Tredje økonomi og aktivitetsrapportering for 2011

Tredje økonomi og aktivitetsrapportering for 2011 1. Sammenfatning I dette notat sammenfattes forventninger vedr. aktivitet og økonomi for regionens aktivitetsområder. Mere fyldestgørende oplysninger findes i notater vedr. de enkelte områder. Område Aktivitet Økonomi Sundhed Samlet forventes en aktivitetsstigning på 4,2 %, hvilket giver en meraktivitetsafregning på 231 mio.kr. Opfølgning på kvalitetsmål mv. kan findes i områdets notat Social og Specialundervisning Belægningsprocenten forventes samlet at blive 89,2 %, hvilket er 8,1 procentpoint lavere end den terede belægning Opfølgning på kvalitetsmål mv. kan findes i områdets notat Regional Udvikling Fælles formål og administration Renter mv. Evt. forskydninger i planlagt aktivitet. Forventes mindreforbrug Samlet forventes der et mindreforbrug. Somatik: Forventes mindreforbrug på sygehusene. Pt. forventes det at konsolideringsrammen ved årets afslutning er udisponeret. Psykiatri: Forventes balance. Sygesikring: Forventes mindreforbrug, som skyldes mindreforbrug på ca. 49 mio. kr. vedr. medicin. Forventes overskud Det forventes at det akkumulerede underskud kan afdrages med 4 mio. kr., mod de teret 30,3 mio.kr. Forventes balance Bevillingerne forventes disponeret ved årets udgang, mens forbruget i et vist omfang først sker i 2012. Uforbrugte midler overføres til 2012 til samme formål, der er planlagt overførsler på 104,6 mio.kr. til 2012 Forventes merforbrug Der forventes merudgifter i størrelsesorden 35 mio. kr. som skyldes øget udgifter til it. Merforbruget bliver finansieres af hovedkonto 1 og 3 Forventes merforbrug Pt. forventes merudgifter i størrelsesordenen 10 mio. kr. Skønnet er dog forbundet med betydelig usikkerhed, bl.a. afhængigt af udviklingen i renteniveauet. December 2011

2. Aftaleoverholdelse standardiseret økonomiopfølgning Jf. økonomiaftalen for 2011 er den løbende økonomiopfølgning ændret, bl.a. med en justeret indberetnings form, der sikrer et konsistent og ensartet grundlag herfor. Samtidig er introduceret beregnede skøn for årets forbrug baseret på tidligere års regnskab som supplement til de regionale skøn. Mens regionernes ter udarbejdes efter omkostningsbaserede principper, fastlægger økonomiaftalen et samlet niveau for regionerne driftsudgifter i året, ekskl. renter, for Sundhed og Regional Udvikling. Drift Udgiftsbaseret, ekskl. renter Dranst 1 og 2 Mio. kr., netto Opr. inkl. aftalte korrektioner Forbrug pr. 31/12 Fremskrevet forbrug årsresultat Sundhed 20.781 20.655 1.10 Sygehuse 15.758 15.651 1.20 Sygesikring 4.536 4.487 heraf 1.20.12 Medicintilskud 1.526 1.477 1.70 Andel af fælles formål og administration 386 416 Social og Specialundervisning (brutto, art 1 6 + 9) 923 950 2.70 Andel af fælles formål og administration 29 29 Regional Udvikling 513 552 3.70 Andel af fælles formål og administration 22 22 Budget. Budgettet svarer til regionens andel af det aftalte udgiftsniveau, inkl. udgiftsmæssige konsekvenser af midtvejsregulering af bloktilskuddet for 2011 (DUT m.v.). årsresultat. Vedr. Sundhed forventes fortsat aftaleoverholdelse. Vedr. medicintilskud forventes mindreudgifter på ca. 50 mio. kr. i forhold til det reviderede, lavere garantiniveau, jf. økonomiaftalen for 2012. For Sundhed i øvrigt forventes et mindreforbrug i størrelsesordenen 70 80 mio. kr., svarende til at den afsatte konsolideringsramme er udisponeret ved årets udgang. Vedr. Social og Specialundervisning forventes det akkumulerede resultat vedr. tidligere år (gæld), nedbragt, dog mindre end teret. Regional Udvikling er omfattet af et balancekrav over tid. Mer /mindreforbrug genbevilges således i 2012. Fremskrevet forbrug. Afvigelser mellem fremskrevet forbrug og forventet årsresultat skyldes forskelle i periodisering af udgifter. Anlæg Mio. kr. Brutto Oprindeligt Overførsler/ genbevilling Øvr. tillægsbevillinger Korrigeret Forbrug pr. 31/12 årsresultat Sundhed 1.161 174 225 1.212 1.000 heraf kvalitetsfondsprojekter 198 10 10 198 198 Side 2 af 9

Social og Specialundervisning 210 34 36 140 100 Regional Udvikling 65 1 64 2 2 Fælles formål/adm. 20 11 0 31 31 årsresultat. Skønnet bygger på bogført forbrug i året, sammenholdt med udgiftsprofilen i tidligere år, og altså ikke konkrete vurderinger af fremdriften for de enkelte projekter. Mer /mindreforbrug genbevilges i 2012 på baggrund af regnskab 2011. Side 3 af 9

3. Sundhed Denne økonomi og aktivitetsrapportering er baseret på forbrugs og aktivitetsudviklingen for årets første tre kvartaler. I det forventede indgår ændringer til og med dagens møde i forretningsudvalget / regionsrådet, herunder aconto afregning for forventet meraktivitet i 2011. De formålsbestemte overførsler til 2012 er tillige indregnet i det korrigerede. Alle beløb nedenfor angives i millioner. Årsforbrug Prognose 3. rapportering Prognose 2. rapportering Udvikling Niveau Sygehuse, somatik 12.134 12.099 35 31 Psykiatrien 1.348 1.339 9 6 Fællesområde 2.299 2.254 45 46 Praksisområdet ekskl. medicin 3.033 3.033 0 22 Medicin (praksisområdet) 1.526 1.477 49 51 Øvrige områder 552 564 12 15 Sundhed, i alt 20.892 20.766 126 97 Sundhed, i alt ekskl. medicin 19.366 19.289 77 46 + = underskud / merforbrug og = overskud / mindreforbrug. Anvendte symboler: Udvikling Niveau Uændret niveau Sund økonomi / målopfyldelse Forbedret niveau Mere end 1 pct. afvigelse / Maks. 10 procentpoint fra mål Forværret niveau Mere end 3 pct. afvigelse / Ikke målopfyldelse Samlet forventes et mindreforbrug på 126 mio.kr., hvoraf 49 mio.kr. vedrører medicintilskud under praksisområdet. Medicintilskuddet er omfattet af en garanti, der indebærer, at 75 procent af afvigelsen mellem garantiniveauet og de faktiske udgifter på landsplan reguleres over bloktilskuddet. Det aftalte udgiftsloft i økonomiaftalerne med regeringen er opgjort eksklusiv udgifter til medicin, og mindreforbruget kan således ikke prioriteres anvendt til andre områder. Eksklusivt medicintilskud forventes et mindreforbrug på 70 80 mio. kr. Det svarer til, at konsolideringsrammen ved årets afslutning er udisponeret. Konsolideringsrammen blev afsat i tet for 2011 med henblik på at lette overgangen til en lavere vækst i økonomi og aktivitet, som det er forudsat i økonomiaftalen for 2011 og reformpakken 2020. I forslaget for 2012 er konsolideringsrammen disponeret til finansiering af det samlede udgiftsniveau i 2012. For de somatiske sygehuse under ét forventes et mindreforbrug på ca. 40 mio.kr. Hermed udbygges og fastholdes de markante forbedringer, der blev præsteret i regnskabet for 2010. Der forventes fortsat en betydelig meraktivitetsafregning til sygehusene om end der i andet halvår kan konstateres en lille opbremsning i aktivitetsvæksten. Samlet forventes en aktivitetsvækst på egne sygehuse på 4,2 pct. Aktivitetsvæksten ligger fortsat over det aftalte og finansierede niveau for 2011 på 3 pct.. Der er til 2012 lagt en strategi, der skal bidrage til en mere afdæmpet aktivitetsudvikling. Side 4 af 9

På alle sygehuse forventes balance eller mindreforbrug, og Sygehus Sønderjylland og Sydvestjysk Sygehus afdrager således fortsat på gæld fra tidligere år. På Odense Universitetshospital forventes balance mellem og forbrug. Der konstateres en positiv udvikling i indtægterne som en følge af den stigende aktivitet, bl.a. vedr. borgere fra Region Sjælland. Fase I af Region Sjællands aftalen afføder den forventede aktivitetsstigning, mens det endnu ikke er muligt at se en effekt af aftalens fase II. De samlede driftsforbedringer på sygehuset indebærer, at der som forudsat i 2012 kan påregnes gældsafdragelse i 2012 for ca. 60 mio.kr. Under fællesområdet for somatikken afholdes udgifter til flere områder, der er vanskelige at styre og prognosticere. I regnskabet for 2010 indgik markante overskridelser på flere af disse konti, som derfor følges tæt. Det omfatter disse områder: Fremmede sygehuse: Efter tidligere forventninger om balance, viser aktuelle prognoser nu et mindreforbrug på 20 mio. kr. Baggrunden for denne forbedring er hjemtagninger på hjerteområdet samt fødsler fra Horsens Sygehus. Samtidig har samarbejdsaftalen med Region Sjælland ført til en opbremsning i tabet af indtægter fra andre regioner. Patientforsikring: Området er fortsat i stæk vækst med et forventet merforbrug på 60 mio. kr. Væksten kan især tilskrives en markant stigning i erstatningssager med udbetalinger over 1 mio.kr. Heraf skyldes en væsentlig andel skader opstået ved behandling på privat hospitaler og privat praktiserende læger Respiratorpatienter: Der forventes en vækst på 10 15 procent, svarende til en overskridelse på 25 mio.kr. Befordringsområdet: Der forventes samlet en overskridelse på ca. 10 mio.kr. bestående af et merforbrug på 20 mio. kr. vedrørende den siddende patienttransport og befordringsgodtgørelse og et mindreforbrug på 10 mio. kr. på den liggende patientbefordring. Samlet forventes et mindreforbrug på fællesområdet, som primært kan henføres til den uforbrugte konsolideringsramme. Der er i forslaget for 2012 taget højde for opdriften i 2011 vedr. befordring og respiratorpatienter. Opdriften vedr. patientforsikringer er derimod ikke fuldt indregnet, og der skal derfor skaffes råderum til denne udgift i 2012. Under praksisområdet (excl. medicin) forventes balance, hvilket er en forbedring i forhold til tidligere prognoser. Under øvrige områder indgår en forventet overskridelse på administrationstet på ca. 30 mio.kr., der kan henføres til it driften. Der er iværksat rationaliseringer på området, der skal sikre balance ved indgangen til 2012. Psykiatrien i Region Syddanmark er nu ved at komme godt i hus med den økonomiske genopretning. Den stramme økonomistyring har medført, at man for nuværende forventer et mindreforbrug på ca. 9 mio. kr. Den samlede prognose indebærer, at der også for 2011 forventes aftaleoverholdelse i forhold til det aftalte udgiftsloft i økonomiaftalen med regeringen. Frem mod årsafslutningen følges udgiftsudviklingen tæt med henblik på at foretage de nødvendige dispositioner, der sikrer aftaleoverholdelse. Dette kan ske gennem forskydninger i planlagte aktiviteter ultimo året, og/eller fremrykning afdrag på regionens leasinggæld. Indfrielse af leasinggælden vil konsolidere driften for Side 5 af 9

2012 og frem samt skaffe råderum til finansiering af opdrift indenfor eksempelvis patientforsikring. Sundhedsdirektøren kan effektuere de nødvendige justeringer for at sikre dækning for evt. ekstraordinær indfrielse af leasinggælden. 4. Social og Specialundervisning Udgangspunktet for 2011 Socialområdet står med bl.a. følgende økonomiske udfordringer: Driftsunderskuddet fra tidligere år udgør 49,1 mio. kr. svarende til 5 pct. af driftsomkostningerne i 2011. Efterspørgslen efter områdets ydelser er på flere områder vigende. Taksterne skal senest i 2012 2013 reduceres med 5 pct.. Det akkumulerede underskud er planlagt reduceret med 30,3 mio. kr. i 2011 heraf 18,6 mio. kr. via midlertidige takstforhøjelser og 11,7 mio. kr. via pligt til styring på tilbuddene. Forventninger til årets resultat Pr. 1. 11. 2011 er forventningen til årets resultat, at gælden nedbringes med ca. 4 mio. kr. ud af de terede 30,3 mio. kr. Dette er ca. 6 mio. kr. mindre end forventet ved 2. økonomi og aktivitetsrapportering og svarer således kun til ca. en fjerdedel af det beløb, som taksterne midlertidigt er forhøjet med. I forhold til årets styringsmål er prognosen utilfredsstillende, men sammenlignet med 2009 og 2010 er der tale om en markant forbedring. I stedet for yderligere gældsopbygning forventes gælden fortsat nedbragt. Den positive udvikling skyldes i høj grad den meget intensive indsats hos de nedsatte økonomiske task forces, samt ledelsens kontinuerlige fokus på styring. At årsresultatet ikke forventes at blive bedre, skyldes primært ny underbelægning / øget vigende efterspørgsel, som medfører et fald på indtægtssiden, der ikke i samme hastighed kan kompenseres gennem nedskæringer. Årets styringsmål og udvikling fra 2. til 3. rapportering fremgår af henholdsvis tabel 1 1 og tabel 1 2 nedenfor. Tabel 1 1: Akkumuleret resultat og økonomisk styringsopgave 1 2 3 4 Budgetteret, Hovedkonto 2 (mio. kr. netto) Akkumuleret resultat 2010 Indregnet i taksterne i 2011 Dispositions pligt / ret 2011 m.v. akkumuleret resultat 2011 I alt. 49,1 18,6 11,7 18,8 Adfærdsvanskelige B&U 23,8 6,6 1,7 15,6 Handicappede B&U 2,0 2,1 0,4 0,5 Handicappede voksne, inkl. autister 28,2 11,5 9,1 7,6 Senhjerneskadede 1,8 0,0 0,8 0,9 Socialpsykiatriske tilbud 0,4 0,2 0,8 0,2 Undervisningstilbud 0,4 0,0 0,1 0,5 Kommunikationscentre 7,5 1,4 1,1 5,1 = akkumuleret resultat > 5% af terede omkostninger = akkumuleret resultat > 2% og < 5 af terede omkostninger = akkumuleret resultat < 2% af terede omkostninger Side 6 af 9

Det skal bemærkes, at kolonne 1 vedrører resultat 2010 og at kolonne 4 vedrører det terede, akkumulerede resultat 2011. Prognose for belægningen Ved 3. rapportering forventes en underbelægning på ca. 8 procentpoint. Dette er en stigning på 3 procentpoint siden 2. rapportering. Stigningen er baggrund for, at forventningerne til årets resultat må nedjusteres. Som en konsekvens af manglende efterspørgsel er de åbne afdelinger på Egely og Det Gule Hus under Møllebakken lukket i løbet af 1. halvår 2011. Nestlegården under Syrenparken overgik pr. 1.10.2011 til Fredericia Kommune. Efterspørgslen efter sikrede og særlige sikrede pladser på Egely og døgnpladserne på Kastaniely er ca. 25 % lavere end teret og der pågår derfor reduktion i medarbejderstaben. Elevtallet på Nyborgskolen for indeværende skoleår er på 20 mod en teret forventning på 34 elever. Nyborgskolen flyttes fra næste skoleår til Fredericia, hvorved der vil kunne opnås visse samdriftsfordele med Center for Høretab. Den lavere belægning på senhjerneskadeområdet skyldes primært, at de nye Ungeboliger på Kingstrup ikke er blevet belagt som forventet. Tabel 2: Normerede pladser og belægning 1 2 3 4 5 6 Normerede Budgetteret belægningsprocent belægningsprocent 2. belægningsprocent 3. Forskel mellem 2. og Afvigelse mellem Budget og 3. Hovedkonto 2 pladser 2011 opfølgning opfølgning 3. opfølgning opfølgning I alt: 1.125,71 97,3% 92,3% 89,2% 3,1%p 8,1% Adfærdsvanskelige B&U 142,00 95,6% 80,9% 62,4% 18,5%p 33,2% Handicappede B&U 79,20 97,9% 91,5% 97,5% 6,0%p 0,4% Handicappede voksne, inkl. Autister 488,65 97,8% 96,7% 95,8% 0,9%p 2,0% Senhjerneskadede 70,36 97,1% 85,3% 88,2% 2,9%p 8,9% Socialpsykiatriske tilbud 168,50 96,5% 99,7% 98,0% 1,7%p 1,5% Undervisningstilbud 177,00 98,0% 85,7% 83,6% 2,1%p 14,4% Kommunikationscentre 0,00 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%p 0,0% Afvigelse fra teret belægningsprocent > 5% Afvigelse fra teret belægningsprocent > 2% og < 5% Afvigelse fra teret belægningsprocent < 2% 5. Regional Udvikling Det samlede resultat for 2011 forventes at udvise et mindreforbrug i forhold til ajourført grundet tidsforskydning af planlagte aktiviteter samt disponerede, men ikke udbetalte midler. Derfor vil der blive søgt overført midler til 2012 i forlængelse af denne økonomi og aktivitetsrapportering. Mer /mindreforbrug i forhold til ajourført 2011 genbevilges i maj 2012 i forlængelse af regnskab 2011. Side 7 af 9

Tabel 1: Budget, forbrug, ordinære overførsler samt forventet resultat 2011 Opr. Ajourført Forbrug pr. 30/9 Planlagte overførsler* årsresultat Kollektiv trafik 199,1 217,1 166,9 0 **217,1 Kulturel virksomhed 7,4 8,6 0,9 3,0 5,6 Erhvervsudvikling 108,8 163,8 17,8 47,8 116,0 Uddannelse 19,3 28,5 9,8 0 28,5 Miljø og jordforurening 71,3 75,0 45,8 0 75,0 Øvrige omkostninger 108,1 163,6 55,1 53,8 109,8 I alt 514,0 656,6 296,3 104,6 552,0 *Planlagte overførsler vedrører midler der er disponeret til bestemte formål/projekter/puljer, hvor der er truffet beslutning og indgået aftaler, men hvor udmøntningen først vil ske i 2012. Forelægges regionsrådet i særskilt sag. **Ikke forbrugte puljemidler søges genbevilget i efterfølgende år. For området gælder udligningsmodellen. Der er nærmer redegjort for Regional Udviklings aktiviteter, allerede bevilliget midler fra puljerne og igangsat aktiviteter, som er vedlagt sagsfremstillingen. 6. Fælles formål og administration Samlet forventes et merforbrug i størrelsesorden 35 mio. kr., idet genbevillingerne i 2012 forudsættes på niveau med genbevillingerne i 2011. Det bemærkes at merforbruget kan henføres til it stabens merforbrug. Der pågår forsat et arbejde med handleplaner for it staben. It staben har lave organisationsændringer, herunder afskedigelser af medarbejder, som først får fuld effekt i 2012. I forbindelse med vedtagelses af 2012 er der blevet indarbejdet balance mellem og forventet forbrug for it staben. 7. Renter Der er teret med udgifter på 30,0 mio. kr., hvoraf 8,4 mio. kr. vedrører Social og Specialundervisning. Nettorenteudgiften fordeles i al væsentlighed til Sundhed. Der forventes merudgifter i størrelsesordenen 10 mio. kr. Skønnet er dog fortsat forbundet med en vis usikkerhed, bl.a. da evt. rentebevægelser i årets sidste måneder vil give kursudsving. Evt. merudgifter påvirker ikke aftaleoverholdelsen i 2011, da udgiftsloftet, jf. økonomiaftalen, opgøres eksklusiv renter. 8. Likviditet Ved udgangen af september 2011 udgjorde regionens likvide aktiver 2.244 mio. kr. Det gennemsnitlige indestående over de seneste 12 måneder den såkaldte kassekreditregel er på 3.359 mio. kr. Side 8 af 9

Likviditet 1/10 2010 30/9 2011 4.000 3.500 3.000 2.500 Mio. 2.000 1.500 1.000 500 0 Okt. '10 Nov. Dec. Jan. '11 Febr. Marts April Maj Juni Juli Aug. Sept. Faktisk, ultimo Gns. efter kassekreditregel Udviklingen i den gennemsnitlige likviditet over tid afspejler bl.a. de positive driftsresultater 2007 2010. I 2011 påvirkes likviditeten af nedbringelse af den langfristede gæld, da der ikke optages lån til refinansiering heraf. Desuden er investeringsniveauet i kraft af den vedtagne vækstplan højere end niveau, der er finansieret med økonomiaftalen. Likviditeten skal ud over kortfristede forpligtelser bl.a. også afdække udskudte aktiviteter vedr. drift og især anlæg. Side 9 af 9