Byrådets og udvalgenes arbejde med Budget 2019-2022, proces og tidsplan Dette notat beskriver forslag til proces- og tidsplan for budgetlægningen for budget 2019 2022. Indhold: 1. Vigtige elementer i årets budgetlægning...1 2. Processen i budgetlægningen...1 3. Opgaver i budgetlægningen...2 4. Roller i budgetlægningen...4 5. Konkret tidsplan...4 Vigtige elementer i årets budgetlægning Den økonomiske politik som baggrund for budgetlægningen Visionen i den økonomiske politik er, at der skal sikres handlefrihed for Byrådet. Denne handlefrihed skabes ved at sikre et økonomisk råderum for politiske ønsker og prioriteringer i en tid med stramme økonomiske rammer. Det økonomiske råderum skal også kunne tages i anvendelse, hvis det viser sig undervejs i budgetprocessen, at budgettet ikke hænger sammen. Udgangspunktet for en budgetlægningsproces kan variere. Der er forhold, som Byrådet selv er med til at styre, men der er også forhold som konjunkturer og rammebetingelser, der kommer udefra. Hvis det mod forventning viser sig at være nødvendigt at finde større besparelser for at få budgettet til at hænge sammen, vil der blive taget stilling til, hvorvidt der eventuelt skal udarbejdes et nyt handlekatalog til årets budgetarbejde. Styrket dialog med borgere og interessegrupper Der er i årets budgetproces i lighed med sidste års budgetproces lagt op til en dialog med borgere, borgerrepræsentation og interessegrupper. Vi vil forsøge aktivt at inddrage disse i dialogen omkring budgetlægningen via et dialogmøde i marts 2018, sådan at input fra dialogmødet kan tages med på fagudvalgenes møder om budget 2019. Den endelige form på dialogmødet vil blive fastsat senere. Sammenhæng til arbejdet med Udviklingspolitikken I 2018 begynder en ny byrådsperiode, og en af opgaverne for det nye Byråd bliver at vedtage en ny udviklingspolitik for perioden 2018 2022. Udviklingspolitikken forventes vedtaget august 2018. Arbejdet med udviklingspolitikken i foråret kan eventuelt afstedkomme forslag til udvalgenes arbejde med budget 2019.
Processen i budgetlægningen Den proces, der foreslås for budgetlægningen for budget 2019, følger de processer, der har foregået de seneste år. Budgetlægningen i fagudvalgene løber fra marts til juni. Her arbejdes der med forslag til forandringer på både drift og anlæg. Som noget nyt er der i marts planlagt et dialogmøde med borgerne om budget 2019, sådan at input fra møderne kan nå at komme med på fagudvalgenes møder i løbet af foråret. Det er det enkelte fagudvalg, der selv planlægger og tilrettelægger arbejdet med forandringer i budgetprocessen. Der er temamøde i Byrådet d. 19. april, hvor eventuelle koordineringer mellem fagudvalg kan drøftes. På budgetstatusmødet 21. juni overleveres udvalgenes arbejde med forandringer både på drift og anlæg. Det forventes, at Regeringen og KL laver en aftale om kommunernes økonomi for 2019 i juni måned. Herefter kan bundlinjen i hele budgettet beregnes. Det politiske arbejde efter sommerferien handler om at få dette til at hænge sammen, så standarderne omkring overskud på den ordinære drift og kassebeholdningen overholdes. På Byrådets budgetseminar 23. august gøres der status på bundlinjen. Nedenfor bliver der givet et overblik over strukturen i budgetprocessen. Figur 1: Den overordnede struktur i budgetprocessen for 2019
Opgaver i budgetlægningen Det tekniske budget Budgetlægningen tager udgangspunkt i det tekniske budget. Det tekniske budget er udtryk for en videreførelse af den igangværende kommunale virksomhed med de allerede trufne beslutninger fremskrevet til et nyt pris- og lønniveau og med et realistisk skøn over antallet af modtagere af den kommunale service. Det tekniske budget udarbejdes ved, at budgetoverslagsår 2019, som vedtaget ved budget 2018, korrigeres for: Politiske ændringer. Dette er afledte konsekvenser af Byrådets beslutninger siden sidste års budgetvedtagelse. Demografi. På baggrund af den årlige befolkningsprognose korrigeres budgetterne i forhold til de forventede ændringer i befolkningstallet. Det drejer sig om områderne dagpasning, skoler og ældre. Øvrige korrektioner. De øvrige korrektioner kan f.eks. være ændringer af overførselsudgifter på baggrund af statens og KL s konjunkturskøn eller ændring af medfinansiering af sundhedsudgifter til regionen på baggrund af ændrede prognoser fra regionen. Pris- og lønregulering. Budgettet korrigeres for den forventede pris- og lønudvikling, som udmeldt af KL. Det tekniske budget vil blive fremlagt Økonomiudvalget i marts eller april 2018 afhængigt af, hvornår KL udmelder forventningerne til pris- og lønskøn. Det tekniske budget vil herefter løbende hen over foråret og sommeren 2018 blive tilpasset, idet alle forudsætninger ikke er kendt i marts/april måned. Det endelige tekniske budget vil foreligge ved budgetseminaret august 2018. De ændringer, der er foretaget i det tekniske budget, vil blive beskrevet til Byrådet med oplysninger om de anvendte forudsætninger, årsagsforklaringer m.m. Hensigten er at skabe overblik over de indlagte ændringer, så Byrådet har mulighed for at forholde sig eksplicit til de enkelte ændringer. Politisk vedtagne forandringer En forandring betyder en ordre til at gennemføre et konkret projekt. I budgetaftalerne for de seneste år har forandringer været opdelt på fire typer af forandringer: Forandringer der kan gennemføres inden for det eksisterende budget Forandringer der kræver en budgetudvidelse Forandringer der giver en budgetreduktion Dertil kommer anlægsprojekter, der i princippet også er forandringer. Det er fagudvalgene, der har den politikformulerende rolle. Derfor er det også udvalgene, der kommer med forslag til nye eller reviderede forandringer i budgetlægningen. Udvalgenes forslag til forandring skal være færdige inden budgetstatusmødet i Byrådet juni 2018. I budgetaftalen for 2018 havde flere af forandringerne til formål at analysere et område og komme med input til budget 2019. Dette er bl.a. gældende for forandringerne: Analyse af den kollektive trafik Analyse af behovet for bygningsmæssig tilpasning på skolerne Indsatser på arbejdsmarkedsområdet Familier/borgere med mange kommunale indsatser.
Såfremt resultater af analyserne udmønter sig i nye forandringer, skal forslag til disse være færdige inden udgangen af marts 2018, sådan at de kan nå at komme med i udvalgenes arbejde med budget 2019. Med hensyn til anlæg, så kan udvalgene foreslå omprioriteringer inden for de anlæg, der ligger på den gældende investeringsoversigt. Der er i begrænset omfang også mulighed for at foreslå nye anlæg ud i de yderste budgetoverslagsår inden for de ikke-disponerede rådighedsbeløb, der findes her. Roller i budgetlægningen Byrådets rolle i budgetarbejdet er, at Byrådet foretager den tværgående prioritering af de forslag til forandringer, der kommer fra udvalgene. Økonomiudvalget fastlægger betingelserne for det tekniske budget og tager stilling til eventuelle tvivlsspørgsmål i forbindelse med dette. Økonomiudvalget udmelder rammen for handlekatalogets størrelse såfremt det skal udarbejdes. Fagudvalgene er politikformulerende på vegne af Byrådet og arbejder med forslag til forandringer på både drift og anlæg. Udvalgene skal komme med bidrag til budgetarbejdet i form af: forslag til forandringer (og evt. justering af standarder, der er en konsekvens af en given forandring) forslag til justeringer af investeringsoversigten og eventuelt nye anlæg til udmøntning af rest-rådighedsbeløb i de yderste budgetår eventuelle forslag til øvrige omprioriteringer inden for deres område Input fra udvalg til budgetarbejdet i Byrådet skal behandles i udvalget inden budgetstatusmødet i juni. Det er det enkelte fagudvalg, der selv planlægger og tilrettelægger arbejdet med forandringer i budgetprocessen. Konkret tidsplan Her er angivet vigtige datoer for budgetlægningen: Dec 2017/jan 2018 Marts/april 2018 Budgetproceduren behandles i Byrådet Økonomiudvalget forelægges det tekniske budget, når KL har udmeldt forventninger til pris- og lønstigninger. Marts/april 2018 Drøftelse i LokalMEDudvalg med henblik på input til årets budgetlægning 15. marts 2018 Dialogmøde med borgere om budget 2019 Marts juni 2018 Budgetbehandling i udvalgene. Der skal udarbejdes forslag til forandringer på drift og anlæg 20. juni 2018 Dialogmøde mellem Økonomiudvalget og HovedMEDudvalget 21. juni 2018 Budgetstatusmøde i Byrådet kl. 15 22: Overlevering af udvalgenes arbejde med forandringsforslag på drift og anlæg. 23. august 2018 Byrådets budgetseminar kl. 9-21: Gennemgang af aftalen mellem KL og regeringen, status på finansieringssiden, det tekniske budget, m.m. 24. august 2018 Pressemøde kl. 11 vedr. budgetlægningen 29. august 2018 Økonomiudvalgets 1. behandling af budget 2019. Det er det tekniske budget, der 1. behandles. 5. september 2018 Borgermestermøde i KL 5. september 2018 Byrådets 1. behandling af budget 2019 11. september 2018 Politiske forhandlinger kl. 17-21
13. september 2018 Politiske forhandlinger kl. 17-21 18. september 2018 Politiske forhandlinger kl. 17-21 20. september 2018 Sidste frist for ændringsforslag kl. 12 24. september 2018 Borgmestermøde i KL 25. september 2018 Politiske forhandlinger kl. 17-21. Dette møde er reserveret i tilfælde af at budgetaftalen skal gendrøftes på baggrund af landsresultatet. 25. september 2018 Høring af HovedMEDudvalget September 2018 Inden 2. behandlingen af budgettet skal Seniorråd, Handicapråd og Integrationsråd høres. 26. september 2018 Økonomiudvalgets 2. behandling af budget 2019 3. oktober 2018 Byrådets 2. behandling af budget 2019