Budgetopfølgning April 2014

Transkript

1 Budgetopfølgning April 2014 Departementet for Finanser 11. juni 2014

2 1. Indledning Nærværende budgetopfølgning indeholder en gennemgang af indtægter og udgifter ved udgangen af april Formålet med budgetopfølgningen er at give Naalakkersuisut grundlag for at reagere på budgetafvigelser på de enkelte hovedkonti. Eftersom budgetopfølgningen vedrører 1. kvartal 2014 inkl. april, så skal prognoser for årsforbruget betragtes med forbehold. Desuden kan der være særlige forhold, som gør sig gældende omkring hvordan forbrug og indtægter registreres for de enkelte hovedkonti. Fremskrivningen forbrug hele 2014, se bilag A, skal tages med forbehold, da man ikke altid kan henholde sig til, at forbrug udvikler sig ensartet henover et finansår. Fokus i ultimo april 2014 har været DRIFTSKONTI. Tillægsbevillinger godkendt frem til og med 30. maj 2014 er medtaget. Der har kun været én tillægsbevilling, som har ændret det budgetterede DAU- eller DA-resultat i FL2014. Inatsisartuts Finans- og Skatteudvalg har den 28. marts godkendt at bevilge 3 mio.kr. som indtægt ved salg af fiskerirettigheder. Ud af merindtægten har man så besluttet at bruge 2 mio. kr. til at foretage et makrel-survey. Skattestyrelsen har i forbindelse med afvikling af skatter og afgifter ultimo april 2014, beregnet et foreløbigt estimat for det samlede provenu på årsbasis, idet det dog skal bemærkes, at bl.a. estimater for de direkte skatter bygger på et forholdsvis spinkelt grundlag, da der pt. kun foreligger redegørelser for de første tre måneder af Skattestyrelsens samlede provenu fra direkte og indirekte skatter har ultimo april 2014 svaret til lidt under 30,3 % af bevillingerne på indtægtskontiene. Det svarer til indtægter på 619,5 mio. kr. mod et årligt budget på 2.046,7 mio. kr. under henholdsvis formålskonti og i Finanslov (Som bilag A er der vedlagt budgetopfølgning fordelt på bevillingstyper for de enkelte områder af Naalakkersuisut.) 2/11

3 2. Driftsbevillinger Driftsbevillingerne i Finansloven anvendes bl.a. til dækning af driften af Selvstyrets administration og drift af institutionerne, der ligger under Grønlands Selvstyre. Bevillingstypen er styrbar, idet aktivitet og udgiftsniveau under denne bevillingstype kan reguleres gennem finansåret. Der kan være hovedkonti, hvor der er anvendt væsentligt mere end 30 % af bevillingen ultimo april 2014, men det har ofte baggrund i, at udgiften ikke afholdes ligeligt gennem for året. Inatsisartuts Formandskab Inatsisartuts Formandskab har ultimo april 2014 anvendt 30,7 % af bevillingerne på driftskontiene. Det svarer til udgifter på 22,6 mio. kr. mod et årligt budget på 73,6 mio. kr. Formandens Departement Formandens Departement har ultimo april 2014 anvendt 29,5 % af bevillingerne på driftskontiene. Det svarer til udgifter på 19,5 mio. kr. mod et årligt budget på 66,0 mio. kr. Grønlands Repræsentation i København har ultimo april 2014 anvendt næsten 42 % sin bevilling på sin driftskonto. Det svarer til udgifter på 5,8 mio.kr. mod et årligt budget på 13,8 mio. kr. Departementet for Finanser og Indenrigsanliggender Departementet for Finanser og Indenrigsanliggender har ultimo april 2014 anvendt 29,2 % af bevillingerne på driftskontiene. Det svarer til udgifter på 79,8 mio. kr. mod et årligt budget på 273,0 mio. kr. Departementet for Familie og Justitsvæsen Departementet for Familie og Justitsvæsen har ultimo april 2014 anvendt 36,9 % af bevillingerne på driftskontiene. Det svarer til udgifter på 30,1 mio. kr. mod et årligt budget på 81,5 mio. kr. inkl. Tillægsbevilling. Her har det især været driftskonto vedrørende særlig indsats for Børn & Unge og Seksuelt misbrugte samt Rådgivningscenter for handicappede, der har haft et forbrug på mere end 30 % af bevillingen ultimo april 2014, med henholdsvis 64,7 %, 40,2 % og 40,4 %. Til trods for et samlet overforbrug på ca. 7 procentpoint regner man fra Departementets side med at holde udgifterne på driftskontiene indenfor den samlede bevilling. 3/11

4 Departementet for Sundhed og Infrastruktur Departementet for Sundhed og Infrastruktur har ultimo april 2014 anvendt 29,4 % af bevillingerne på driftskontiene. Det svarer til udgifter på 399,6 mio. kr. mod et årligt budget på 1.361,3 mio. kr. inkl. Tillægsbevilling. Den eneste hovedkonto med et merforbrug er Landsapoteket med driftsudgifter på 17,4 mio. kr. mod et årligt budget på 42,2 mio.kr. Det svarer til 41,2 % af bevillingen. Driftsbevillingen til hovedkonto TV og radiodistribution i Grønland ligger på 48,6 % forbrug. Denne bevilling gives halvårligt. Driftsbevillingen til hovedkonto Havnemyndighed har et forbrug på 66,4 %. Forklaringen er en fejlkontering, idet der er bogført en vedligeholdelsesregning på 1,9 mio. kr. på denne hovedkonto, som skal bogføres på hovedkonto Havnevedligehold. Fejlen vil blive rettet. Andre konti kan vise overforbrug, men skyldes at der udmøntes midler til servicekontrakter og at disse falder ujævnt gennem året. Departementet for Uddannelse, Kirke, Kultur og Ligestilling Departementet for Uddannelse, Kirke, Kultur og Ligestilling har ultimo april 2014 anvendt 21,6 % af bevillingerne på driftskontiene. Det svarer til udgifter på 127,9 mio. kr. mod et årligt budget på 591,6 mio.kr. Ligeledes er der på hovedkonti Sektorprogram for uddannelse samt den ekstraordinære uddannelsesindsats afsat et beløb til at dække det ekstraordinære kollegiebehov i Nuuk, således at en væsentlig del af de ekstraordinære omkostninger løbende flyttes til hovedkonti Sektorprogram for uddannelse samt den ekstraordinære uddannelsesindsats. Lige for tiden er der på hovedkonto Sektorprogram for uddannelse samt den ekstraordinære uddannelsesindsats disponeret 2.5 mio. kr. til kollegieadministrationens fælleskontor i Nuuk, men der er endnu ikke overført omkostninger fra hovedkonto Uddannelses- og kollegieforvaltningen til hovedkonto Sektorprogram for uddannelse samt den ekstraordinære uddannelsesindsats. Departementet for Uddannelse, Kirke, Kultur og Ligestilling har planer medio 2014 at gennemføre en grundig økonomistatus på aktiviteter ved kollegieadministrationens fælleskontor i Nuuk. For at se om de ekstraordinært afsatte 2.5 mio. kr. på hovedkonto Sektorprogram for uddannelse samt den ekstraordinære uddannelsesindsats kan vurderes til at være tilstrækkeligt til at opnå balance på konto Uddannelses- og kollegieforvaltningen i Det formodes, at der på hovedkonto Uddannelses- og kollegieforvaltningen er et merforbrug grundet den ekstraordinære man- 4/11

5 gel på kollegier i Nuuk set i forhold til antallet af udefrakommende uddannelsessøgende. Dette medfører et stort behov for leje af ekstraordinær kapacitet samt til møblering af disse. På hovedkonto Institutioner under erhvervsuddannelserne har man poster, der vedrører Landbrugsskolen for i alt. kr Man har anmodet INUILI om at ompostere disse poster til hovedkonto Levnedsmiddelskolen, idet Landbrugsskolen hører til under denne hovedkonto. Departementet for Fiskeri, Fangst og Landbrug Departementet for Fiskeri, Fangst og Landbrug har ultimo april 2014 anvendt 42,3 % af bevillingerne på driftskontiene. Det svarer til udgifter på 22,1 mio. kr. mod et årligt budget på 52,3 mio. kr. Det, der trækker procenttallet op, er hovedkonto Grønlands Fiskerilicenskontrol og Jagtbetjentordning med et forbrug på 42,7 % af bevillingen. Departementet for Erhverv, Råstoffer og Arbejdsmarked Departementet for Erhverv, Råstoffer og Arbejdsmarked har ultimo april 2014 anvendt 22,7 % af bevillingerne på driftskontiene. Det svarer til udgifter på 18,5 mio. kr. mod et årligt budget på 81,5 mio. kr. Her er det forbruget af driftsbevillingerne på hovedkontiene Styrelse for Råd og Nævn, Erhvervs- og arbejdsmarkedsudvikling i bygder og yderdistrikter og hovedkonto Geologi- og markedsføringsprojekter, der er fraværende med henholdsvis 6,2 %, 7 % og 20,1 % i forbrug ultimo april Departementet for Boliger Departementet for Boliger har ultimo april 2014 anvendt 20,5 % af bevillingerne på driftskontiene. Det svarer til udgifter på 8,1 mio. kr. mod et årligt budget på 39,5 mio. kr. Her er det forbruget på driftskontiene Landsplanlægning, Forsikringer, Eksplosivstoffer, brand og beredskab, Låneadministration og Særlige tilskud til boligafdelinger med henholdsvis 13,9 %, 8,4 %, 0 %, 0 %, 0 %, som trækker procenttallet ned, set i lyset af, at hovedkonto Departementet for Boliger har anvendt 72 % af sin bevilling. Dette skyldes midlertidig postering af forbruget af projekter på hovedkonto Departementet for Boliger. Departementet for Miljø og Natur 5/11

6 Departementet for Miljø og Natur har ultimo april 2014 anvendt 24,8 % af bevillingerne på driftskontiene. Det svarer til udgifter på 23,3 mio. kr. mod et årligt budget på 93,8 mio. kr. Grundet udfordringer ved ressortændringen er anvendelsen af bevillingen på hovedkonto Departementet for Miljø og Natur på 93,9 %. Når ressortændringen er tilvejebragt forventes der ikke merforbrug på hovedkontoen. 3. Tilskudsbevillinger Betalingsmønsteret for de fleste tilskud er, at de udbetales med 1/12 af bevillingen hver måned og er derfor ikke interessante i forbindelse med en opfølgning på, hvor stor en del af bevillingen, der er forbrugt, her især for perioden ultimo april Herudover omfatter bevillingstypen tilskud reserver, som er budgettekniske konti, hvor der ikke bogføres forbrug. Endelig omfatter bevillingstypen tilskud kapitalindskud i virksomheder, renteudgifter, rentetilskud, erhvervsstøtte, afskrivninger, udlån mv. Udgifter til tilskud er ultimo april 2014 på 709,3 mio. kr., hvilket svarer til 31,6 % af bevillingen i FL2014. Inatsisartuts Formandskab Inatsisartuts Formandskab har ultimo april 2014 anvendt 53,3 % af bevillingerne på tilskudskontiene. Det svarer til udgifter på 5,4 mio. kr. mod et årligt budget på 10,1 mio. kr. Der er anvendt 52 % af bevillingen på hovedkonto Politisk arbejde, og 87,7 % af bevillingen på hovedkonto Vestnordisk Råd. Formandens Departement Formandens Departement har ultimo april 2014 anvendt 13,3 % af bevillingerne på tilskudskontiene. Det svarer til udgifter på 7,4 mio. kr. mod et årligt budget på 56,1 mio. kr. Departementet for Finanser og Indenrigsanliggender Departementet for Finanser og Indenrigsanliggender har ultimo april 2014 anvendt 33,5 % af bevillingerne på tilskudskontiene. Det svarer til udgifter på 437,1 mio. kr. mod et årligt budget på 1.306,5 mio. kr. Her er det især anvendelsen af bevillingen på hovedkontiene Borgerråd og 6/11

7 Udlån til kommuner med henholdsvis forbrug på 100 % og 182 % som trækker procenttallet op over 30 %. Udlånet til kommunerne på 182% kan forklares med, at der er foretaget en regulering i forhold til den endelige opgørelse af Kommune Kujalleq s skatteindtægter for 2012, og denne forventes nedbragt igen, og dermed gå i balance inden årets udgang. Departementet for Familie og Justitsvæsen Departementet for Familie og Justitsvæsen har ultimo april 2014 anvendt 40,1 % af bevillingerne på tilskudskontiene. Det svarer til udgifter på 8,2 mio. kr. mod et årligt budget på 20,3 mio. kr. Her er det tilskuddet til Børnerettighedsinstitutionen på 100 % af bevillingen, som trækker procenttallet op. Til trods for et billede, der viser et overforbrug på 10 procentpoint, regner man fra departementets side med at holde forbruget på tilskudskontiene indenfor bevillingen. Departementet for Sundhed og Infrastruktur Departementet for Sundhed og Infrastruktur har ultimo april 2014 anvendt 32,3 % af bevillingerne på tilskudskontiene. Det svarer til udgifter på 80,4 mio. kr. mod et årligt budget på 248,7 mio. kr. Her er det især bevillingen på hovedkonto GLV Mittarfeqarfiit, som har anvendt 100 %, der trækker procenttallet over de 30 %. Departementet for Uddannelse, Kirke, Kultur og Ligestilling Departementet for Uddannelse, Kirke, Kultur og Ligestilling har ultimo april 2014 anvendt lidt under 39 % af bevillingerne på tilskudskontiene. Det svarer til udgifter på 110,4 mio. kr. mod et årligt budget på 283,7 mio. kr. Her er det især bevillingen på hovedkonto Tilskud til De grønlandske Huse med et budget på 20,5 mio. kr., som har anvendt 99,1 %, der trækker procenttallet over de 30 %. Departementet for Fiskeri, Fangst og Landbrug Departementet for Fiskeri, Fangst og Landbrug har ultimo april 2014 anvendt 44,8 % af bevillinger på tilskudskontiene. Det svarer til udgifter på 47,5 mio. kr. mod et årligt budget på 106,1 mio. kr. Her er det især hovedkontiene Konsulenttjeneste for fiskere og fangere, Indhandlingstilskud, sælskind, Finansieringsstøtte til landbrug, Udviklingsstøtte til land- 7/11

8 brug og Servicekontrakt med slagteriet Neqi A/S med henholdsvis 49 %, 50 %, 90 %, 68 % og 100 %, som trækker procenttallet op. Departementet for Erhverv, Råstoffer og Arbejdsmarked Departementet for Erhverv, Råstoffer og Arbejdsmarked har ultimo april 2014 anvendt (-)5,5 % af bevillingerne på tilskudskontiene. Det svarer til indtægter på 7,4 mio. kr. mod et årligt budget på 136,2 mio. kr. Hvis man ser bort fra tilskudskonto Aluminiumsprojektet med en indtægt på mio. kr. mod en bevilling på 9,0 mio.kr., så er hovedkonto Piareersarfiit og hovedkonto Ekstraordinær indsats for ledige de eneste hovedkonti med forbrugsprocent på over 30 %, med henholdsvis 57 % og 34 %. Departementet for Boliger Departementet for Boliger har ultimo april 2014 anvendt 33,3 % af bevillingerne på tilskudskontiene. Det svarer til udgifter på 5,5 mio. kr. mod et årligt budget på 16,4 mio. kr. Departementet for Miljø og Natur Departementet for Miljø og Natur har ultimo april 2014 anvendt 25,8 % af bevillingerne på tilskudskontiene. Det svarer til udgifter på 14,8 mio. kr. mod et årligt budget på 57,3 mio. kr. Hvis man ser bort fra hovedkonto Tilskud til modtagefaciliteter og kildesortering af affald med en indtægt på -0,9 mio. kr. mod en bevilling på 1,0 mio. kr., så er hovedkonto Rangerordningen samt hovedkonto Tilskud Nukissiorfiit de eneste med forbrugsprocenter på over 30 %, med henholdsvis 99 % og 33,3 %. 4. Indtægtsbevillinger I forbindelse med Partnerskabsaftalen modtager Naalakkersuisut ca. 200 mio. kr. årligt i støtte fra EU til gennemførelse af aktiviteter i Uddannelsesplanen. Støtten er opdelt i to dele: 80 % af beløbet er en fast støtte, der alene afhænger af, at Selvstyret udarbejder en arbejdsplan på uddannelsesområdet til EU for det kommende år. De resterende 20 % af beløbet kan variere afhængigt af om en række årligt fastsatte mål om fx. aktive studerende og frafald opnås. Formandens Departement 8/11

9 Formandens Departement har ultimo april 2014 haft indtægter svarende til 2,4 % af bevillingerne på indtægtskontiene. Det svarer til indtægter på 9,1 mio. kr. mod et årligt budget på 381,0 mio. kr. Departementet for Finanser og Indenrigsanliggender Departementet for Finanser og Indenrigsanliggender har ultimo april 2014 haft indtægter svarende til 34,4 % af bevillingerne på indtægtskontiene. Det svarer til indtægter på 2.047,3 mio. kr. mod et årligt budget på 5.954,2 mio. kr. Her er det især hovedkontiene Statens bloktilskud og Motorafgift, med henholdsvis 41,7 % og 49,2 % der presser procenttallet op over de 25 %. Departementet for Uddannelse, Kirke, Kultur og Ligestilling Departementet for Uddannelse, Kirke, Kultur og Ligestilling har ultimo april 2014 haft indtægter svarende til 33,2 % af bevillingerne på indtægtskontiene. Det svarer til indtægter på 12,1 mio. kr. mod et årligt budget på 36,4 mio. kr. Her er det især hovedkonto Grønlands andel af tipsog lottoomsætningen i Danske Spil A/S, der presser procenttallet op over de 30 %. Departementet for Fiskeri, Fangst og Landbrug Departementet for Fiskeri, Fangst og Landbrug har ultimo april 2014 haft indtægter svarende til 74,4 % af bevillingerne på indtægtskontiene. Det svarer til indtægter på 104,8 mio. kr. mod et årligt budget på 140,9 mio. kr. Her er det især hovedkonto Salg af fiskerirettigheder med 95,6 %, der presser procenttallet op over de 30 %. Der er også kommet en tillægsbevilling på hovedkonto Salg af fiskerirettigheder, med en merindtægt på 3,0 mio. kr. Departementet for Boliger Departementet for Boliger har ultimo april 2014 haft indtægter svarende til 24,9 % af bevillingerne på indtægtskontiene. Det svarer til indtægter på 18,3 mio. kr. mod et årligt budget på 73,5 mio. kr. Her er det især hovedkontiene Boligstøtte, renter og afdrag, netto og Salg af boliger - nettoudbetaling, med henholdsvis 22 % og 17 %, der presser procenttallet af indtægter ned under de 30 %. Departementet for Miljø og Natur 9/11

10 Departementet for Miljø og Natur har ultimo april 2014 haft indtægter svarende til 23,2 % af bevillingerne på indtægtskontiene. Det svarer til indtægter på 62,8 mio. kr. mod et årligt budget på 270,2 mio. kr. Her er det hovedkontiene Nukissiorfiit, renter og Nukissiorfiit, afdrag, med henholdsvis 23,3 % og 23,9 %, der er afgørende for procenttallet. 5. Lovbundne bevillinger Lovbundne udgifter vedrører ydelser som det ved særskilt lov er fastsat at en bestemt modtagerkreds har erhvervet ret til, samt hvor ydelsens størrelse eller beregningsgrundlag er fastsat ved særskilt lov. De lovbundne bevillinger på finansloven repræsenterer et skøn over den forventede udgift i finansåret. Bevillinger til de lovbundne udgifter i FL2014 udgør 1.042,7 mio. kr. Der er ultimo april 2014 anvendt 376,3 mio. kr. svarende til 36,1 % af bevillingerne på de lovbundne udgifter. Forbruget ultimo april 2014 set i forhold til år 2013 er 96,6 mio. kr. højere. Departementet for Finanser og Indenrigsanliggender Departementet for Finanser og Indenrigsanliggender har ultimo april 2014 anvendt lidt over 63,9 % af bevillingerne på de lovbundne hovedkonti. Det svarer til udgifter på 5,9 mio. kr. mod et årligt budget på 9,2 mio. kr. Departementet for Familie og Justitsvæsen Departementet for Familie og Justitsvæsen har ultimo april 2014 anvendt lidt over 33,4 % af bevillingerne på de lovbundne hovedkonti. Det svarer til udgifter på 221,8 mio. kr. mod et årligt budget på 665,2 mio. kr. Her er det især lovbundne udgifter på hovedkontiene Alderspension og Førtidspension, som trækker procenttallet lidt over 30 %, med henholdsvis 35,3 % og 34,2 % i forbrug. Til trods for et relativt lille overforbrug på de to områder regner man fra Departementets side med at holde udgifterne på de lovbundne hovedkonti indenfor bevillingen. Departementet for Uddannelse, Kirke, Kultur og Ligestilling Departementet for Uddannelse, Kirke, Kultur og Ligestilling har ultimo april 2014 anvendt 41,3 % af bevillingerne på de lovbundne hovedkonti. Det svarer til udgifter på 146,0 mio. kr. mod et årligt 10/11

11 budget på 353,5 mio.kr. Her er det især Aktivitetsafhængige tilskud, som trækker procenttallet over 30 %, med 56,1 %. Departementet for Erhverv, Råstoffer og Arbejdsmarked Departementet for Erhverv, Råstoffer og Arbejdsmarked har ultimo april 2014 anvendt 17,6 % af bevillingerne på de lovbundne hovedkonti. Det svarer til udgifter på 2,6 mio. kr. mod et årligt budget på 14,8 mio. kr. Her er det især de lovbundne udgifter på hovedkonto Indfrielse af garantier for lån, der har et forbrug på 20,1 %, mens forbrugstallet på 7,8 % på hovedkonto Revalidering trækker procenttallet ned. Ultimo april 2014 er der registreret et forbrug på 36,1 % af bevillinger af de lovbundne udgifter. Samlet set vurderes forbruget at ligge tæt på det budgetterede for Det, der rykker forbrugsprocenten op, er hovedkonto Aktivitetsafhængige tilskud. 6. Anlægsbevillinger I finansloven er der for hvert anlægsprojekt anført den samlede totalbevilling til projektet og den forventede udgift i finansåret. I begyndelsen af finansåret udgiftsføres anlægsbevillingen i finansåret i landskassens regnskab og den indtægtsføres i anlægs- og renoveringsfonden. Bilag: A. Budgetopfølgning oversigt fordelt på bevillingstype for ultimo april /11

12 Bilag A, budgetopfølgning ultimo April 2014 opdelt på bevillingstype (t.kr.) BEVILLING FORBRUG FORBRUG I 2013 Bevillingstype Naalakkersuisutområder Bevilling FL 2014 Tillægsbe villinger Samlet FL+TB 2014 Forbrug Apr 2014 Forbrugsprocent Driftsbevillinger Inatsisartuts Formandskab ,7% Formandens Departement ,5% Finanser og Indenrigsanliggender ,2% Familie og Justitsvæsen ,9% Sundhed og Infrastruktur ,4% Uddannelse, Kirke, Kultur og Ligestilling ,6% Fiskeri, Fangst og Landbrug ,3% Erhverv, Råstoffer og Arbejdsmarked ,7% Boliger ,5% Miljø og Natur ,8% Driftsbevillinger i alt ,7% Indtægtsbevillinger Formandens Departement ,4% Finanser og Indenrigsanliggender ,4% Uddannelse, Kirke, Kultur og Ligestilling ,2% Fiskeri, Fangst og Landbrug ,4% Boliger ,9% Miljø og Natur ,2% Indtægtsbevillinger i alt ,9% Lovbundne bevillinger Finanser og Indenrigsanliggender ,9% Familie og Justitsvæsen ,4% Uddannelse, Kirke, Kultur og Ligestilling ,3% Erhverv, Råstoffer og Arbejdsmarked ,6% Lovbundne bevillinger i alt ,1% Tilskudsbevillinger Inatsisartuts Formandskab ,3% Formandens Departement ,3% Finanser og Indenrigsanliggender ,5% Familie og Justitsvæsen ,1% Sundhed og Infrastruktur ,3% Uddannelse, Kirke, Kultur og Ligestilling ,9% Fiskeri, Fangst og Landbrug ,8% Erhverv, Råstoffer og Arbejdsmarked ,5% Boliger ,3% Miljø og Natur ,8% Tilskudsbevillinger i alt ,6% Anlægsbevilling Inatsisartuts Formandskab Anlægsbevilling Boliger Anlæg, overført til anlægs- og renoveringsfonden DAU - resultat Forbrug mar 2013 Forbrug hele 2013