Økonomiudvalget

- 21. Henvendelse fra Viborg HK a/s vedrørende Viborg Stadionhal 1 Sagsnr.: 12/9367 Sagsansvarlig: Ole Brandt Pedersen SAGSFREMSTILLING Kulturudvalget behandlede sagen på sit møde den 31. maj 2012 med følgende sagsfremstilling: Viborg HK a/s (VHK a/s) har rettet henvendelse til Viborg Kommune med anmodning om, det undersøges nærmere om Viborg Kommune kan og vil udvide VHK a/s og Viborg HK s (VHK) råderet over Viborg Stadionhal 1, for dermed skabe forbedret grundlag for udvikling af klubbens aktivitet, herunder som omdrejningspunkt for udvidet aktivitet på Sports Academy Viborg. I forbindelse med henvendelsen har VHK a/s også fremsendt forslag om udvikling af faciliteterne i Viborg Stadionhal 1 samt anmodet om vurdering af mulighederne for, VHK a/s kan købe retten til navngivning af Viborg Stadionhal 1. I forbindelse med udarbejdelse af dette not er afholdt møde med VHK a/s med drøftelse af mulige modeller for overdragelse af rådighed over Viborg Stadionhal 1 til VHK a/s. VHK a/s tilkendegav her, VHK a/s primært ønsker en model, hvor man har brugsret/rådighed over Stadionhal 1 med mulighed for drive aktiviteter og arrangementer i hal, cafeteria m.v. VHK a/s ønsker således ikke købe Viborg Stadionhal 1. Stus - organisering af Viborg Stadionhaller, budget 2012 m.v.: Viborg Stadionhaller indgår i Viborg Stadion Center. Der er samdrift med Viborg Stadion og herudover driver Viborg Stadion Center også hallerne nord for stadion (hal 5 og hal 6) og Kasernehallen. Driftskonti vedr. Viborg Stadionhaller omfter både den nye stadionhal, Viborg Stadionhal 1 og de to træningshaller, Viborg Stadionhal 2 og Viborg Stadionhal 3. I notet nedenfor er derfor anført de budgetbeløb for drift af Viborg Stadionhaller (hal 1, 2 og 3), som indgår i budgettet for 2012 samt en vurdering af, hvor stor en andel af budgettet, der vedrører driften af Viborg Stadionhal 1 Budget 2012 Viborg Stadionhal 1 og Viborg Stadionhal 2 + 3 Samlet drift Vurderet andel af budget 2012 Viborg Stadionhal 1 Udgifter: Personale 2.370.000 1.185.000 Meriale- og aktivitetsudgifter 106.000 53.000 IT, inventar og meriel 297.000 149.000 Forsikringer 25.000 13.000 Ejendomme indvendig vedligeholdelse m.v. 86.000 43.000 El, varme og vand 862.000 375.000 Renovion 26.000 13.000 Samlede driftsudgifter 3.772.000 1.831.000 Indtægter: Lejeindtægter fra VHK 589.000 495.000 Lejeindtægter fra Viborg Badminton Klub 123.000 0 Øvrig udleje, forpagtningsafgift m.v. 510.000 340.000 Samlede indtægter 1.222.000 835.000 54

Nettodriftsudgift 2.550.000 996.000 Andel driftsudgift, som er overført til central 150.000 ejendomsadministrion og som tillægges driftsudgiften Bruttodriftsudgift 1.981.000 Efter aftale med VHK a/s tager overvejelserne udgangspunkt i en model, hvor Viborg Kommune udlejer Viborg Stadionhal 1 til VHK a/s, idet Viborg Kommune forts varetager daglig drift af hallen (rengøring, tilsyn, vedligehold, bygningsforsikring m.v.). Modellen ligner den model, der anvendes i forbindelse med udleje af Viborg Stadion til Viborg FF a/s, idet der her er indgået aftale med Viborg FF a/s om leje af stadion (dog kun til kampe) med en samlet leje, hvorefter Viborg FF a/s har alle reklameindtægter fra fleksible reklamer, alle indtægter fra salg af mad, drikkevarer og merchandise m.v. i forbindelse med kampene. I forhold til aftalerne på Viborg Stadion er der her tale om en udvidet aftale, hvor VHK a/s også har indtægterne fra anden udleje, således VHK a/s kan udleje hallen til kommercielle arrangementer, eksempelvis boksestævner, messer m.v. og til skoler m.fl., hvis der er kapacitet hertil. I forbindelse med sådan en aftale skal fastsættes en lejepris, som skal være på markedsvilkår. Modellen indebærer, der ikke ydes lokaletilskud til leje af hallen, idet hallen forts er kommunal og drives af Viborg Kommune og den samlede indtægt fra udleje tilfalder VHK a/s. Modellen indebærer, der kan indgås aftale mellem VHK a/s og Viborg Kommune om daglig drift af hallen med kommunens eget personale og der er mulighed for, eksisterende meriel genanvendes. Andre forhold: Viborg HK a/s ønsker i forbindelse med projektet, der etableres et nyt cafeområde på et dæk over hallens foyer i hallens østlige ende. Hvis dette skal realiseres foreslås, en evt. ombygning sker i kommunal regi, idet hallen er kommunalt ejet, og hidtil har Viborg Kommune haft det princip, det var bygningsejer dvs. Viborg Kommune der stod for alle ombygninger, så det er kommunen, der ejer det samlede kompleks og således der ikke opstår problemstillinger ved evt. opsigelse af lejekontrakter m.v. Der er ikke afs midler til et sådant projekt i kommunens budget og finansieringen skal derfor også afklares. Herudover skal der, i forbindelse med evt. aftale, ske en afklaring af samarbejdet mellem Tinghallen a/s og VHK a/s i Stadionhallen for så vidt de arrangementer, der forudsættes rummet i de respektive haller. Juridisk vurdering og beskrivelse af modeller for udleje. Nedenfor er anført en kortftet juridisk vurdering af forslaget. Kommuners engagement i professionelle idrætsklubber - som eksempelvis VHK a/s - er ikke reguleret i den skrevne lovgivning og skal derfor vurderes ud fra de almindelige kommunale grundsætninger om kommuners opgavevaretagelse (kommunalfuldmagtsreglerne). Det følger af kommunalfuldmagtsreglerne, en kommune ikke må yde støtte til erhvervsvirksomheder. En håndboldklub eller fodboldklub betragtes som en priv erhvervsvirksomhed, såfremt klubben har til formål opnå økonomisk fortjeneste ved dens aktiviteter. VHK a/s er som børsnoteret selskab en priv erhvervsvirksomhed. Kommunalfuldmagtsreglerne suppleres af EF-traktens regler om stsstøtte, som foreskriver, der ikke må ydes offentlig støtte, der begunstiger visse virksomheder frem for andre. 55

Det er i overensstemmelse med kommunalfuldmagtsreglerne, en kommune tilvejebringer, udvider og driver sportsanlæg, herunder et fodboldstadion eller en håndboldhal, med henblik på medvirke til fremme idrætten og tilgodese almenhedens interesse i kunne overvære sportsligt underholdende sportskampe. Kommunens opførelse af et sportsanlæg kan også have et turistfremmende formål. En kommune må indgå aftaler om udlejning af idrætsanlæg mv. til professionelle idrætsklubber. Der gælder ikke nogen nærmere lovregler for en sådan udlejning, og der er eksempelvis ingen pligt til foretage et offentligt udbud. Da det imidlertid ikke er lovligt yde støtte til professionel idræt, skal aftaler mellem en kommune og en professionel idrætsklub derfor indgås på markedsvilkår med en markedsleje. Ved vurderingen af markedsprisen er det nødvendigt vurdere kommunens samlede økonomiske engagement med den professionelle idrætsklub. Det afgørende er, der i alle tilfælde er ligevægt mellem ydelserne, således kommunen ud fra en samlet vurdering ikke yder støtte til den professionelle idrætsklub. For vurdere, hvor meget en professionel klub skal betale kommunen for anvende en håndboldhal, skal markedsprisen fastsættes. Markedsprisen er principielt den højest opnåelige pris på markedet. Generelt kan en kommune, der ønsker identificere markedsprisen, alt efter omstændighederne, lægge vægt på et eller flere af følgende momenter: 1. Hvad udlejer kommunen i øvrigt haller til (timeprisen), og erfaringsgrundlaget fra udleje af den eksisterende Stadionhal 1. 2. Lejeniveauet for andre tilsvarende idrætsfaciliteter i andre byer. 3. Det kan foretages et udbud, men da der i provinsbyer normalt kun vil være en interesseret lejer, vil et indkommet tilbud ikke kun stå alene. I forhold til Stadionhallen, er det således formentligt kun VHK a/s, der kunne være interesseret i en lejeaftale på fuld tid. Et lavt bud fra VHK a/s som eneste byder i en sådan situion, kan således ikke nødvendigvis tages som udtryk for markedsprisen. 4. I forhold til problemstillingen med fastsættelse af markedsprisen for fodboldstadions, anmodede en række tilsynsråd under de tidligere Stsamter, Konkurrencestyrelsen om bistand til beregning af markedslejen for professionelle fodboldklubbers leje af kommunale stadions. På denne baggrund udarbejdede Konkurrencestyrelsen en model, der i korthed går ud på følgende: Markedslejen for et stadion skal på lang sigt svare til de nødvendige omkostninger til drift af anlægget inkl. et beløb til dækning af forrentning af afskrivning af den investerede kapital. Modellen forudsætter således, man har alle oplysninger om kommunernes omkostninger ved drift af fodboldstadion samt forrentning og afskrivning. Den beregnede markedsleje er opgjort til summen af omkostningerne til drift og vedligeholdelse og kapitalomkostningerne for henholdsvis gamle og nye anlæg. Indenrigs- og Sundhedsministeriet har efterfølgende udtalt, der inden for visse rammer tilkommer kommunerne et skøn ved fastlæggelsen af markedslejens størrelse ved udlejning af fodboldstadions til professionelle fodboldklubber. Principperne i Konkurrencestyrelsens redegørelse udgør efter ministeriets opftelse vejledende retningslinjer for dette skøn. Sammenftende er Konkurrencestyrelsens model udtryk for en slags kostprisberegning, der ikke nødvendigvis er udtryk for den reelle markedsleje. Modellen må imidlertid anses som et hjælpeværktøj, når der skal indgås aftaler med professionelle klubber, idet modellen kan bidrage til give en fornemmelse af markedslejeniveauet. Tilsvarende vil modellen blive 56

anvendt som grundlag ved tilsynsmyndighedernes vurdering af, om den aftalte leje svarer til markedslejen. De beskrevne principper i Konkurrencestyrelsens model vedrørende fodboldstadions må efter omstændighederne kunne overføres til andre idrætsanlæg, som eksempelvis haller der benyttes til professionel håndbold eller ishockey, da de beskrevne problemstillinger ved fastsættelsen af markedslejen normalt også er gældende i denne sammenhæng. Vurdering af markedsleje ved udleje af Viborg Stadionhal 1 til Viborg HK a/s. Efter nærmere vurdering er udarbejdet beregning, som tager udgangspunkt i Konkurrencestyrelsens model for beregning af stadionleje, ovenfor anført som punkt 4. Indledningsvis bemærkes, Viborg Kommune i 2012 budgetterer med en samlet indtægt på 835.000 kr. fra udleje af haltimer til træning og kampe, møde- og klubfaciliteter, indtægt fra bortforpagtning af cafe samt indtægt fra udleje til andre aktiviteter, eksempelvis messer m.v., og dette må som udgangspunkt være minimumslejen for udleje af Stadionhal 1 i fuldt omfang, idet den anførte indtægt er baseret på den aktuelle udleje på timebasis af Stadionhal 1. Med baggrund heri kan følgende beregningsmodel opstilles: A. Lejers andel af udgift til drift og vedligehold af Viborg Stadionhal 1. Bruttodriftsudgiften inkl. ejendomsvedligehold beløber sig til 1.981.000 kr. og hvis VHK a/s får fuld rådighed over Stadionhal 1 kan lejers andel beregnes ud fra en vurdering af den andel af udlejen, som vil være af kommerciel karakter: En opgørelse af den nuværende timefordeling mellem udleje til kommerciel virksomhed (VHK a/s, messer m.v.) og udleje til foreningsaktivitet, skolers leje m.v. i en periode i februar/marts 2012 viser en fordeling på 34 % til kommercielle aktiviteter og 66 % til udleje til foreninger, skoler m.v. Herfra frrækkes udgift til rengøring af cafeområde, som er beregnet til 111.000 kr. (forudsættes overtaget af VHK a/s) Den kommercielle udleje kan med dette udgangspunkt beregnes til 34 % af driftsudgiften, svarende til 636.000 kr. B. Værdi/forrentning af den af kommunen investerede kapital i Viborg Stadionhal 1. Samlet kommunal investering på beregnes således: Oprindelig investering Viborg Kommune: 20 mio. kr., heraf indsamlet af indsamlingsgruppen 95 en hal (lokal indsamlingsgruppe) 3,5 mio. kr. Investering i tribune i hallens vestlige ende: 4 mio. kr. Samlet kommunal investering på 20,5 mio. kr. Den årlige procent for forrentning af investeringen vurderes i beregningsmodellen kunne udgøre 2,5 %, og en sådan forrentning svarer til 512.500 kr. Beløbet reguleres i forhold til kommerciel anvendelse af hallen (66/34 jfr. punkt a) og 34 % af forrentningen beløber sig til 175.000 kr. Hvis Viborg Kommune dækker anlægsudgift til forbedrede faciliteter i Stadionhallen, skal investeringen heri indregnes med 100 %, fordi der her er tale om faciliteter til den kommercielle aktivitet i hallerne. C. Aftale med VHK (foreningernes brug af Stadionhal 1): Betaling for brug af Viborg Stadionhal efter de af Byrådet fastste gebyrer for brug af kommunale lokaler til folkeoplysende aktivitet, hvor gebyret pr. time er fasts til 73 kr. pr. time. Foreningerne kan ikke få lokaletilskud til gebyret, da der er tale om et kommunalt lokale som stilles til rådighed for foreningerne mod gebyrbetaling (folkeoplysningslovens regler) Betaling for foreningers brug af Viborg Stadionhal: Antallet af timer til rådighed pr. år opgøres til 2.000 timer. Gebyr 73 kr. pr. time, samlet 146.000 kr. Opgørelsen indeholder en mindre udvidelse af det nuværende aktivitetsniveau, men dermed også rådighed over hallen i fuldt omfang. 57

Punkt A til C beløber sig samlet til 957.000 kr. Herudover foreslår VHK s/s, der gennemføres renovering og forbedringer i Viborg Stadionhal 1. KPF Arkitekter har lavet et forslag til renovering og forbedringer i Viborg Stadionhal 1. Cowi a/s har vurderet anlægsudgifterne til realisering af forslagene. Forslaget er opdelt i følgende: 1. Opholdszone og foyer omindretning og renovering. 2. Etablering af skybar i hallens østlige ende. 3. Barområde på 1. sal mod vest 4. Etablering af Wilbek Lounge (ved eksisterende mødelokale). 5. Udvidelse af TV-plform Den samlede investering i de anførte forbedringer vurderes beløbe sig til ca. 4 mio. kr. En investering i kommunal regi vil med en årlig forrentning på 2,5 % beløbe sig til 100.000 kr. pr. år. Det bemærkes, der i investeringsoversigten for 2012 2015 ikke er afs bevilling til formålet. Anmodning om ret til sælge navnet på Viborg Stadionhal i forbindelse med sponsor- og markedsføringsaftaler er endnu ikke vurderet nærmere. BILAG 1 Åben Oplæg til aftale med Viborg Kommune 8481/12 2 Åben Not af 25-05-2012 fra medarbejderne i Lokal MED Idræt 12228/12 3 Åben Not vedr. Viborg Stadionhal - ombygning 20836/12 INDSTILLING Direktøren for Kultur, Service & Events indstiller, Kulturudvalget drøfter sagen. BESLUTNING I KULTURUDVALGET DEN 31-05-2012 Bilag af 25. maj 2012 fra medarbejderne i Lokal MED Idræt blev omdelt. Kulturudvalget beslutter, Kulturudvalget indstiller til Økonomiudvalget, med udgangspunkt i den i sagen beskrevne model for aftale mellem Viborg HK a/s og Viborg Kommune om Viborg HK a/s fulde brugsret til Viborg Stadionhal 1, som baseres på Konkurrencestyrelsens model for beregning af stadionleje og som indeholder følgende elementer: A. Viborg HK a/s betaler de faktiske driftsudgifter, udgifter til rengøring samt vedligehold af Viborg Stadionhal 1 svarende til andel af kommerciel virksomhed i Stadionhal 1, B. Viborg HK a/s betaler for forrentning af investerede kapital i Viborg Stadionhal, C. Viborg HK betaler gebyr efter fastste takster for folkeoplysende virksomhed for foreningsaktivitet i Stadionhal 1, principgodkendes, der indgås aftale med Viborg HK a/s om brugsret til Viborg Stadionhal 1 gældende fra 1. juli 2012, aftale indgås for en 5 årig periode, hvori den er uopsigelig for begge parter (Viborg HK a/s og Viborg Kommune), 58

der i forlængelse af aftale mellem Viborg HK a/s og Viborg Kommune indgås nærmere aftale om indhold og vilkår for samarbejdet mellem Viborg HK a/s og Viborg Stadioncenter om drift af Viborg Stadionhal 1, der til Økonomiudvalgets behandling af sagen skal foreligge forslag til forrentningsprocent jfr. punkt B i forslag til fastsættelse af leje, der hvert år i forbindelse med årsregnskabet fremlægges et samlet driftsregnskab for Viborg Stadionhaller (hal 1, 2 og 3) med visning af det samlede driftsregnskab for Viborg Stadionhal 1, og der investeres op til 4 mio. kr. i de i sagen anførte forbedringer i Viborg Stadionhal 1, idet forrentning af disse indgår i den samlede lejeaftale mellem Viborg HK a/s og Viborg Kommune. Kulturudvalget bemærker, en evt. anlægsinvestering på 4 mio. kr. er Økonomiudvalgets anliggende. Signe Munk tager forbehold for beslutningen i sagen. FORVALTNINGENS BEMÆRKNINGER Ovennævnte bilag af 25. maj 2012 fra medarbejderne i Lokal MED Idræt fremgår af bilag nr. 2. Jf. indstillingens sidste "" vedr. investering af 4 mio. kr. i forbedringer i Viborg Stadionhal, vil det være hensigtsmæssigt, hvis projektet kan igangsættes hurtigst muligt, idet det vurderes, det samlede projekt vil indebære en byggeperiode på 4-5 måneder. En nærmere beskrivelse af projektet fremgår af bilag nr. 3. Det foreslås i givet fald, indstillingen suppleres med følgende 2 -er: der gives en anlægsudgiftsbevilling på 4.000.000 kr. til kontoen forbedringer af faciliteter i Viborg Stadionhal med rådighedsbeløb i 2012, og rådighedsbeløbet på 4.000.000 kr. finansieres ved forbrug af kassen. Hvad angår forrentningsprocenten er "markedsrenten" ikke et entydigt begreb. Med en rente for et lån med rentesikring i 5 år på ca. 1,2 %, og set i lyset af, Viborg Kommune har fået sine midler i 2011 forrentet med mellem 1,2 % (indskud) og 2,8 % (obligionsbeholdning) vurderes en forrentning på 2,5 % være et passende udtryk for markedsrenten. BESLUTNING I ØKONOMIUDVALGET DEN Fraværende: Mette Nielsen Sagen oversendes til Byrådet. 59