Bilag. Udviklingstendenser i plangrundlaget. Året der gik. Flyttemønstret. Uændret demografi

Transkript

1 Bilag Udviklingstendenser i plangrundlaget Året der gik Der har de seneste 12 år været befolkningstilvækst i kommunen, og 2015 var ingen undtagelse. I 2015 voksede befolkningen i Odense Kommune med personer, hvilket er væsentligt flere end da befolkningstilvæksten var på sit laveste i 2007, hvor væksten kun var 150 personer. Flyttemønstret Flyttemønstret har ændret sig de seneste 10 år. I perioden 2006 og frem til 2009 var der en nettofraflytning fra Odense Kommune til de øvrige kommuner i landet. I perioden 2010 og frem til 2014 har der været en nettotilflytning. Desværre ses igen en nettofraflytning i Der har de senere år været en nedadgående tendens i nettotilflytningen i Odense Kommune, som i 2015 kulminerede i en nettofraflytning på 184 personer. Dette dækker over fraflyttere og tilflyttere i Det skal dog bemærkes, at antallet både for tilflyttere og fraflyttere er steget markant fra 2014 til Med andre ord har der de seneste fem år været flere og flere fra de øvrige kommuner, der er flyttet til Odense Kommune. Hertil kommer, at der hvert år er knapt interne flytninger i Odense Kommune. Uændret demografi Unge i alderen år repræsenterer igen i år de største årgange i Odense Kommune. Et billede der har kendetegnet Odense Kommune tilbage fra 70 erne og fortsat vil kendetegne Odense Kommune de kommende år. Forklaringen herpå er primært, at Odense er en uddannelsesby, som mange unge flytter til for at videreuddanne sig. Igen i år har de Odenseanske Budgetforslag 131

2 Ledigighed i % uddannelsesinstitutioner haft et rekordoptag, som indikerer, at denne udvikling vil fortsætte. Den forventede befolkningsudvikling: Alder år år år år år Befolkningsudvikling I de kommende år forventes en generel stigning i befolkningstallet i Odense Kommune. Den aldersgruppe der forventes at opleve den største stigning de næste fem år, er gruppen af borgere mellem år. Det forventes, at antallet af borgere generelt vil være stigende i de næste fem år. Derimod forventes det, at antallet fra vil være faldende over de næste fem år. Det er den generelle tendens de næste 15 år, at indbyggertallet i Odense Kommune vil være støt stigende år år år år år I alt Antal Befolkningstilvækst Kilde: Danmarks Statistik Beskæftigelse Arbejdsstyrken udgjorde i ultimo november personer, heraf var personer i beskæftigelse. Sammenlignet med 2013 er det en stigning i beskæftigelsen på personer i Disse er de nyeste tal der fremgår af Danmarks statistiks databank. I juni var der bruttoledige personer i Odense Kommune, hvilket er 323 færre end samme måned året før. Ledighedsprocenten var i juni på 6,0 pct., hvilket er 0,4 procentpoint mindre end året før. Odense Kommunes ledighedsprocent ligger dog væsentligt over landsgennemsnittet på 4,2 pct. i juni.odense har landets 4. højeste ledighed Fuldtidsledige Hele landet Odense Kilde: Danmarks Statistik 132 Budgetforslag

3 Arbejdspladser Antallet af jobs er steget til i ultimo november Dette er flere private og offentlige jobs end året før. Dog er antallet af arbejdssteder faldet med 2 i samme periode. Der var i ultimo november arbejdssteder i Odense Kommune. Antal Kilde: Danmarks statistik Note: Tallene er fra ultimo november året 2014 Pendling Antal jobs Der er flere personer, der pendler til Odense Kommune i forhold til antallet af personer, der pendler fra Odense Kommune. Antallet af både ind- og udpendlende personer til og fra Odense har haft en voksende udvikling i en lang periode, hvor begge tendenser har fået et løft fra 2013 til Det skal dog bemærkes, at antallet både ind- og udpendlende har været nogenlunde stabilt over de seneste 4 år. Antal Ind- og udpendling Indpendling Udpendling Kilde: Danmarks Statistik. Note: Tallene er fra ultimo november året 2014 Budgetforslag 133

4 Gennemgang af økonomiaftale Gennemgang af Aftale om kommunernes økonomi for med fokus på konsekvenserne for Odense Kommune Den 10. juni indgik regeringen og KL aftale om rammerne for kommunernes budgetlægning for. I dette bilag gives der en sammenfatning af Økonomiaftalen med særligt fokus på konsekvenserne for Odense Kommune. Der er med aftalen ændret på en række økonomiske forudsætninger, der lå til grund for rammeudmeldingen for budget. På positivsiden er blandt andet, at en stor del af omprioriteringsbidraget tilbageføres til kommunerne i, samt der er et finansieringstilskud. Der er dog også store negative elementer eksempelvis midtvejsreguleringen på området for forsørgelses- og sikringsydelser og et nyt moderniserings- og effektiviseringsprogram, som erstatter omprioriteringsbidraget. Hovedelementer i økonomiaftalen for Budget Kommunernes serviceudgifter udgør i 242,2 mia.kr. Hertil kommer yderligere reguleringer i medfør af DUT-princippet. Kommunernes anlægsinvesteringer i udgør 16,3 mia. kr. Der ydes et ekstraordinært finansieringstilskud i på 3,5 mia. kr. til kommunerne, og der foretages en negativ midtvejsregulering i skønnene for indkomstoverførsler vedrørende på 1,5 mia. kr. Omprioriteringsbidraget i tilbageføres til kommunerne, heraf tilbageføres 2,2 mia. kr. i bloktilskuddet til prioritering af indsatser på de borgernære serviceområder, mens 200,0 mio. kr. tilbageføres ved finansloven for. Fra 2018 og frem etableres et flerårigt moderniserings- og effektiviseringsprogram med en målsætning på 1,0 mia. kr. årligt. Puljer til mere pædagogisk personale i dagtilbud og klippekort til ekstra hjemmehjælp for de svageste hjemmehjælpsmodtagere på i alt 0,4 mia. kr. fra finansloven for 2015 omlægges til bloktilskud fra. 134 Budgetforslag

5 Der vil igen blive etableret en ordning med mulighed for skattenedsættelser og -forhøjelser. I nedenstående afsnit er en mere detaljeret beskrivelse af de enkelte elementer i Økonomiaftalen samt en kort beskrivelse af konsekvenserne for Odense Kommune (med kursiv). Serviceramme og anlægsniveau for Økonomiaftalen indebærer, at kommunernes samlede serviceudgifter i udgør 242,2 mia. kr. inklusive en omlægning af puljer og klippekort til bloktilskuddet samt reguleringer i medfør af DUT mv. I er 3 mia. kr. af kommunernes bloktilskud betinget af kommunernes overholdelse af den fastsatte serviceramme i budgetterne for. Den tekniske serviceramme for for Odense Kommune er mio. kr. Regeringen og KL er enige om en nedsættelse af det kommunale anlægsniveau fra 16,5 mia. kr. i til 16,3 mia. kr. i. Dette er inklusive 2,0 mia. kr. fra Kvalitetsfonden i til prioritering af de fysiske rammer i folkeskole, daginstitutioner og på ældreområdet. I rammeudmeldingen er der taget udgangspunkt i finansiering af et anlægsniveau på 15,5 mia. kr. Finansieringen i økonomiaftalen på 16,3 mia. kr. er derfor højere end forventet, svarende til 28,3 mio. kr. for Odense Kommune. Der er med aftalen nu fastsat et loft over de kommunale investeringer i. Dermed er 1,0 mia. kr. af kommunernes bloktilskud betinget af, at kommunernes budgetterede anlægsudgifter holder sig inden for den aftalte udgiftsramme under hensyntagen til det samlede budgetterede niveau for drifts- og anlægsudgifter. For at bidrage til overholdelse af den samlede anlægsramme på landsplan, kan det være nødvendigt at forskyde anlægsprojekter i Odense Kommune. For nuværende budgetterer Odense Kommune med et anlægsniveau for på 3,3 pct. af anlægsrammen. Kommunernes bloktilskud mv. udgør 72,7 mia. kr. i og heraf er 4,0 mia. kr. betinget af aftaleoverholdelse. Såfremt kommunerne ikke samlet overholder udgiftslofterne for service og anlæg, kan Odense Kommune risikere at blive sanktioneret med op til 140,0 mio. kr. Lånepuljer og øvrige puljer Regeringen og KL er enige om, at særtilskudspuljen til særligt vanskeligt stillede kommuner forhøjes til 300,0 mio. kr. i. Odense Kommune har ansøgt tilskudspuljen, men Odense Kommune har ikke fået andel i denne pulje. Der afsættes en lånepulje på 650,0 mio. kr. målrettet investeringer med effektiviseringspotentiale. Odense Kommune har vedrørende budget indsendt ansøgning til Social- og Indenrigsministeriet om lån fra denne lånepulje. Odense Kommune har fået låne dispensation på 23,4 mio. kr. under forudsætning af at kommunale anlægsudgifter afholdes som planlagt og beskrevet i ansøgningen. Budgetforslag 135

6 Der er ikke indarbejdet forudsætning om optagelse af lån i på baggrund af lånedispensationer. Lånedispensationerne fungerer dermed som sikkerhedsnet under de allerede budgetterede nye lån i, såfremt låneberettigede udgifter ikke bliver afholdt som planlagt. Endvidere afsættes der en lånepulje på 500,0 mio. kr. med henblik på en styrkelse af likviditeten i vanskeligt stillede kommuner. Grundet Odense Kommunes fornuftige likviditetsmæssige situation vil Odense ikke kunne komme i betragtning til lån fra denne lånepulje. Prioritering af de borgernære indsatser tilbageførsel af omprioriteringsbidraget Folketinget har vedtaget et omprioriteringsbidrag i det kommunale udgiftsloft på 1 pct. om året fra til Det svarer til 2,4 mia. kr. i. Set i lyset af kommunernes pressede økonomi bl.a. den ekstraordinære flygtningestrøm, har Folketinget endvidere vedtaget, at omprioriteringsbidraget i tilbageføres til kommunerne, heraf tilbageføres 2,2 mia. kr. i bloktilskuddet til prioritering af indsatser på de borgernære serviceområder, mens 0,2 mia. kr. tilbageføres ved finansloven for. Odense Kommunes andel af det tilbageførte omprioriteringsbidrag udgør 77,9 mio. kr. i. I rammeudmeldingssagen for budget og overslagsårene blev det besluttet, at såfremt der sker væsentlige ændringer i budgetforudsætningerne frem til budgetforligstidspunktet, skal der ske en ny prioritering i forhold til Økonomiudvalgets budgetforslag i regi af Økonomiudvalget. Herunder, at såfremt der genudmøntes midler fra omprioriteringsbidraget uden bindinger i Økonomiaftalen, skal disse tilbageføres til udvalgene efter samme fordelingsnøgle som anvendt ved rammebesparelserne. Dette vil alt sammen ske i processen frem mod vedtagelsen af det samlede budget for. Regeringen og KL er i forlængelse heraf enige om, at der gennem mere effektiv administrativ drift frigøres 0,3 mia. kr. i. Odense Kommunes skal derfor aflevere 10,6 mio. kr. i og frem. Etablering af moderniserings- og effektiviseringsprogram Omprioriteringsbidraget erstattes af et flerårigt moderniserings- og effektiviseringsprogram fra 2018 og frem med en målsætning på 1,0 mia. kr. årligt. Inden for programmet frigøres 0,5 mia. kr. årligt til prioritering bredt i den offentlige sektor, hvilket vil blive afspejlet i udgiftslofterne fra Odense Kommunes andel fra 2018 og frem er 35,4 mio. kr., hvoraf 17,7 mio. kr. forventes forlods fratrukket i kommunens udgiftsloft. Ekstraordinært finansieringstilskud i Regeringen og KL er igen for blevet enige om, at der fastsættes et ekstraordinært finansieringstilskud på 3,5 mia. kr. Heraf fordeles 1,5 mia. kr. som et grundtilskud baseret på befolkningsandele til alle kommuner, og 2,0 mia. kr. fordeles på 136 Budgetforslag

7 baggrund af kommunernes grundlæggende økonomiske vilkår. Odense Kommunes andel af det ekstraordinære engangstilskud for er 189,2 mio. kr. Kommunernes overførselsudgifter og midtvejsregulering Det er forudsat i aftalen, at kommunernes overførselsudgifter vil udgøre 70,3 mia. kr. i, og at kommunernes udgifter til forsørgelse og aktivering af forsikrede ledige mv. vil udgøre 11,3 mia. kr. i. Regeringen og KL er enige om, at der foretages en midtvejsvurdering af skønnene for udgifterne til indkomstoverførsler i. I tilfælde af væsentlige ændringer i udgiftsskønnene for indkomstoverførsler sammenholdt med de øvrige forudsætninger for aftalen kan der være behov for at neutralisere dette i den indgåede aftale. Der foretages desuden en midtvejsregulering vedrørende på 1,5 mia. kr. (inkl. DUT). Midtvejsreguleringen af området for forsørgelses- og sikringsydelser forværrer reservationspuljen for. Dertil kommer Beskæftigelses- og Socialforvaltningens opdaterede udgiftsskøn for, hvilket samlet set resulterer i et forventet slutresultat på minus 74,7 mio. kr. for, heraf minus 94,5 mio. kr. vedr. beskæftigelsestilskuddet og 19,8 mio. kr. vedrørende overførselsområdet. Merforbruget vil skulle finansieres af kassebeholdningen. Dertil kommer slutafregningen af området for forsørgelses- og sikringsydelsers økonomi for 2015, der som vanligt foretages i august. Resultatet er endt med et samlet minus på 99,7 mio. kr., der vil skulle finansieres af kassebeholdningen. Underskuddet består af et minus på beskæftigelsestilskuddet på 80,3 mio. kr. og et minus på overførselsområdet på 19,4 mio. kr. Pulje til mere pædagogisk personale i dagtilbud samt klippekort til ekstra hjemmehjælp omlægges til bloktilskud I forbindelse med finansloven for 2015 blev der indgået aftale om en pulje til et løft af dagtilbudsområdet samt klippekort til ekstra hjemmehjælp. Fra og frem overgår midlerne permanent til kommunernes bloktilskud, og derved vil kommunerne ikke længere være underlagt et dokumentationskrav og bureaukrati vedr. ansøgning af midlerne. Når tilskuddet overgår til bloktilskuddet, styrker det endvidere kommunernes mulighed for prioritering af midlerne. Odense Kommunes andel af puljen til mere pædagogisk personale i dagtilbud udgjorde årligt 8,9 mio. kr., mens Odense Kommunes andel til klippekort udgjorde 4,8 mio. kr. årligt. Midlerne indgår nu i bloktilskuddet og dermed i det samlede økonomiske råderum, som er til politisk prioritering. Ramme for skatteforhøjelse og pulje til skattenedsættelse Der er forudsat en uændret kommunal skattefastsættelse for kommunerne under ét. Hvis der for sker en skatteforhøjelse for kommunerne under ét, vil der i medfør af gældende lov ske en modgående Budgetforslag 137

8 regulering af bloktilskuddet svarende til overskridelsen. Der er dog enighed om, at nogle kommuner skal have mulighed for at hæve skatten i inden for en ramme på 200 mio. kr. Forudsætningen herfor er, at andre kommuner sætter skatten tilsvarende ned. Med henblik på at understøtte dette etableres der en tilskudsordning til de kommuner, som nedsætter skatten i. Tilskudsprocenten kan højst udgøre 75 pct. af provenutabet i, 50 pct. i 2018 og 2019 og 25 pct. i Tilskudsordningen finansieres af staten. Hvis der gennemføres skattenedsættelser på over 200 mio. kr., nedsættes tilskudsprocenten. Odense Kommune har igennem flere år lavet en plan for aftrapning af dækningsafgiftspromillen på minimum 0,2 promillepoint årligt. Endvidere vil Økonomiudvalget i august tage stilling til, hvorvidt Odense Kommune skal ansøge om andel af rammen til skatteforhøjelse. Det specialiserede socialområde Borgere med sammensatte og komplekse behov står for en stor del af de kommunale udgifter. Samtidig kan kommunernes indsats over for disse borgere være spredt over flere regelsæt og forvaltninger, hvilket udgør en barriere for en hensigtsmæssig og effektiv indsats. Regeringen og KL er enige om at foretage en gennemgang af eksisterende regler om planer på social-, beskæftigelses- og integrationsområdet med henblik på at undersøge mulighederne for, at kommunerne i forhold til nogle grupper kan give borgerne en samlet plan. I Odense Kommune arbejdes der aktuelt med Sammenhængende Borgerforløb, hvor der udvikles initiativer, der understøtter en effektiv og helhedsorienteret indsats for denne borgermålgruppe, hvilket står i fin tråd med udmeldingerne fra regeringen og KL. Et sammenhængende sundhedsvæsen Med finansloven for er der aftalt en national handlingsplan for den ældre medicinske patient, der bl.a. betyder en styrkelse af de kommunale akutfunktioner og kompetencerne i den kommunale hjemmesygepleje med fokus på bl.a. tidlig opsporing og mere rettidig indsats. Med handlingsplanen tilføres kommunerne 85,0 mio. kr. i stigende til 150,0 mio. kr. i. Regeringen, KL og Danske Regioner er enige om at udarbejde en fælles plan for udmøntning og implementering af initiativerne i efteråret. Odense Kommunes andel i udgør 3,0 mio. kr. stigende til 5,3 mio. kr. i, som tilføres bloktilskuddet, og dette håndteres af Byrådet i forbindelse med behandling af Lov og Cirkulæreprogrammet i august. Den kommunale medfinansiering af sundhedsområdet Ordningen omkring den kommunale medfinansiering af sundhedsvæsenet blev evalueret i Som følge heraf er Regeringen og KL enige om at ændre og målrette den kommunale medfinansiering af sundhedsområdet fra 2018, så ordningen aldersdifferentieres og derved i højere grad afspejler de kommunale muligheder for 138 Budgetforslag

9 forebyggelse, der hvor kommunerne i forvejen har kontakt med borgerne. Allerede fra ændres beregningen af medfinansieringen, så der afregnes for et samlet indlæggelsesforløb for en patient inden for samme region. Desuden justeres tilbagebetalingen af merbetalt medfinansiering fra, så overskydende medfinansieringsudgifter tilbageføres til kommunerne inden for den enkelte region. Kommunernes aktivitets-bestemte medfinansiering af regionernes sundhedsvæsen er i forudsat til 20,2 mia. kr., hvortil kommer regulering i medfør af DUT mv. Finansieringsloftet fordeles mellem regionerne med udgangspunkt i regionernes aktivitet i Øvrige temaer Regelforenkling, styring og effektivisering Regeringen og KL er enige om, at udviklingen af velfærdsområderne er et fælles ansvar, og staten har ansvar for at sikre rammebetingelserne for lokale prioriteringer, mens kommunerne har ansvar for at prioritere og indrette opgaveløsningen effektivt på de kommunale områder. Derfor fortsætter dialogen i samarbejdet om styring og regelforenkling og parterne er enige om at bidrage med 5 mio. kr. årligt i til samarbejdet, herunder til afdækning af styringsudfordringer, regelbarrierer mv. Odense Kommunes andel udgør i årligt 0,2 mio. kr., hvilket trækkes ud af bloktilskuddet. Fællesoffentlig digitalisering Regeringen, KL og Danske Regioner er enige om en ny fællesoffentlig digitaliseringsstrategi for perioden -2020, der sætter nye ambitiøse mål, som skal lægge grunden for fremtidens digitale offentlige sektor. Strategien skal sikre, at den offentlige digitalisering skaber værdi, vækst og effektivisering og fastholder danskernes tillid til det digitale samfund. Regeringen og KL er enige om, at der i perioden afsættes årligt 30 mio. kr. af bloktilskuddet til finansiering af projekter i den fælleskommunale digitale handlingsplan. Odense Kommunes andel udgør 1,1 mio. kr. årligt i -2020, og dette håndteres af Byrådet i forbindelse med behandling af Lov og Cirkulæreprogrammet i august. Inddrivelse af restancer Regeringen og KL har som opfølgning på forståelsen om de kommunale restancer igangsat en analyse af de økonomiske konsekvenser for kommunerne af den nedsatte inddrivelse i SKAT, samt muligheden for at kompensere kommunerne, herunder ved et eventuelt afkøb. Analysen forventes færdiggjort i løbet af efteråret. Odense Kommune har en beholdning af restancer hos SKAT på ca. 80 mio. kr. Odense Kommune følger analysearbejdet tæt og deltager i arbejdsgruppen i regi af KL. Odense Kommune har i iværksat en ekstraordinær indsats for opkrævning af restancer, hvilket har resulteret i ekstraordinære inddrivelser af 3,8 mio. kr. i. Budgetforslag 139

10 Data til understøttelse af de nye ejendomsvurderinger Regeringen og KL er enige om i fællesskab at arbejde for at tilvejebringe det nødvendige datagrundlag for nye ejendomsvurderinger. Parterne er enige om at igangsætte en række initiativer for at forbedre og udvide registeroplysningerne i Bygnings- og Boligregistret (BBR), og kommunerne kompenseres med 34,6 mio. kr. i og 37,2 mio. kr. i 2018 samt 27,7 mio. kr. fra 2019 og frem. Odense Kommunes kompenseres med 1,2 mio. kr. i og 1,3 mio. kr. i 2018 samt 1,0 mio. kr. fra 2019 og frem, og dette håndteres af Byrådet i forbindelse med behandling af Lov og Cirkulæreprogrammet i august. 140 Budgetforslag

11 Analyse af trepartsmidler Analyse af trepartsfinansierede initiativer og forslag til udmøntning fra og frem I rammeudmeldingen for budget blev det besluttet frem mod budgetforslag at se nærmere på kommunens samlede elevdimensionering, samt samle, kvalitetssikre og understøtte det samlede arbejde med elever og studerende på tværs af Odense Kommune og højne det faglige niveau i forhold til Odense Kommune som uddannelsesinstitution i samspil med uddannelsesinstitutionerne, herunder lederuddannelse. Øgede initiativer inden for elevområdet samt lederuddannelse er i perioden blevet kompenseret af trepartsmidler, tilført via bloktilskuddet. Hvis de nuværende aktiviteter skal opretholdes fremadrettet, er det nødvendigt at udmønte budget til initiativerne fra og frem. Der udmøntes 12,5 mio. kr. i, 13,1 mio. kr. i, 11,7 mio. kr. i 2018 og 10,4 mio. kr. fra 2019 og frem til initiativer vedrørende elevområdet og lederuddannelse. Baggrund - trepartsfinansierede initiativer I trepartsaftalen, indgået for perioden , blev der fastsat en dimensioneringsaftale, der forpligtede Odense til en dimensionering på social- og sundhedsuddannelserne samt den pædagogiske grunduddannelse. For Social og Sundhedsassistentuddannelsen (SSA) omhandlede dette et årligt optag på 60 elever, for Social- og Sundhedshjælperuddannelsen (SSH) 297 elever og for den pædagogiske grunduddannelse (PAU) 51 elever. Kommunerne blev samtidig tildelt økonomisk kompensation via bloktilskuddet. For perioden udgjorde Odenses andel heraf 18 mio. kr. årligt. Foruden den øgede dimensionering, skulle kompensationen finansiere øgede initiativer inden for lederuddannelse. Af de 18 mio. kr. der årligt blev tildelt Odense i perioden , blev der i perioden årligt udmøntet 6,2 mio. kr. til ÆHU til finansiering af voksenelevløn samt øget dimensionering på social- og sundhedsuddannelserne (SSA og SSH) og 7,3 mio. kr. til BUU til tilsvarende initiativer for PAU, samt 4,6 mio. kr. til ØKU til videreuddannelse af ledere i hele kommunen. Budgetforslag 141

12 Der er endnu ikke indgået en fremadrettet trepartsaftale på området. Den økonomiske kompensation er videreført i via bloktilskuddet, og Odense Kommune er i løbende dialog med KL om en eventuel ny aftale gældende fra og frem. I skrivende stund foreligger der dog endnu ikke en ny trepartsaftale. Der foreligger dermed ingen eksterne bindinger til niveauet for hhv. elevområdet og lederuddannelse, og det er således alene op til en politisk prioritering, hvorledes området skal prioriteres fremadrettet. KL anbefaler dog, i fraværet af en aftale, en dimensionering for SOSU-området i. Grundet uvisheden om den fremadrettede finansiering af de trepartsfinansierede indsatser blev der i budgettet for afsat 15 mio. kr. i og i rammeudmeldingen for foreløbigt afsat 15 mio. kr. årligt for perioden og frem. Fremadrettet budget - elevområdet samt studentermedhjælpere i Odense Kommune udgiftsneutral i forhold til i dag. Derfor baseres det anbefalede fremadrettede budget sig på det nuværende budgetniveau. For PAU-uddannelsen er der i det fremadrettede budget taget højde for en reduktion i det årlige elevoptag fra 51 til 25 elever gældende fra og frem, se tabel 1 herunder. Årsagen til den foreslåede reduktion er, at der uddannes flere pædagogiske assistenter i Odense Kommune, end kommunen ansætter. Det vurderes, at en nedjustering af elevoptaget vil sikre, at de bedst kvalificerede ansøgere optages på uddannelsen, samt at der fra praktikstederne vil komme efterspørgsel på eleverne og dermed også en større forventning til elevernes faglige niveau og uddannelsesparathed, som alt i alt vil medføre bedre rustede pædagogiske assistenter. Som det fremgår af tabel 1 stiger udgiftsniveauet i, trods et fald i optaget af elever. Dette skyldes et fald i forventede indtægter samt ansættelse af en medarbejder til styring af området. PAU, SSA og SSH Den fremadrettede elevfordeling inden for SOSU-uddannelserne forventes at være Tabel 1: Nettobudgetter, elevområdet priser kr. (-priser) og frem Budget SSA og SSH Udgiftsniveau Finansieringsbehov Budget PAU Udgiftsniveau Finansieringsbehov Finansieringsbehov i alt Note: -=udgift/underskud, +=indtægt/overskud 142 Budgetforslag

13 Trepartsmidler har frem til 2015 finansieret merudgiftsbehovet til opretholdelse af den fastsatte dimensionering, hvilket i tabellen svarer til forskellen mellem budget og udgiftsniveau. Det fremadrettede finansieringsbehov for SSA, SSH og PAU udgør i alt 9,3 mio. kr. i og 10,0 mio. kr. i, 8,6 mio. kr. i 2018 og 7,3 mio. kr. i 2019 og 2020, jf. tabel 1. Øvrige elevområde Det øvrige elevområde i Odense Kommune omhandler blandt andet områderne kontor, IT og ernæring og tandklinik. Der laves løbende tilpasninger af elevoptaget for de enkelte elevgrupper baseret på en løbende økonomisk afvejning af, hvor mange elever der kan ansættes inden for det afsatte budget. Således kan elevoptaget for eksempel variere alt efter optaget af voksenelever, idet elevløn til en voksenelev er højere end løn til en ungdomselev. Tilpasningen af elevoptaget baserer sig dog samtidig på efterspørgslen efter elever i kommunen samt efterspørgslen efter færdiguddannede assistenter. En undersøgelse viser, at mellem pct. af nyuddannede kontorassistenter får ansættelse i kommunen. Den resterende del får ansættelse i det private erhvervsliv eller påbegynder anden uddannelse. Det centrale elevbudget til kontorelever er i dag ikke finansieret af trepartsmidler. Den løbende prioritering af elevoptag inden for de enkelte elevgrupper fra og frem finansieres inden for det eksisterende budget. Studentermedhjælpere i Odense Kommune Byrådet besluttede d. 25. november 2015, at kommunen skal arbejde med at skabe flere studierelevante jobs for studerende på de højere videregående uddannelser og på de mellemlange videregående uddannelser. Målet er at have godt 200 studierelevante jobs i Odense Kommune, Odense Kommunes selskaber med datterselskaber samt studerende fra højere videregående uddannelse i selvvalgt ulønnet praktik. Arbejdet med at opfylde målsætningen pågår i de enkelte forvaltninger og finansieres fortsat fra og frem inden for forvaltningernes egne budgetter. Fremadrettet budget - lederuddannelse Der har frem til 2015 været afsat en central pulje under Økonomiudvalget til et kompetencemæssigt løft af ledere med borgerkontakt til ledelsesuddannelse på diplomniveau. Samtidig blev den offentlige lederuddannelse udbudt, hvilken fagligt matchede den hidtidige diplom i ledelse. I 2011 blev tilbuddet om et ledelsesfagligt løft udvidet til at omfatte alle kommunens nye ledere. Uddannelsen af ledere i Odense Kommune har hidtil primært bestået af diplomuddannelse for ledere (DIL og DOL) samt førlederuddannelse. I det fremadrettede budget for DIL og DOL er der forudsat en årlig opstart af to hold kursister á hver 12 personer. Kursistantallet baserer sig på seneste kursusoptag samt HR og Personales forventninger til den fremadrettede efterspørgsel. Derud- Budgetforslag 143

14 over er der afsat budget til, at i alt 10 kursister årligt kan gennemføre et enkeltmodul på DIL, DOL eller tilsvarende lederuddannelse. I det fremadrettede budget for førlederuddannelse er det forudsat, at der årligt gennemføres i alt tre uddannelsesforløb á hver 10 personer, dog fire forløb i grundet allerede indgåede aftaler på området. Endelig afsættes 1,0 mio. kr. årligt til strategisk lederudvikling. Der afsættes ikke yderligere centrale midler til lederuddannelse i kommunen. Dog er der i Phønix budget forudsat, at kommunens ledere hvert år deltager i et todages kursusforløb. Udgifter relateret til leder og medarbejderudvikling afholdes inden for forvaltningernes egne budgetter. Tabel 2: Budget, DIL/DOL og førlederuddannelse priser kr. (-priser) DIL/DOL Uddannelse af førledere Strategisk lederudvikling I alt Note: -=udgift/underskud, +=indtægt/overskud Der pågår et eftersyn af det strategiske arbejde med kompetenceudvikling af ledere i Odense Kommune, herunder en mulig omlægning af DIL- og DOL-forløbene samt forløbet for førlederuddannelse. En eventuel omlægning vil skulle finansieres inden for det afsatte budget. Opsamling og udmøntning I udmøntes 9,3 mio. kr. til elevområdet samt 3,2 mio. kr. til fortsat kompetenceløft af ledere til diplomniveau, i alt 12,5 mio. kr. Tabel 3: Forslag til udmøntning I udmøntes 9,3 mio. kr. til elevområdet og 3,1 mio. kr. til lederuddannelse, i alt 13,1 mio. kr. i, 11,7 mio. kr. i 2018 og 10,5 mio. kr. i 2019 og frem. Restbudgettet vil kunne tilgå kassen og medgå til at skabe balance i det samlede budgetforslag og overslagsår, jf. tabel 6. -priser kr. (- priser) og frem Afsat budget Elevområdet Lederuddannelse Restbudget - tilgår kassen Note: -=udgift/underskud, +=indtægt/overskud 144 Budgetforslag

15 Økonomiudvalgets erfaringer med nulbasebudgettering Knappe økonomiske ressourcer og stramme rammevilkår har været et grundvilkår for Odense Kommune i adskillige år. Det er med andre ord en præmis for Odense Kommunes økonomi, at der fremadrettet kontinuerligt skal arbejdes med optimering og effektivisering af driften, for at kunne skabe råderum til politiske prioriteringer og uafviselige udfordringer. Så, hvordan kan der skabes et lokalt råderum til politiske prioriteringer eller bare til uafviselige udfordringer, når budgetterne i forvejen synes at være for stramme? For at kunne skabe dette råderum vil det være nødvendigt at kunne foretage de rigtige prioriteringer, hvilket kræver en omkostningsbevidst organisation med en gennemsigtig økonomi med balance mellem indsats og effekt. En gennemsigtig økonomi understøtter den demokratiske indsigt og vil være med til at forbedre beslutnings- og prioriteringsgrundlaget i effektiviseringsprocessen mod hhv. 1 % i og 2 % fra 2018 og frem. Et af redskaberne der har været anvendt til at skabe økonomisk gennemsigtighed og et prioriteringsrum er nulbasebudgettering. Borgmesterforvaltningen har i forlængelse af Kultur- og Organisationsudviklingen ultimo 2015/primo arbejdet med nulbasebudgettering. Nulbasebudgettering betyder, at alle aktiviteter ud over et minimalt serviceniveau opstilles som beslutningsblokke, som herefter rangeres og prioriteres i forhold opfyldelse af kerneformålet. Ved opstilling af beslutningsblokke skabes gennemsigtighed, og det anskueliggøres, hvilke effekter der opnås ved en given indsats. Implementeringen skal være med til at finde optimeringspotentialer. Arbejdet har i sin første fase drejet sig om, at skabe økonomisk gennemsigtighed i organisationen, mens fase 2 er den egentlige prioritering på bagrund af gennemsigtigheden fra fase 1. Der arbejdes på at få skabt en gennemsigtig økonomi i Borgmesterforvaltningen. På IT & Digitaliserings-området er det lykkedes, og der arbejdes nu med at skabe de rette forudsætninger for prioritering. Den midlertidige konklusion med at arbejde med nulbasebudgettering er, at det er en omfangsrig og kompleks metode, hvorfor genstandsfeltet med fordel kan afgrænses i mindre størrelser, hvilket dog udfordrer en egentlig prioritering på tværs af områder. Anbefalingen vil derfor på nuværende tidspunkt være, at metoden kan anvendes til at få skabt overblik og gennemsigtighed over økonomierne. Budgetforslag 145

16 Prioritering er altid lettere, når der er noget at dele ud af. Nulbasebudgettering gør ikke kagen, som skal fordeles, større, og en egentlig prioritering på tværs af områder har vist sig vanskelig at gennemføre. Dog har arbejdet med metoden skabt en indsigt og gennemsigtighed, der gør, at prioriteringer bedre kan legitimeres. I og med det er en præmis for Odense Kommune, at der fremadrettet kontinuerligt skal arbejdes med optimering og effektivisering af driften, vil metoden med nulbasebudgettering kunne udbredes til andre områder og anvendes som værktøj til at skabe overblik og gennemsigtighed, og på baggrund heraf kunne skabe råderum til politiske prioriteringer og uafviselige udfordringer. 146 Budgetforslag

17 Status på likviditet og gældspleje Byrådet har vedtaget en økonomisk strategi, der fastlægger kort- og langsigtede målsætninger og styringsmodeller med konsekvenser for den samlede kommunale økonomi, herunder bl.a. retningslinjer for styring af Odense Kommunes likviditet og låneportefølje (gældspleje). Borgmesterforvaltningen giver i henhold til den økonomiske strategi to gange årligt en samlet status for Odense Kommunes likvide aktiver og låneportefølje. Afrapporteringen sker i forbindelse med budgetprocessen (budgetforslaget) samt i forbindelse med regnskabsaflæggelsen (årsrapporten). Likviditet Odense Kommunes samlede likviditet omfatter kommunens kassebeholdning samt deponerede midler. I forbindelse med den løbende likviditetsstyring af de likvide midler opdeles likviditeten i hhv. Driftslikviditet, som omfatter daglige konti i kommunens pengeinstitut, og Overskudslikviditet, som omfatter deponerede midler og den del af kassebeholdningen, som ikke aktuelt er placereret på daglige bankkonti. Sammenhæng mellem kassebeholdning/ deponering jf. kommunens regnskab og placeringen af kommunens likviditet i pengeinstitut på daglige bankkonti eller kapitalplejedepot fremgår af nedenstående diagram. mio. kr I alt Regnskab Samlet likviditet - juni I alt Pengeinstitut Kapitalpleje - dep. Kapitalpleje - kassebeh. Bankkonti Deponering Kassebeh. ultimo (min.150 mio. kr.) Budgetforslag 147

18 Odense Kommunes overskudslikviditet udgør pr. 30. juni ca. 1,5 mia. kr., som er placeret i kapitalplejedepoter hos 4 kapitalforvaltere. Beløbet indgår i balancen i kommunens regnskab under langfristede tilgodehavender (deponerede midler) samt likvide midler (kassebeholdningen). Den overordnede placering af likviditeten fremgår af nedenstående tabel: Overskudslikviditet, ultimo 31/ mio. kr. 31/ andel 30/6 mio. kr. 30/6 andel Risikoramme Kapitalplejedepoter: Danske stats- og realkreditobligationer % % min. 75% Investeringsforeninger: max. 25% Aktier % % max. 15% Virksomhedsobligationer 100 6% 85 5% max. 15% * Samlet overskudslikviditet % % * Andel max. 10% og op til 15% afhængig af rating. Faldet i likviditeten fra 31/ skyldes, at der er i januar som led i den løbende likviditetsstyring er omvekslet 200 mio. kr. fra kommunens værdipapirdepoter til daglig likviditet. Odense Kommunes kapitalplejedepoter har pr. 30. juni ÅTD givet et afkast på ca. 1,75 % (ca. 27 mio. kr.), hvilket vurderes som tilfredsstillende. For året som helhed er det fortsat forventningen, at der realiseres et afkast, der ligger på niveau med forventningen i det korrigerede budget om et afkast for hele på 3,0 %. Det endelige resultat afhænger af udviklingen på de finansielle markeder, herunder timing og hastighed af den forventede rentestigning. Såfremt de danske renter i løbet af efteråret genoptager en gradvist opadgående trend, vil det medføre, at kursværdien af kommunens obligationsbeholdning falder, hvilket dermed kan sætte afkastet af kommunens overskudslikviditet under pres. Gældspleje Odense Kommunes skattefinansierede lån udgør ca. 1 mia. kr., hvoraf hovedparten (ca. 98 %) er optaget i Kommunekredit og er omfattet af løbende gældspleje. Den aktuelle sammensætning af låneporteføljen hos Kommunekredit pr. 30. juni inkl. tilhørende renteswapaftaler er vist i diagrammet nedenfor: 148 Budgetforslag

19 Låneportefølje inkl. renteswapaftaler DKK variabel; 36% DKK fast; 64% Nye lån optages som udgangspunkt altid med variabel rente. Som led i kommunens gældspleje foretages der løbende vurdering af, hvorvidt der skal ske en justering af lånesammensætningen mht. fast eller variabel rente. I forbindelse med afdækning af renterisikoen på låneporteføljen anvendes simple renteswap-aftaler. En renteswap er en aftale om på bestemte tidspunkter at betale (modtage) fast rente og modtage (betale) variabel rente i samme valuta. Renteafdækning via renteswap-aftaler anvendes i stedet for almindelige fast rente lån, idet lånerenten på renteswap-aftaler med fast rente erfaringsmæssigt er ca. 0,50-0,70 procentpoint lavere end på tilsvarende lån med fast rente. Kommunekredit har ultimo 2014 lanceret en ny låntype, der har samme karakteristika som afdækning via renteswap-aftale. Denne låntype er anvendt fra og med 2015 ved nye lån med fast rente. Den gennemsnitlige rente af låneporteføljen forventes i at udgøre ca. 1,70 % med baggrund i aktuelle prognoser. For hele året forventes renter af skattefinansieret gæld at balancere med det korrigerede budget for. Budgetforslag 149

20 Takster Økonomiudvalget: Takst Betaling pr. kroner- kroner- Opkrævning Rykkerskrivelse for ydelser der opkræves af kommunen Stk. 250* 250* * Maksimum for gebyr By- og Kulturudvalget: Takst Betaling pr. kroner- kroner- Hyrevognsnævn Ansøgning om førerkort Stk Ansøgning om taxatilladelse Stk Udstedelse af tilladelse Stk Udstedelse af førerkort Stk Påtegning af toldattest Stk Trafikbog Bevillingsnummerplade Stk. Stk. Fremstillingspris + 26 Fremstillingspris + 40 Fremstillingspris + 26 Fremstillingspris + 40 Noter: Jf. Bekendtgørelse om taxikørsel mv. nr. 405 af 8/ , stk. 2 kan taksterne reguleres en gang årligt pr. 1. januar. Reguleringen foretages på grundlag af det af Danmarks Statistik offentliggjorte forbrugerprisindeks (januar 2000 = 100) for november året forud. Beløbene afrundes til hele kroner. BBR-meddelelser samt vurderings- og ejendomsattester BBR-meddelelser Stk Budgetforslag

21 Takst Betaling pr. kroner- kroner- Afgift- og pølsevogne % af udgående 0,0614 0,0614 Udlejning Administrationsgebyr for: Boliger uden beboerrepræsentation* Årligt Boliger med beboerrepræsentation* Årligt Almene (gebyr som ikke er fastsat af Nævnet)* Årligt Huslejenævn sagsbehandlingsgebyr Sag Beboerklagenævn Sag * Taksterne fastsættes årligt af huslejenævnet i august måned forud for kommende år. Takster for er netop besluttet til at være kr. for begge satser. I var satserne kr. for begge satser, så derfor er stigningen ikke stor. Satserne steg dog 200 kr. fra 2015 til. Udstillingsbygningen, Filosofgangen Store sal Gangareal væg 1+2 * Høje sal Lille sal Designsal Grafiksal Hele huset 14-dages periode 14-dages periode 14-dages periode 14-dages periode 14-dages periode 14-dages periode 14-dages periode Noter: I januar, skolernes sommerferie og december reduceres lejen til 50 % * Kan ikke lejes, hvis hele huset er lejet ud til en lejer. Vollsmose Kulturhus Store sal - hverdage kl Store sal - weekender + efter kl. 17 i hverdage 3 timer inkluderet Efterfølgende pr. time 3 timer inkluderet Efterfølgende pr. time Store sal hverdage kl Dagspris Budgetforslag 151

22 Takst Betaling pr. kroner- kroner- Store sal weekender + efter kl i hverdage Dagspris Lille sal hverdage kl Time Lille sal weekender + efter kl i hverdage Time 600 Foyer hverdage kl Time Foyer weekender + efter kl i hverdage Time 600 Mødelokale lille hverdage kl timer inkluderet Efterfølgende pr. time Mødelokale stor hverdage kl Time 150 Mødelokale stor weekender + efter kl i hverdage 2 timer inkluderet Efterfølgende pr. time Noter: Ved leje af flere lokaler samtidig ydes 25 % rabat på den samlede pris. Kulturmaskinen Mødelokaler Ikke-kommerciel anvendelse: Små mødelokaler* Time Stort mødelokale* Time Kommercielle formål: Små mødelokaler* 3 timer Små mødelokaler Efterfølgende pr. time Stort mødelokale* 3 timer Stort mødelokale* Salen Offentlige arrangementer: Efterfølgende pr. time Hverdage i Kulturmaskinens normale åbningstid* Arrangement Hverdag uden for Kulturmaskinens normale åbningstid* Time Fredag og lørdag (Inden for tidsrummet 16-03)* Arrangement Fredag og lørdag ekstra timer* Time Budgetforslag

23 Takst Betaling pr. kroner- kroner- Ikke offentlige arrangementer: Alle ugens dage* Arrangement *Takstændringerne hviler på følgende overvejelser: Kulturmaskinens forslag til takstændringer vil altid tage udgangspunkt i markedspriserne. Derfor vil stigningstakten være forskellig i de forskellige kategorier. I forhold til mødelokaler var udgangspunktet, at alle skulle kunne have råd til at leje mødelokaler. Den begrænsede stigning har således primært været på kommercielle formål hvor vi alligevel ligger meget lavt i forhold til markedet. Prisstigningerne på Salen ligger fortsat i underkanten af markedspriserne, men også her er det højt prioriteret, at så mange aktører som muligt skal have råd til at kunne leje sig ind. Her er det også de ikke-offentlige begivenheder (som der er få af) der bærer den væsentligste stigning. Magasinet alle priser er ex. Moms Lav takst* 5 timer Lav takst ekstra timer* Time Høj takst* 5 timer Høj takst ekstra timer* Time Søn- og helligdagstillæg* Arrangement Noter: Arrangementer til lav takst er arrangementer, såsom koncerter, foredrag og foreningsarrangementer, hvortil der er offentlig adgang for publikum. Arrangementer til høj takst er lukkede arrangementer som f.eks. personalefester, forening/klubfester, firmaarrangementer, kurser, konferencer, receptioner, generalforsamlinger, foredrag m.m. hvortil der ikke er offentlig adgang. * Takststigningen sker på baggrund af, at Magasinets priser er sat efter tilsvarende lokaliteter i byen og her ligger vi fortsat i underkanten på trods af at stigningen har været relativt høj %. Rosenbækhuset Leje* Dag Leje ifm. weekend 1 ½ dag Leje (lørdag-søndag) 2 dage Leje (fredag-søndag) Weekend Leje (mandag-fredag) 5 hverdage Leje (mandag-søndag) Uge Leje Måned Noter: Sammen med lejen opkræves et depositum på kr., som tilbagebetales helt eller delvist. Depositum indeholder et afbudsgebyr på 500 kr., som opkræves ved afbud fra huset er booket indtil 2 måneder før arrangementet. Herefter tilbageholdes hele depositum ved afbud. Budgetforslag 153

24 Takst Betaling pr. kroner- kroner- * Taksterne er tilpasset markedet for forsamlingshuse efterspørgslen har været stigende gennem årene uanset prisstigningerne. Odense Symfoniorkester Symfonikoncerter* Løssalg Kirkekoncerter* Løssalg Kammerkoncerter* Løssalg Familiekoncerter Løssalg Den Jyske Opera Løssalg Rabatordning: Ved køb af 4 koncerter eller derover gives 50 kr. i rabat pr. billet på samtlige koncerter. Rabatsamarbejde: Der er indgået aftale med Odense Teater om rabat på tværs, således at Teatrets Stjernekunder ligeledes opnår 50 kr. i rabat på samtlige koncerter. Den Jyske Opera: Det er Odense Symfoniorkester, der i samarbejde med Odense Teater forestår billetsalget til Den Jyske Operas forestillinger. Disse forestillinger indgår i rabatsystemerne i begge institutioner. *Taksterne hviler på følgende overvejler: Ud over forudsætningen, at det er Odense Byråd, der godkender billetpriserne hos Odense Symfoniorkester, er priserne grundlæggende et udtryk for markedskræfterne og Odense Symfoniorkesters behov for at øge sin indtjening, sådan som det er formuleret i orkestrets udkast til rammeaftale for orkestrets drift i perioden (Planen afventer Kulturministerens godkendelse). Da driftsfinansieringen fra hhv. Kulturministeriet og Odense Kommune til stadighed falder og må forventes at falde yderligere de kommende år, arbejder Odense Symfoniorkester strategisk med prisfastsættelsen af sine koncertarrangementer. Det betyder, at koncerternes billetpriser fastsættes individuelt på baggrund af en vurdering af deres salgbarhed og attraktivitet. Det betyder også, at de fremlagte prisintervaller netop er intervaller og ikke et udtryk for, at alle koncerter vil have en højeste billetpris som angivet. Programmerne for sæson /2018 er endnu ikke fastlagt endeligt, og derfor kan Odense Symfoniorkester på nuværende tidspunkt ikke informere mere detaljeret om det præcise prisbillede for sæsonen. Dette sker i forbindelse med færdiggørelsen af den kunstneriske planlægning, som sker i de kommende måneder og har deadline inden jul. Grupperabat (min. 10 personer) Koncert 25 % 25 % Studierabat (unge u/26 år + studerende) Koncert 50 % 50 % Odense Bys Museer H.C. Andersen Hus og barndomshjem: Person Den Fynske Landsby: Inden for sæson Person Uden for sæson Person Carl Nielsen Museet Person Gratis Gratis Bymuseet Møntergården Person Carl Nielsens Barndomshjem Person Budgetforslag

25 Takst Betaling pr. kroner- kroner- Mediemuseet Person Noter: Taksterne er for en voksenbillet. Lovændring pr. 1/ giver børn i alderen 0-17 år gratis adgang til museer. Børnekulturhuset Fyrtøjet * Inden for skolernes ferie Person Uden for skolernes ferie Person * Fri entre for børn under 3 år. Odense Bibliotekerne Gebyr for overskredet lånetid 1-7 dage efter afleveringsdatoen Voksen dage efter afleveringsdatoen Barn dage efter afleveringsdatoen Voksen dage efter afleveringsdatoen Barn Mere end 30 dage efter afleveringsdatoen Voksen Mere end 30 dage efter afleveringsdatoen Barn Nyt lånerkort Voksen Nyt lånerkort Barn Natur, Miljø og Trafik Renholdelse for torvehandlere M Parkeringsafgifter: 1) Blå zone Time 8 8 Rød zone Time Blå zone* Måned Rød zone* Måned P-kort/beboer* 2 år P-kort/gæster* 2 år P-kort/bymidte* 1 år Erhvervskort* Måned Cykelparkering* ½ år Cykelparkering* 1 år Kirkegårdstakster 2) 2) Budgetforslag 155

26 Takst Betaling pr. kroner- kroner- Træning Delvis betaling for kørsel til Demens Gang Delvis betaling til kørsel til træning efter serviceloven Gang Noter: 1) Takster er dels inkl. og dels eksklusive moms afhængig af parkeringsstedet. 2) Priser ifølge takstregulativ * Ydelser, der sælges i Borgerservicecenter Odense Idrætspark - svømmehaller Badebilletter, voksen Gang Badebilletter, børn Gang Badebilletter, pensionister Gang Voksne, kort 12 gange 12 gange Børn, kort 12 gange 12 gange Pensionister, kort 12 gange 12 gange Voksne, kort 30 gange 30 gange Børn, kort 30 gange 30 gange Pensionister, kort 30 gange 30 gange Voksne, årskort År Børn, årskort År Pensionister, årskort År Entre inkl. adgang til Relax-balkon og varmtvandsbassiner Badebilletter, voksne Gang Badebilletter, børn Gang Badebilletter, pensionister Gang Voksne, kort 12 gange 12 gange Børn, kort 12 gange 12 gange Pensionister, kort 12 gange 12 gange Voksne, kort 30 gange 30 gange Børn, kort 30 gange 30 gange Pensionister, kort 30 gange 30 gange Budgetforslag

27 Takst Betaling pr. kroner- kroner- Voksne, årskort År Børn, årskort År Pensionister, årskort År Noter: Taksten for børn er gældende for børn under 14 år. Øvrige takster og afgifter vedr. svømmehallerne fastsættes med udgangspunkt i en budgetteret timekostpris. Ved indgåelse af aftaler om særlige arrangementer fastsættes betalingen efter forhandling med arrangøren. Odense Idrætspark - Idrætsanlæg Isstadion: Voksne Gang Børn Gang Pensionister Gang Voksne, kort 12 gange 12 gange Børn, kort 12 gange 12 gange Pensionister, kort 12 gange 12 gange Voksne, kort 30 gange 30 gange Børn, kort 30 gange 30 gange Pensionister, kort 30 gange 30 gange Voksne, årskort År Børn, årskort År Pensionister, årskort År Noter: Taksten for børn er gældende for børn under 14 år. Odense Byråd har vedtaget vilkår, takster og afgifter for benyttelse af Odense Isstadion og Odense Stadion. Ved indgåelse af aftaler om særlige arrangementer, herunder udlejning til skoler og institutioner uden for kommunen samt firmaer og andre grupper, fastsættes betalingen efter forhandling mellem Odense Idrætspark og arrangøren. Ældre- og Handicapudvalget: Takst Betaling pr. Madlevering hjemmeboende: Hovedret Dag 51 *) 51 *) Budgetforslag 157

28 Takst Betaling pr. Forret eller dessert Dag 14 *) 14 *) Madpakke, lille Dag 20 *) 20 *) Madpakke, stor Dag 38 *) 38 *) Madlevering beboere i plejeboliger Beboere med pakkeløsning, døgnkost Måned *) *) Beboere med fleksibel middagsmad, døgnkost Måned *) *) Dessert/Forret Dag 14 *) 14 *) Frokost Dag 35 *) 35 *) Hovedret Dag 51 *) 51 *) Plejeboliger: Vask og leje af linned Måned Vask beklædning Måned Vask linned Måned Rengøringspakke u. vaskepulver Måned Rengøringspakke m. vaskepulver Måned Plejepakke Måned Vedligeholdelse - Træning og Aktivitet: Aflastning på Lysningen: Aflastning Dag 123 *) 123 *) Handicapområdet: Engsvinget Husleje største bolig Måned Husleje mellemste boliger Måned Husleje mindste boliger Måned Bjørnemosen: Vask/ tørretumbling Gang Grevenlundsvej Rengøringsartikler Mand Budgetforslag