Bilag 2a: Overblik over overførsler fra 2015 til 2016

Transkript

1 Bilag 2a: Overblik over overførsler fra merudgift, mindreudgift) gæld, opsparing) Mer- /mindreforbrug DRIFT 2015 Overførsler fra budget Regnskab Netto Bruttoopsparing Bruttogæld Netto merforbrug, mindreforbrug) Undtaget fra overførsel (går i kassen) Bruttomindreforbrug Bruttomerforbrug Demokrati Personale Overordnet økonomi Klima og energi Udviklingsstrategi, planstrategi og lokalplaner Sundhedsfremme og forebyggelse Borgerservice Natur og Miljø Vej og trafik aftaleområdet kontrakt (Entreprenørafdelingen) Erhverv, turisme og internationalt samarb Dagtilbud for 0-6 årige aftaleområdet kontrakter Undervisning og fritidspasning aftaleområdet kontrakter Børn og unge med særlige behov aftaleområdet kontrakt (Skovbo) Ældre aftaleområdet kontrakter Borgere med fysiske og psykiske handicap

2 merudgift, mindreudgift) gæld, opsparing) DRIFT 2015 Overførsler fra budget Regnskab Mer- /mindreforbrug Netto Bruttoopsparing Bruttogæld Netto merforbrug, mindreforbrug) Undtaget fra overførsel (går i kassen) Bruttomindreforbrug Bruttomerforbrug aftaleområdet kontrakter Kultur og fritid aftaleområdet kontrakter Beskæftigelse og arbejdsmarkedsforhold Administration Kommunale ejendomme Redningsberedskab (kontrakt) Total:

3 Bilag 2b: Overførsler på drift fra, specificeret pr. bevilling Bevillinger fordelt på politikområder Skanderborg Byråd Demokrati Demokrati x ,0% Demokrati (vederlag til politikere) Personale Personale x ,2% Der overføres dels trepartsmidler til lederuddannelse samt en uddannelsespulje til administrative medarbejdere svarende til i alt 7,3 mio. kr. Derudover overføres 2,7 mio. kr. på barselspuljen Personale (Tjenestemandspensioner og sygefravær) Overordnet økonomi Overordnet økonomi Klima og energi Klima og energi x ,2% Der er reserveret 1,8 mio. kr. til følgeudgifter ved udførelsen af 5 konkrete klimatilpasningsprojekter, som udføres af Skanderborg Forsyning. Endelig skal det resterende beløb anvendes til fortsat implementering af klimatilpasning i lokalplningen. Udviklingsstrategi, kommuneplan og lokalplaner Udvikl.strategi, kommuneplan, lokalplaner x ,2% Der er reserveret 2,6 mio. kr. til implementering af forandringer, jf. budgetaftalen for Merforbruget på 0,6 mio. kr. skyldes, at Skanderborg Kommune i 2015 har haft særlige tiltag inden for udviklingsstrategien samt analyser m.v. i forhold til den pågående kommuneplanrevision. Desuden har der været et øget fokus på varmeplan. Sundhedsfremme og forebyggelse Sundhed (forebyggelse) x ,5% Mindreforbruget på Sundhedsfremme og forebyggelse skal i 2016 iere følgende initiativer (i alt 2,48 mio. kr.): - Strategi for sundhedsindsats for flygtninge kr. - Røgfri Skanderborg kr. - Flere borgere med misbrug skal påbegynde behandling kr. - Sundhedssamtaler - på vej mod mestring kr. - Sundhed på arbejdspladsen kr. - Kompetenceudvikling Den motiverende samtale kr. - Den præhospitale indsats hjertestarter kr. Sundhed (mediering af sundhedsvæsenet, m.m.) På landsplan har der været betydelig usikkerhed om, hvor meget kommunerne ville ende med at betale i alt i Der er et loft for, hvor store indtægter regionerne må modtage fra kommunerne. Overskrides loftet tilbagebetales indtægterne til kommunerne efter bloktilskudsnøglen. Skanderborg Kommune har i forbindelse med budgetlægningen for 2016 budgetteret med en tilbagebetaling på 7 mio. kr. Det forventes, at dette beløb bliver realiseret. Sundhed - børn og unge x ,0% I 2016 tilrettes budgettet til det konkret forventede forbrug vedr. sundhedsplejen og husleje-/lønudgifter vedr. tandplejen. (sundhedsplejen, tandpleje) Sundhed - ældre og handicap x ,0% I 2016 tilrettes budgettet til det konkret forventede forbrug i 2016 vedr. specialtandpleje. (specialtandplejen) Tandplejen ovf. x ,4% I 2016 investeres der i nyt dentaludstyr. Sundhed - Socialområdet (frivilligt soc. arbejde m.m.) x ,2% Borgerservice Borgerservice x ,3% Borgerservice (Udbetaling Danmark) Borgerrådgiver x ,6% Natur og miljø Natur og miljø x ,1% Veje og trafik Side 3

4 Vej og trafik x ,7% UNDTAGELSE 3: Der har i i Regnskab 2015 været opsamlet 13,6 mio. kr. til efterbetalinger vedrørende vejbidrag. Højesteret har i februar 2016 afgjort, at disse efterbetalinger ikke skal effektueres. 9,8 mio. kr. af de 13,6 mio. kr. er tillægsbevillinger, der er givet fra 2012 og frem, mens de resterende 3,8 mio. kr. er omfordelt fra Bevillingen Vej & Trafik. 9,8 mio. kr. lægges derfor tilbage i kassen ved overførselssagen. Entreprenørafdelingen x ,3% Erhverv, turisme og internationalt samarbejde Erhverv, turisme & internationalt samarbejde x ,9% Det årlige beløb til Specialiseret Erhvervsservice udgør ca. 1,0 mio. kr. tilskuddet vedr blev konteret i Der er uforbrugte midler vedr. erhvervsfremme, som bl.a skal anvendes til udarbejdelse af erhvervslokaliseringsstrategi, jf. Erhvervsalliancen. Desuden er der kr. disponeret til Gudenåkomiteen og Gudenåsamarbejdet samt restmidler til Cityforeningerne. Landdistriktspuljen x ,7% Landsbysamvirket råder over Landdistriktspuljen, hvor der er et overskud på ca kr. Langt størstedelen af dette overskud er uddelt forlods til projekter der forventes afsluttet i Dagtilbud for 0-6 årige Dagtilbud for 0-6 årige x ,8% Regnskab 2015 viser et underskud på -1,2 mio. kr. I underskuddet indgår et underskud fra 2014 til 2015 på 1,8 mio. kr.. Isoleret set viser bevillingen et overskud på 0,6 mil. kr. For 2015 var der disponeret med en refusion fra Arbejdstilsynet vedørende arbejdsmiljøprojekt på 0,4 mio. kr. Indtægten kommer imidlertid først i For regnskab 2016 er der disponeret med, at gælden vil være afviklet fuldt ud ultimo året. Dagtilbud for 0-6 årige (demografi) Dagplejen x ,0% UNDTAGELSE 3: Dagplejen har haft svært ved at holde sit budget gennem en del år. Dels har der været et faldende børnetal, der har givet udgifter ved afvikling af dagplejere, og dels har de haft svært ved at indhente ½ procents effektiviseringer hvert år. Børnetallet er faldet fra i 2011 til 696 børn i Dagplejen er, ligesom andre enheder, blevet pålagt effektiviseringer på 0,5 pct. pr. år siden Den største del af dagplejens budget er bundet i faste lønudgifter til dagplejere, hvor det ikke er muligt at effektivisere i normeringen, som det er i en institution. Dagplejens effektiviseringsmulighed er: De faste udgifter til administration Stram styring af bufferpladser (De muligheder er afhængige af visitationsreglerne, som i dag tilsiger, at der skal visiteres i skoledistriktet eller i naboskoledistriktet) Fokus på (yderligere) nedbringelse af sygefravær Det foreslås derfor, at dagplejens merforbrug fra tidligere år på 2,4 mio. kr. afskrives og undtages fra reglerne om. Dagtilbud Skbg. Midt x ,8% Dagtilbud Skbg. Vest x ,9% Dagtilbud Højvangen x ,7% Hørning Dagtilbud x ,8% Pr blev Hørning BørneUnivers og Dagtilbud Hørning fusioneret til Hørning Dagtilbud. Beløbet er opsparrede midler fra tidligere år. Renovering af legepladser forventes udført i Derudover er der buffer til faldende børnetal, langtidssygdom og barsel. Dagtilbud Ry x ,7% Handleplan overholdes Dagtilbud Galten/Låsby x ,7% Handleplan overholdes Dagtilbud Skovby/Stjær x ,8% Buffer til faldende børnetal, personaletilpasninger samt inklusion. I 2016 etablering af naturvuggestue, solafskærmning, samt afslutning af arbejdsmiljøprojekt. Børnehaven Søvang x ,9% Møllegades Børnehave x ,8% Buffer til faldende børnetal, feriepenge forpligtigelser samt renovering. Børnehuset Bifrost x ,3% Bjedstrup børnehave x ,9% Baunehaven x ,6% Handleplan overholdes Børnegården Bison x ,0% Øget børnetal de sidste måneder af 2015, tilpasning af personalet sker i Børnehaven Nordlyset x ,6% Knudsøhulen x ,0% Handleplan overholdes Veng Skoles Børnehave x ,1% Voerladegård børnehave x ,4% Handlepelan overholdes Dii Bakkehuset Virring Skole x ,7% Tusindfryd Virring skole x ,3% Handleplan overholdes Skoler og pæadagogiske fritidstilbud Side 4

5 Skoler og pædagogiske fritidstilbud x ,9% I resultatet indgår en overførsel fra 2014 til 2015 på ca 11,6 mio. Så isoleret for 2015 er der balance mellem budget og udgifter/indtægter. Påbevillingen indgår en række puljemidler, der påvirker driften, da der er forskydninger mellem regnskabsårene. Den øvrige drift uden puljemidler viser et overskud på ca. 3,6 mio. Overskuddet skyldes bl.a. et væsentligt lavere udgiftsniveau til specialskoleområdet. Skoler og pædagogiske fritidstilbud (demografi) Overskuddet på 4,6 mio skyldes langt overvejende, at de faktiske antal indskrevne børn i SFO-/og klubtilbud har været lavere end budgetteret Bakkeskolen x ,4% Bjedstrup Skole x ,0% Handleplan for afvikling af gæld overholdes, der afdrages mere end aftalt Ejer Bavnehøj Skolen x ,2% Skal ses i sammenhæng med Baunehaven. Gl. Rye Skole x ,2% Skal ses i sammenhæng med Børnehaven Bison. Handleplanen overholdes, der afdrages mere end aftalt Gyvelhøjskolen x ,8% Tidligere handleplan afviklet Herskindskolen x ,9% Skal ses i sammenhæng med Børnehaven Nordlyset. Der udarbejdes ny handleplan, da gælden er steget Højboskolen x ,4% Knudsøskolen x ,3% Skal ses i sammenhæng med Knudhulen. Låsby Skole x ,4% Tidligere handleplan afviklet Morten Børup Skolen x ,3% Planlagte investeringer i 2016 Mølleskolen x ,9% Merforbrug i 2015, nedjusteringer på lønområdet slår først helt igennem i 2017 Niels Ebbesen Skolen x ,2% Skovbyskolen x ,5% Buffer til planlagt renoveringsprojekt samt afholdelse af pædagogisk arrangement Stilling Skole x ,3% Stjærskolen x ,8% Veng Fællesskole x ,4% Skal ses i sammenhæng med Veng Skoles børnehave. Der udarbejdes ny handleplan, da gælden er steget Virring Skole x ,1% Skal ses i sammenhæng med Dii Bakkehuset og Børnehaven Tusindfryd. Voerladegård Skole x ,9% Skal ses i sammenhæng med Voerladegård Børnehave. Ungdomsskolen x ,3% Hørningskolen x ,1% Skovby Mosegård Fritidsklub x ,5% Buffer til dækning af ekstra lønudgifter samt fælles aktivitet Hørning Fritidsklub x ,4% Buffer til forventet underskud i 16 og faldende børnetal KLUB'N Fritidsklub x ,5% Overskud til renovering ud- og indearealer. Samt flere personaletimer til inklusionsindsatsen Stilling Fritidsklub x ,3% Buffer ift svingende medlemstal Galten Fritidsklub GJUK x ,5% Opsparing fra tidl. År 600t brugt. Buffer til tilpasning af personale Sct. Georgs Gården, Fritidsklubben x ,3% Buffer til usikkerhed om fremtidig børnetal Børn og unge med særlige behov Børn og unge med særlige behov x ,6% Børn og unge med særlige behov, takstindtægter ,0% Der er opkrævet for store takstindtægter i januar 2015 pga. for stor lønfremskrivning. Denne andel svarende til kr. på Børneområdet flyttes i forbindelse med overførselssagen fra takstindtægtsbevillingen til kontrakternes "almindelige" overførsler. Skovbo x ,2% Der indgår et overført overskud fra 2014 på 1,8 mio. kr. Således udviser regnskab 2015 isoleret set et merforbrug på ca. 0,3 mio. kr. Det opsparede beløb skal betragtes som en buffer i forhold til at imødekomme udfordringer på området med hensyn til vigende efterspørgsel efter pladser fra eksterne kommuner. Der er opkrævet for store takstindtægter i januar 2015 pga. for stor lønfremskrivning. Denne andel svarende til kr. på Skovbo flyttes i forbindelse med overførselssagen fra takstindtægtsbevillingen til kontrakternes "almindelige" overførsler. Ældre Ældre x ,6% Køkken x ,2% Vores Køkkens mindreforbrug skyldes dels overført overskud fra 2014, og dels omlægning af produktion og stordriftsfordele ifm. køkkernes specialiseringer. Mindreforbruget anvendes fremadrettet til omlægning af produktionen i forbindelse med forarbejdning af friske råvarer. Plejedistrikt Galten x ,4% Plejedistrikt Ry x ,5% Plejedistrikt Skanderborg S x ,9% Skal ses i sammenhæng med Plejedistrikt Skanderborg Midt (nu Plejedistrikt Bøgeskov). Plejedistrikt Skanderborg M (Bøgeskov) x ,8% Side 5

6 Plejedistrikt Skanderborg N x ,7% Der er overført et underskud fra 2014 på 2,3 mio. kr. Der er således i 2015 afdraget kr. af den overførte gæld, hvilket stort set svarer til det i den iværksatte handleplan forudsatte beløb. Der arbejdes i 2016 fortsat med tilpasning af ressourcer. Plejedistrikt Hørning x ,4% Der indgår et overført underskud fra 2014 på 0,8 mio. kr. Der er således oparbejdet et yderligere underskud i 2015 på ca. 1,4 mio. kr. Der er iværksat konkrete tiltag til tilpasning af forbrug til budget i 2016, ligesom der er iværksat konkrete tiltag til at afdrage gæld. Der følges i 2016 løbende op på disse tiltag. Aktivitet og træning x ,1% Der indgår et overført mindreforbrug fra 2014 til 2015 på 1,7 mio. kr. Der overføres mindreforbrug i forhold til akuttsygeplejen, som skal iere funktionen i Ligeledes overføres mindreforbrug vedr. brobyggere, som skal iere noget af funktionen i Derudover har Team genoptræning omsat for kr. mere end i Det resterende mindreforbrug anvendes til at ansætte en yderligere ergoterapeut til at varetage træningsopgaver. Borgere med fysiske og psykiske handicap Borgere med fysiske & psyk. handicappede Borgere m. fys. & psyk. handic. taskindtægter x ,1% Der er opkrævet for store takstindtægter i januar 2015 pga. for stor lønfremskrivning. Denne andel svarende til kr. på voksenområdet flyttes i forbindelse med overførselssagen fra merindtægten på takstindtægtsbevillingen til kontrakternes "almindelige" overførsler. Sølund x ,2% Der er opkrævet for store takstindtægter i januar 2015 pga. for stor lønfremskrivning. Denne andel svarende til kr. på Sølund flyttes i forbindelse med overførselssagen fra merindtægten på takstindtægtsbevillingen til kontrakternes "almindelige" overførsler. Sølund Indtægtsdækket virksomhed x ,6% Bostederne Skanderborg x ,1% Der indgår et overført overskud fra 2014 på 1,5 mio. kr. Overskuddet fra 2015 forventes bl.a. anvendt til at imødekomme den i budgetforliget for 2016 vedtagne reduktion på Bostederne. Der er opkrævet for store takstindtægter i januar 2015 pga. for stor lønfremskrivning. Denne andel svarende til kr. på Bostederne flyttes i forbindelse med overførselssagen fra merindtægten på takstindtægtsbevillingen til kontrakternes "almindelige" overførsler. Bavnebjerg Bo- og aktivitetscenter x ,8% Der indgår et overført overskud fra 2014 på 1,1 mio. kr. Isoleret for 2015 udviser regnskabet således et mindreforbrug på 1,3 mio. kr. Mindreforbruget skal ses i sammenhæng med en imødekommelse af takstreduktionen i 2016 på 1 pct. som følge af den vedtagne rammeaftale på det specialiserede socialområde. Der er opkrævet for store takstindtægter i januar 2015 pga. for stor lønfremskrivning. Denne andel svarende til kr. på Bavnebjerg flyttes i forbindelse med overførselssagen fra merindtægten på takstindtægtsbevillingen til kontrakternes "almindelige" overførsler. Socialpsykiatrien x ,0% Der er iværksat en handleplan med tiltag, som skal tilpasse ressourceforbruget til budgettet samt afdrage den opsparede gæld. Der er opkrævet for store takstindtægter i januar 2015 pga. for stor lønfremskrivning. Denne andel svarende til kr. på Socialpsykiatrien flyttes i forbindelse med overførselssagen fra merindtægten på takstindtægtsbevillingen til kontrakternes "almindelige" overførsler. Kultur og fritid Kultur og fritid x ,0% Langt størstedelen af overskuddet er placeret på Folkeoplysningsudvalgets område. Dette er primært forankret i godkendte puljer, hvor midlerne forlods er tildelt igangværende projekter der afsluttes i Der er flere tilskud på foreningsområdet som ikke er regnskabsafsluttet i 2015, hvorfor overskuddet på foreningsområdet forventes anvendt i forbindelse med denne i Den samlede økonomi for KulturringØstjylland varetages af Skanderborg Kommune over en 4 årige periode. Der er således tale om midler ieret af alle involverede kommune i KulturringØstjylland samt Kulturstyrelsen. Der er i samvirkeregi oparbejdet betydelige overskud over årene, som samvirkerne disponerer over. Der er på driften slignende midler som benyttes til igangværende renovering. Der overføres et merforbrug på kr. til sbevillingen Skanderborg Søtorv. Udgifterne vedrører projektering og forundersøgelser vedr. søbadet, som var blevet afholdt på driften. Musikskolen x ,8% Biblioteket x ,8% Merforbruget skyldes bl.a., at betaling til Danskernes Digitale Bibliotek og at etableringen af Åbne Biblioteker har været dyrere end det bevilligede beløb. Derudover stiger driftsudgifterne som følge af den udvidede åbningstid i forbindelse med Åbne Biblioteker. Et nyt fælles bibliotekssystem bliver etableret i Det forventes at medføre en effektivisering, som vil bidrage til afvikling af merforbruget. Hallerne i Galten x ,1% Borgernes hus i Veng x ,6% Mindreforbruget i Borgernes Hus 2015 skal bruges til nyt låsesystem og renovering af udvendig trappe ned til baner og multisal. Byggeriet af Multisal blev lidt forsinket, derfor nåede disse opgaver ikke at blive lavet i Træningshallen i Skanderborg x ,8% Beskæftigelse og arbejdsmarkedsforhold Arbejdsmarked (Komp.center og UU) x ,8% De overførte midler vedrører hovedsageligt UU, projekt integrationspålæg samt kompetencecentret. Beløbet der ikke overføres til 2016 vedrører kompetencecentret, hvortil der er en særregel om, at der kun må overføres 5% af kompetencecentrets udgiftsbudget. Arbejdsmarked Arbejdsmarked, Servicelovsomr. x ,7% Administration Side 6

7 Administration - Teknik og Miljø x ,6% Administration - Teknik og Miljø (indtægter for byggesagsbehandling) Administration - Børn og Unge x ,1% Administration Kultur,Borgere & Plan x ,4% Administration - Ældre og Handicap x ,0% Administ. Besk. & sundh. eget område x ,4% Der er generelt udvist tilbageholdenhed i ressourceforbruget. Dette skal ses i sammenhæng med, at refusionsreformen fra 2016 stiller skærpede krav til beskæftigelsesindsatsen og derved fordrer personaleopnormering på konto 6. Der er allerede truffet beslutning om nye lønudgifter i 2016 vedrørende en stilling som faglig koordinator og en afdelingsleder til Integrationsteamet, midlertidige sagsbehandlerstillinger i Jobcentret, en administrativ stilling i Sekretariatet samt en souschef for Beskæftigelse og Sundhed. Der er således allerede nu disponeret nye lønudgifter i størrelsesordenen 3 mio. kr. i 2016 sammenlignet med Herudover forventes iværksat en lang række initiativer hen over året. Administ. Besk. & sundh. fællesomr. x ,3% Administ. Besk. & sundh. integration x ,8% Admin. Byrådssekretariat eget omr. x ,0% Admin. Byrådssek. fællesområde x ,9% Admin. HR/Personale og løn eget omr. x ,1% Admin. HR/Personale & løn - Forsikring og Risikostyring x ,7% Forsikringsområdet har haft en mindreudgift til arbejdsskader i Det kan medføre et efterslæb fra 2015 som kommer til udbetaling i 2016 Admin. Økonomi/IT & Innov. eget omr. x ,6% Uforbrugte midler fra tidligere år. Admin. Økonomi/IT & Innov. fællesomr. (Økonomi) Admin. Økonomi/IT & Innov. fællesomr. (IT) x ,9% UNDTAGELSE 3: Der overføres ikke uforbrugte midler vedr. lov- og cirkulæreprogrammet, OH-bidrag fra Handicaptakster samt ikke udmøntet effektivitetskrav vedr Overførslen til 2016 vedrører primært administrative puljer og konkrete projekter, hvor udgifterne endnu ikke er afholdt. Der er bl.a. opsparet 2 mio. kr. til inventar på Fælleden. Overførslen er reduceret med 5,3 mio. kr. i forhold til sidste år. x ,0% Det var forventet at der i 2015 skulle skiftes IT-infrastruktur platform. Udskiftningen sker først i foråret 2016 og forventes at koste 9,3 mio. kr., hvoraf størstedelen kommer fra de overførte midler. Administration - Direktionen x ,1% Overførslen vedrører OIK-puljen samt puljen til administrativ udvikling. Puljerne er fra budget 2016 reduceret. Kommunale ejendomme Kommunale ejendomme x ,2% Almene boliger Kommunale ejendomme - Byrådssek. x ,7% Fælleden x Opsamling til Fælleden, til indkøb af inventar Beredskab Brand og Redning x ,5% Side 7