REFERAT ØKONOMIUDVALGET

Transkript

1 REFERAT ØKONOMIUDVALGET den i Borgmesterens Mødeværelse

2 Afbud: Ingen SAGSOVERSIGT 1 Godkendelse af dagsorden Tilskudsnedsættelse idrætsparkerne, Sport & Event Park Esbjerg, som følge af ændret regnskabspraksis samt midler til renovering Revideret dagsordenspunkt - Forslag til anvendelse af bygningen Industrivej det tidligere AMU-center i Bramming (Kultur & Fritidsudvalget) Harmonisering af åbningstiderne i lokalbibliotekerne fra den 2. maj 2011 i forlængelse af ændringen af biblioteksstrukturen Tobakken - ansøgning om frigivelse af rådighedsbeløb samt godkendelse af projekt for renovering af forplads PUNKTER PÅ LUKKET MØDE 6. Informationer, forespørgsler og meddelelser Side 2 af 15

3 Sagsnr Godkendelse af dagsorden Økonomiudvalget, den punkt nr. 1 Godkendt Side 3 af 15

4 Sagsnr Tilskudsnedsættelse idrætsparkerne, Sport & Event Park Esbjerg, som følge af ændret regnskabspraksis samt midler til renovering Indledning Generelt kan kommuner, når særlige betingelser er opfyldt, vælge at bogføre regnskaber fra selvejende institutioner ind i kommunes regnskab med det formål, at hjemtage den almindelige moms via momsudligningsordningen. Kommunen har siden sidst i 90 erne bogført de 2 selvstændige regnskaber (henholdsvis Svømmestadion og Idrætsparkerne) fra Sport & Event Park Esbjerg (SEPE) ind i kommunens regnskab. Det nettoprovenu, som efterfølgende har kunnet aflæses under Kultur & Fritidsudvalgets budgetområde, er hvert år afleveret til kommunekassen, som en nedskrivning af rammeoverførslerne fra det ene år til det næste år. Da SEPE, med tilbagevirkende kraft fra år 2006, har ændret regnskabspraksis for idrætsparkerne, indeholder denne sag kun konsekvenser for tilskud til idrætsparkerne. Sagsfremstilling SEPE har, ifølge aftale med SKAT og egen revisor, ændret regnskabspraksis for idrætsparkerne med tilbagevirkende kraft fra år Ændringen består i, at SEPE pga. momspligtige indtægter har fået mulighed for at ændre på, hvor og hvilke udgifter der kan afløftes moms og energiafgifter af overfor SKAT. Momsafløftning Helt faktuelt betyder denne ændring, at såfremt SEPE afløfter moms af flere udgifter direkte overfor SKAT, så vil der blive færre udgifter, som kommunen kan afløfte moms af overfor udligningsordningen. SEPE s økonomi forbedres, og kommunens nettoprovenue ved regnskabsafslutningen bliver forringet. SEPE er derfor enig i, at kommunen skal kompenseres, via en tilskudsnedsættelse, for det økonomiske tab som kommunen lider. SEPE har derfor for regnskabsårene tilbagebetalt kr. til kommunen, som er tilgået kommunekassen. Der er for regnskabsår 2010 tilbagebetalt kr. SEPE vurderer dog, at det fremtidige niveau vil være i størrelsesordenen kr. årligt, idet der i 2010 har været konkrete investeringer, som har medført en særlig stor momsafløftning. Det anbefales derfor, at det årlige tilskud til idrætsparkerne fra år 2011 nedjusteres med kr. ( kr. budgetværdi). Beløbet tilgår kommunekassen. Energiafgifter / renoveringsefterslæb Det er dog samlet set for kommunen en god idé, at lade SEPE hjemtage momsen fra SKAT, idet dette giver mulighed for også, at kunne få godtgjort energiafgifterne fra SKAT. Denne mulighed har kommunen ikke overfor momsudligningsordningen. Side 4 af 15

5 SEPE vurderer, at den ekstra hjemtagelse af energiafgifterne giver SEPE en ekstraindtægt på ca. samme niveau som selve momsafløftningen giver, dvs. et forventet indtægtsniveau på omkring kr. årligt fra 2011 og frem. SEPE har siden indførelsen af den ændrede regnskabspraksis disponeret med, at institutionen kunne beholde ekstraindtægten som følge af hjemtagelsen af energiafgifter. Denne ekstraindtægt er derfor ikke for regnskabsårene tilbagebetalt kommunen. I 2007 udarbejdede Økonomi, Kultur & Fritid og SEPE en rapport om sammenhængen mellem tilskud til SEPE og renoveringsudgiften på bygningsmassen opgjort efter kommunale nøgletal. Rapporten viste, at det årlige tilskud til SEPE var 1,7 mio. kr. lavere (2006-niveau) end det nøgletallene angav som økonomisk tilskudsbehov. SEPE fik i 2010 udarbejdet bygningstilstandsrapporter på hele bygningsmassen med henblik på at få opgjort det bygningsmæssige vedligeholdelsesefterslæb. Opgørelsen viste et samlet efterslæb på 5,6 mio. kr. (2010-niveau). Hertil kommer manglende færdiggørelsesarbejder på fodboldstadion (ekskl. toiletter) til 1,5 mio. kr. Det samlede renoveringsefterslæb kan således opgøres til 7,1 mio. kr. Jf. kontrakten mellem kommunen og SEPE kan SEPE søge om ekstraordinære tilskud, når det drejer sig om renovering af klimaskærm, tekniske installationer samt udgifter i forbindelse med force majeure situationer. Der har derfor også været medtaget en række tillægsbudgetønsker fra SEPE i de senere års budgetlægningsfaser, dog uden afsættelse af midler til renoveringsopgaverne. SEPE anbefaler, at den økonomiske gevinst ved afløftning af energiafgifter øremærkes til genopretning af bygningsmassen. Det vurderes, at bygningsmassen vil kunne genoprettes over en 5-7 årig periode. Samtidig vil behovet for at søge om tillægsbevillinger til vedligeholdelsesprojekter blive væsentlig mindre. Lovgrundlag, planer m.v. Regnskabspraksis i forhold til bogføring af selvejende institutioners regnskaber ind i kommuners regnskaber. Økonomi Der henvises til afsnittet sagsfremstilling. Det skal dog supplerende oplyses, at Kultur & Fritid, som konsekvens af denne sag og ifølge aftale med Økonomi, fra og med tilskuds-regnskabsår 2010 ikke længere bogfører idrætsparkernes regnskab ind i kommunens regnskab. Personaleforhold, planmæssige konsekvenser og konsekvenser for andre udvalg Ingen Høring SEPE har i høringssvaret anført, at kommunen som foreslået i sagen skal kompenseres for den mistede momsgodtgørelsen. Dog konstateres det også i høringssvaret, at eks- Side 5 af 15

6 traindtægten, som følge af afløftning af energiafgifterne, fremadrettet vil blive øremærket til afhøvling på det bygningsmæssige vedligeholdelsesefterslæb. Vurdering herunder alternativer Alternativt kunne idrætsparkernes tilskud også reduceres som følge af den opnåede ekstraindtægt på afløftning af energiafgifter, hvilket dog alt andet lige må formodes at medføre langt flere tillægsbudgetansøgninger, ligesom det bygningsmæssige vedligeholdelsesefterslæb vil blive stadig større. Direktionsbehandling Direktionen har på deres møde den 28. februar behandlet denne sag. Direktionen er af den opfattelse, at principielt bør afløftningen af energiafgifter tilfalde kommunekassen. Direktionen er bekendt med, at der er et efterslæb i forhold til vedligehold af bygningsmassen. Direktionen vil i forbindelse med budgetlægningen for 2012 medtage dette i budgetdrøftelserne. Denne sag har direktionen tænkt sammen med sagsnr Forslag til anvendelse af bygningen Industrivej 7 9 det tidligere AMU-center i Bramming, som på Økonomiudvalgets møde den 21. februar blev udsat, da Økonomiudvalget pålagde direktionen at finde en finansiering inden for den eksisterende budgetramme til dækning af årlige driftsudgifter på i alt kr. Direktionen har derfor valgt at indstille, at de frigjorte midler i kraft af afløftningen af energiafgifter først og fremmest tilgodeser en finansiering af driften af AMU-centret, og at resterende midler tilfalder SEPE til delvis afhjælpning af efterslæbet i vedligeholdelsen af bygningsmassen. INDSTILLING Direktionen indstiller, at det indstilles til byrådet, at tilskud til idrætsparkerne nedjusteres med kr. (budgetværdi kr.) fra år 2011 som følge af ændret regnskabspraksis ift. momsafløftning og at dette indarbejdes som en teknisk ændring til budget at de frigjorte midler i kraft af afløftningen af energiafgifter først og fremmest tilgodeser en finansiering af driften af AMU-centret med kr., og at resterende midler, svarende til kr. (budgetværdi) tilfalder SEPE til delvis afhjælpning af efterslæbet i vedligeholdelsen af bygningsmassen. Som konsekvens heraf nedjusteres tilskud til idrætsparkerne med yderligere kr. (budgetværdi kr.) Kultur & Fritidsudvalget, den punkt nr. 5 Godkendt, idet Kultur & Fritidsudvalget opfordrer Økonomiudvalget til at overveje supplerende finansieringsmuligheder. Side 6 af 15

7 Afbud Mussa Utto (A) Økonomiudvalget, den punkt nr. 2 Godkendt for 2011, idet sagen tages op i forbindelse med budgetforhandlingerne. Side 7 af 15

8 Sagsnr Revideret dagsordenspunkt - Forslag til anvendelse af bygningen Industrivej det tidligere AMU-center i Bramming (Kultur & Fritidsudvalget) Indledning Den 22. februar 2010 besluttede Økonomiudvalget at sætte bygningen til salg. Da det ikke er lykkedes at sælge bygningen, er forvaltningen blevet anmodet om at komme med forslag til, hvad bygningen kan anvendes til. Sagsfremstilling Bygningen, som er kommunal og udgør godt 3000 m 2, blev indtil foråret 2009 anvendt af Hjælpemiddeldepotet og Jobcentret. I dag benyttes ca. 440 m 2 af Bramming Billardklub samt 2 sangkor fra Bramming. 22 m 2 benyttes af Rengøring. Der er en kantine på 221 m 2, som er fælles for brugerne i bygningen. Ca m 2, står tomme. Hovedparten af disse m 2 består af tidligere værkstedshaller. Vurdering af ejendommen: Ejendomme vurderer, at bygningerne generelt er i en fornuftig vedligeholdelsesmæssig stand og vil med almindelig løbende vedligehold uden problemer i mange år kunne anvendes som hidtil. Derimod vil det iflg. Ejendomme ikke være teknisk eller økonomisk forsvarligt at ombygge og nyindrette f.eks. lager- eller værkstedslokaler til andet formål, idet dette vil kræve, at bygningerne vil skulle leve op til nye skærpede energikrav. Ud over de m 2, der p.t. er i brug (foreningslokaler, kantine, kontor) har ca. 130 m 2 til højre for indgangen tidligere været anvendt til kontorformål, men står p.t. tomme. Resten vil være velegnet til opmagasinering og enkle værkstedsfunktioner. Ejendomme vedligeholder bygningerne, men har været lidt tilbageholdende med hensyn til investeringer, siden der blev truffet beslutning om salg af ejendommen. Forvaltningens forslag til anvendelse af bygningerne er beskrevet i et notat. Lovgrundlag, planer m.v. Intet Økonomi Det tidligere AMU-Center er i dag i Sundhed & Omsorgs regi. Ifølge Sundhed & Omsorg er der efter udflytningen af de 2 kommunale afdelinger ikke noget driftsbudget til bygningen, da afdelingerne har taget budgetterne med til de nye lokaler. Side 8 af 15

9 Forvaltningen har beregnet den årlige drift til kr. (2010 priser) som skal afsættes, såfremt bygningen forbliver i kommunalt regi. Hertil kommer budgettet til den årlige udgift til udvendig bygningsvedligehold som Ejendomme allerede har. Forudsat, at det antal m 2, der i dag står tomme anvendes til depot er den umiddelbare vurdering, at der vil kunne spares ca kr. på driftsudgifter og udgifter til indvendig bygningsvedligehold. Den årlige drift beregnes herefter til kr. Såfremt bygningen skal anvendes til fritidskulturelle formål, herunder depot for foreninger, vil der ikke være personale i selve bygningen til at varetage den daglige drift. Bygningen skal derfor administreres af forvaltningen, hvilket vil medføre et yderligere arbejdspres på personalet i Kultur & Fritid Personaleforhold Tilførsel af opgaven vil medføre et øget arbejdspres på personalet i Kultur & Fritid. Planmæssige konsekvenser Intet Konsekvenser for andre udvalg Teknik & Forsyningsudvalget har budget til udvendig bygningsvedligehold. Høring Sagen har ikke været i høring. Vurdering herunder alternativer At AMU-Centret fortsat forsøges solgt eller nedrives. Hvis bygningen sælges eller nedrives, skal der findes andre egnede lokaler til Billardklubben og sangkorene samt en evt. økonomisk kompensation for foreningernes forbrug til indretning af de nuværende lokaler. INDSTILLING Direktionen indstiller, at det indstilles til Økonomiudvalget, at sagen sendes til Kultur & Fritidsudvalget med henblik på at få Kultur & Fritidsudvalgets indstilling til, at bygningen Industrivej 5-7, det tidligere AMU-center, placeres under Kultur & Fritidsudvalgets ramme der afsættes kr. årligt til fremtidig drift af bygningen Industrivej 5-7 i Bramming. Beløbet er efter reduktion med kr. bygningen anvendes til foreningslokaler og depot for bl.a. foreninger. Side 9 af 15

10 Økonomiudvalget, den punkt nr. 2 Godkendt, idet der arbejdes parallelt på sagen med henblik på eventuelt at frastykke nogle af bygningerne. Freddie H. Madsen stemte imod, at der årligt afsættes kr. til den fremtidige drift. Afbud Henning Ravn (V) Kultur & Fritidsudvalget, den punkt nr. 3 Godkendt. Udvalget ønsker at tilgodese lokaleplads til Bramming Billardklub, Bramming Mandskor og Bramming Bridge Klub. Desuden lagerplads til Bramming Egnsmuseum og amatørteatrene i Esbjerg Kommune. Afbud Jakob Lose (V) Økonomiudvalget, den punkt nr. 2 Sagen udsættes idet Direktionen anmodes om forslag til finansiering af kr til den fremtidige drift. Forslag til finansiering er tilvejebragt i foregående sag vedr. tilskudsnedsættelse til Sport & Event Park Esbjerg. Bilag Ajourført notat med forslag til anvendelse af det tidligere AMU-center i Bramming Økonomiudvalget, den punkt nr. 3 Godkendt Side 10 af 15

11 Sagsnr Harmonisering af åbningstiderne i lokalbibliotekerne fra den 2. maj 2011 i forlængelse af ændringen af biblioteksstrukturen Indledning I forbindelse med den vedtagne bibliotekspolitik foreslås at harmonisere åbningstiderne i lokalbibliotekerne. Sagsfremstilling Ifølge Bibliotekspolitik for Esbjerg Kommune fastlægges den fysiske betjeningsstruktur ud fra ønsket om at etablere et antal lokalbiblioteker med lang åbningstid, højt kvalificeret bemanding og et bredt udbud af materialer og aktiviteter for alle aldersgrupper. Strukturen vægter kvalitet frem for kvantitet med den konsekvens, at mængden af ressourcer anvendt på de helt små enheder minimeres. Ligeledes ifølge bibliotekspolitikken skal bibliotekerne være åbne, når borgerne har brug for det og tid til at komme. De forskellige målgrupper har forskellige behov. Derfor skal bibliotekerne have lange åbningstider, der strækker sig fra morgen til aften og hen over week-enderne. Esbjerg Kommunes biblioteker har udarbejdet et forslag til nye åbningstider. Forslaget omfatter en mindre ugentlig åbningstidsreduktion i Ribe (-1) og i Bramming (-4) samt en markant åbningstidsudvidelse på Kvaglund Bibliotek (+9). Der foreslås desuden ændring af Hovedbibliotekets åbningstid således, at der lukkes én time før på hverdage, én time senere om fredagen og åbnes 4 timer om søndagen i vinterhalvåret. Sædding og Tjæreborg Bibliotek er uændrede (nye tider i Tjæreborg pr ). Lovgrundlag, planer m.v. Esbjerg Kommune Bibliotekspolitik, vedtaget af byrådet i januar og marts Lov om folkebiblioteker. Lov nr. 340 af 17. maj Økonomi Ændring af åbningstiderne er udgiftsneutral og sker dermed indenfor den nuværende økonomiske ramme. Personaleforhold De berørte medarbejdere varsles om ændringerne i overensstemmelse med gældende overenskomster. Planmæssige konsekvenser Ingen Side 11 af 15

12 Konsekvenser for andre udvalg Ingen Høring Ingen bemærkninger. Vurdering herunder alternativer Ingen INDSTILLING Direktionen indstiller, at det indstilles til byrådet, at forslaget om ændrede åbningstider i lokalbibliotekerne godkendes. Kultur & Fritidsudvalget, den punkt nr. 6 Godkendt Afbud Mussa Utto (A) Bilag Oversigt over eksisterende åbningstider og forslag til nye åbningstider i lokalbibliotekerne Økonomiudvalget, den punkt nr. 4 Godkendt Side 12 af 15

13 Sagsnr Tobakken - ansøgning om frigivelse af rådighedsbeløb samt godkendelse af projekt for renovering af forplads Indledning Tobakken har fremsendt skitse og projektbeskrivelse for renovering af forpladsen og søger dels om godkendelse af projektet dels om frigivelse af rådighedsbeløb. Sagsfremstilling Tobakken søgte i forbindelse med budgetlægningen for om tilskud til renovering af forpladsen (1,5 mio. kr.) samt etablering af nye p-pladser (0,5 mio.kr.), og byrådet afsatte i budget 2009 et samlet rådighedsbeløb på 2,0 mio. kr. til projektet. Den eksisterende forplads, der er omkranset af en ca. 1,8 m høj mur, fungerer som p- plads, affalds- og flaskecontainerplads og indeholder også skure til cykelparkering. Forpladsen fremtræder med sit nuværende udseende nedslidt og rodet. Renoveringen omfatter nedlæggelse af p-pladser, dog således at redningskøretøjer kan komme frem og således, at korttidsparkering og aflæsning kan finde sted. Affaldscontainere flyttes til Fynsgade-udgangen, den overdækkede cykelparkering nedlægges og de eksisterende træer og kantsten fjernes. Den renoverede forplads giver mulighed for at afvikle aktiviteter udendørs. Der etableres diverse lyseffekter på arealet, og der opsættes stål/plast-lyssøjler rundt på pladsen i varierende farver og højder. Af hensyn til den tekniske afvikling af arrangementer på forpladsen forberedes der placering af mixerpulte, storskærmsfremviser etc. således at kabler til strøm, lydsignaler m.v. lægges i dedikerede føringsveje. Af forventede aktiviteter på forpladsen nævner Tobakken Esbjerg Festuge, Kulturnatten, Idrætsnatten, udstillinger, filmforevisning o.a. Ved foyeren til Multisalen og ved endegavlen af den buede bygning etableres områder, som dels kan fungere som overdækkede områder ved arrangementer på forpladsen og dels kan fungere som rygeområde ved afvikling af arrangementer i Tobakkens sale. Muren omkring forpladsen opretholdes, så pladsen kan fungere som en arrangementsenhed, hvor det er muligt at opkræve entre og udføre indgangskontrol. Den renoveres med nyt puds og dekoration på den indvendige side, og der plantes træer langs muren. Forpladsens belægning udføres i asfalt. Der ønskes en terrasse ud for Tobakkens café. Primær funktion er caféareal, men den skal også kunne fungere som scene ved arrangementer på forpladsen. Det fremgår af fotografier i bilag til den fremsendte ansøgning, at der er opstillet en terrasse, uden at de nødvendige tilladelser foreligger. Den opstillede terrasse er opstillet som forsøg (sponseret) og Tobakken må efterfølgende revidere udformning af/materialevalg til terrasse jf. bemærkninger fra Plan. Side 13 af 15

14 Der er foretaget beregning af støjudbredelse fra aktiviteter på forpladsen, men Tobakken skal søge om tilladelse i forbindelse med hvert enkelt arrangement. Tobakken råder over 73 p-pladser fordelt med 19 pladser inkl. 1 handicap p-plads på forpladsen og 54 pladser på parkeringsarealet i Fynsgade. Parkeringsarealet i Fynsgade tilrettes med 1 handicap-p-plads, og Tobakken har indgået kontrakt om 19 faste p- pladser på p-pladsen i Exnersgade 33 ved Esbjerg Kommunes Jobcenter. Det er vigtigt at forpladsen renoveres inden premieren på Tobakskuller, da Tobakken ellers er nødsaget til at foretage en midlertidig reparation af belægningen. Det foreslås derfor, at projektet principgodkendes og midlerne frigives, idet Tobakken sideløbende tilretter projektet jf. krav fra Plan. Selve projektet igangsættes først når byggetilladelse foreligger. Lovgrundlag, planer m.v. Intet Økonomi Rådighedsbeløbet på 2,0 mio. kr. overføres til 2011 i forbindelse med årsregnskab 2010 og frigives til formålet i Tobakken oplyser, at hvis det viser sig, at omkostningerne ved projektet overstiger 2 mio. kr. søges resterende del finansieret via sponsorering, samarbejdsaftaler o.a. Personaleforhold Intet Planmæssige konsekvenser Intet Konsekvenser for andre udvalg Intet Høring Teknik & Miljø, Plan har modtaget ansøgning om byggetilladelse. Plan oplyser, at der stadig er uafklarede forhold i forbindelse med cykelparkering, handicap p-plads og adgang, overdækkede områder på forpladsen og containergård i Fynsgade. Projektet skal også godkendes af Vej & Park i forhold til beplantningen på forpladsen. Plan bemærker desuden, at den ønskede terrasse er en stilladskonstruktion, som det kendes fra midlertidige opsætninger ved byggepladser. Udformningen er ikke tilpasset den bevaringsværdige bygning, men Plan er indstillet på at give tilladelse med begrænset varighed på 1 år. (Tobakken er orienteret om dette). Side 14 af 15

15 Vurdering herunder alternativer Intet INDSTILLING Direktionen indstiller, at det indstilles til byrådet, at projektet for renovering af forplads inkl. terrasse samt etablering af handicap-pplads i Fynsgade principgodkendes rådighedsbeløbet på 2 mio. kr. frigives i 2011 Kultur & Fritidsudvalget, den punkt nr. 3 Godkendt Afbud Mussa Utto (A) Økonomiudvalget, den punkt nr. 5 Godkendt Side 15 af 15