Regnskabsbemærkninger, regnskab 2015

Transkript

1 Regnskabsbemærkninger, regnskab 2015 Politikområde: 23 Førtidspension m.m. DRIFT I hele kr., i 2015-priser Udgift Indtægt Netto Hele politikområdet Korrigeret budget Forbrug regnskab Regnskabsresultat Inden for selvforvaltning Oprindeligt budget Selvforvaltningsoverført fra Tillægsbevillinger og omplaceringer Korrigeret budget Forbrug Regnskabsresultat, som overføres til Uden for selvforvaltning Oprindeligt budget Driftsoverført fra Tillægsbevillinger og omplaceringer Korrigeret budget Forbrug Regnskabsresultat uden for selvforvaltning Heraf driftsoverføres til Heraf regnskabsforklares =merforbrug, -=mindreforbrug ANLÆG I hele kr., i 2015-priser Udgift Indtægt Netto Oprindeligt budget Tillægsbevillinger og Omplaceringer i Overførsel fra Korrigeret budget Forbrug Regnskabsresultat Heraf anlægsoverførsler til Heraf regnskabsforklares =merforbrug, -=mindreforbrug Side 1 af 5

2 Generelle kommentarer til regnskabet på politikområdet Det samlede forbrug for politikområdet udgør 419,1 mio. kr. og der var budgetteret med udgifter for 433 mio. kr. Dette svarer til et samlet mindreforbrug på 13,9 mio. Den primære årsag til mindreforbruget er, at der ikke har været den nettotilgang til førtidspension, som der har været budgetteret med. På de nye førtidspensioner fra 2003, har der hen over året været et fald i antal modtagere, hvor der i budgettet var indlagt en forventet nettotilgang på 5,7 personer pr. måned. Årsagen skal findes i at reformer på området betyder, at der nu bl.a. tilkendes langt flere ressourceforløb end førtidspensioner. Der er et generelt lavt antal tilkendelser i Næstved Kommune. På boligstøtteområdet er der et merforbrug på ca. 1,9 mio. kr. Området er påvirket af eksempelvis ansøgernes indtægts- og huslejeniveau. Politikområde 23 Førtidspension skal ses i tæt sammenhæng med politikområde 06 Arbejdsmarkedsydelser og tilskud, da der er tale om forbundne kar. Udviklingen i antal førtidspensioner skal dermed også ses i sammenhæng med ydelser på arbejdsmarkedsområdet, f.eks. fleksjob/ledighedsydelse, sygedagpenge, ressourceforløb og jobafklaringsforløb. Regnskabsresultatet for de to politikområder samlet er et merforbrug på 55,8 mio. kr. Fra 2016 er de to politikområdet lagt sammen til ét. Samlet pr. funktion, drift: NETTO hele kr. i 2015-priser Regnskab Oprindelig budget Korrigeret budget Restbudget, - = mindrefor. + = merforbr Personlige tillæg Førtidspens. 50% Førtidspens. 65% Førtidspens. fra Sociale formål Boligydelse til pens Boligsikring I alt Heraf overførsler I alt ekskl. overførsler Side 2 af 5

3 Forklaring til afvigelse mv. pr. funktion Personlige tillæg Området dækker over diverse personlige tillæg til eksempelvis tandlæge, briller, medicin, fysioterapi mv. Varmetillæg er også en del af området (administrationen af varmetillæg er dog overgået til Udbetaling Danmark, som afregner nettoudgift med Næstved Kommune). Der er 50% refusion på personlige tillæg. I 2015 er regnskabsresultatet tæt på det budgetterede der er et lille mindreforbrug på kr Førtidspension (med 50% kommunal medfinansiering) På denne gamle ordning vil der være tale om en konstant afgang, idet modtagere efterhånden overgår til folkepension etc. Afløbet har været lidt højere end forudsat i budgettet årets gennemsnitlige antal var 456 mod budgetteret 464. Fordelingen af pensionstyperne og merforbrug på mellemkommunale afregninger giver dog et samlet lille merforbrug på funktionen. Mellemregning med andre kommuner 553 Højeste og mellemste FØP -782 Almindelig og forhøjet almindelig FØP 564 Statsrefusion - berigtigelser -211 I alt 124 Førtidspension administreres af Udbetaling Danmark, som afregner nettobeløb med Der er dog i 2015 berigtiget kr. på gamle år. Beløbet vedrører afskrivninger Førtidspension (med 65% kommunal medfinansiering) Der vil ligeledes på denne gamle ordning være tale om en konstant afgang, idet modtagere efterhånden overgår til folkepension etc. Afløbet har været mindre end forudsat i budgettet årets gennemsnitlige antal var 749 mod budgetteret 739. Sammen med et merforbrug på mellemkommunale afregninger er dette årsag til en overskridelse på 1,5 mio. kr. Mellemregning med andre kommuner 390 Højeste og mellemste FØP Almindelig og forhøjet almindelig FØP -3 I alt Side 3 af 5

4 Førtidspension administreres af Udbetaling Danmark, som afregner nettobeløb med Førtidspension fra 2003 (med 65% kommunal medfinansiering) Året startede med modtagere og sluttede med Det gennemsnitlige årlige antal var mod oprindeligt budgetteret Udviklingen i 2015 har dermed vist et fald i antal personer på ordningen, hvor der i budgettet var indlagt en nettotilgang på 5,7 personer pr. måned. Regnskabsresultatet er på denne baggrund et mindreforbrug på 16,5 mio. kr. På grund af reformer på området skal der nu i langt højere grad bevilges f.eks. ressourceforløb end førtidspension Selv set i forhold til de heraf nedsatte skøn for førtidspensioner, har antallet af tilkendelser dog været lavt de senere år i Næstved Kommune. Udviklingen skal ses i tæt sammenhæng med ydelser på politikområde 06 Arbejdsmarked, f.eks. ledighedsydelse/fleksjob, sygedagpenge, ressourceforløb og jobafklaringsforløb. På de sidstnævnte tre områder er der store merforbrug i Det samlede mindreforbrug ift. korrigeret budget Mellemregning med andre kommuner 397 Nye førtidspensioner (inkl. omvalg) I alt Førtidspension administreres af Udbetaling Danmark, som afregner nettobeløb med Sociale formål Den del af funktionen der hører under politikområdet, dækker over forskellige tilskud til bl.a. samværsret med børn, sygebehandling, tandlæge, enkeltudgifter/flytning mv. Det samlede mindreforbrug ift. korrigeret budget Mellemregning med andre kommuner Midlertidig huslejehjælp (ordning nedlagt) Udgifter vedr. samværsret med børn -63 Hjælp til sygebehandling mv. -5 Tilskud til tandpleje -685 Hjælp til enkeltudgifter og flytning -149 Efterlevelseshjælp -34 Tilbagebetalinger 89 Statsrefusion (50%) 371 I alt -706 Side 4 af 5

5 Boligydelse til pensionister Regnskabsresultatet for boligydelse er et merforbrug på ca. 1 mio. kr. (i kr.) Mellemregning kommuner 101 Tilskud og lån 840 Efterreguleringer 75 I alt Boligydelse administreres af Udbetaling Danmark, som afregner nettobeløb med Boligsikring Der er et merforbrug på boligsikring på ca. 0,9 mio. kr. i Der kan tildeles boligsikring efter særlige kriterier og udgifterne på området har derfor sammenhæng med f.eks. indtægts- og huslejeniveau hos ansøgerne. Den stigende flygtningekvote kan også betyde stigende udgifter til boligsikring, når der boligplaceres i permanente boliger. (i kr.) Tilskud og lån 689 Efterreguleringer Tilbagebetalinger Budgetregulering (lov- og cirkulære) I alt 879 Boligydelse administreres af Udbetaling Danmark, som afregner nettobeløb med Side 5 af 5