruget dækker ligeledes over et forventet mindreforbrug i alt kr i den netop sammenlagte Forvaltningsservice (dækkende over tidligere Forvaltningsservice/Kørselskontor og Team Økonomi) begrundet i generel stram styring af økonomien samt stor tilbageholdenhed i f.t. genbesættelse af vakante stillinger pga. udmøntningen af den administrative organisationsændring - og det heraf afledte midlertidige ansættelsesstop og afledte forventede merudgifter til fagchefniveauet. Samlet for Fjerritslev rådhus forventes et mindreforbrug svarende til 0,04 mio. kr. hvortil der ikke søges bevilling. Brovst rådhus Brovst Rådhus konto 6 politikområde 13 forventes samlet set at balancere i Pt. er der et forventet merforbrug på 1.1 mio. kr., som dog udlignes ved overførsel af 1.1 mio. kr. fra politikområde 5 (se nedenfor). Det er afgørende, at administrationen i Brovst ses under ét, idet der i 2015 er gennemført omorganiseringer af personale fra et funktionsområde til et andet funktionsområde, hvorfor det enkelte funktionsområde ikke giver et retvisende billede i sig selv. Det forventes i løbet af 2015 at få tilpasset

7 budgetterne på de forskellige funktionsområder, således at budget og forbrug stemmer overens pr. funktionsområde. ændringer vedrørende rådhuset i Brovst fordeler sig således: kr. til dækning af husleje i VUC bygningen. Flyttes fra politikområde 5, da huslejen vedrører Virksomhedsservices flytning fra Aabybro til Brovst kr. til dækning af IT udgifter i forbindelse med, at Virksomhedsservices IT udgifter nu konteres på politikområde 13. Flyttes fra politikområde kr. til dækning af kørselsgodtgørelse til Virksomhedsservice, som nu konteres på politikområde 13. Flyttes fra politikområde kr. søges i tillægsbevilling til at flytte indlagt besparelse på lægekonsulent/lægeerklæringer, som ved en fejl er placeret på politikområde 13 i stedet for politikområde 5. Flyttes fra politikområde kr. til ansættelse af to medarbejdere pr. 1/9 15 i sygedagpengeteamet. Bevillingen flyttes fra pol. 5, som forventer en besparelse på området ved at styrke indsatsen (investering vedtaget ) Samlet for Brovst rådhus søges om tillægsbevilling svarende til 1,1 mio. kr. finansieret af politikområde 5 med 1,1 mio. kr. Aabybro rådhus Aabybro rådhus forventes samlet at balancere i Pandrup rådhus Pandrup rådhus forventes samlet at balancere i Øvrige områder Fælles IT og telefoni Udgiften til IT-systemer forventes at overstige budgettet på området med 0,4 mio. kr. Der er tale om en generel tilpasning af budgettet så det bringes i niveau med forventning til faktisk niveau. Tidligere afvigelser Ved budgetopfølgningen pr var der beregnet afvigelse på 3,6 mio. kr. Hertil blev der givet tillægsbevillinger svarende til 2,6 mio. kr. hvoraf 2,2 mio. kr. var finansieret af andre politikområder. Der blev givet tillægsbevilling til manglende indtægt vedr. byggesagsgebyr, delvist reduceret med kompenserende besparelse. I alt 0,4 mio. kr.

8 Politisk organisation Regnskab Politisk organisation Fælles formål Kommunalbestyrelsesmedlemmer Kommissioner, råd og nævn Valg m.v Sekretariat og forvaltninger Diverse indtægter og udgifter efter forskellige love Udvikling af yder- og landdistrikts områder Status på udgifter og indtægter Samlet for politikområde 14 Politisk organisation er der siden budgettets vedtagelse korrigeret for overførsel af uforbrugt budget fra 2014, svarende til i alt 0,1 mio. kr. samt en mindre generel tilbageskrivning af lønbudgettet. Herudover er der i forbindelse med budgetopfølgning givet negativ tillægsbevillinger svarende til 0,2 mio. kr. som kompenserende besparelse på andre områder. Således udgør korrigeret budget på nuværende tidspunkt 12,5 mio. kr. Den samlede budgetramme for Politikområde 14 Politisk organisation forventes på nuværende tidspunkt overholdt. Der forventes en merudgift vedrørende dagsordenssystemet Ditmar svarende til 0,1 mio. kr. men dette forsøges finansieret inden for området. Tidligere afvigelser I forbindelse med budgetopfølgning pr blev samme status opført.

9 Kommunale ejendomme Regnskab Kommunale ejendomme Boligformål Ubestemte formål Fælles formål Beboelse Erhvervsejendomme Andre faste ejendomme Byfornyelse Status på udgifter og indtægter Samlet for politikområde 15 Kommunale ejendomme er der siden budgettets vedtagelse korrigeret for overførsel af uforbrugt budget fra 2014, svarende til i alt 0,9 mio. kr. samt en mindre generel tilbageskrivning af lønbudgettet. Herudover er der i forbindelse med budgetopfølgning samlet givet negativ tillægsbevillinger svarende til 0,01 mio. kr. Således udgør korrigeret budget på nuværende tidspunkt -0,4 mio. kr. Den samlede budgetramme for Politikområde 15 Kommunal ejendomme forventes på nuværende tidspunkt overholdt. Tidligere afvigelser I forbindelse med budgetopfølgning pr blev samme forventning opført.

10 Tværgående aktivitet Regnskab Tværgående aktiviteter Andre faste ejendomme Folkeskoler Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede Løn- og barselspuljer Status på udgifter og indtægter For politikområde 16 er der efter budgettets vedtagelse korrigeret for overførsel af negativt driftsresultat fra regnskab 2014 svarende til -2,4 mio. kr. I forbindelse med budgetopfølgning pr er der givet negativ tillægsbevilling på -4,0 mio. kr. budget udgør herefter 2,8 mio. kr. Politikområde 16 specificeres på følgende områder: budget regnskab Gevinst ved energibesparende virksomhed Ny folkeskolereform Besparelse vedr. udnyttelse af nedlagte plejehjem Forsikringer Lønpuljer Barselsudligningsordning Generel besparelse på husleje Indkøbsoptimering Besparelse kørselskontoret Ekstraordinær indtægt vedr. Asyl Pulje til arbejdsskadeforsikring på takstfinansierede områder I alt Besparelse ved udnyttelse af nedlagte plejehjem I forbindelse med godkendelse af budget 2015 blev det besluttet at indarbejde en rammebesparelse på 2 mio. kr. under Økonomiudvalgets område (budgetteret på Pleje og omsorg m.v.). Besparelsen er budgetteret til at blive realiseret i form af huslejeindtægter fra udlejning af tidligere plejecentre til andet formål, herunder asylcenter i V. Hjermitslev. Der er i driftsbudgettet på Social- og Sundhedsudvalgets område er indarbejdet en udgift til tomgangshusleje på de nedlagte plejecentre, og det er den udgift, der kan neutraliseres via udlejning af boligerne/centerarealerne til andet formål. For nuværende er der med effekt fra efteråret 2014 indgået en 2- årig lejeaftale med Udlændingestyrelsen om leje af det tidligere plejecenter i V. Hjermitslev. Som konsekvens af denne aftale modsvares der udgifter til tomgangshusleje m.v. til de 19 boliger og servicearealer for et beløb på kr. Dette har fuld effekt i 2015, der blev i forbindelse med budgetopfølgning pr lavet omplaceringer/tillægsbevillinger mellem politikområde 5 og 16 tilsvarende. Den resterende (0,4 mio. kr.) til udmøntning af rammebesparelsen forventes ikke at kunne effektueres inden for budgetåret.

11 Barselsudligningsordning Der er udarbejdet et notat, som beskriver udviklingen i udbetalinger fra barselsudligningsordningen, budgetændringer i ordningen over årene samt handlemuligheder. I notatet er vurderet et merforbrug i størrelsesordenen 1,3 mio. kr. I budgetopfølgning pr blev der medtaget et forsigtigt skøn svarende til 0,9 mio. kr. med viden om at dette kan være i underkanten. Dog fastholdes forventning her. Der er efterfølgende sket overførsel af underskud fra 2014 svarende 1,3 mio. kr. hvilket betyder at der ved årets udgang forventes et merforbrug i forhold til korrigeret budget svarende til 2,2 mio. kr. Der er iværksat en arbejdsgruppe som vil foretage opfølgning samt vurdering af fremtidig finansiering af puljen. Der følges løbende op på udviklingen og sagen revurderes ved næste opfølgning. Udmøntning af besparelse på kørselsområdet Der blev er i 2014 afsat og udmøntet en rammebesparelse på 0,4 mio. kr. vedrørende besparelse på kørselsudgifter i Jammerbugt kommune. Der blev ved budgetlægningen for 2015 yderligere afsat en rammebesparelse på 0,4 mio. kr. Der er foretaget opgørelse af hvordan den faktiske besparelse har fordelt sig procentuelt i 2014 mellem de forskellige områder. Det blev på Direktionsmøde den besluttet, at anvende den samme fordelingsprocent til fordeling af rammebesparelsen for Nedenfor er vist resultatet af opgørelsen for 2014: Uddrag af referat fra Direktionsmødet

12 Fordelingen af besparelsen for 2015: Område Besparelse Kollektiv trafik 25% Skolekørsel 23% Børne- og familierådgivningen 36% Voksen- Handicap 10% Jobcenter 6% I alt Udmøntningen af besparelsen på de forskelige områder vil ske i forlængelse af den kommende budgetopfølgning. Tidligere afvigelser Der har ikke været afvigelser opført tidligere

13 Samlet oversigt for Økonomiudvalget Regnskab Økonomiudvalg total Erhverv og turisme Administrativ organisation Politisk organisation Kommunale ejendomme Tværgående aktiviteter Total Turisme Udvikling af menneskelige ressourcer Erhvervsservice og iværksætteri Total Driftsikring af boligbyggeri Andre kulturelle opgaver Øvrige sociale formål Administrationsbygninger Sekretariat og forvaltninger Fælles IT og telefoni Jobcentre Naturbeskyttelse Miljøbeskyttelse Byggesagsbehandling Voksen-, ældre- og handicapområdet Det specialiserede børneområde Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark Tjenestemandspension Total Fælles formål Kommunalbestyrelsesmedlemmer Kommissioner, råd og nævn Valg m.v Sekretariat og forvaltninger Diverse indtægter og udgifter efter forskellige love 6.68 Udvikling af yder- og landdistrikts områder Total Boligformål Ubestemte formål Fælles formål Beboelse Erhvervsejendomme Andre faste ejendomme Byfornyelse Total Andre faste ejendomme Folkeskoler Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede Løn- og barselspuljer

14 Hovedkonto 7 Renter, skatter og tilskud Tillægsbevillinger regnskab afvigelse Skatter, tilskud og renter Skatter Indkomstskat Selskabsskat Forsker- og dødsboskat Grundskyld Dækningsafgift Tilskud, udligning og moms Udligning og generelle tilskud Midtvejsregulering af tilskud og udligning Udligning og tilskud vedr udlændinge Udviklingsbidrag til Region Nordjylland TIlskud til særligt vanskeligt stillede kommuner Beskæftigelsestilskud Midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud 2015 Særlig tilskud til kommuner med dårlig udvikling i ledigheden Endelig regulering af beskæftigelsestilskud 2014 Tilskud til bedre kvalitet i dagtilbud Tilskud til ældrepleje Tilskud til omstilling af folkeskolen Ekstraordinært finansieringstilskud Tilskud til modtagelse og integration af flygtninge Refusion af købsmoms Renter Indskud i pengeinstitutter mv Realkreditobligationer Øvrige renter Renter af udlæg vedr. Jammerbugt Forsyning A/S Andre forsyningsvirksomheder Kassekreditter og byggelån Renter af langfristet gæld Kurstab og gevinster i øvrigt Garantiprovision

15 Udvikling på områder Skatter og tilskud opfølgningen pr. 31. maj 2015 viser ingen væsentlige afvigelser på skattesiden. Vedrørende grundskylden er der en forventet mindreindtægt på kr. i forhold til det korrigerede budget. Jammerbugt Kommune skal bidrage med kr. mere til medfinansiering af det skrå skatteloft, end der er afsat budget til. Dermed er der på skattesiden en samlet mindreindtægt på kr. På tilskudssiden er der en samlet mindreindtægt på knap 4,1 mio. kr. Jammerbugt Kommunes tilskuds- og udligningsbeløb reguleres med en merindtægt på kr. som følge af tre forhold. For det første modtager kommunen en merindtægt på 1,6 mio. kr., som følge af ny og ændret lovgivning (DUT) gældende fra 2015, som først er færdigforhandlet i forbindelse med økonomiaftalen for For det andet modtager kommunen en merindtægt på 4,4 mio. kr. vedrørende det aktivitetsbestemte sundhedsområde, idet der har været en produktivitetsstigning på sygehusene i For det tredje skal kommunen tilbagebetale 5,5 mio. kr., idet det udbetalte tilskud til det aktivitetsbestemte sundhedsområdet var for stort i 2015, som følge af forkert beregningsgrundlag fra KL. Beskæftigelsestilskuddet bliver midtvejsreguleret for 2015 (mindreindtægt på 0,9 mio. kr.) på grund af faldende ledighed, ligesom beskæftigelsestilskuddet for 2014 efterreguleres (mindreindtægt på 3,7 mio. kr.). Med indgangen til 2014 var Jammerbugt Kommune stillet i udsigt, at beskæftigelsestilskuddet ville udgøre kr. i Det estimerede beløb blev ved midtvejsreguleringen nedreguleret til kr. og ved efterreguleringen til kr. Således er resultatet, at Jammerbugt Kommune modtager færre indtægter end forventet. Omvendt har der i 2014 alene være udgifter på kr. på politikområde 6 vedrørende de forsikrede ledige. Jammerbugt Kommune får således 8,3 mio. kr. mere i beskæftigelsestilskud, end der har været udgifter for. I forhold til beskæftigelsestilskuddet sammenholdes kommunernes resultater, således at først måles landsdelenes resultater op mod hinanden, og herefter sammenlignes kommunerne inden for regionen. Når Jammerbugt Kommune således ikke skal tilbagebetale hele mindreudgiften, men reelt får lov til at beholde 8,3 mio. kr. ud af mindreforbruget på ca. 14 mio. kr., er det fordi, incitamentstrukturen i refusionsmodellen belønner de kommuner, som har de bedste resultater i regionen. Renter af langfristet gæld På renter af langfristet gæld viser budgetopfølgningen et samlet mindreforbrug på 0,8 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Den primære årsag til den forventede besparelse er det lave renteniveau på de variabelt forrentede lån, som ligger et stykke under det forudsatte ved budgetlægningen. Endvidere er en del af det planlagte låneoptag i 1. halvår 2015 udsat, hvilket ligeledes giver en rentebesparelse i forhold til budgettet. Den forventede mindreudgift indeholder samtidig en rentebesparelse på ældreboliglån, som primært vedrører en forskydning mellem rente- og afdragssiden på denne gæld. Øvrige renter Set under et forventes øvrige renter at holde budgettet, men der vil være udsving mellem de enkelte funktionsområder. Tidligere afvigelser Skatter og tilskud tjek 2015 viste, at der forventedes merindtægter fra skatterne på 0,4 mio. kr. i Den største afvigelse vedrørte skat af dødsboer. Her havde Jammerbugt Kommune budgetteret med en indtægt på 0,5 mio. kr. Opfølgningen viste, at kommunen modtager indtægter på 1,2 mio. kr., hvilket er 0,7 mio. kr. mere end budgetteret.

16 Herudover viste budgettjekket, at Jammerbugt Kommunes indtægter fra grundskyld ville blive 0,3 mio. kr. mindre end forventet ved budgetlægningen. Mindreindtægten skyldes dels, at grundværdierne er en smule lavere end forudsat ved budgetlægningen ( kr.), og dels at der er blevet foretaget en række tilbagebetalinger, idet borgere fejlagtigt ikke har fået medregnet et fradrag for forbedringer i opgørelsen af deres ejendomsskat i perioden fra 2005 til 2011 ( kr.). Der blev med den politiske behandling af budgettjekket givet en tillægsbevilling til merindtægten på skatterne på kr. Hvad angår kommunens indtægter fra tilskud og udligning, viste budgettjekket, at Jammerbugt Kommune samlet set ville modtage merindtægter på 3,3 mio. kr. Hovedparten af merindtægterne skyldtes ekstraordinære tilskud som følge af, at kommunerne skal modtage og boligplacere flere flygtninge end oprindelig forudsat ved budgetlægningen. Der blev også med budgettjekket givet en tillægsbevilling hertil. Renter af langfristet gæld tjek 2015 viste også et mindreforbrug på renter af langfristet gæld. I budgettjekket blev rentebesparelsen opgjort til 2,8 mio. kr. Den primære årsag til den forventede besparelse var tilsvarende et lavt renteniveau på de variabelt forrentede lån, ligesom det allerede ved budgettjekket var kendt, at en del af det planlagte låneoptag i 1. halvår 2015 var blevet udsat med en rentebesparelse som resultat. Der blev med budgettjekket givet tillægsbevilling til mindreudgiften på renter på 2,8 mio. kr.

17 Hovedkonto 8 Finansforskydning og langfristet gæld Tillægsbevillinger Regnskab Finansforskydninger og langfristet gæld Finansforskydninger Andre tilgodehavender Pantebreve Indskud i Landsbyggefonden Andre langfristede udlån og tilgodehavender Deponerede beløb for lån mv Gæld vedr. Jammerbugt Forsyning A/S Byggelån Langfristet gæld Afdrag på lån Låneoptagelse Udvikling på områder Finansforskydninger Andre tilgodehavender Jammerbugt Forsyning A/S tilbagebetaler i iflg. den indgåede kontrakt kr. af det udlæg, som kommunen har udlagt til dækning af selskabets andel af projektudgiften vedrørende Blokhus Bæk. Der forventes derfor på området en merindtægt på kr. Der er tidligere givet tillægsbevilling på 0,8 mio. kr. til det kommunale udlæg, mens der ikke er taget budgetmæssig stilling til afdragssiden, og der vil i en senere budgetopfølgning blive søgt tillægsbevilling til merindtægten. Den fremtidige budgetmæssige konsekvens af tilbagebetalingen vil blive indregnet i budgetterne for Indskud i Landsbyggefonden I forbindelse med Kommunalbestyrelsens behandling af overførselssagen blev det godkendt, at uudnyttede bevillinger for sammenlagt 3,6 mio. kr. til indskud i Landsbyggefonden blev overført til Overførslen fordeler sig ligeligt mellem almenboligprojekt på Gustav Zimmersvej i Nørhalne og ombygningsprojektet på Klim Plejecenter. I samme sag godkendte Kommunalbestyrelsen en tillægsbevilling på 0,3 mio. kr. til finansiering af grundkapitalindskud på kommende almene boligprojekter. Herudover er der i forbindelse med godkendelse af skema A vedrørende 17 støttede familieboliger i Blokhus, givet en tillægsbevilling på 3,1 mio. kr. For nuværende forventes der ikke afvigelser mellem korrigeret budget og endeligt regnskab. Deponerede beløb for lån m.v. På området for deponering er der for nuværende indregnet et forventet endeligt regnskab på -5,7 mio. kr., og indtægten er ikke budgetmæssigt dækket. Indtægten vedrører to forhold. Dels er en deponering på 3,9 mio. kr. som følge af for meget hjemtaget lån i 2014, blevet frigivet i marts 2015, og dels er en deponering på 1,8 mio. kr. vedrørende forsyningsområdet ligeledes blevet frigivet. Frigivelserne har dels baggrund i en løbende opgørelse af de afholdte anlægsudgifter i 2015, og dels som konsekvens af, at forsyningsområdets regnskabsresultat for 2014 blev et underskud på 2,2 mio. kr. Til den sidste budgetopfølgning i 2015 vil lånerammen for 2015 blive foreløbigt opgjort, og i relation hertil vil størrelsen på det hjemtagne låneprovenu i 2015 blive vurderet. På dette tidspunkt vil de samlede budgetmæssige konsekvenser i 2015 på deponeringskontoen blive opgjort og medtaget i budgetopfølgningen.

18 Byggelån Ved Kommunalbestyrelsen behandling af budgetoverførselssagen blev det godkendt, at uudnyttede byggekreditter vedrørende ombygningsprojekterne på Pandrup Plejecenter og Enkeltmandtilbud Klim på sammenlagt 1,3 mio. kr. blev overført til I forbindelse med afslutning af de to projekter vil der ske endelig finansiering i form af optagelse af langfristede lån, og samtidig vil de to byggekreditter blive indfriet. Der forventes aflagt anlægsregnskaber for projekterne i sensommeren, og i samme forbindelse vil de budgetmæssige konsekvenser på såvel lånesiden som vedrørende byggekreditterne blive opgjort. Langfristet gæld Låneoptagelse opfølgningen viser, at der forventes en merindtægt på låneoptaget i forhold til det korrigerede budget for Merindtægten vedrører en et forventet udgift til genbrugspladser (forsyningsområdet) i Afdrag på lån Vedrørende afdrag på lån viser budgetopfølgningen, at der forventes en mindreudgift på 0,4 mio. kr. på lån uden støtte i forhold til det korrigerede budget. Ved budgetlægningen for 2015 var det forventningen, at der 1. halvår 2015 skulle optages lån til styrkelse af kommunens likviditet på 29,5 mio. kr., og at der på denne gæld skulle afdrages 1,5 mio. kr. i Låneoptaget er udsat til 2. halvår 2015, hvilket giver en afdragsbesparelse i 2015 på 1,5 mio. kr. i forhold til det budgetterede. Som en konsekvens af konverteringen af lånet til DGI Huset i Aabybro til ét samlet og fastforrentet lån skal der i 2015 betales et ekstra afdrag på knap 1,1 mio. kr. på grund af ændrede terminer på det nye lån. På afdrag vedrørende ældreboliglån viser det forventede regnskab et samlet mindreforbrug på 1,4 mio. kr. I 2015 er der afsat 1,5 mio. kr. til afdrag på gæld vedrørende Pandrup Plejecenter og Plejeboliger Klim. Disse ældreboliglån er endnu ikke optaget, men det vurderes, at lånene optages i 2. halvår Det vurderes, at dette vil medføre et mindreforbrug på ca. 0,7 mio. kr. hertil. Herudover bevirker en række tvangskonverteringer, at udgiften til afdrag falder med ca. 1,3 mio. kr. Slutteligt viser budgetopfølgningen, at der på øvrige ældreboliglån forventes en samlet merudgift til afdrag på 0,6 mio. kr. Administrationen indstiller, at der ikke gives tillægsbevillinger til afvigelserne. Tidligere afvigelser Afdrag på lån Vedrørende afdrag på lån viste budgettjekket en forventet mindreudgift i forhold til det budgetterede på 0,9 mio. kr. Ved budgetlægningen for 2015 var det forventningen, at der 1. halvår 2015 skulle optages lån til styrkelse af kommunens likviditet på 29,5 mio. kr., og at der på denne gæld skulle afdrages 1,5 mio. kr. i Låneoptaget er udsat til 2. halvår 2015, hvilket giver en afdragsbesparelse i 2015 på 1,5 mio. kr. i forhold til det budgetterede. På afdrag vedrørende ældreboliglån viste budgettjekket et merforbrug på 0,6 mio. kr. Der blev ikke givet tillægsbevillinger til afvigelserne på afdrag på lån i den politiske behandling af budgettjekket.