Afvigelse mellem korrigeret Ændring i forhold til seneste opfølgning Forbrug pr. 31/3-2018 Korrigeret incl. overførsler Afvigelse mellem korrigeret Ændring i forhold til seneste opfølgning Forbrug pr. 31/3-2018 Korrigeret incl. overførsler 1 Budgetopfølgning pr. 31. marts 2018 Børn & Læringsudvalget Drift Tabel 1: Børn & Læringsudvalget, drift 1.000 kr. Børn & Læringsudvalget i alt 0 423.062 117.711 430.859 0 0 0-7.797 Center for Børn & Undervisning i alt 0 423.062 117.711 430.859 0 0 0-7.797 Tabel 2: Center for Børn & Undervisning, drift 1.000 kr. Center for Børn & Undervisning ekskl. Låste puljer 0 410.494 117.711 430.859 0 0 0-20.365 Låst p/l - pulje 0 3.286 0 0 3.286 Låst demografi (dagtilbud) 9.282 0 9.282 Ordinær drift i alt 0 410.494 117.711 430.859 0 0 0-20.365 Direkte under chef 0 23.953-4.726 30.859 0 0 0-6.906 - skole 0 42.127 1.705 42.246 0 0 0-119 - dagtilbud 0-18.174-6.432-11.387 0 0 0-6.787 Skoledistrikt Vest 0 71.235 24.196 70.192 0 0 0 1.043 Skoledistrikt Midt 0 66.678 25.185 65.633 0 0 0 1.045 Skoledistrikt Øst 0 54.505 19.553 57.935 0 0 0-3.430 Ungdomsskolen 0 14.048 3.983 13.658 0 0 0 390 Dagpleje 20.970 5.579 21.318 0 0 0-348 Dagtilbud Område Vest 0 16.768 4.140 16.420 0 0 0 348 Dagtilbud Område Midt 0 33.562 8.278 33.562 0 0 0 0 Dagtilbud Område Øst 0 23.864 5.205 23.864 0 0 0 0 Selvejende Institutioner 0 11.341 3.908 11.341 0 0 0 0 Specialpædagogisk Team 0 6.996 1.664 6.926 0 0 0 70 PPR 0 9.340 2.529 9.245 0 0 0 95 Fripladser (dagtilbud) 5.733 3.136 9.400 0 0 0-3.667 Grænsekrydsere -116 24 4.872 0 0 0-4.988 Modtageundervisning 5.937 2.408 6.831 0 0 0-894 Specialskoler - egne 23.640 5.385 23.404 0 0 0 236 Specialskoler - eksterne 0 22.039 7.139 25.139 0 0 0-3.100 Tolkeudgifter 0 124 260 0 0 0-260
2 Børn & Læringsudvalget - Forbrugsprocenter pr. ult. måned 50 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 Forbrug-% År X Forbrugs-% År X - 1 Vejledende forbrugsprocent Sammenfatning hele Børn & Læringsudvalget - drift Resumé Ved denne opfølgning pr. 31. marts 2018 forventes den reelle udfordring på Børn & Læringsudvalgets område at være ca. 4,2 mio. kr. under forudsætning af at: - de låste puljer til demografi samt P/L frigives. - puljen under økonomiudvalget til fripladser frigives. BDO har i første kvartal 2018 foretaget en gennemgribende analyse af økonomien i Center for Børn & Undervisning. BDO peger på tiltag der kan ændres på, i forhold til overholdelse. Disse tiltag er ikke indarbejdet endnu og fremgår derfor ikke af denne opfølgning. Budgetopfølgningen pr. 31/5 vil blive udarbejdet i samarbejde med BDO. De primære afvigelser under Center for Børn & Undervisning gennemgåes herunder: Direkte under chef: Dagtilbud: Overblikket viser et forventet merforbrug på 6,8 mio. kr. Merforbruget kan primært henføres til: - tilskud til forældre der vælger privat pasning, ca. 1,1 mio. kr. - særlige dagtilbud og særlige klubtilbud, ca. 1,0 mio. kr. - tildeling til institutioner overskrider den tildelte ramme, ca. 4,7 mio. kr. Merforbruget dækkes af demografipuljen samt den samlede ramme i Center for Børn & Undervisning Østskolen: Der forventes et merforbrug på Østskolen på ca. 3,4 mio. kr. Merforbruget skyldes primært personaleomsætning på både medarbejder- og ledelsesnivaeu. Ca. 2,1 mio. kr. kan henføres til skoledelen og ca. 0,9 mio. kr. kan henføres til SFO. Af merforbruget forventes ca. 0,4 mio. kr. dækket af tilbageholdenhed på det samlede skoleområde. Fripladser: Der forventes et merforbrug på fripladser på ca. 3,7 mio. kr. Center for Børn & Undervisning søger puljen under økonomiudvalget, til dækning af fripladser, frigivet.
3 Grænsekrydsere : Der forventes et merforbrug på ca. 5,0 mio. kr. Center for Børn & Undervisning igangsætter en kortlægning af udviklingen på området. Der vil i 2018 ske kvartalsvis afstemning af grænsekrydsere. Dette for at imødegå usikkerhed i skønnet. Det indstilles at udvikling i grænsekrydsere tages ud af kommende demografimodel da denne ikke følger den almindelige befolkningsudvikling. Modtageundervisning: Af overblikket fremgår et merforbrug på ca. 0,9 mio. kr. Merforbrug skyldes, at der er tildelt til 64-72 elever, men det faktiske elevtal er 87, pr. 31 marts 2018. Merforbruget dækkes af det samlede skoleområde. Specialskoler - eksterne: Af overblikket fremgår et merforbrug på ca. 3,1 mio. kr. Merforbruget kan primært henføres til: - Undervisning i skole- behandlingstilbud ca. 1,1 mio. kr. - Behandling i skole- behandlingstilbud ca. 1,4 mio. kr. - Aktivitetsstigning medfører behov for ekstra tildeling til personale på Øen, ca. 1,4 mio. kr. I merforbruget modregnes et forventet mindreforbrug på undervisning i forbindelse med anbringelser, ca. 1,0 mio. kr. Merforbrug dækkes af den samlede ramme i Center for Børn & Undervisning.
4 Opfølgning på demografi - skoleområdet Tabel 2: Økonomi - demografi (kr. 1.000) Folkeskoler Grænsekrydsere SFO Privatskoler Efterskoler Sum Niveau 2017 1) 163.381 4.865 26.218 31.464 5.718 231.646 Skøn 2018 (310318) 161.028 6.288 23.818 30.829 4.370 226.333 Difference 2.353-1.423 2.400 635 1.348 5.313 Demografi i -3.146 26-1.056-635 -1.348-6.159 Resultat -793-1.397 1.344 0 0-846 Bem: Negativt resultat betyder, at demografitildelingen ikke dækker udviklingen 1): Tildelingen/tet for 2017 dannede grundlaget for demografiberegningen til 2018 Tabel 3: Aktivitet - demografi (antal) Skoleåret 2018/19 Hele året 0. - klasser 7. klasser Grænsekrydsere Gnsn. børn i SFO-I Gnsn. børn i SFO-II Gnsn. børn i SFO-III Terslev Landsbyordning 1) Skøn demografi 14 14 75 1.022 304 116 82 Skøn 310318 13 17 92 1.019 275 106 79 Difference -1 3 17-3 -29-10 -3 1): Summen af børn i vuggestue og børnehave Demografiberegningen for SFO tog udgangspunkt i faktuelt indmeldte primo september 2017. Der skete et fald i antallet indmeldte henover resten af året og det der blev tildelt i skolerne, er baseret på et opdateret skøn for 2018 pr. primo januar 2018. En her-og-nu opfølgning viser en opdrift på ca. 846.000 kr. udover de terede demografimidler. Dette skyldes i særlig grad en stigning i antallet af grænsekrydsere, samt at der ikke forventes fald i aktiviteten som den tildelte demografi var udtryk for.
5 Opfølgning på demografi - dagpasningsområdet Tabel 4: Økonomi - demografi (kr. 1.000) Privat Grænsekrydsere Daginst. Privat pasning Dagpleje 2) inst. Sum Niveau 2017 1) 3.832 1.300 17.553 52.664 3.400 78.749 Skøn 2018 (310318) 4.831 3.996 16.074 56.470 5.720 87.091 Difference -999-2.696 1.479-3.806-2.320-8.342 Demografi i 1.080 1.205-1.310 5.186 1.811 7.972 Resultat 81-1.491 169 1.380-509 -370 Bem: Negativt resultat betyder, at demografitildelingen ikke dækker udviklingen 1): Tildelingen/tet for 2017 dannede grundlaget for demografiberegningen til 2018 2): Summen af børn i vuggestue og børnehave inkl. forældrebetaling Fripladser indgår ikke i demografiberegningen idet det er forudsat at evt. merforbrug reguleres via "Friplads-puljen" Tabel 5: Aktivitet - demografi (antal) Hele året Privat Grænsekryds. Daginst. Privat pasning Dagpleje 2) inst. Skøn demografi 72 24 179 1.101 94 Skøn 310318 65 42 173 1.152 121 Difference -7 18-6 51 27 Demografiberegningen for daginstitutionerne tog udgangspunkt forventede børnetal pr. primo september 2017. Det der blev tildelt i institutionerne, er baseret på et opdateret skøn for 2018 pr. primo januar 2018. Henset til lovgivningen er en del af den låste demografi udlagt i de decentrale ter svarerende til det forventede børnetal (pr. 1.1.18). Modposten er anbragt i tet direkte under Chef Center for Børn & Undervisning, hvorfor der p.t. er en større afvigelse mellem og forbrug her. At den fulde demografi på daginstitutioner jf. tabel 6 ikke anvendes fuldt - til trods for et stigende børnetal - kan henføres til en netop afdækket fejl i beregning af demografien på forældrebetalingen. Fejlen har betydet at området isoleret set - er tilført netto godt 2 mio. kr. for meget. Samlet set har det ingen betydning, idet aktiviteten og udgiften på øvrige områder er større end demografien kan dække. Det indstilles at den positive demografi på i alt 7.972.000 kr. frigives. En her-og-nu opfølgning viser en opdrift på ca. 370.000 kr. udover de terede demografimidler. Dette skyldes - som på skoleområdet - i særlig grad en stigning i antallet af grænsekrydsere.
Afvigelse ml. korr. ("- "=merforbrug) Forbrug pr. 31/3-2018 Korrigeret Oprindeligt CBU Hovetabeller 6 Budgetopfølgning pr. 31. marts 2018 Børn & Læringsudvalget Hovedtabeller Drift Tabel 1: Børn og Læringssudvalget, drift 1.000 kr. 1 2 3 4 5 6 7 8 Børn og Læringssudvalget i alt 424.829 0 423.062 96.875 430.859 0 0-7.797 Center for Børn & Undervisning 424.829 0 423.062 96.875 430.859 0 0-7.797 Områder direkte under chef 398.717 0 64.177 6.039 70.530 0 0-6.353 22 Folkeskolen m.m. 291.762 0 59.310 6.011 63.429 0 0-4.119 01 Folkeskoler 171.560 0 9.012 2.563 11.573 0 0-2.561 02 Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen 2.992 0 2.654 1.053 2.654 0 0 0 05 Skolefritidsordninger 28.522 0-12.959-3.069-13.169 0 0 210 06 Befordring af elever i grundskolen 7.185 0 7.182 1.300 7.282 0 0-100 07 Specialundervisning i regionale tilbud 1.255 0 1.331 221 1.200 0 0 131 08 Kommunale specialskoler, jf. folkeskolelovens 20, stk. 2 39.924 0 15.988 4.676 17.787 0 0-1.799 09 Efter- og videreuddannelse i folkeskolen 911 0 903-734 903 0 0 0 10 Bidrag til statslige og private skoler 33.142 0 30.829 0 30.829 0 0 0 12 Efterskoler og ungdomskostskoler 5.612 0 4.370 0 4.370 0 0 0 16 Specialpædagogisk bistand til børn i førskolealderen 659 0 0 0 0 0 0 0 38 Folkeoplysning og fritid 20 0 20 0 20 0 0 0 78 Kommunale tilskud til statsligt finansierede selvejende 20 0 20 0 20 0 0 0 25 Dagtilbud m.v. til børn og unge 101.116 0-4.209-2.432-1.381 0 0-2.828 10 Fælles formål 21.455 0 13.690 2.594 14.464 0 0-774 11 Dagpleje 15.550 0-5.970-1.044-4.682 0 0-1.288 13 Tværgående institutioner 4.512 0-2.403-577 -2.170 0 0-233 14 Daginstitutioner 56.227 0-14.664-4.793-14.703 0 0 39 15 Fritidshjem 0 0 0-1 0 0 0 0 16 Klubber og andre socialpædagogiske fritidstilbud 0 0 0 1-10 0 0 10 19 Tilskud til privatinstitutioner 3.372 0 5.138 1.388 5.720 0 0-582 28 Tilbud til børn og unge 5.819 0 5.770 2.336 8.202 0 0-2.432 21 Forebyggende foranstaltninger for børn og unge 4.760 0 4.720 2.241 6.152 0 0-1.432 25 Særlige dagtibud og særlige klubber 1.059 0 1.050 95 2.050 0 0-1.000 46 Tilbud til udlændinge 0 0 0 124 260 0 0-260 60 Tolkeudgifter 0 0 0 124 260 0 0-260 P/L puljen 0 0 3.286 0 3.286
Afvigelse ml. korr. ("- "=merforbrug) 0,00 Korrigeret Oprindeligt CBU Hovetabeller 7 1 2 3 4 5 6 7 8 Vestskolen 10 0 74.243 18.517 73.989 0 0 254 01 Folkeskoler 0 0 57.323 14.729 57.069 0 0 254 05 Skolefritidsordninger 10 0 16.920 3.787 16.920 0 0 0 Midtskolen 8 0 90.319 21.903 89.037 0 0 1.282 01 Folkeskoler 8 0 54.509 13.937 53.464 0 0 1.045 05 Skolefritidsordninger 0 0 12.169 2.581 12.169 0 0 0 08 Kommunale specialskole 0 0 23.640 5.385 23.404 0 0 236 Østskolen 10 0 57.434 15.129 60.969 0 0-3.535 01 Folkeskoler 0 0 48.022 12.953 50.626 0 0-2.604 05 Skolefritidsordninger 10 0 9.412 2.175 10.343 0 0-931 Ungdomsskolen 8.188 0 14.048 3.983 13.658 0 0 390 01 Folkeskoler 2 0 3.845 899 3.957 0 0-112 76 Ungdomsskolevirksomhed 8.186 0 10.203 3.084 9.701 0 0 502 Dagtilbud Vest 708 0 37.738 9.719 37.738 0 0 0 11 Dagpleje 10 0 20.970 5.579 21.318 0 0-348 14 Daginstitutioner 699 0 16.768 4.140 16.420 0 0 348 Dagtilbud Midt 689 0 33.562 8.278 33.562 0 0 0 14 Daginstitutioner 689 0 33.562 8.278 33.562 0 0 0 Dagtilbud Øst 680 0 23.864 5.205 23.864 0 0 0 14 Daginstitutioner 680 0 23.864 5.205 23.864 0 0 0 Selvejende institutioner 0 0 11.341 3.908 11.341 0 0 0 13 Tværgående institutioner 0 0 6.646 2.303 6.646 0 0 0 14 Daginstitutioner 0 0 4.695 1.605 4.695 0 0 0 Specialpædagogisk Team 7.056 0 6.996 1.664 6.926 0 0 70 10 Fælles formål 7.056 0 6.996 1.664 6.926 0 0 70 PPR 8.764 0 9.340 2.529 9.245 0 0 95 04 Pædagogisk, psykologisk rådgivning m.v. 8.764 0 9.340 2.529 9.245 0 0 95