Debatmøde 8 Økonomistyringen i en brydningstid

Transkript

1 Debatmøde 8 Økonomistyringen i en brydningstid Fredag den 11. januar 2013 Kl Kommunaløkonomisk Forum & 11. januar 2013 I Aalborg Kongres & Kultur Center Kommunaløkonomisk Forum og 11. januar 2013 i Aalborg Kongres og Kultur Center kl.dk

2 Økonomistyringen i en brydningstid Oplæg på KØF den 11. januar 2013

3 Økonomistyringen i en brydningstid Temaer Politisk vilje til at træffe de nødvendige beslutninger Den decentrale model Økonomistyringen skal virke i hverdagen Sådan gør vi Eksempler Vi lader os inspirere og deler viden Fremtiden

4 Politisk vilje til at træffe de nødvendige beslutninger Kommunen har styr på økonomien Politisk engagement i fagudvalg og byråd Det dobbelte lederskab Helhed før særinteresser på alle niveauer Kommunikation, dialog, politisk/administrativ ansvarlighed er en større forudsætning for at lykkes med en god økonomistyring end skematikker og procedurer

5 Politisk vilje og Den decentrale model SUCCESKRITERIET: Færrest mulige ansøgninger om kassefinansierede tillægsbevillinger Figuren illustrerer processen fra en økonomisk udfordring opstår til den er afklaret på et niveau Modellen danner grundlag for Principper for økonomistyring m.v.

6 Økonomistyringen skal virke i hverdagen

7 Økonomistyringen skal virke i hverdagen Tidsplaner og procedurer Budgetoverholdelse Én pose penge pr. driftsenhed Naturlig adfærd

8 Økonomistyringen skal virke i hverdagen Planche med udsnit af politisk tidsplan

9 Sådan gør vi Kontinuerlig opfølgning på alle niveauer Ugentlige opfølgninger på aktuelle udfordringer i Direktionen Månedlige opfølgninger på aktuelle udfordringer i Økonomiudvalget Månedlige opfølgninger under og i hvert fagudvalg Kvartalvise totalpolitiske opfølgninger via fagudvalg, økonomiudvalg til byråd

10 Sådan gør vi Opfølgning på effektiviseringsforslag I Haderslev Kommune bliver alle reduktioner politisk gennemgået, som en fast del af de 3 årlige budgetkontroller Alle reduktioner bliver tilknyttet en smiley, så de politiske udvalg kan se, hvordan det går med udmøntningen

11 Sådan gør vi Opfølgning på effektiviseringsforslag Konkret eksempel

12 Sådan gør vi Aktuel udfordring via den decentrale model Eksempel på aktuel udfordring Fokus på børn- og ungesager

13 Økonomistyring i en brydningstid Vi lader os inspirere og deler viden Tværgående prioritering Øvrige initiativer Økonomistyring i konstant udvikling Åben og god proces med kortlægningen i Haderslev Kommune Vi ønsker at blive bedre til at synliggøre og dokumentere vore resultater

14 Økonomistyring i en brydningstid Kommunikation, dialog, politisk/administrativ ansvarlighed er en større forudsætning for at lykkes med en god økonomistyring end skematikker og procedurer

15 KØF 2013 Kortlægning af Viborg Kommunes økonomistyring - Deltagelse i Finansministeriets og KL s projekt om bedre offentlig økonomistyring Borgmester Søren Pape Poulsen

16 Serviceudgifter i Viborg Kommune 2 Danmarksrekorder -10% Serviceudgifter er udgifter til skoler, dagtilbud, ældre, voksenhandicap, administration mm pris/lønniveau Opgaveniveau Budget 2013 stiger på grund af øget central bufferpulje mv. side 16

17 Hvad siger kortlægningen? (1) Der er ejerskab til byrådets økonomiske politik og den bruges som et reelt styringsredskab et pejlemærke i økonomistyringen (overskud på ordinær drift på 200 mio. kr. og 200 mio. kr. i kassen) Byrådets økonomistyringsprincipper om budgetoverholdelse er kendte og efterleves på alle niveauer i organisationen, og man ved der er konsekvens Titel på mødet kan skrives i dette felt side 17

18 Hvad siger kortlægningen? (2) Budgetansvarlige peger på usikkerhed om overførselsadgang mellem årene Der anvendes buffere både decentralt og centralt for at sikre budgetoverholdelse De budgetansvarlige føler sig gennemgående godt støttet og kontrolleret af den fælles økonomistab De kvartalvise budgetopfølgninger skaber mest værdi mindre værdi i de månedsvise (mekaniske) budgetopfølgninger Det obligatoriske ½årsregnskab og de obligatoriske kvartalsvise indberetninger på det specialiserede område har INGEN værdi Titel på mødet kan skrives i dette felt side 18

19 Bedre kommunal økonomistyring? nogle bud set fra Viborg Rammestyring (med sanktioner) virker Der er ikke behov for detailregler Træfsikkerhed hvor tæt på kan man ramme? Større fokus på hvad vi får for pengene: Mere fokus på effektmål Bedre ledelsesinformation og benchmark gerne på tværs af kommuner Byrådet i offensiven Sørg for flerårigt råderum og konstant krav om effektivisering Titel på mødet kan skrives i dette felt side 19

20 Bedre økonomistyring fremadrettet nogle bud set fra Viborg Hvad frygter vi? Rigide statslige detailregler (one size fits all), som giver bureaukrati og ingen merværdi når man har incitamentstyring (sanktioner), så behøver vi ikke procesregler og har vi ikke prøvet det før??? At fokus på fancy værktøjer og regneark fjerner fokus fra budgetoverholdelse (et nyt regnskab 2009?) Titel på mødet kan skrives i dette felt side 20

21

22 God økonomistyring Afgørende forudsætninger Udviklingspotentialer - - Kommunaløkonomisk Forum og 11. januar 2013 i Aalborg Kongres og Kultur Center kl.dk