Nivå Bådelaug. Årsregnskab 2016

Transkript

1 Nivå Bådelaug Nivå Bådelaug Årsregnskab Januar-31. december 2016 CVR-nr CFR nr. L Medlem af Dansk Sejlunion Nivå Strandpark 19, 2990 Nivå Tilknyttet Danmarks Idræts-Forbund Mobil t CVR-nr Bank reg kt

2 Årsregnskab Nivå Bådelaug 2016 Periode: til tid: kl.15:54 INDTÆGTER I alt Budget Difference 1000 Familiekontingent , Parkontingent , Enkeltkontingent , Passivkontingent , Kontingenter ialt , Duelighedsbevis, teori , Yachtskipper , Praktisk sejlads , Surfundervisning , Diverse undervisning , Undervisning ialt , Udlejning af kølbåde 1.000, Udlejning af joller , Udlejning af surfudstyr , Surfopbevaring , Udlejning af udstyr ialt , Deltagergebyr, klubkapsejlads , Deltagerbebyr klubkapsejladser ialt , Deltagerbebyr, stævner , Sponsorindtægter, stævner 0, Stævneintæget ialt , Skal ændres. Må ikke benyttes! 2.490, TILSKUD 1100 Medlemstilskud , Tilskud til uddannelse , Tilskud til ture 0, SOAK tilskud , Tilskud til rengøring , Tilskud ekstraordinær stor medlemsfremgang 4.125, Tilskud til bådpladsleje , Tilskud ialt , KLUBRESTAURANT 1202 Klubarrangementer 3.710, Klubrestaurant ialt 3.710, MEDLEMSSERVICE 1300 Salg og køb af standere Salg og køb, diverse 1.751, Sportsudstyr m.v , Medlemsservice ialt , ANNONCE/REKLAMEINDTÆGTER

3 ANNONCE/REKLAMEINDTÆGTER 1600 Annoncer NB-Nyt , Anonnce/Reklameindtægter ialt , SPONSORINDTÆGTER 1700 Klubsponsorer , Sponsorindtægter ialt Indtægter total , , UDGIFTER 2000 Trænerløn unge under 25 år , AM-Bidrag 2.246, AM-Bidrag arbejdsgiver AER+ATP arbejdsgiver Feriepenge 2.547, Multidata 1.929, Kursus eksternt , Transport m.v , Personaleomkostninger ialt , KLUBHUSE 2200 Rengøring , Vedligehold klubhuse 1.127, Småanskaffelser klubhuse 4.488, Udgifter klubhuse ialt , UDVALG 2500 Generalforsamling 0, Bestyrelse 0, Turarrangementer 7.810, Festarrangementer , Havnedag , Kapsejladsudgifter , Udgifter udvalg ialt , ADMINISTRATION 3000 Kontorartikler , Porto 0, Telefon/internet 5.109, Klubmodul , Edb-udgifter Forsikringer eksklusive både og trailere , Kursus internt 2.585, Tryksager 5.201, Mødeudgifter 7.555, Gaver og blomster 4.437, Kontingent , Øvrige omkostninger , Administrationsudgifter ialt , BÅDE og SURFUDSTYR

4 BÅDE og SURFUDSTYR 3100 Drift og vedligehold både og surfudstyr , Brændstof fartøjer , Søsætning , Forsikring både og surfudstyr , Vægtafgift både - og surftrailere 1.237, Småanskaffelser både og surfudstyr , Surfudstyr , Udstyr ialt , STÆVNER 3200 Bespisning, stævner , Stævnepræmier 1.690, Stævnehjælpere Øvrige stævneomkostninger , Stævner ialt , KLUBBLAD 4000 Trykning Nb-Nyt , Klubblad ialt , AFSKRIVNINGER 7010 Afskrivning på bygninger 0, Afskrivning på inventar 3.772, Afskrivning på både og udstyr , Afskrivninger ialt , FINASIELLE POSTER 7240 Diverse gebyrer 4.548, Finansielle poster ialt EKSTRAORDINÆRE POSTER , Ekstraordinære poster total Interne fordelinger ialt UDGIFTER I ALT , DRIFTEN TOTAL ,

5 AKTIVER MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER 8100 Bygninger anskaffelsessum , Bygninger akk. afskrivninger , Inventar anskaffelsessum , Inventar, akk afskrivninger , Både og udstyr anskaffelsessum , Både og udstyr akk afskrivninger , Materielle anlægsaktiver ialt , TILGODEHAVENDER 8300 Debitorsamlekonto , Andre tilgodehavender Tilgodehavender ialt , FINANSIELLE ANLÆGSAKTIVER 8400 Aktier Finansielle anlægsaktiver ialt VAREBEHOLDNING Varebeholdning total LIKVIDE BEHOLDNINGER 8610 Kasse _ Brændstof, F , _ Opsparing , _ Kassekredit , Likvide beholdninger ialt , AKTIVER TOTAL , PASSIVER

6 PASSIVER Egenkapital 9000 Egenkapital primo , Årets resultat , Egenkapital ialt HENSÆTTELSER , Hensættelser ialt LANGFRISTET GÆLD 9210 Lån-Dansk Sejlunion , Langfristet gæld ialt KORTFRISTET GÆLD , Kortfristetgæld ialt OFFENTLIGE MYNDIGHEDER Offentlige myndigheder total ANDEN GÆLD Anden gæld ialt PERIODEAFGRÆNSNINGSPOSTER 9800 Periodeafgrænsningsposter -240, Periodeafgrænsningsposter ialt -240, PASSIVER TOTAL ,

7 Nivå Bådelaug 2016 CVR. nr CFR nr. L Likvide beholdninger Kasse 33, _7A05227 Brændstof, F 549O_L72O803 Opsparing 5473_ Kassekredit 549O_L72LO87 Stævner 5473_ Brændstof, M Likvide beholdninger ialt , ,00 L28.149,2L 0,00 0, ,09 Jvf. Saldobalance: LIKVIDE BEHOLDNINGER 33,00 86L0 Kasse 86L _ Brændstof, 5490_L7 2A803 Ops pa ri ng F it , ,01 r49,2i _L Stævner _ Brændstof, M lnterrim kasse bank 3 _ Ka ss e kred 128. Kontant kassen er der ikke konteret på i løbet af året, derfor denne difference på 114,00. Jeg var ikke bekendt med at man skulle kontere på denne konto.

8 Nivå Bådelaug Nivå Strandpark L9 299A Nivå Årsreenskab 2016 Vedlagte regnskab er revideret den OL7 og revisorerne har følgende bemærkninger årsregnskabet: til Forudsætningen for revisorpåtegningen er, at samtlige bestyrelsesmedlemmer med deres underskrift erklærer, at det foreliggende årsregnskab i sin udformning opfylder vedtægternes bestemmelser ( 11). Det foreliggende regnskab samt bilag er stikprøvevis gennemgået, uden at dette har givet anledning til bemærkninger. Endvidere har vi kontrolleret, at de bogførte likvide beholdninger var tilstede på statusdagen. Revisorerne finder anledning til at udtale, at budgetlægning og økonomistyring fremover bør ske på en mere gennemsigtig og for medlemmerne synlig måde. Eksempelvis vedrørende: Egenbetaling for deltagelse i de aktiviteter, Bådelauget tilbyder (bortset fra ungdomsarbejdet og handicap området) bør disse aktiviteter hvile i sig selv). Betaling af kørepenge og fortæring ved samme aktiviteter. Gaver. Hensættelse til nyanskaffelser. Faste regler på disse og andre områder vil efter vor opfattelse kunne modvirke de fleste uoverensstemmelser om, til hvilke formål og i hvilket omfang Bådelaugets fælles midler anvendes! Buget- og regnskabsmæssigt bør der fremover være en klar adskillelse rnellem det udstyr, der anskaffes til klubbrug, og det udstyr klubben formidler videresalg af, herunder omfanget af brugt klubuds r som sælges til medlemmer. Revisorernes er af den opfattelse, at grundlaget for klubbens momsfritagelse, i forbindelse med formidling af surf udstyr, fortsat er til stede. Endelig foreslås indtægter og udgifter for kapsejlområdet apdelt, således at onsdagssejlads, stævner, ligasejlads, vintersejladser og KDY aftenmatch budgetmæssigt og regnskabsmæssigt opf6res som enkeltaktiviteter. Synligheden skal tjene til at medlemmerne får indsigt i omfanget af disse aktiviteter og i hvilket omfang disse tilfører eller tærer på Bådelaugets fælles midler.

9 Ledelsespåtegning. filgaard, rmand en Buck Hansen, n ansen, kasserer F*ggaJønsson, medlem Brian Haberkost, rnedlem J esplr Schaadt, rnedlem Fmand