Rapport vedr. budgetmodel og serviceharmonisering. Plejecentrene i Furesø Kommune

Rapport vedr. budgetmodel og serviceharmonisering. Plejecentrene i Furesø Kommune Furesø Kommune Økonomiafdelingen budgetgruppen Juni 2007 1

1 Indledning... 3 2 Plejecentrene i Furesø Kommune... 4 2.1 Nuværende budgetter i 2007 samt enhedspriser (budget pr. plads)... 5 2.2 Metode i budgetharmoniseringen... 6 3 Budgetrammer... 8 3.1 Lønrammer og vikarbureau... 8 3.1.1 Beregning af lønsum vedr. aflastningen Solbjerghaven... 9 3.2 Driftsrammer med overførselsadgang... 9 3.3 Driftsrammer uden overførselsadgang (5.32 og 5.34)... 10 4 Harmonisering af lønsummer...11 4.1 Personalegrupperingen pleje- og omsorgspersonale... 11 4.2 Lønsummer/stillingskategorier, som budgetlægges konkret... 12 4.2.1 Tillæg for fysiske rammer, Søndersø og Lillevang... 12 4.2.2 Fysioterapi og ergoterapi på Ryetbo... 12 4.2.3 Køkkenlederassistent og rengøring... 12 4.3 Beregning af lønsum til fordeling ud fra pladstyper og pladstal... 13 5 Beregningsmetode fordeling af lønsum til pleje/omsorgspersonale ud fra pladstyper...14 5.1 Beregningseksempel: alle pladser vægtes = 1... 14 5.2 Beregning af model v. vægt på 1,3... 14 5.2.1 Fastlæggelse af vægt på 1,3... 15 6 Resultatet af modelberegningen ud fra vægten 1,3...16 7 Beregning af andre dele af lønsummen...17 7.1 Kompensation for fysiske rammer... 17 7.2 Nattevagter incl. særydelser.... 17 7.3 Teknisk servicemedarbejdere... 18 7.4 Administrative medarbejdere og ledelse... 18 7.5 Fysio- og ergoterapeuter samt køkkenlederassistent... 19 7.6 Lønsum til rengøring... 20 8 Samlet lønsum...21 9 Driftsramme med overførselsadgang...22 9.1 Budgetlægning af servicepakken... 23 9.2 Budgetlægning af øvrig drift, konkret vurdering... 23 9.3 Budgetlægning af øvrig drift ud fra nøgletal... 24 10 Samlet modelresultat...26 10.1 Problemstillinger som ikke er afklaret i forbindelse med analysen... 26 2

1 Indledning I forbindelse med kommunesammenlægningen mellem Farum og Værløse Kommuner til Furesø Kommune er der behov for en budgetharmonisering af de 4 plejecentre i Kommunen. Budgetharmoniseringen svarer til, at serviceniveauerne på de 4 plejecentre harmoniseres. Udgangspunktet for budgetharmoniseringen er, at den skal være udgiftsneutral for kommunen dvs. at der er tale om en omfordeling af den eksisterende samlede budgetramme for plejecentrene. Budgetharmoniseringen indebærer, at der gives samme lønsum og driftsbudgetter til sammenlignelige pladser. Udgangspunktet er, at der tildelingsmæssigt er 2 forskellige pladstyper: almindelige pladser og demenspladser. I forbindelse med harmoniseringen af plejecentrene udarbejdes en budgetmodel, hvori der beregnes pladspriser for de 2 forskellige typer pladser. Pladspriserne vil kunne anvendes til budgetberegninger fremover i forbindelse med udvidelser eller reduktioner af pladstallet på området I forbindelse med vedtagelsen af budgettet for 2007, blev der vedtaget en reduktion af plejecentrenes ramme på 1 mill. kr. fra 2008. Dette sparekrav kan indregnes i budgetmodellen som en rammereduktion. Aktuelt regnes budgetmodellen uden sparekravet. Rapporten og resultaterne har været drøftet med plejehjemslederne i flere omgange. Det samlede resultat af analysen fremgår af afsnit 10. 3

2 Plejecentrene i Furesø Kommune Kommunen har 4 plejecentre, hvoraf 3 er fra den tidligere Værløse Kommune og 1 er fra den tidligere Farum Kommune. I alt har plejecentrene 209 pladser. Plejecenter Lillevang Plejecenter Lillevang består af 4 huse, der hver indeholder 3 boenheder. I alt er der 98 pladser på Lillevang, hvoraf 88 pladser er almindelige pladser, 4 pladser er aflastningspladser og 6 pladser er genoptræningspladser. Pladserne på Lillevang drives efter ældreboligloven. På Lillevang findes foruden plejecenteret desuden et daghjem for demente borgere, et aktivitetscenter og et køkken med tilhørende café. Køkkenet leverer mad til Furesø Kommunes madservice. Aktivitetscenter, daghjem og køkken på Lillevang er ikke omfattet af denne analyse. I løbet af efteråret 2007 gennemføres en særskilt analyse af storkøkkenerne i Furesø Kommune, der omfatter køkkenet på Lillevang. Plejecenter Ryetbo Plejecenter Ryetbo er et selvejende plejehjem med 60 pladser. Heraf er 6 pladser aflastningspladser. Pladserne drives delvist efter ældreboligloven delvist efter serviceloven. I tilknytning til plejecenteret ligger en kollektivbebyggelse og et køkken med tilhørende restaurant. Køkkenet leverer mad til Furesø Kommunes madservice. Køkkenet på Ryetbo er ikke omfattet af denne analyse. I løbet af efteråret 2007 gennemføres en særskilt analyse af storkøkkenerne i Furesø Kommune, der omfatter køkkenet på Ryetbo. Plejecenter Solbjerghaven Plejecenter Solbjerghaven har 16 pladser for demente borgere. Pladserne drives efter ældreboligloven. I tilknytning til plejecenteret er der et daghjem med 8 pladser for demente borgere og 4 aflastningspladser for demente borgere. I forbindelse med analysen flyttes budgettet vedr. aflastningspladserne til plejecenteret. Aflastningspladserne har hidtil været budgetlagt sammen med daghjemmet. Daghjemmet er ikke omfattet af denne analyse. Plejecenter Søndersø Plejecenter Søndersø har 31 pladser, hvor af 9 pladser er i en skærmet enhed for demente. Pladserne drives efter serviceloven. Plejecenteret har tidligere været selvejende men overgik til kommunal drift i 2006. Frem til 2007 havde plejecenteret eget køkken. Beboerne får nu i stedet deres varme måltider fra køkkenet på Ryetbo. 4

2.1 Nuværende budgetter i 2007 samt enhedspriser (budget pr. plads) Generelt gælder, at der ikke er noget kendt, fælles budgetteringsprincip for de 3 tidligere Værløse plejecentre. En gennemgang af lønsummerne for de 3 plejecentre viser, at der er stor forskel på, hvad det enkelte plejecenter er blevet tildelt i lønsum til både såkaldte overheadsfunktioner (souschefer, administrativ bistand, fysioterapi, køkkenpersonale mv.) samt til det egentlige pleje- og omsorgspersonale. Der er heller ikke nogen kendte budgettildelingsprincipper til pladser for demente borgere ct. almindelige pladser. Plejecenter Lillevang (tidligere Farum Kommune) har stadig normeringsstyring, og der er ikke andre plejecentre at sammenligne budgetteringsgrundlag med. På lønsiden indgår plejecenterne i analysen med deres nuværende lønrammer incl. budget til vikarbureauer mv. Beregnes den totale lønramme pr. plads ses, at der i gennemsnit er givet mest i lønsum pr. plads til Solbjerghaven og mindst til Lillevang. Tabel 2-1 Gennemsnitlig lønsum/lønbudget pr. plads, budget 2007 Plejecenter lønramme i fordeling antal pladser lønsum - enhedspris Lillevang 33.394.000 98 340.755 Solbjerghaven 9.105.057 20 455.253 Søndersø 12.892.000 31 415.871 Ryetbo 21.426.000 60 357.100 I alt 76.817.057 209 367.546 Note: lønrammen er incl. vikarbureau, indtægter fra sygedagpengerefusion og for Solbjerghaven incl. aflastningspladser. 1 Den gennemsnitlige lønsum pr. plads jf. budget 2007 for de 4 plejecentre fremgår af Tabel 2-1. Solbjerghaven er det mindste af de 4 plejecentre og vil derfor altid som udgangspunkt have en højere lønsum pr. plads pga. manglende stordriftsfordele. Lillevang er det største plejecenter og kan derfor drives med en lavere lønsum pr. plads pga. stordriftsfordele. Stordriftsfordele vedrører bl.a. ledelse, administrativt personale og nattevagter. Vedr. øvrig drift bliver resultatet af en sammenligning i mindre grad påvirket af stordriftsfordele. Vedr. den del af driften, der er omfattet af overførselsadgang samt indtægter fra beboernes betaling for service mv. ses fgl. enhedspriser for de 4 plejecentre, beregnet ud fra nettobudgettet. 1 Jf. beregning i afsnit 3.1.1 vedr. aflastningspladserne på Solbjerghaven, flyttes 1,3 mio. kr. fra daghjem/aflastning til plejecentrenes ramme. Dette beløb er lagt til her, ligesom pladstallet er ændret fra 16 til 20 (der er 16 faste og 4 aflastningspladser på Solbjerghaven) 5

Tabel 2-2 Enhedspriser/driftsbudget netto pr. plads 2007 plejecenter Nettobudget 2007 antal pladser enhedspris Lillevang 732.000 98 7.469 Solbjerghaven 214.867 20 10.743 Søndersø 379.000 31 12.226 Ryetbo 1.511.000 60 25.183 I alt 2.836.867 209 13.574 Note: Solbjerghaven er incl. aflastningspladser 2 Den høje enhedspris vedr. Ryetbo skyldes det faktum, at Ryetbo i kraft af, at der er tale om en selvejende institution, afholder en række udgifter, som kommunalt drevne plejecentre ikke afholder. Det drejer sig bl.a. om udgifter til revision, lønsystemer, administrationshonorar mv. 2.2 Metode i budgetharmoniseringen Det fremgår af Tabel 2-1 og Tabel 2-2, at der er store forskelle i enhedspriserne. Det er dog ikke muligt at gennemføre en budgetharmonisering udelukkende ved en harmonisering af enhedspriserne. I budgetharmoniseringen er det nødvendigt at tage højde for en række forhold, som påvirker det nødvendige budget for det enkelte plejehjem. På lønsiden gælder det bl.a. lønsum til ledelse og nattevagter, samt administrativt personale. Alle plejecentre skal have lønsum til en forstander, uanset antal pladser, ligesom det heller ikke er muligt at tildele lønsum til nattevagter alene ud fra pladstallet. Aktuelt har Solbjerghaven f.eks 2 nattevagter til 20 pladser mens Lillevang har 5 nattevagter til 98 pladser (hhv. 10 pladser og 19,6 pladser pr. nattevagt). Antallet af nattevagter er bl.a. relateret til de fysiske rammer på plejecentrene, hvor opdeling i huse eller etager kan bevirke et øget behov for nattevagter. Derudover er det nødvendigt at vurdere, om der på de enkelte plejecentre er budgetlagt lønsum til særlige personalefunktioner, som det er nødvendigt eller ønskeligt at videreføre. Såfremt et bestemt plejecenter varertager en særlig funktion, og skal fortsætte med dette, skal der budgetlægges en specifik lønsum til funktionen. Endelig er det nødvendigt at vurdere, om de fysiske rammer bevirker, at det er nødvendigt at give nogle af plejecentrene et tillæg pga. opdeling i huse eller store afstande mellem afdelinger mv. De særlige funktioner, som skal videreføres, samt de lønsummer, som ikke kan budgetlægges ud fra pladstallet alene, skal isoleres og budgetlægges konkret på det plejecenter, de vedrører, inden det er muligt at beregne den budgetharmoniserede lønsum. 2 Der flyttes kr. 71867 vedr. driften fra rammen for daghjem/aflastning til plejecentrenes ramme. Beløbet vedrører Solbjerghaven. Dette beløb er lagt til driftsrammen her. 6

Vedr. driftsbudgetterne er det ligeledes nødvendigt at isolere de driftsposter, som er særegne for det enkelte plejecenter og som det er nødvendigt at videreføre. Det drejer sig primært om de udgifter, der adskiller det selvejende plejecenter fra de kommunalt drevne plejecentre. 7

3 Budgetrammer Udgangspunktet for serviceharmoniseringen er plejecentrenes samlede budgetramme for 2007. Rammerne kan opdeles i A. lønsum og vikarbureau B. øvrig drift, budgetlagt på funktion 5.32 med overførselsadgang C. øvrig drift budgetlagt på funktion 5.32 uden overførselsadgang D. driftramme uden overførselsadgang, budgetlagt på funktion 3.34 (primært bygningsrelaterede udgifter). Kun budgetrammerne under punkt A og B indgår i omfordelingen. Budgetrammerne under punkt C og D videreføres uændret for de enkelte plejecentre Udgangspunktet er, at der ikke skal omfordeles mellem rammerne. Der foretages dog i analysen en mindre omfordeling mellem løn og drift med overførselsadgang. De 2 rammer uden overførselsadgang holdes konstante i beregningerne og påvirker derfor ikke resultatet. 3.1 Lønrammer og vikarbureau Det fremgår af Tabel 3-1, at der i alt er en lønramme incl. vikarbureaubudgetterne på 76.817.057 kr. som skal fordeles i forbindelse med budgetharmoniseringen. Beløbet svarer til totalen af lønrammerne jf. økonomissystemet, budgetlagte dagpengerefusionsindtægter, en korrektion vedr. lønsummen i 2007 3 og flytning af vikarbureaubudgetterne fra øvrig drift til løn. Endelig tillægges lønsum vedr. aflastningspladserne på Solbjerghaven. Tabel 3-1: lønramme og vikarbureau til fordeling Plejecenter Lønninger jf. øs Pensionsfors ikringspræm ie Dagpengerefus ion korrektioner lønsum vikarbureaubudget aflastning Solbjerghaven lønramme i fordeling Lillevang 31.706.000-824.000 2.512.000 33.394.000 Solbjerghave n 7.796.000 1.309.057 9.105.057 Søndersø 12.751.000-600.000 741.000 12.892.000 Ryetbo 23.676.000 750.000-3.000.000 21.426.000 I alt 75.929.000 750.000-824.000-3.600.000 3.253.000 1.309.057 76.817.057 3 Korrektionen vedr. lønsummen på i alt 3.600.000 kr. vedrører lukning af køkkenet på Søndersø (kr. 600.000) og en udvidelse af pladstallet på Ryetbo. Lukningen af køkkenet på Søndersø blev vedtaget i forbindelse med budget 2007, men de budgetmæssige ændringer af lukningen er ved en fejl budgetlagt som øvrig drift. De 3 mill kr. er et foreløbigt budget til drift af nye pladser på Ryetbo. Pladserne tages dog først i brug i løbet af 2008, og lønsummen skal derfor ikke med i fordelingen. 8

3.1.1 Beregning af lønsum vedr. aflastningen Solbjerghaven Lønsummen til aflastningspladserne på Solbjerghaven er p.t budgetlagt sammen med daghjemmet. I forbindelse med harmoniseringen af budgetterne og udarbejdelse af budgetmodellen, flyttes aflastningen rent budgetmæssigt, så den bliver en del af plejecenteret Solbjerghaven. Der beregnes særskilt budget til daghjemmet på Solbjerghaven. Der er tale om en rent teknisk flytning, der begrundes med et ønske om at samle alle døgnfunktionerne og fordi aflastningspladserne på Solbjerghaven skal indgå i den harmoniserede fordeling af lønsummen på lige fod med andre aflastningspladser. Denne lønsum, der skal overføres fra de nuværende daghjem/aflastningspladser til plejecentrens ramme beregnes ud fra de oplysninger om vagtdækning, budgetgruppen har fået fra Solbjerghaven. Der flyttes 1,3 mill. kr. Delingen sker ud fra en beregning af stillingsforbruget i de 2 tilbud. Beregningen af stillingsforbruget fremgår af Tabel 3-2. Tabel 3-2 beregning af stillingsforbrug, daghjem og aflastning Solbjerghaven til brug for deling mellem daghjem og aflastning vagt ad vagter gangen stillingsforbrug daghjem, dagtimer, hverdage 2,5 3,79 aflastning, dagtimer, hverdage 1,5 2,32 aflastning, aften 1 1,52 aflastning, lørdage 1 0,19 aflastning, søn- og helligdage 50% tillæg 1 0,34 I alt 8,16 Ud fra oplysninger om vagtdækning skønnes stillingsforbruget at være i alt 8,16 stilling. Daghjemmets stillingsforbrug udgør en andel på 0,465 af disse stillinger. Den samlede lønsum til daghjem og aflastning udgør 2,4 mill. kr. Der overflyttes derfor en andel på 0,535 af denne lønsum, svarende til aflastningens andel af stillingsforbruget. Den lønsum der flyttes udgør 1,3 mill. kr. 3.2 Driftsrammer med overførselsadgang Det fremgår af Tabel 3-3, at der i alt er en driftsramme på netto 2.836.867 kr. til fordeling. Aktuelt er udgiftssiden vedr. servicepakken 4 kun specificeret vedr. Lillevang. For de øvrige plejecentrene ligger udgiften indeholdt i driftrammen med overførselsadgang, og kan derfor ikke udskilles. Det antages, at servicepakken er udgiftsneutral dvs. at udgifterne svarer til indtægterne. 4 Servicepakken er sammensat af kost, div. rengøringsartikler, toiletartikler mv. Beboerne køber pakken og betaler den faktiske udgift. Pakken er udgiftsneutral for plejecentrene, som dog i første omgang dækker omkostningerne ved pakken. Herefter opkræves pakken hos beboerne. 9

Tabel 3-3: Driftsramme med overførselsadgang Plejecenter Driftsramme med overførselsadgang Udgifter vedr. servicepakken Beboeres betaling for service I alt, nettoramme Lillevang 732.000 3.228.000-3.228.000 732.000 Solbjerghaven 884.403 0-669.536 214.867 Søndersø 1.500.000 0-1.121.000 379.000 Ryetbo 3.449.000 0-1.938.000 1.511.000 I alt 6.565.403 3.228.000-6.956.536 2.836.867 Note: driftsrammen for Solbjerghaven er incl. aflastningspladser både vedr. udgifter og indtægter 3.3 Driftsrammer uden overførselsadgang (5.32 og 5.34) Driftesrammerne uden overførselsadgang fremgår af Tabel 3-4. Driftsrammerne holdes konstante for de enkelte plejecentre i budgetharmoniseringen, og påvirker derfor ikke det samlede resultat af budgetharmoniseringen. Tabel 3-4 Driftsrammer uden overførselsadgang budget 2007; driftsramme uden Plejecenter overførselsadgang, funktion 5.32 Budget 2007, funktion 5.34 Lillevang 1.777.000 93.000 Ryetbo 0 1.300.000 Solbjerghaven 108.000-12.000 Søndersø 143.000 900.000 I alt 2.028.000 2.281.000 10

4 Harmonisering af lønsummer Udgangspunktet for harmoniseringen af lønsummerne er de nuværende lønsummer tillagt vikarbureaubudgetterne. Formålet med harmoniseringen af lønsummerne er, at der skal tildeles samme lønsum til sammenlignelige pladser. Der er p.t. følgende pladstyper på plejecentrene i Furesø Kommune: Almindelige pladser Almindelige aflastningspladser Genoptræningspladser Demenspladser Aflastningspladser, demens P.t. er der ikke givet mere lønsum til genoptræningspladserne end til de almindelige pladser, og der gives heller ikke forskellig lønsum til faste pladser og aflastningspladser. Dette fastholdes, hvilket betyder, at der reelt set i modelberegningen kun sondres mellem 2 typer pladser: almindelige pladser incl. genoptræningspladser og demenspladser. Der beregnes forskellige lønsummer til disse 2 forskellige pladstyper. 4.1 Personalegrupperingen pleje- og omsorgspersonale Som nævnt i afsnit 2.1, kan en del af lønsummen ikke fordeles ud fra antal pladser og pladstyper. Denne del af lønsummen skal isoleres inden fordelingen beregnes. Gennemgangen af plejecentrenes tilrettelæggelse af arbejdet viser, at der er store forskelle mellem plejecentrene for så vidt angår, hvem der laver mad til beboerne, hvem der gør rent mv. Der er desuden stor forskel på antallet af sygeplejersker, og på om der anvendes særligt vagthavende funktioner mv. Desuden har plejecentrene p.t. et antal stillinger besat med diverse andre personalekategorier, som f.eks. pædagogiske konsulenter mv. Der er desuden stor forskel på, i hvilket omfang, souschefer og gruppeledere på de enkelte plejecentre indgår i vagtplanen. For at udligne disse forskelle sondres der som udgangspunkt ikke mellem pleje- og omsorgspersonale og køkkenpersonale og rengøringspersonale. Der sondres heller ikke mellem, om et plejecenter anvender særligt ansvarshavende personale eller ikke og der tages ikke for det enkelte plejecenters vedkommende, særlig højde for det nuværende antal ansatte sygeplejersker. Der gives ikke separat budget til særlige personalekategorier som pædagogiske konsulenter mv. Der gives kun separat budget til forstander. Hvorvidt og i hvilket omfang, souschefer og gruppeledere indgår i vagtplanen, vurderes at være en del af arbejdstilrettelæggelsen på det enkelte plejecenter, hvilket ikke bør påvirke lønbudgettet. Der fordeles en samlet lønsum, der skal dække alle disse funktioner. Lønsummen fordeles under betegnelsen pleje- og omsorgspersonale. Beregningsmetoden bevirker, at der indføres gennemsnitsløn. Der tages ikke højde for forskelle i det aktuelle aflønningsniveau på de enkelte plejecentre. 11

Da nattevagternes lønsum isoleres og tildeles ud fra en konkret vurdering, dækker den lønsum, der fordeles ud fra pladstal og pladstyper pleje- og omsorgspersonale i dagog aftentimerne. 4.2 Lønsummer/stillingskategorier, som budgetlægges konkret I forbindelse med analysen er det vurderet, at de lønsummer der skal reserveres ud af den samlede lønramme, inden fordeling ud fra pladstal og pladstyper, er følgende: Nattevagter Tillæg for fysiske rammer, Søndersø og Lillevang Teknisk servicemedarbejdere Administrative medarbejdere Fysioterapien på Ryetbo Køkkenlederassistent på Ryetbo Rengøring af fællesarelaer, café mv. på Lillevang Ledelse (kun forstandere) 4.2.1 Tillæg for fysiske rammer, Søndersø og Lillevang Det er blevet vurderet, at det er nødvendigt at give mindre tillæg pga. de fysiske rammer på Søndersø og Lillevang, hvis de 2 plejecentre ikke skal stilles ringere end de øvrige. Vedr. Søndersø gives tillægget pga. afstand til køkkenet. Køkkenet er fysisk placeret, så det ikke er muligt for personalet at have opsyn med beboerne, mens de forestår tilberedning af maden. Lillevang er indrettet med 3 bogrupper i hvert hus. I hver bogruppe er der 8 pladser. I hvert hus er der store afstande og lange gangarealer, som vanskeliggør personalets mulighed for at hjælpe hinanden på tværs af bogrupperne. 4.2.2 Fysioterapi og ergoterapi på Ryetbo Ryetbo har særlige funktioner i form af fysio- og ergoterapeuter. Der er aktuelt ansat 3 medarbejdere i terapien. De øvrige plejecentres beboere modtager fysioterapi fra genoptræningscenteret Skovgården. Ryetbo får lønsum til delvis videreførelse af den nuværede fysioterapi. 4.2.3 Køkkenlederassistent og rengøring Ryetbo aflønner p.t en køkkenlederassistent. Lønsummen til denne køkkenlederasisstent vil indgå i analysearbejdet omkring køkkenerne. P.t. budgetlægges lønsummen uændret i forhold til 2007 på Ryetbo Lillevang aflønner en rengøringsmedarbejder, som gør rent på fællesarealerne i aktivitetscenteret, caféen og daghjemmet. Denne funktion budgetlægges konkret ud fra den nuværende normering på de 2 plejecentre. 12

Inden fordeling ud fra pladstyper reserveres lønsummerne til ovenstående ud af den samlede lønsum. 4.3 Beregning af lønsum til fordeling ud fra pladstyper og pladstal Den lønsum, der skal fordeles til pleje- og omsorgspersonale beregnes ved fra den samlede lønsum at trække de lønposter, der jf. ovenstående er konkret beregnet. Tabel 4-1 Lønsum til fordeling, pleje- og omsorgspersonale beregnet lønramme til fordeling 2007- priser Samlet lønramme 76.817.057 tilbageførsel af budget vedr. rengøring og ledelse mv. fra daghjem og aktivitetscenter på Lillevang til plejecenterrammen 5 +191.000 Lønramme i alt 77.008.057 Heraf reserveres følgende lønsummer/beløb: fysiske rammer, Søndersø og Lillevang 970.364 særydelser excl. Nattevagter 9.758.220 Lønsum, forstandere 2.001.421 lønsum, nattevagter 8.285.093 lønsum, rengøring, fællesarealer Lillevang 219.523 lønsum, køkkenlederassistent Ryetbo 307.859 lønsum, administrative medarbejdere 1.102.150 lønsum, teknisk servicemedarbejdere 901.066 lønsum, fysioterapeteut/ergoterapeut Ryetbo 535.181 flytning af arbejdsskadesforsikring Ryetbo til drift 6 255.000 I alt til fordeling ud fra pladstal og vægtning 52.672.180 Det fremgår af Tabel 4-1, at der er 52,672 mio. kr. tilbage til fordeling som lønsum til pleje- og omsorgspersonale excl. nattevagter. De 52,672 mio. kr fordeles ud fra antal pladser og efter pladstype ved brug af et indeks/vægt, som er et udtryk for den relative ressourcetildeling til pleje- og omsorgspersonale mellem demenspladser og almindelige pladser. Derudover fordeles budget til særydelser efter samme vægtning. Det beløb, der fordeles svarer til særydelserne i regnskab 2006. 5 I forbindelse med budgetlægningen for 2007, skete der en budgetmæssig deling af fællesfunktinerne på Lillevang mellem genoptræning, akvititetscenter, daghjem og plejecenter. I forbindelse med denne analyse budgetlægges alle fællesfunktioner på plejecenteret, hvorfor de budgetbeløb, der blev flyttet fra plejecenteret i 2007 (191.000), nu flyttes tilbage til plejecenterrammen. 6 Der flytts 255.000 kr. til driftsrammen. Beløbet vedrører arbejdsskadesforsikring på Ryetbo. 13

5 Beregningsmetode fordeling af lønsum til pleje/omsorgspersonale ud fra pladstyper Lønsummen til pleje- og omsorgspersonale fordeles efter en metode, hvor antal pladser af en given type vægtes med en vægt, der er et udtryk for den relative ressourcetildeling mellem almindelige pladser og demenspladser. 5.1 Beregningseksempel: alle pladser vægtes = 1 En vægt hvor begge typer pladser er vægtet 1,000 betyder, at der ikke er nogen forskel i ressourcetildelingen mellem demenspladser og almindelige pladser. Dette vises som eksempel i Tabel 5-1. Tabel 5-1 Eksempel på beregningsmetode, når alle pladser vægtes = 1 institution pladstyper antal pladser vægtning point totalfordeling relativ pointfordeling - totalfordeling Lillevang almindelige pladser 88 1,000 88,000 0,421 Lillevang almindelige aflastningspladser 4 1,000 4,000 0,019 Lillevang genoptræningspladser 6 1,000 6,000 0,029 Ryetbo almindelige pladser 54 1,000 54,000 0,258 Ryetbo almindelige aflastningspladser 6 1,000 6,000 0,029 Solbjerghaven demenspladser 16 1,000 16,000 0,077 Solbjerghaven aflastningspladser, demens 4 1,000 4,000 0,019 Søndersø almindelige pladser 22 1,000 22,000 0,105 Søndersø demenspladser 9 1,000 9,000 0,043 209 209 1,000 Vedr. f.eks almindelige pladser på Lillevang, så regnes der 88 pladser x vægten 1, hvilket giver 88 point. Tilsvarende beregning gennemføres for alle plejecentre og pladstyper. I alt på området er der 209 point, når alle pladser vægtes = 1. Lillevangs almindelige pladser udgør andelen 0,421 af det samlede antal point på området, når alle pladser vægtes =1. Denne andel svarer til ressourcetildelingen fra den samlede ramme til fordeling på 53,673 mio. kr. jf. Tabel 4-1, til Lillevangs almindelige pladser. Tilsvarende udgør ressourcetildelingen når alle pladser vægtes = 1 til Lillevangs aflastningspladser 0,019 og til genoptræningspladserne 0,029. 5.2 Beregning af model v. vægt på 1,3 Som nævnt er vægtene et udtryk for den relative ressourcetildeling mellem almindelige pladser og demenspladser. For at fastlægge den vægt, som skal anvendes i modellen, har der været afholdt et møde med plejecentrene, hvor der ud fra et vagtplanscenarie for en afdeling med 8 almindelige pladser og et vagtplanscenarie for en afdeling med 8 demenspladser, skulle fastlægges, hvor meget personale, der skal været på arbejde ad gangen i de 2 afdelinger. Vægten skal så beregnes som følgende brøk: nødvendige stillinger, demenspladser nødvendige stillinger, almindelige pladser 14

Der er desuden beregnet alternative vægte ud fra plejecentrenes nuværende dækning samt en kombination af nuværende dækning og det scenarie, der blev skitseret på mødet. Vægten er udtryk for, hvor mange ressourcer til pleje- og omsorgspersonale, demenspladserne får mere end de almindelige pladser. En vægt på 1,30 er udtryk for, at der pr. plads gives 30% flere ressourcer til pleje/omsorgspersonale i dag- og aftentimerne til demenspladserne end til de almindelige pladser, der altid vægter 1. 5.2.1 Fastlæggelse af vægt på 1,3 Modellen gennemføres med en vægt på 1,3. Vægten er fastlagt på baggrund af input fra plejecentrenes ledere vedr. en vurdering af, hvad der er den nødvendige vagtdækning i hhv. en afdeling med 8 almindelige pladser og 8 demenspladser. Forvaltningen har i fællesskab med ledelsen på de 4 plejecentre vurderet, at en forskel i ressourcetildelingen på 30% er både rimeligt og realistisk set i forhold til de faktiske forhold på plejecentrene. 15

6 Resultatet af modelberegningen ud fra vægten 1,3 Resultatet vedr. lønsum og særydelser ved en vægt på 1,3 fremgår af Tabel 6-1. Dels fordeles de 52,672 mio., der fremgik af Tabel 4-1 efter vægtene. Vægtene anvendes desuden til fordeling af lønsum til særydelser (aften og nattetillæg mv.) Der er 9,758 mio. kr. til fordeling til særydelser. Beregningsmetoden bevirker, at lønsum til særydelser kommer til at følge lønsummen til den faste løn. Tabel 6-1: Fordeling af lønsum til pleje- og omsorgspersonale ved vægten 1,3 på demenspladser. point totalfordel ing relativ pointforde ling - totalfordel ing lønsum, pleje- og omsorgspers onale Særydelser fordelt v. vægten 1,3 Lønsum til pleje- og omsorgspers onale i alt excl. nattevagt v. vægt 1,3 institution pladstyper antal pladser vægtni ng almindelige Lillevang pladser 88 1,000 88,000 0,404 21.291.465 3.944.526 25.235.991 almindelige Lillevang aflastningspladser 4 1,000 4,000 0,018 967.794 179.297 1.147.090 Lillevang genoptræningspl 6 1,000 6,000 0,028 1.451.691 268.945 1.720.636 Ryetbo almindelige pladser 54 1,000 54,000 0,248 13.065.217 2.420.505 15.485.722 Ryetbo almindelige aflastningspladser 6 1,000 6,000 0,028 1.451.691 268.945 1.720.636 Solbjerghaven demenspladser 16 1,300 20,800 0,096 5.032.528 932.343 5.964.871 Solbjerghaven aflastningspladser demens 4 1,300 5,200 0,024 1.258.132 233.086 1.491.218 almindelige pladser 22 1,000 22,000 0,101 5.322.866 986.132 6.308.998 Søndersø Søndersø demenspladser 9 1,300 11,700 0,054 2.830.797 524.443 3.355.240 209 217,700 1,000 52.672.180 9.758.220 62.430.400 Den gennemsnitlige lønsum pr. plads og pladstype ved en vægt på 1,3 fremgår af Tabel 6-2. Lønsummen dækker pleje- og omsorgspersonale i dag- og aftentimer incl. særydelser. Til almindelige pladser gives lønsummen kr. 286.773 og til demenspladser lønsummen kr. 372.804. Tabel 6-2 Lønsum til pleje- og omsorgspersonale incl. særydelser, pr. plads og pladstype, ved vægten 1,3 institution pladstyper antal pladser vægtning Lønsum, pleje omsorg pr. plads Lillevang almindelige pladser 88 1,000 286.773 Lillevang almindelige aflastningspladser 4 1,000 286.773 Lillevang genoptræningspladser 6 1,000 286.773 Ryetbo almindelige pladser 54 1,000 286.773 Ryetbo almindelige aflastningspladser 6 1,000 286.773 Solbjerghaven demenspladser 16 1,300 372.804 Solbjerghaven aflastningspladser, demens 4 1,300 372.804 Søndersø almindelige pladser 22 1,000 286.773 Søndersø demenspladser 9 1,300 372.804 209 298.710 16

7 Beregning af andre dele af lønsummen I dette afsnit beskrives beregningen af lønsummerne til kompensation for fysiske rammer, nattevagter, administrative medarbejdere, servicemedarbejdere, ledelse mv. Princippet bag beregningen er, at de 2 plejecentre, der har tilknyttet daghjem/aktivitetscentre får budgetlagt alle fællesfunktioner under plejecenteret. Dvs. ledelse, administration mv. Udgangspunktet bag beregningen er, at posterne budgetlægges på det niveau, de har i dag. Dog anvendes områdets gennemsnitsløn for pleje- og omsorgspersonale vedr. nattevagterne og det administrative personale. 7.1 Kompensation for fysiske rammer. Det er nødvendigt at give tillæg for fysiske rammer til Søndersø og Lillevang pga. afstand til køkken på Søndersø og afstande mellem relativt små bogrupper i hvert hus på Lillevang. Tillægget gives som en forhøjelse af lønsummen til pleje- og omsorgspersonale ud fra en vurdering, social- og sundhedsforvaltningen har lavet. De tillæg der gives svarer til 6 personaletimer pr. dag 365 dage om året til Søndersø og til Lillevang 1 personaletime ekstra pr. dag pr. bogruppe 365 dage om året. I alt reserveres 970.364 kr. til kompensation for fysiske rammer. Fordelingen fremgår af Tabel 7-1. Tabel 7-1: tillæg vedr. fysiske rammer Plejecenter lønsum Søndersø 323.455 Lillevang 646.909 I alt 970.364 7.2 Nattevagter incl. særydelser. Lønsum til nattevagter beregnes ved, ud fra den nuværende vagtdækning at beregne en normering som herefter omregnes til lønsum ved at gange med plejecentrenes fælles gennemsnitsløn til pleje- og omsorgspersonale. Desuden tillægges særydelser. Aktuelt trækker Ryetbo ikke på hjemmeplejens natsygeplejersker. Lønsum til nattevagter på Ryetbo budgetlægges derfor p.t., så lønsum til 1 ansvarshavende natsygeplejerske er incl. Lønsum til nattevagter fremgår af Tabel 7-2. Hvorvidt det tillæg, der gives til en ansvarshavende natsygeplejerske på Ryetbo opretholdes varigt er p.t. uafklaret. Beslutningen afventer en nærmere analyse. 17

Tabel 7-2 Lønsum til nattevagter incl. særydelser reserveret lønsum i alt antal pr. nat 2007 - priser Ryetbo 2 1.348.470 Ryetbo, ansvarshavende 1 868.505 Solbjerghaven 2 1.348.470 Søndersø 2 1.348.470 Lillevang 5 3.371.176 nattevagter i alt 12 8.285.093 7.3 Teknisk servicemedarbejdere Lønsummen til teknisk servicemedarbejdere er budgetlagt som udgiften i regnskab 2006, fremskrevet til 2007-priser. Vedr. Ryetbo, er den tekniske servicemedarbejder indeholdt i ejerforeningesbidraget og budgetlagt på funktion 05.32.34. Vedr. Solbjerghaven er der her tale om et bruttobudget som skal dække lønomkostningen. Solbjerghaven har en udgift på ca. 300.000, men får en indtægt fra boligselskabet på ca. 169.000 kr. årligt. (2006-priser). Indtægten er budgetlagt under øvrig drift. Søndersø har en indtægt på ca. 20.000 kr. fra boligselskabet vedr. refusion for teknisk servicemedarbejder. Denne er ligeledes budgetlagt under øvrig drift. Lønsum til teknisk servicemedarbejdere fremgår af Tabel 7-3. Tabel 7-3 Lønsum til teknisk servicemedarbejder Institution lønsum 2007-priser Lillevang 271.473 Søndersø 319.693 Ryetbo 0 Solbjerghaven 309.900 Teknisk servicemedarbejder i alt 901.066 7.4 Administrative medarbejdere og ledelse Lønsum til administrative medarbejdere budgetlægges ud fra nuværende normering og gennemsnitslønnen til det administrative personale jf. regnskab 2006. Lønsummen fremgår af Tabel 7-4. Lønsum til ledelse indeholder kun lønsum til forstandere. Lønsum til øvrige ledelsesfunktioner er fordelt under lønsum til pleje- og omsorgspersonale ud fra pladstal og vægtning. Tabel 7-4 Lønsum til administrative medarbejdere og ledelse lønsum 2007- institution priser Lillevang 819.931 Ryetbo 909.082 Solbjerghaven 612.152 Søndersø 762.407 administrative medarbejdere og ledelse i alt 3.103.571 18

7.5 Fysio- og ergoterapeuter samt køkkenlederassistent Ryetbo har som det eneste plejecenter selv ansat fysio- og ergoterapeuter. De øvrige plejecentres beboere får fysioterapi fra genoptræningscenter Skovgården. En gennemgang af de ydelse, Skovgården leverer til hhv. Solbjerghaven, Søndersø og Lillevang, samt de ydelser, beboerne på Ryetbo modtager fra terapien på Ryetbo viser, at der er store forskelle i leverede timer. Der er stor variation i det timetal, Skovgården leverer til de 3 plejecentre. Dette er dog ikke et tema i denne analyse. Det gennemsnitlige antal timer, beboerne på plejecentrene modtager fysioterapi fremgår af Tabel 7-5. Tabel 7-5: antal timers fysio- og ergoterapi institution leverandør af fysioterapi/ergorterapi antal brugere antal timer pr. plads pr. uge Solbjerghaven 7 Skovgården 28 2,000 Søndersø Skovgården 31 0,194 Lillevang Skovgården 98 0,173 Ryetbo Ryetbo 60 1,999 I harmoniseringen af budgetterne, harmoniseres også lønsummen til fysio- og ergoterapien på Ryetbo, så denne kommer til at svarer til det gennemsnitligt antal leverede timer. I gennemsnit leveres 0,917 timers fysio- og ergoterapi pr. plads om ugen. Ryetbo tildeles lønsum svarende her til. Lønsummen fremgår af Tabel 7-6. Tabel 7-6: Lønsum til Fysio- og ergoterapeuter reserveret lønsum 2007 priser Ryetbo 535.181 Ryetbo afholder desuden udgiften til en køkkenlederassistent, som står for driften af caféen i tilknytning til køkkenet. Lønsummen hertil fremgår af Tabel 7-7. Lønsum til øvrigt køkkenpersonale på plejecentrene er indeholdt i den lønsum, der fordeles via vægtning, og betegnes pleje- og omsorgspersonale. Tabel 7-7: lønsum til køkkenlederassistent lønsum 2007-priser Ryetbo 307.859 I forbindelse med køkkenanalysen i efteråret 2007 vil der blive truffet beslutning om, hvor lønsummen til køkkenlederassistenten skal budgetlægges. Aktuelt fastholdes lønsummen på Plejecenter Ryetbo. 7 Pladstallet er incl. daghjemsbrugere 19

7.6 Lønsum til rengøring Lønsum til rengøringspersonale generelt er indeholdt i lønsummen til pleje- og omsorgspersonale. Undtagelsen er en deltidsstilling på Lillevang, som står for rengøring i fællesarealer, café mv. Lillevang tilføres denne lønsum særskilt. Lønsummen fremgår af Tabel 7-8. Tabel 7-8 Lønsum til rengøring lønsum 2007-priser Lillevang 219.523 20

8 Samlet lønsum Den samlede lønsum for de enkelte plejecenter, ud fra beregningerne som de er beskrevet ovenfor fremgår af Tabel 8-1. Resultatet sammenholdes i tabellen med de lønsummer, plejecentrene har i 2007, korrigeret for vikarbureaubudgetter mv. jf. afsnit 3. Tabel 8-1 Modelresultat lønsum ved vægt på 1,3 Plejecenter pladstyper antal pladser vægtning Total budget 2007 difference Lillevang almindelige aflastningspladser 4 1 1.364.601 almindelige pladser 88 1 30.021.226 genoptræningspladser 6 1 2.046.902 Lillevang i alt 33.432.729 33.394.000 38.729 Ryetbo almindelige aflastningspladser 6 1 2.117.545 almindelige pladser 54 1 19.057.909 Ryetbo i alt 21.175.454 21.426.000-250.546 Solbjerghaven aflastningspladser, demens 4 1,3 1.945.322 demenspladser 16 1,3 7.781.288 Solbjerghaven i alt 9.726.610 9.105.057 621.553 Søndersø almindelige pladser 22 1 8.106.878 demenspladser 9 1,3 4.311.385 Søndersø i alt 12.418.262 12.892.000-473.738 I alt 209 76.753.057 76.817.057-64.001 Af tabellen fremgår en samlet reduktion af lønrammen på -64.000 i forhold til budget 2007. Beløbet er nettovirkningen af rammeforhøjelsen på 191.000 kr. vedr. tilbageførsel af lønsummer der blev fordelt på Lillevang i forbindelse med budget 2007 og overflytning af 255.000 til driftsrammen vedr. arbejdsskadesforsikringer på Ryetbo, som det fremgår af Tabel 4-1. 21

9 Driftsramme med overførselsadgang Driftsrammen med overførselsadgang deles i beregningerne i servicepakkerelaterede udgifter og andre driftsudgifter. Aktuelt findes der for Værløse plejehjemmene ikke nogen specifikation af, hvor stor en del af driftsrammen, der dækker servicepakkerelaterede udgifter. Indtægterne fra beboernes betaling for servicepakken fremgår af budgetterne. Budget til øvrig drift deles i modellen mellem Servicepakke udgifter Servicepakke indtægter Budget ud fra konkret vurdering Budget ud fra nøgletal pr. plads I realiteten er der tale om en harmonisering af driftsbudgetterne for så vidt angår indtægter og udgifter vedr. servicepakken samt den del af driftsrammen der beregnes ud fra nøgletal x antal pladser på det enkelte plejecenter. Den del af driftsrammen, der budgetlægges ud fra konkret vurdering, er den del af driftsrammen, som det jf. afsnit 2.1 ikke er muligt at harmonisere. Udgangspunktet for beregningen af budgettet til øvrig drift er den nuværende ramme. Denne fordeles mellem ovenstående punkter som det fremgår af Tabel 9-1. Den samlede bruttoramme til øvrig drift med overførselsadgang udgør 9,6 mio. kr. Der er aktuelt budgetlagt indtægter fra servicepakken i budget 2007 for 6,8 mio. kr. Disse trækkes fra. Rammen forhøjes med 71.876 kr. vedr. aflastningspladserne på Solbjerghaven og 255.000 kr. vedr. arbejdsskadesforsikringer på Ryetbo. Herefter er der en samlet nettoramme til fordeling på 3,091. mio kr. (1. kolonne i tabellen). Tabel 9-1: driftsramme til servicepakke, konkret vurdering og nøgletal Rest til Total; nuværende budget 2007 Reduktion vedr. nettoudgift til servicepakke jf. modelberegning; 2007 priser fordeling ud fra nøgletal og konkret vurdering 2007 priser Reserveres til konkret vurdering 2007-priser rest-ramme til nøgletal Brutto- driftsudgifter incl. Servicepakkeudgifter 9.600.000 6.830.287 Indtægter fra servicepakken -6.835.000-6.749.503 Tilførsel vedr aflastningspladserne på Solbjerghaven 71.876 tilføres fra lønramme vedr. arbejdsskadesforsikring Ryetbo 255.000 Netto- driftsudgifter 3.091.867 80.784 3.132.619 1.430.623 1.580.460 22

Det fremgår af Tabel 9-1, at servicepakken i de nye budgetter forventes at få en nettoudgift på 80.784 kr. (2. kolonne). Herefter er der 3,132 kr. til fordeling. Af den resterende ramme fordeles 1,430 mio. kr. ud fra konkret vurdering og 1,580 mio. kr fordeles ud fra nøgletal x antal pladser. 9.1 Budgetlægning af servicepakken I budgetmodellen budgetlægges udgifterne vedr. servicepakken, så denne bliver næsten udgiftsneutral. Indtægterne fra beboernes betaling for pakken budgetlægges ud fra en forudsætning om, at 90% af beboerne køber den fulde pakke og ud fra taksten for servicepakken for 2007. At pakken ikke er helt udgiftsneutral skyldes aflastningspladserne, hvor borgerne ikke betaler for den fulde pakke. Det samlede udgifts- og indtægtsbudget vedr. servicepakken fremgår af Tabel 9-2. Tabel 9-2: udgifter og indtægter vedr. servicepakken Plejecenter Udgifter i alt servicepakke indtægter i alt; servicepakke Lillevang 3.202.718-3.162.326 Ryetbo 1.960.848-1.936.613 Solbjerghaven 653.616-637.459 Søndersø 1.013.105-1.013.105 I alt 6.830.287-6.749.503 I forbindelse med beregningen af servicepakketaksterne for 2007 blev det besluttet, at borgere i aflastningsophold ikke betaler for den del af pakken, der vedrører linnedservice og vinduespolering. Da plejecentrene alligevel har udgifter vedr. disse 2 poster vedr. aflastningspladserne betyder det, at udgifterne vedr. servicepakken er større end indtægterne. Der er tale om en forskel på 80.000 kr. som skal dækkes af driftsrammen. 9.2 Budgetlægning af øvrig drift, konkret vurdering De enkelte plejecentre kan have driftsposter, der ikke kan budgetlægges ud fra nøgletal og som ikke vedrører servicepakken. Budgetterne til dækning af disse udgifter kan ikke harmoniseres, men skal budgetlægges konkret. De poster, der budgetlægges konkret fremgår af Tabel 9-3. For Solbjerghaven og Søndersø vedrører posten bl.a. refusion af udgift til ejendomsfunktionær fra boligselskabet, og for Solbjerghaven rengøring af fællesarealer ved rengøringsselskab. For Ryetbos vedkommende er der tale om udgifter, der udelukkende relaterer sig til det faktum at der er tale om en selvejende institution, samt budget til betaling til køkkenet jf. den aftale der pt. eksisterer mellem Ryetbo og køkkenet på Ryetbo, om at plejecenteret afregner et fast beløb pr. beboer pr. døgn til køkkenet. Beløbet overstiger den indtægt, Ryetbo får fra beboernes betaling for kosten. Differencen mellem betaling for kosten og plejecenterets betaling til køkkenet, går til at dække køkkenets 23

udgifter til inventar, kurser mv. samt løn til køkken personalet. Det driftsbudget der gives til Ryetbo til afregning med køkkenet vil blive taget op og revurderet i forbindelse med køkkenanalysen. I alt budgetlægges 1,5 mio. kr. på Ryetbo efter konkret vurdering. Heraf er 1 mio. kr. ekstra administrationsudgifter, som er nødvendige fordi der er tale om en selvejende institution. Tabel 9-3: budgetposter øvrig drift, der budgetlægges konkret ud fra de nuværende budgetter konkret vurdering 2007 priser Ryetbo - adm.beløb 387.600 Ryetbo - revisionshonorar mv. 51.000 Ryetbo - stillingsannoncer, Silkeborg-løn mv. 263.619 Ryetbo - arbejdsskadesforsikringer 255.000 Ryetbo - drift af køkken 575.200 Ryetbo i alt 1.532.419 Søndersø - ejendomsfunktionær -20.400 Solbjerghaven - rengøring iss 90.984 Solbjerghaven - refusion fra DAB vedr. ejendomsfunktionær -172.380 Solbjerghaven i alt -81.396 9.3 Budgetlægning af øvrig drift ud fra nøgletal Den resterende del af driftsrammen budgetlægges ud fra nøgletal. Nøgletallene er beregnet ud fra regnskab 2005 og 2006. Da regnskaberne også indeholder udgifter, der relaterer sig til servicepakken, vanskeliggøres beregningen. En beregning direkte ud fra regnskabsresultaterne vil betyde, at rammen overskrides, da der gives budget til servicepakken 2 gange. Nøgletallene beregnes ud fra de gennemsnitlige regnskaber og nedjusteres, så rammen overholdes. Beregningsmetoden kan forsvareres fordi servicepakken er budgetlagt for sig selv. Nøgletallene fremgår af Tabel 9-4. Tabel 9-4 Nøgletal, øvrig drift Nøgletal 2007; kr. pr. plads administration 953 aktiviteter 326 Hjælpemidler 407 Inventar 1.683 personale / uddannelse 1.099 Rengøring 417 Sundhedsmæssige foranstaltninger 2.678 24

Budgetterne ud fra nøgletallene beregnes for det enkelte plejecenter ved at gange nøgletallet med antal pladser. Budgetterne fremgår af Tabel 9-5. Der er fordelt i alt 1,580 mio. ud fra nøgletal. Tabel 9-5: Budgetter øvrig drift, ud fra nøgletal pr. plads x antal pladser personal e Sundhedsmæssi ge foranstaltn Driftsbudget ud fra nøgletal i alt Plejecenter administration aktiviteter Hjælpemidler Inventar Rengøring Solbjerghaven 19.056 6.514 8.136 33.655 21.986 8.331 53.563 151.240 Søndersø 29.537 10.097 12.610 52.165 34.078 12.913 83.023 234.422 Ryetbo 57.168 19.542 24.407 100.964 65.957 24.992 160.690 453.720 Lillevang 93.375 31.918 39.865 164.908 107.729 40.821 262.460 741.077 I alt 199.137 68.070 85.019 351.691 229.749 87.057 559.737 1.580.460 Det samlede driftsbudget for plejecentrene fremgår af Tabel 9-6. Bruttobudgettet jf. modellen er det samlede budget ud fra nøgletal, konkret vurdering og til dækning af udgifter vedr. servicepakken. Det fremgår at driftsbudgetterne stiger med 255.000 kr. Beløbet vedrører arbejdsskadesforsikringer på Ryetbo Tabel 9-6: samlet budget øvrig drift med overførselsesadgang og difference i forhold til budget 2007 Budget ud fra konkret vurdering Budget ud fra nøgletal Udgiftsbudget vedr. servicepakken Indtægtsbudget vedr. servicepakken Nettobudget, øvrig drift jf. modelberegning oprindeligt nettobudget 2007 Ændring, nettobudget mellem budget 2007 og budgetberegning Plejecenter Solbjerghaven -81396 151.240 653.616-637.459 86.001 214.867-128.866 Søndersø -20400 234.422 1.013.105-1.013.105 214.022 379.000-164.978 Ryetbo 1532419 453.720 1.960.848-1.936.613 2.010.375 1.511.000 499.375 Lillevang 0 741.077 3.202.718-3.162.326 781.469 732.000 49.469 I alt 1430623 1.580.460 6.830.287-6.749.503 3.091.867 2.836.867 255.000 25

10 Samlet modelresultat Det samlede resultat fremgår af Tabel 10-1. Budgetstigning svarer til det beløb, der tilbageføres til rammen vedr. Lillevang. Tabel 10-1 Samlet modelresultat og sammenligning med budget 2007 resultat af model i alt løn og drift med overførselsadgang difference oprindeligt og nyt budget budget 07 Plejecenter løn og drift Lillevang 34.214.198 34.126.000 88.198 Ryetbo 23.185.829 22.937.000 248.829 Solbjerghaven 9.812.611 9.319.924 492.688 Søndersø 12.632.285 13.271.000-638.715 I alt 79.844.923 79.653.924 190.999 2 plejecentre, Lillevang og Søndersø, skal reducere budgettet og 2 plejecentre, Ryetbo og Solbjerghaven, får et større budget. Det bør i denne forbindelse vurderes, om der er behov for en gradvis tilpasning. Differencen mellem de nye og de gl. budgetter på i alt 191.000 kr. svarer til det beløb, der tilbageføres til plejecentrenes ramme fra daghjem og aktivitetscenteret på Lillevang, hvor lønsum til ledelse mv. blev delt på de 3 afdelinger i forbindelse med budgetlægningen for 2007. 10.1 Problemstillinger som ikke er afklaret i forbindelse med analysen Det har været nødvendigt at udsætte den endelige afklaring vedr. budgettet på en række områder. Når disse bliver afklaret, vil dette påvirker det resultat, som fremgår af Tabel 10-1. De problemstillinger, som ikke er endeligt afklaret er: Budgetlægning af ansvarshavende natsygeplejerske på Ryetbo Lønsum til køkkenlederassistent på Ryetbo Ryetbos betaling til køkkenet 26