Balanceforskydninger 80.84 Afdrag på lån 80.85 Optagelse af lån 80.86 Øvrige balanceforskydninger 80.88 Beholdningsbevægelse
BEVILLINGSOMRÅDE 80.84 MÅL OG RAMMEBESKRIVELSER Bevillingsområde 80.84 Afdrag på lån Udvalg Økonomiudvalget Afgrænsning af bevillingsområdet Bevillingsområdet omfatter afdrag på kommunens langfristede gæld. I kontoplanen er bevillingsområdet afgrænset således: 08.55 Forskydninger i langf ristet gæld Rammer for bevillingsområdet For fastsættes den samlede nettobevilling til en udgift på 45.700.000 kr. Status og udvikling For forventes nettoresultatet for bevillingsområdet nu at blive en udgift på 44.700. 000 kr. Med det vedtagne forventes følgende udvikling på bevillingsområdet, spec i- ficeret på delrammer: Afdrag på lån i alt 44.915 44.700 45.700 44.300 49.600 51.400 Heraf Kommune kreditforeningen Pengeinstitutter Andre långivere 41.909 42.200 43.400 43.600 48.900 50.700 2.518 1.800 1.800 200 200 200 488 700 500 500 500 500 Fra ultimo til ultimo forventes den langfristede gæld at falde med 2,6 mio. kr. fra 758,0 mio. kr. til 755,4 mio. kr.
BEVILLINGSOMRÅDE 80.84 I de kommende år forventes udviklingen af kommunens langfristede gæld således: Primosaldo, jf. seneste opfølgning. -regnskab 731.792 718.604 758.004 755.404 740.104 719.504 Kursregulering 1.994 Skovlunde Menighedsbørnehave -267 Låneoptagelse 30.000 84.100 43.100 29.000 29.000 29.000 Afdrag på lån -44.915-44.700-45.700-44.300-49.600-51.400 Gæld ultimo 718.604 758.004 755.404 740.104 719.504 697.104
BEVILLINGSOMRÅDE 80.85 MÅL OG RAMMEBESKRIVELSER Bevillingsområde 80.85 Optagelse af lån Udvalg Økonomiudvalget Afgrænsning af bevillingsområdet Bevillingsområdet omfatter kommunens optagelse af lån. I kontoplanen er bevillingsområdet afgrænset således: Indtægtsposter på 08.55 Forskydninger i langfristet gæld Rammer for bevillingsområdet For fastsættes den samlede nettobevilling til en indtægt på 43.100.000 kr. Status og udvikling For forventes nettoresultatet for bevillingsområdet nu at blive en indtægt på 84.100.000 kr. Med det vedtagne forventes følgende udvikling på bevillingsområdet: Optagelse af lån i alt -30.000-84.100-43.100-29.000-29.000-29.000 Kommunen har i mange år optaget lån til finansiering af anlægsprojekter i det omfang, dette har været muligt efter lånereglerne. Den politik forudsættes videreført i, hvor man forventer at optage lån til følgende formål (1000 kr.): Energibesparende foranstaltninger mv. 13.700 Dispensation på kvalitetsfondsområderne 7.400 Indefrysning af ejendomsskatter 22.000 I alt 43.100
BEVILLINGSOMRÅDE 80.86 Udvalg MÅL OG RAMMEBESKRIVELSER Økonomiudvalget Bevillingsområde 80.86 Øvrige balanceforskydninger Afgrænsning af bevillingsområdet Bevillingsområdet omfatter: Forskydninger i forskellige kort- og langfristede tilgodehavender, f.eks. beløb i betalingskontrol, mellemregning mellem årene, lån til beboerindskud, lån til betaling af ejendomsskatter og indskud i Landsbyggefonden. Forskydninger i mellemværendet med andre kommuner og staten vedrørende beløb, der opkræves eller udbetales for disse. Forskydninger i kortfristet gæld, herunder registrering af pensioner, børnetilskud, dagpenge mv. med 100 pct. statsrefusion, mellemværendet med kirkekasserne og mellemregning mellem årene. I kontoplanen er bevillingsområdet afgrænset således: 08.25 Forskydninger i tilgodehavende hos staten 08.28 Forskydninger i kortfristede tilgodehavender i øvrigt 08.32 Forskydninger i langfristede tilgodehavender (ekskl. 08.32.27 deponerede beløb for lån mv.) 08.38 Forskydninger i aktiver vedrørende beløb til opkrævning eller udbetaling for andre 08.42 Forskydninger i aktiver tilhørende fonds, legater mv. 08.45 Forskydninger i passiver tilhørende fonds, legater mv. 08.48 Forskydninger i passiver vedrørende beløb til opkrævning eller udbetaling for andre 08.51 Forskydninger i kortfristet gæld til staten 08.52 Forskydninger i kortfristet gæld i øvrigt Rammer for bevillingsområdet For fastsættes den samlede nettobevilling til en udgift på 97.008.000 kr.
BEVILLINGSOMRÅDE 80.86 Status og udvikling på bevillingsområdet For forventes nettoresultatet for bevillingsområdet nu at blive en udgift på 36.189.000 kr. Med det vedtagne forventes følgende udvikling på bevillingsområdet, specificeret på delrammer: Øvrige balanceforskydninger i alt 18.217 36.189 97.008 33.662 32.872 32.491 Området kan specificeres således: Kortfristede tilgodehavender -41.140-756 -5.757-5.758-5.752-5.752 Langfristede tilgodehavender - Indskud i Landsbyggefonden og driftsstøttelån 17.164 6.536 1.300 6.000 6.000 6.000 - Lån til betaling af ejendomsskatter 21.028 22.000 22.000 22.000 22.000 22.000 Beløb til opkrævning eller udbetaling for andre -124 750 750 750 750 750 Udbetaling Danmark 68.900 Kortfristet gæld - til staten 2.225 406 405 411 403 403 - i øvrigt 27.039 4.773 10.730 11.579 10.791 10.410 Mellemregning mellem årene -2.828-2.000-5.000-5.000-5.000-5.000 Øvrige -5.147 4.480 3.680 3.680 3.680 3.680 Størrelsen af balanceforskydningerne kan variere ganske voldsomt fra år til år, og der er derfor ekstraordinær stor usikkerhed på tallene på dette bevillingsområde. Den store usikkerhed hænger bl.a. sammen med, at det ofte er tilfældigheder, der afgør, om betalinger omkring årsskiftet sker i det år, betalingen vedrører, og det påvirker både størrelsen og retningen af den regulering mellem årene, der sker via dette bevillingsområde.
BEVILLINGSOMRÅDE 80.86 Desuden kan afregning og efterreguleringer af statsrefusion betyde store forskelle i beløbsstørrelserne fra det ene år til det andet. Endelig medvirker udsving i tilgang og inddrivelse af restancer til usikkerheden på dette område. stallene vil derfor sædvanligvis afvige en del fra beløbene. tet i er væsentligt større end årene før og efter, hvilket skyldes, at likviditetstabet i forbindelse med overgangen af opgaver til Udbetaling Danmark er indarbejdet under øvrige balanceforskydninger, jf. sagsfremstillingen ved 1. opfølgning, økonomibilag nr. 4. Likviditetstabet opstår, fordi refusionerne vedrørende sociale pensioner fremover udbetales direkte til Udbetaling Danmark, hvor kommunen inden overdragelsen af opgaverne modtog refusion fra staten op til en måned før ydelsen blev udbetalt til borgerne. Likviditetstabet er beregnet til 68,9 mio. kr. i. Indskud i Landsbyggefonden vil i sagens natur variere fra år til år i takt med opførelsen af nye boligafdelinger. Ved opførelsen betales der indtil udgangen af 2006 7 pct., for 2007 betales 14 pct., for 2008 til 2010 igen 7 pct. og fra 14 pct. Der er stillet lovforslag om, at indskuddet ændres til 10 pct. i perioden juli til 2016. I forventes ingen tilsagn til nye almene boliger. I 2014 kan det forventes at der gives tilsagn til 45 nye familieboliger på Gl. Skolevej, men der er endnu en del usikkerhed om projektet. Pensionister, efterlønsmodtagere og personer i eget hus, der får udbetalt pension efter lov om social pension/delpension, kan få indefrosset ejendomsskatterne som lån. I årene frem til 2003 voksede ordningen markant, og fra 2004 har tilslutningen til ordningen været stabil. Efter en ændring af rentevilkårene er der en tendens til, at der er flere, der indfrier deres lån. Rentesatsen for er 2,23 pct. Pr. 1. januar omfatter ordningen 1.401 pensionister. Kloak- og vandforsyning blev udskilt i et særskilt aktieselskab, Forsyning Ballerup pr. 1. januar 2010, og mellemværendet mellem Ballerup Kommune og forsyningen vil blive afviklet over 10 år. tet for og de efterfølgende seks år vil være på ca. 6,5 mio. kr.
BEVILLINGSOMRÅDE 80.88 MÅL OG RAMMEBESKRIVELSER Bevillingsområde 80.88 Beholdningsbevægelse Udvalg Økonomiudvalget Afgrænsning af bevillingsområdet Bevillingsområdet omfatter ændringen fra årets begyndelse til årets slutning i kommunens likvide aktiver, dvs. kontante beholdning, indestående i pengeinstitutter samt eventuelle obligationer. Sammenfattende betegnes de likvide aktiver i daglig tale som Kommunens kassebeholdning. I kontoplanen er bevillingsområdet afgrænset således: 08.22 Forskydninger i likvide aktiver 08.32.27 Deponerede beløb for lån mv. 08.50 Forskydninger i kortfristet gæld til pengeinstitutter Rammer for bevillingsområdet Med det vedtagne forventes en forøgelse af de likvide aktiver på 64.985.000 kr. i. Status og udvikling I forventes en reduktion af de likvide aktiver på 14.835.000 kr. Med det vedtagne forventes følgende udvikling på bevillingsområdet: Kassebeholdning primo året 171.253 85.085 70.250 135.235 180.463 258.501 Årets bevægelse -91.434 14.835-64.985-45.228-78.038-88.023 Kassebeholdning ultimo året 85.085 70.250 135.235 180.463 258.501 346.524 Af kassebeholdningen ultimo forventes mindst 120-140 mio. kr. at være anbragt som bunden likviditet, jf. reglerne om deponering ved garantistillelse, leje- og leasingaftaler mv. Et af kommunens overordnede økonomiske mål er at opbygge en kassebeholdning af rimelig størrelse i forhold til kommunens omsætning og i forhold til den vedtagne flerårige økonomiske strategi. Kassebeholdningen ved årets udgang giver dog ikke et dækkende billede af kommunens likviditetsmæssige stilling, idet der sker meget store bevægelser i årets løb. Kommunens løbende gennemsnitslikviditet, (summen af funktionerne 9. 01-9.11 med modregning af funktion 9. 50 og ekskl. de bundne likvide aktiver (deponering)) over de sidste 12 måneder, var i på mellem 107,1 og 164,5 mio. kr. og ultimo september var den 130,5 mio. kr.